中航精机：2008年第一季度季度报告
湖北中航精机科技股份有限公司2008年第一季度季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 公司全体董事亲自出席了本次审议季度报告的董事会。
1.4 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司董事长、总经理王承海、主管会计工作负责人胡昱敏及会计机构负责人（会计主管人员）熊高虹声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 增减变动（％）
总资产 569,149,064.05 570,461,546.97 -0.23%
所有者权益（或股东权益） 390,727,212.40 386,819,259.57 1.01%
股本 71,400,000.00 71,400,000.00 0.00%
每股净资产 5.47 5.42 0.92%
本报告期 上年同期 增减变动（％）
营业总收入 57,108,741.12 47,555,114.28 20.09%
净利润 3,855,294.31 2,855,803.26 35.00%
经营活动产生的现金流量净额 -7,792,605.24 -3,645,675.45 -113.75%
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.11 -0.06 -83.33%
基本每股收益 0.05 0.05 0.00%
稀释每股收益 0.05 0.05 0.00%
净资产收益率 0.99% 1.40% -0.41%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 0.92% 1.39% -0.47%
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
营业外收入 252,630.10
合计 252,630.10
2.2 报告期末股东总数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 13,753
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国航空救生研究所 5,692,880 人民币普通股
新华人寿保险股份有限公司－分红－个人分红-018L-FH002深 1,543,840 人民币普通股
中国银行－海富通收益增长证券投资基金 1,186,575 人民币普通股
上海证券有限责任公司 700,000 人民币普通股
中国建设银行－中小企业板交易型开放式指数基金 653,237 人民币普通股
山东鲁英投资管理有限公司 558,045 人民币普通股
中国银行－海富通股票证券投资基金 260,821 人民币普通股
姚蔚 241,000 人民币普通股
陆余麟 140,000 人民币普通股
招商银行股份有限公司－海富通强化回报混合型证券投资基金 137,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 1）持有公司5%以上股份的股东为中国航空救生研究所，是本公司的主要发起人及控股股东，属国有股东，所持股份无质押或冻结等情况。2）中国银行－海富通收益增长证券投资基金、海富通股票证券投资基金、招商银行股份有限公司－海富通强化回报混合型证券
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、归属于母公司所有者权益的的净利润同比增长35%，主要原因是公司报告期营业收入同比增长，同时控制相应支出所致。2、销售费用与同期相比增长66.33%，原因是公司报告期营业收入增长导致费用增加所致。3、资产减值准备损失大幅减少，原因是公司报告期内进行了会计估计变更所致。4、营业外收入增长20万元，是公司报告期收到的财政补贴款所致。5、利润总额同比增长67.2%，是公司报告期营业收入增长所致。6、所得税费用同比大幅增长，是由于新所得税法的实施,所有高新技术企业在报告期内的所得税率暂按25%进行预缴所致。 7、存货增长30%，是由于公司产品价格还未确定，因此部分产品未确认收入；同时为避免原材料价格持续上涨导致成本增加，公司在价格相对不高的阶段多购买了部分原材料所致。8、在建工程大幅增长，是由于公司正在实施非公开发行股票的募集资金项目所致。9、开发支出增长37.39%，是由于公司报告期新品项目增多所致。10、公司现金流量净额同比大幅降低，是由于公司随着产能的不断扩大，收入增加的同时，原材料的采购也大幅增长所致。11、应收帐款下降35.17%，是由于本季度销售额比去年第四季度低,而去年第四季度应收款在本季度实现了货款回笼所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
控股股东中国航空救生研究所在股权分置改革中承诺:承诺其持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在12 个月内不上市交易或者转让；在前项承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原公司非流通股股份数量占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%，在24个月内不超过10%；在24个月内通过证券交易所挂牌交易出售所持有的原公司非流通股股份价格不低于14元（当公司派发红股、转增股本、增资扩股、配股、派息等使公司股份或股东权益发生变化时，对此价格进行除权除息处理）；2、在未来二年内(2005年和2006年)，提出年度利润分配比例不低于当年新增可供分配利润的50%的利润分配议案，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票。控股股东严格履行承诺事项。
3.4 对2008年1-6月经营业绩的预计
单位：（人民币）元
2008年1-6月预计的经营业绩 归属于母公司所有者的净利润比上年同期增长幅度小于30%
本公司2008年1-6月净利润比上年同期增长幅度小于30%
2007年1-6月经营业绩 归属于母公司所有者的净利润： 11,008,927.88
业绩变动的原因说明 今年公司主要原材料钢材价格上涨，使公司净利润比上年同期的增长小于营业收入的增长，净利润的增长幅度不超过30%。
