中国铁建：2008年第一季度报告
证券代码：601186 证券简称：
中国铁建股份有限公司2008年第一季度报告
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2公司全体董事出席董事会会议。
1.3公司第一季度财务报告未经审计。
1.4公司负责人李国瑞、主管会计工作负责人庄尚标及会计机构负责人余兴喜声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
本报告期末比
本报告期末 上年度期末 上年度期末增
减(%)
总资产(千元) 191,598,254 156,877,781 22.13
所有者权益（或股东权益）(千元) 43,188,160 5,057,960 753.87
归属于上市公司股东的每股净资产(元) 3.55 0.63 463.49
年初至报告期期末 比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量净额(千元) 945,850 -
每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.106 -
年初至报告期 本报告期比上年
报告期
期末 同期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(千元) 705,855 705,855 -
基本每股收益(元) 0.079 0.079 -
扣除非经常性损益后基本每股收益(元) 0.065 0.065 -
稀释每股收益(元) 不适用 不适用 -
全面摊薄净资产收益率（%） 1.63 1.63 -
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率
1.35 1.35 -
（%）
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额（千元）
非流动资产处置损益 136,773
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家
12,720
统一标准定额或定量享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收支净额 14,818
所得税影响 -41,078
合计 123,233
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 436,312
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件流
股东名称（全称） 种类
通股的数量
HKSCC NOMINEES LIMITED 1,850,540,500 H股
中国建设银行—银华核心价值优 61,560,792 A股
选股票型证券投资基金
中国银行—嘉实稳健开放式证券 A股
60,560,792
投资基金
中国银行-银华优质增长股票型
36,649,839 A股
证券投资基金
上海浦东发展银行-广东小盘成
31,000,000 A股
长股票型证券投资基金
中国建设银行-中信红利精选股
23,128,036 A股
票型证券投资基金
中国工商银行-易方达价值精选
18,008,547 A股
股票型证券投资基金
中国建设银行—交银施罗德蓝筹
15,080,000 A股
股票证券投资基金
华夏银行股份有限公司-德胜精
14,725,490 A股
选股票证券投资基金
中信实业银行-招商优质成长股
11,744,583 A股
票型证券投资基金
中国农业银行-交银施罗德成长
10,999,984 A股
股票证券投资基金
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、货币资金期末余额为5,691,537万元，比年初增长107.05%，主要是由于报告期，公司公开发行股票A股与H股，导致货币资金大幅度增加；
2、长期应收款期末余额为54,564万元，比年初降低47.22%，主要是由于部分款项于报告期收回；
3、应付股利期末余额为2,320万元，比年初降低97.76%，主要是由于报告期向控股股东支付了特别分红；
4、长期应付款期末余额为182,763万元，比年初增长50.84%，主要是由于报告期进口设备转贷款增加；
5、专项应付款期末余额为14,767万元，比年初增长46.32%，主要是由于报告期本公司下属企业的BOT项目收到政府专项资金；
6、资本公积期末余额为3,000,236万元，比年初增长1019.86%，主要是由于报告期公开发行A股与H股，股票发行溢价导致资本公积增加；
7、未分配利润期末余额为99,797万元，比年初增长241.64%，主要是由于报告期实现净利润。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1、根据中国证券监督管理委员会证监许可［2008］240号文批准，公司于2008年2月25日至2月26日在境内市场首次公开发行人民币普通股（A股）245,000万股。A股发行价为每股人民币9.08元，总筹资额约222.46亿元，扣除发行费用5.2亿元后，募资净额约217.26亿元。上述股票已于2008年3月10日在上海证券交易所上市。
2、根据中国证券监督管理委员会《关于同意中国铁建股份有限公司发行境外上市外资股的批复》（证监许可字[2008]149号），公司获准发行不超过196,190万股H股（含超额配售25,590万股）。公司于2008年2月29日至2008年3月5日全球发售170,600万股H股，上述新发行的H股股票连同公司相关国有股东为进行国有股减持而划转给全国社会保障基金理事会并转为境外上市外资股的17,060万股H股，合计187,660万股H股于2008年3月13日在香港联交所挂牌交易。H股发行价格为每股10.70港元，总筹资额约183亿港元（未扣除发行费用）。
3、2008年3月31日，全球公开发行的联席协调人行使部分超额配售权，由公司额外发行18,154.15万股H股，每股作价10.70港元。因部分超额配售权的行使，公司额外筹得资金额约19.42亿港元（未扣除发行费用）。与此同时公司相关国有股东向全国社会保障基金理事会额外划转1,815.45万股股份并转为H股。上述因超额配售而由本公司额外发行的H股股票及本公司国有股东额外划转给全国社会保障基金理事会并转换为H股的股票共计19,969.60万股H股于2008年4月8日在香港联合交易所挂牌交易，资金于当日到账。
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
