东软股份：2008年第一季度报告
沈阳东软软件股份有限公司
2008年第一季度报告
目录
目录 1
§1 重要提示 2
§2 公司基本情况 2
§3 重要事项 3
§4 附录 6
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第一季度财务报告未经审计。
1.4 公司董事长刘积仁、高级副总裁兼财务总监张晓鸥、计划财务部部长陈平平声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种：人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度
期末增减(%)
总资产(元) 5,341,627,463 5,570,038,650 -4.1
所有者权益（或股东权益）(元) 3,034,909,242 3,033,224,764 0.06
归属于上市公司股东的每股净资产(元) 5.79 5.78 0.06
年初至报告期期末 比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) -146,331,433 —
每股经营活动产生的现金流量净额(元) -0.28 —
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年 同期
增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) 52,378,435 52,378,435 52.5
基本每股收益(元) 0.10 0.10 52.5
扣除非经常性损益后基本每股收益(元) 0.09 0.09 36.4
稀释每股收益(元) 0.10 0.10 52.5
全面摊薄净资产收益率(%) 1.73 1.73 增加0.59个百分点
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%) 1.54 1.54 增加0.41个百分点
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额(元)
非流动资产处置损益 -4,250,475
计入当期损益的政府补贴 -1,311,748
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -469,778
非经常性损益的所得税影响数 333,221
合计 -5,698,780
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注：2008年3月11日，本公司在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理完成了换股吸收合并东软集团有限公司的换股登记手续以及注销东软集团所持有的本公司全部股份的相关手续。因合并前后公司均受相同股东控制，因此将本次吸收合并视为同一控制下的企业合并，编制比较报表时将合并报表相关项目的期初数及上年同期数进行了调整。
2008年3月末、2008年1-3月及用于比较的2007年末、2007年1-3月主要会计数据是按照换股吸收合并东软集团有限公司后的数据列示，主要财务指标涉及到股本数的是按照新股本，即524,612,925股计算。
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
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报告期末股东总数（户） 21,646
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称(全称) 期末持有无限售条件流通股 种类
的数量
中国农业银行－富兰克林国海弹性市值股票型证券投资基金 11,033,590 人民币普通股
交通银行－华夏蓝筹核心混合型证券投资基金(LOF) 10,324,848 人民币普通股
景福证券投资基金 8,868,392 人民币普通股
中国银行股份有限公司－友邦华泰盛世中国股票型开放式证券投资基金 6,438,714 人民币普通股
中国工商银行－鹏华优质治理股票型证券投资基金(LOF) 4,000,000 人民币普通股
华夏成长证券投资基金 3,504,020 人民币普通股
交通银行－华安策略优选股票型证券投资基金 3,500,000 人民币普通股
中国银行－友邦华泰积极成长混合型证券投资基金 3,352,550 人民币普通股
中国银行－富兰克林国海潜力组合股票型证券投资基金 3,038,555 人民币普通股
中国银行－泰信优质生活股票型证券投资基金 2,680,000 人民币普通股
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§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
资产负债表项目
单位：元 币种:人民币
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项目 2008年3月31日 2007年12月31日 增减金额 增减比例 说明
应收票据 54,783,253 80,901,445 -26,118,192 -32.3% （1）
预付款项 49,744,708 24,772,713 24,971,995 100.8% （2）
其他应收款 97,361,473 62,423,685 34,937,788 56.0% （3）
递延所得税资产 8,800,574 15,176,169 -6,375,595 -42.0% （4）
短期借款 80,000,000 160,000,000 -80,000,000 -50.0% （5）
应付票据 50,765,898 25,899,321 24,866,577 96.0% （6）
应付职工薪酬 33,310,980 100,574,850 -67,263,870 -66.9% （7）
应交税费 -3,308,363 35,922,861 -39,231,224 -109.2% （8）
递延所得税负债 18,009,179 32,047,572 -14,038,393 -43.8% （9）
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变动说明：
（1）应收票据较年初减少2,612万元，主要由于本公司及控股子公司持有的银行承兑汇票于报告期内到期所致；
（2）预付款项较年初增加2,497万元，主要为报告期内合同采购所增加的预付货款；
（3）其他应收款较年初增加3,494万元，主要为公司人员增长及员工境外出差备用金增加所致；
（4）递延所得税资产较年初减少638万元，主要由于本公司预提奖金于报告期内发放所致；
（5）短期借款较年初减少8,000万元，主要由于本公司之全资子公司—东软集团（大连）有限公司及沈阳东软医疗系统有限公司于报告期内减少了银行借款所致；
（6）应付票据较年初增加2,487万元，主要由于本公司于报告期内的合同采购增加了应付票据的付款模式所致；