3.5 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：湖北中航精机科技股份有限公司 2008年03月31日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 144,444,272.67 114,712,351.95 152,879,254.99 137,929,826.62
结算备付金 0.00 0.00 0.00 0.00
拆出资金 0.00 0.00 0.00 0.00
交易性金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00
应收票据 24,201,744.57 24,201,744.57 29,800,498.50 29,800,498.50
应收账款 55,057,705.05 55,057,705.05 84,922,864.46 84,922,864.46
预付款项 27,558,525.54 21,393,185.16 22,812,171.72 14,835,471.72
应收保费 0.00 0.00 0.00 0.00
应收分保账款 0.00 0.00 0.00 0.00
应收分保合同准备金 0.00 0.00 0.00 0.00
应收利息 0.00 0.00 0.00 0.00
其他应收款 453,924.94 458,443.99 489,675.05 530,357.35
买入返售金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00
存货 104,809,386.07 104,809,386.07 80,611,356.51 80,611,356.51
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00
其他流动资产 3,896,831.54 3,896,831.54 3,344,211.79 3,344,211.79
流动资产合计 360,422,390.38 324,529,648.33 374,860,033.02 351,974,586.95
非流动资产：
发放贷款及垫款 0.00 0.00 0.00 0.00
可供出售金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00
持有至到期投资 0.00 0.00 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00 0.00 0.00
长期股权投资 0.00 22,600,000.00 0.00 11,630,000.00
投资性房地产 0.00 0.00 0.00 0.00
固定资产 175,312,078.88 175,136,227.07 176,935,752.35 176,789,882.98
在建工程 18,144,912.72 9,829,202.37 4,885,068.86 4,885,068.86
工程物资 0.00 0.00 0.00 0.00
固定资产清理 0.00 0.00 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00 0.00 0.00
无形资产 9,238,532.53 9,238,532.53 8,944,932.26 8,944,932.26
开发支出 5,749,538.91 5,749,538.91 4,184,845.91 4,184,845.91
商誉 0.00 0.00 0.00 0.00
长期待摊费用 0.00 0.00 0.00 0.00
递延所得税资产 281,610.63 276,633.35 650,914.57 645,937.29
其他非流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00
非流动资产合计 208,726,673.67 222,830,134.23 195,601,513.95 207,080,667.30
资产总计 569,149,064.05 547,359,782.56 570,461,546.97 559,055,254.25
流动负债：
短期借款 62,903,047.67 62,903,047.67 58,105,462.16 58,105,462.16
向中央银行借款 0.00 0.00 0.00 0.00
吸收存款及同业存放 0.00 0.00 0.00 0.00
拆入资金 0.00 0.00 0.00 0.00
交易性金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00
应付票据 14,590,000.00 14,590,000.00 22,452,000.00 22,452,000.00
应付账款 60,407,491.32 60,407,491.32 67,183,731.64 67,183,731.64
预收款项 594,148.02 594,148.02 293,774.15 293,774.15
卖出回购金融资产款 0.00 0.00 0.00 0.00
应付手续费及佣金 0.00 0.00 0.00 0.00
应付职工薪酬 1,399,764.17 1,168,041.99 3,072,091.51 2,845,028.94
应交税费 -4,073,841.29 -4,073,841.29 429,838.66 429,838.66
应付利息 0.00 0.00 0.00 0.00
其他应付款 989,206.45 989,206.45 781,443.89 781,443.89
应付分保账款 0.00 0.00 0.00 0.00
保险合同准备金 0.00 0.00 0.00 0.00
代理买卖证券款 0.00 0.00 0.00 0.00
代理承销证券款 0.00 0.00 0.00 0.00
一年内到期的非流动负债 0.00 0.00 0.00 0.00
其他流动负债 0.00 0.00 137,100.00 137,100.00
流动负债合计 136,809,816.34 136,578,094.16 152,455,442.01 152,228,379.44
非流动负债：
长期借款 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
应付债券 0.00 0.00 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00 0.00 0.00
专项应付款 0.00 0.00 0.00 0.00
预计负债 0.00 0.00 0.00 0.00
递延所得税负债 0.00 0.00 0.00 0.00