本公司在招股说明书中披露，公司尚有822项房屋尚未取得房屋所有权证，上述房屋虽未取得房产证，但系本公司下属企业投资自建的物业，有相关入帐凭证和建造依据。本公司控股股东中国铁道建筑总公司（以下简称“总公司”）承诺：将或促使其下属企业尽最大努力在自重组生效日起六个月内（对于总公司尚未办理房屋所有权证书、但具备有效房屋权属证明或在建项目许可证照的房产，应在有关权属证明有效期限内或在建项目完工后）向相关的房屋管理部门申请房屋所有权证书，该房屋所有权证书应以相应的本公司及/或其下属企业为所有权人；并由总公司承担办理上述事宜而发生的或与之有关的一切费用、开支、索赔，并赔偿本公司因此而遭受的损失、索赔、支出和费用。
在本公司下属企业拥有的上述房屋中，尚有95项、建筑面积总计128,094.03平方米的房屋建设在总公司的43宗划拨土地之上。由于总公司尚未取得该43宗划拨土地的出让土地使用权，虽然本公司下属企业可合法使用该等房屋，但该等房屋的出售、抵押或其他形式的处分需在总公司取得该43宗土地的出让土地使用权并将其转让给本公司或其下属企业或补交土地出让金后方可进行。总公司承诺同意并保证本公司下属企业按现状无偿使用该43宗土地，并在办理完毕该43宗土地的出让手续后向本公司或其下属企业出租或转让该等土地使用权（该43宗土地的出让手续将自本公司成立之日起十二个月内办理完毕）；并承诺足额补偿本公司因无偿使用该43宗土地而可能遭受的任何损失、索赔、支出和费用，并已对其不能取得该43宗土地的土地使用权或不能向本公司出租、转让该等土地使用权时双方权利义务作出相应安排。
对于本公司及/或其下属企业租赁使用的尚未获得所有权证的房屋，总公司在《重组协议》中承诺：保证本公司及/或其下属企业可以无争议的使用该等房屋，若该等房屋发生权属争议，总公司将负责解决由此发生的一切纠纷，承担由此导致的一切法律责任及由此发生的或与之相关的费用、开支、索赔，确保本公司及/或其下属企业的正常生产经营不受影响，并对由此给本公司及/或其下属企业造成的一切损失给予补偿。
本公司拥有的土地共计836宗，其中：正在办理以国家作价出资方式获得土地使用权手续的原划拨土地有349宗，正在办理出让手续的土地有53宗。对于上述尚待依法完善用地手续的土地，根据《重组协议》的约定，总公司承诺：总公司将或促使下属企业自重组生效日起三个月内向相关的土地管理部门申领土地使用权证书，该土地使用权证书应以相应的本公司及/或下属企业为使用权人；总公司将承担办理上述事宜而发生的或与之有关的一切费用、开支、索赔，并赔偿本公司因此而遭受的损失、索赔、支出和费用，但依法应缴纳的土地出让金及办理有关权证的合法费用由本公司承担。
报告期内，本公司房屋所有权证的办理、土地使用权证的换证及办证工作正在积极进行中。已经有17宗土地完成了土地出让手续的办理并已经取得土地使用证。总公司已积极履行承诺督促下属企业完善相关权证的办理。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5证券投资情况
√适用 □不适用
单位：千元
期末持有
序 证券代 证券简 初始投资金 期末账面
数量 期初账面值 会计核算科目
号 码 称 额 值
（股）
可供出售金融资产
1 601328 交通银行 34,440,228 50,421.30 173,499.00 263,612.30 /交易性金融资产
2 184692 基金裕隆 20,090,700 20,569.80 55,369.97 61,316.80 交易性金融资产
3 500009 基金安顺 15,300,000 11,881.70 32,849.10 38,693.70 交易性金融资产
4 000639 金德发展 1,291,700 2,126.90 18,936.41 20,878.90 可供出售金融资产
5 600885 力诺太阳 1,092,000 1,440.00 12,427.00 12,427.00 可供出售金融资产
6 002159 三特索道 1,000,000 3,000.00 8,925.00 10,690.00 可供出售金融资产
7 500011 基金金鑫 3,600,000 3,350.20 7,077.60 8,780.40 交易性金融资产
期末持有
序 证券代 证券简 初始投资金 期末账面
数量 期初账面值 会计核算科目
号 码 称 额 值
（股）
8 000759 武汉中百 412,500 412.50 5,750.25 7,755.00 可供出售金融资产
9 600809 山西汾酒 200,000 708.10 3,986.00 7,360.00 可供出售金融资产
10 601939 建设银行 283,000 1,825.40 1,927.23 2,787.60 交易性金融资产
合计 － 95,735.90 320,747.56 434,301.70 －
中国铁建股份有限公司
法定代表人：李国瑞
2008年4月25日
4附录
4.1
合并资产负债表
2008年3月31日
编制单位：中国铁建股份有限公司
单位：千元币种：人民币审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 56,915,366 27,488,294
持有至到期投资 25,000 25,000
交易性金融资产 106,538 125,131
应收票据 136,403 162,108
应收账款 27,763,051 30,102,895
预付款项 17,242,557 13,392,906
应收利息 16,162 17,166
应收股利 839 839
其他应收款 11,900,420 10,132,507
存货 15,240,715 11,889,329
应收客户合同工程款项 35,295,985 35,928,314
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 164,643,036 129,264,489
非流动资产：
可供出售金融资产 244,652 343,988
持有至到期投资 17,938 18,358
长期应收款 545,641 1,033,832
长期股权投资 855,267 1,067,215
投资性房地产
固定资产 14,781,282 14,661,637
在建工程 1,358,545 1,336,320
工程物资
固定资产清理
无形资产 6,001,695 5,929,956
开发支出
商誉
长期待摊费用 75,543 81,750
递延所得税资产 3,074,655 3,140,236
其他非流动资产
非流动资产合计 26,955,218 27,613,292
资产总计 191,598,254 156,877,781
流动负债：
短期借款 15,899,292 17,571,659
短期融资债券 813,057 2,013,057
交易性金融负债
应付票据 2,742,617 3,023,454
应付账款 37,725,021 41,653,339
项目 期末余额 年初余额
预收款项 38,870,216 32,624,866
应付客户合同工程款项 17,167,211 17,391,764
应付职工薪酬 5,688,838 5,812,891
应交税费 2,017,725 2,747,023
应付利息 55,960 53,141
应付股利 23,199 1,036,586