（7）应付职工薪酬较年初减少6,726万元，主要由于上年末预提的员工奖金于报告期发放所致；
（8）应交税费较年初减少3,923万元，主要由于本公司及控股子公司于报告期内实际交纳的税金大于期末应缴纳的税金所致；
（9）递延所得税负债较年初减少1,404万元，主要由于本公司采用公允价值计量的可供出售金融资产的公允价值减少所致。
利润表项目
单位：元 币种:人民币
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项目 2008年1-3月 2007年1-3月 增减金额 增减比例 说明
营业收入 756,740,929 572,550,616 184,190,313 32.2% （1）
营业成本 509,877,099 356,398,626 153,478,473 43.1% （2）
管理费用 120,683,545 90,505,707 30,177,838 33.3% （3）
财务费用 -3,055,942 8,338,016 -11,393,958 -136.7% （4）
投资收益 5,237,153 -3,289,857 8,527,010 - （5）
营业外收支净额 5,718,545 940,039 4,778,506 508.3% （6）
所得税费用 11,109,121 7,821,200 3,287,921 42.0% （7）
归属于公司普通股股东的净利润 52,378,435 34,356,390 18,022,045 52.5% （8）
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变动说明：
（1）营业收入较上年同期增加18,419万元，主要由于公司国内纯软件业务、国际软件业务增长所致；
（2）营业成本较上年同期增加15,348万元，主要由于营业收入增长所致；
（3）管理费用较上年同期增加3,018万元，主要由于较上年同期人员增加使人员成本上升及研发费用增加所致；
（4）财务费用较上年同期减少1,139万元,主要由于公司偿还了银行借款使贷款利息减少所致；
（5）投资收益较上年同期增加853万元，主要由于各联营公司的总收益较上年同期上升所致；
（6）营业收支净额较上年同期增加478万元，主要由于本公司之全资子公司—东软集团（大连）有限公司报告期内转让土地使用权，实现转让净收益349万元；
（7）所得税费用较上年同期增加329万元，主要由于报告期内减少的递延所得税资产计入所得税费用所致；
（8）归属于公司普通股股东的净利润较上年同期增加1,802万元, 主要由于报告期内本公司及控股子公司各项业务进展顺利，盈利良好所致；
现金流量表项目
单位：元 币种:人民币
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项目 2008年1-3月 2007年1-3月 增减金额 增减比例 说明
经营活动产生的现金流量净额 -146,331,433 -49,205,920 -97,125,513 - （1）
投资活动产生的现金流量净额 -94,095,594 -668,556 -93,427,038 - （2）
筹资活动产生的现金流量净额 -88,795,610 104,996,342 -193,791,952 -184.6% （3）
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变动说明：
(1)经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少9,713万元，主要由于报告期内采购支出较上年同期增加所致；
(2)投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少9,343万元，主要由于投资支出较上年同期增加所致；
(3)筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少19,379万元，主要由于净还款额较上年同期增加所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 证券投资情况
√适用 □不适用
单位：元
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序 证券代码 证券简称 期末持有数量 初始投资金额 期末账面值 期初账面值 会计核算科目
号 （股）
1 600050 中国联通 15,934,080 29,237,520.89 141,175,948.80 192,483,686.40 可供出售金融资产
2 601186 中国铁建 24,000 217,920.00 234,960.00 可供出售金融资产
3 600978 宜华木业 2,714 6,502.00 31,970.92 50,941.78 可供出售金融资产
4 002045 广州国光 2,660 10,184.00 29,233.40 37,585.80 可供出售金融资产
5 002040 南京港 2,080 6,890.00 16,972.80 28,974.40 可供出售金融资产
合计 － 29,479,016.89 141,489,085.92 192,601,188.38 －
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证券投资情况的说明：因本公司换股吸收合并东软集团有限公司，本报告期公司承继了东软集团有限公司的证券投资。
沈阳东软软件股份有限公司
董事长：刘积仁
二〇〇八年四月二十七日
§4 附录
4.1
合并资产负债表
2008年3月31日
编制单位：沈阳东软软件股份有限公司及其子公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
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项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,050,175,307 1,369,045,286
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 54,783,253 80,901,445
应收账款 733,933,026 661,540,245
预付款项 49,744,708 24,772,713
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 97,361,473 62,423,685
买入返售金融资产
存货 429,039,697 404,024,509
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,562,127 3,746,226
流动资产合计 2,417,599,591 2,606,454,109
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 141,489,086 192,601,188