其他应付款 11,893,458 12,981,694
预计负债（一年到期） 7,610 7,610
递延收益（一年到期） 22,296 18,079
一年内到期的非流动负债 854,025 1,206,337
其他流动负债
流动负债合计 133,780,525 138,141,500
非流动负债：
长期借款 5,574,767 5,108,747
应付债券
长期应付款 1,827,632 1,211,618
专项应付款 147,669 100,922
预计负债
递延收益（长期负债） 166,400 177,692
递延所得税负债 171,490 194,994
其他非流动负债
应付职工薪酬 6,512,330 6,668,470
非流动负债合计 14,400,288 13,462,443
负债合计 148,180,813 151,603,943
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 12,156,000 8,000,000
资本公积 30,002,362 -3,261,607
减：库存股
盈余公积
未分配利润 997,970 292,115
外币报表折算差额 31,828 27,452
归属于母公司所有者权益合计 43,188,160 5,057,960
少数股东权益 229,281 215,878
所有者权益合计 43,417,441 5,273,838
负债和所有者总计 191,598,254 156,877,781
公司法定代表人：李国瑞 主管会计工作负责人： 庄尚标 会计机构负责人：余兴喜
母公司资产负债表
2008年3月31日
编制单位：中国铁建股份有限公司
单位：千元币种：人民币审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 31,947,908 2,055,928
交易性金融资产 105,205 123,798
应收票据
应收账款 8,906 11,743
预付款项 2,579,380 2,163,802
应收利息 97
应收股利 215,481 215,481
其他应收款 6,451,796 3,690,568
存货 6,787 3,778
应收客户合同工程款项 1,063,323 1,138,383
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 42,378,786 9,403,578
非流动资产：
可供出售金融资产 99,636 155,788
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 13,976,272 12,092,988
投资性房地产
固定资产 38,660 40,327
在建工程
工程物资
固定资产清理
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 13,020 10,827
其他非流动资产
非流动资产合计 14,127,588 12,299,930
资产总计 56,506,374 21,703,508
流动负债：
短期借款 245,860 4,115,574
短期融资债券 813,057 2,013,057
交易性金融负债
应付票据
应付账款 150,943 241,102
预收款项 3,661,144 1,720,748
应付职工薪酬 26,051 39,178
应交税费 -243,830 -262,823
项目 期末余额 年初余额
应付利息
应付股利 16,420
其他应付款 2,160,628 1,753,181
一年内到期的非流动负债 10,000 60,000
其他流动负债
流动负债合计 6,823,853 9,696,437
非流动负债：
长期借款 2,251,017 2,043,865
应付债券
长期应付款 458,278 458,278
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 11,845
其他非流动负债
应付职工薪酬 42,203 36,880
非流动负债合计 2,751,498 2,550,868
负债合计 9,575,351 12,247,305
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 12,156,000 8,000,000
资本公积 34,830,996 1,534,279
减：库存股
盈余公积
未分配利润 -46,282 -78,076
*外币报表折算差额 -9,691
归属于母公司股东权益合计 46,931,023 9,456,203
所有者权益（或股东权益）合计 46,931,023 9,456,203
负债和所有者（或股东权益）合计 56,506,374 21,703,508
公司法定代表人：李国瑞 主管会计工作负责人：庄尚标 会计机构负责人：余兴喜
4.2
合并利润表
2008年1-3月
单位：千元币种：人民币审计类型：未经审计
项目 本期金额
一、营业总收入 32,888,122
其中：营业收入 32,888,122
利息收入
手续费及佣金收入
二、营业总成本 32,010,747
其中：营业成本 29,601,375
利息支出
营业税金及附加 1,009,509
销售费用 129,923
管理费用 1,361,250
项目 本期金额
财务费用 99,998
资产减值损失 -45,806
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -19,115
投资收益（损失以“－”号填列） 164,617
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,040
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 877,375
加：营业外收入 46,621
减：营业外支出 26,186
其中：非流动资产处置净损失 12,413
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 897,810
减：所得税费用 193,551
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 704,259
归属于母公司所有者的净利润 705,855
少数股东损益 -1,596
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元） 0.079
（二）稀释每股收益 不适用
公司法定代表人：李国瑞 主管会计工作负责人：庄尚标 会计机构负责人：余兴喜
母公司利润表
2008年1-3月
单位：千元币种：人民币审计类型：未经审计
项目 本期金额
一、营业收入 137,325
减：营业成本 122,904
营业税金及附加 4,205
销售费用 3,840
管理费用 50,907
财务费用 -89,015
资产减值损失 0
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -19,115
投资收益（损失以“－”号填列） 6,417
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,107
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 31,786
加：营业外收入 8
减：营业外支出 0
其中：非流动资产处置净损失 0
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 31,794
减：所得税费用 0
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 31,794
项目 本期金额
公司法定代表人：李国瑞 主管会计工作负责人：庄尚标 会计机构负责人：余兴喜
4.3
合并现金流量表
2008年1-3月
单位：千元币种：人民币审计类型：未经审计
项目 本期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 41,053,199
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
收到的税费返还 17,192
收到其他与经营活动有关的现金 191,067
经营活动现金流入小计 41,261,458
购买商品、接受劳务支付的现金 35,201,301
支付利息、手续费及佣金的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 3,123,921
支付的各项税费 1,574,518
支付其他与经营活动有关的现金 415,868
经营活动现金流出小计 40,315,608
经营活动产生的现金流量净额 945,850
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 8,874
取得投资收益收到的现金 6,845
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 92,372
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -
收到其他与投资活动有关的现金 271,673
投资活动现金流入小计 379,764
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,442,022
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 14,900
投资活动现金流出小计 2,456,922
投资活动产生的现金流量净额 -2,077,158
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 37,494,830
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 1,500
取得借款收到的现金 6,280,576
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 43,775,406
偿还债务支付的现金 9,059,669
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,279,864
项目 本期金额
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 205,018
筹资活动现金流出小计 10,544,551
筹资活动产生的现金流量净额 33,230,855
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 17,396
五、现金及现金等价物净增加额 32,116,943
加：期初现金及现金等价物余额 23,188,491
六、期末现金及现金等价物余额 55,305,434
公司法定代表人：李国瑞 主管会计工作负责人：庄尚标 会计机构负责人：余兴喜
母公司现金流量表
2008年1-3月
单位：千元币种：人民币审计类型：未经审计
项目 本期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,137,389
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 2,065,251
经营活动现金流入小计 3,202,640
购买商品、接受劳务支付的现金 701,586
支付给职工以及为职工支付的现金 25,470
支付的各项税费 4,679
支付其他与经营活动有关的现金 1,189,583
经营活动现金流出小计 1,921,318
经营活动产生的现金流量净额 1,281,322
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 5,310
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 174,364
投资活动现金流入小计 179,674
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,399
投资支付的现金 1,884,467
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,885,866
投资活动产生的现金流量净额 -1,706,192
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 37,494,830
取得借款收到的现金 757,152
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 38,251,982
项目 本期金额
偿还债务支付的现金 5,695,870
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 84,644
支付其他与筹资活动有关的现金 2,144,474
筹资活动现金流出小计 7,924,988
筹资活动产生的现金流量净额 30,326,994
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -10,144
五、现金及现金等价物净增加额 29,891,980
加：期初现金及现金等价物余额 2,015,928
六、期末现金及现金等价物余额 31,907,908
公司法定代表人：李国瑞 主管会计工作负责人：庄尚标 会计机构负责人：余兴喜
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