持有至到期投资
长期应收款 247,192,070 242,013,572
长期股权投资 552,770,858 547,847,161
投资性房地产 524,161,343 528,132,892
固定资产 743,988,889 750,783,474
在建工程 366,981,544 312,854,401
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 315,697,079 350,584,529
开发支出
商誉 5,740,965 5,740,965
长期待摊费用 17,205,464 17,850,190
递延所得税资产 8,800,574 15,176,169
其他非流动资产
非流动资产合计 2,924,027,872 2,963,584,541
资产总计 5,341,627,463 5,570,038,650
流动负债：
短期借款 80,000,000 160,000,000
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 50,765,898 25,899,321
应付账款 390,852,469 462,612,844
预收款项 283,734,419 274,253,242
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 33,310,980 100,574,850
应交税费 -3,308,363 35,922,861
应付利息 435,463
应付股利
其他应付款 160,670,775 169,503,441
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 350,000,000 350,000,000
其他流动负债 13,573,078 2,021,871
流动负债合计 1,359,599,256 1,581,223,893
非流动负债：
长期借款 305,000,000 305,000,000
应付债券
长期应付款 243,147,804 240,374,556
专项应付款
预计负债 11,080,103 11,080,103
递延所得税负债 18,009,179 32,047,572
其他非流动负债 95,771,697 95,496,186
非流动负债合计 673,008,783 683,998,417
负债合计 2,032,608,039 2,265,222,310
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 524,612,925 281,451,690
资本公积 1,061,493,256 1,354,866,159
减：库存股
盈余公积 358,704,581 358,704,581
一般风险准备
未分配利润 1,106,084,745 1,053,706,310
外币报表折算差额 -15,986,265 -15,503,976
归属于母公司所有者权益合计 3,034,909,242 3,033,224,764
少数股东权益 274,110,182 271,591,576
所有者权益合计 3,309,019,424 3,304,816,340
负债和所有者总计 5,341,627,463 5,570,038,650
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公司法定代表人：刘积仁 主管会计工作负责人：张晓鸥 会计机构负责人：陈平平
母公司资产负债表
2008年3月31日
编制单位：沈阳东软软件股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
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项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 802,791,694 610,584,608
交易性金融资产
应收票据 8,128,474 17,263,558
应收账款 397,503,837 274,772,086
预付款项 27,552,140 14,929,796
应收利息
应收股利
其他应收款 252,228,188 30,119,892
存货 154,439,869 114,829,321
一年内到期的非流动资产 80,000,000
其他流动资产 61,401,618 1,893,855
流动资产合计 1,784,045,820 1,064,393,116
非流动资产：
可供出售金融资产 141,489,086
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 879,166,525 387,349,730
投资性房地产 294,340,707 126,973,463
固定资产 487,294,259 329,739,549
在建工程 77,771,407 31,078,170
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 109,006,823 42,597,858
开发支出
商誉
长期待摊费用 9,644,994 6,806,606
递延所得税资产 5,826,332 11,837,072
其他非流动资产
非流动资产合计 2,004,540,133 936,382,448
资产总计 3,788,585,953 2,000,775,564
流动负债：
短期借款 80,000,000
交易性金融负债
应付票据 50,569,117 25,899,321
应付账款 208,203,209 218,358,880
预收款项 249,209,778 232,633,466
应付职工薪酬 23,649,171 64,820,725
应交税费 -1,152,761 13,234,351
应付利息
应付股利
其他应付款 126,933,361 76,813,879
一年内到期的非流动负债 300,000,000 -
其他流动负债 12,044,296 -
流动负债合计 1,049,456,171 631,760,622
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 73,730,675 12,260,355
专项应付款 - -
预计负债 8,142,274 8,142,274
递延所得税负债 11,201,007 -
其他非流动负债 55,495,916 13,408,200
非流动负债合计 148,569,872 33,810,829
负债合计 1,198,026,043 665,571,451
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 524,612,925 281,451,690
资本公积 1,045,965,827 585,827,259
减：库存股 &