其他非流动负债 0.00 0.00 0.00 0.00
非流动负债合计 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
负债合计 156,809,816.34 156,578,094.16 172,455,442.01 172,228,379.44
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 71,400,000.00 71,400,000.00 71,400,000.00 71,400,000.00
资本公积 265,786,493.45 265,733,834.93 265,733,834.93 265,733,834.93
减：库存股 0.00 0.00 0.00 0.00
盈余公积 11,557,555.89 11,557,555.89 11,557,555.89 11,557,555.89
一般风险准备 0.00 0.00 0.00 0.00
未分配利润 41,983,163.06 42,090,297.58 38,127,868.75 38,135,483.99
外币报表折算差额 0.00 0.00 0.00 0.00
归属于母公司所有者权益合计 390,727,212.40 390,781,688.40 386,819,259.57 386,826,874.81
少数股东权益 21,612,035.31 0.00 11,186,845.39 0.00
所有者权益合计 412,339,247.71 390,781,688.40 398,006,104.96 386,826,874.81
负债和所有者权益总计 569,149,064.05 547,359,782.56 570,461,546.97 559,055,254.25
4.2 利润表
编制单位：湖北中航精机科技股份有限公司 2008年1-3月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 57,108,741.12 57,108,741.12 47,555,114.28 47,555,114.28
其中：营业收入 56,228,891.22 56,228,891.22 46,872,877.18 46,872,877.18
利息收入 0.00 0.00 0.00 0.00
已赚保费 0.00 0.00 0.00 0.00
手续费及佣金收入 0.00 0.00 0.00 0.00
二、营业总成本 51,791,017.02 51,595,881.18 44,226,373.92 44,226,373.92
其中：营业成本 45,904,809.52 45,904,809.52 35,545,630.78 35,545,630.78
利息支出 0.00 0.00 0.00 0.00
手续费及佣金支出 0.00 0.00 0.00 0.00
退保金 0.00 0.00 0.00 0.00
赔付支出净额 0.00 0.00 0.00 0.00
提取保险合同准备金净额 0.00 0.00 0.00 0.00
保单红利支出 0.00 0.00 0.00 0.00
分保费用 0.00 0.00 0.00 0.00
营业税金及附加 241,060.96 241,060.96 225,055.29 225,055.29
销售费用 2,254,198.72 2,254,198.72 1,355,233.15 1,355,233.15
管理费用 5,687,656.83 5,491,477.34 5,707,371.04 5,707,371.04
财务费用 1,046,902.76 1,047,946.41 1,203,435.35 1,203,435.35
资产减值损失 -3,366,469.250 -3,366,469.250 187,706.16 187,706.16
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00
投资收益（损失以"-"号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 0.00 0.00 0.00 0.00
汇兑收益（损失以"-"号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 5,317,724.10 5,512,859.94 3,328,740.36 3,328,740.36
加：营业外收入 252,630.10 252,630.10 15,456.65 15,456.65
减：营业外支出 0.00 0.00 12,719.78 12,719.78
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 5,570,354.20 5,765,490.04 3,331,477.23 3,331,477.23
减：所得税费用 1,810,676.45 1,810,676.45 475,673.97 475,673.97
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 3,759,677.75 3,954,813.59 2,855,803.26 2,855,803.26
归属于母公司所有者的净利润 3,855,294.31 3,954,813.59 2,855,803.26 2,855,803.26
少数股东损益 -95,616.560 0.00 0.00 0.00
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.05 0.06 0.05 0.05
（二）稀释每股收益 0.05 0.06 0.05 0.05
4.3 现金流量表
编制单位：湖北中航精机科技股份有限公司 2008年1-3月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 89,795,083.91 89,795,083.91 44,884,781.73 44,884,781.73
客户存款和同业存放款项净增加额 0.00 0.00 0.00 0.00
向中央银行借款净增加额 0.00 0.00 0.00 0.00
向其他金融机构拆入资金净增加额 0.00 0.00 0.00 0.00
收到原保险合同保费取得的现金 0.00 0.00 0.00 0.00
收到再保险业务现金净额 0.00 0.00 0.00 0.00
保户储金及投资款净增加额 0.00 0.00 0.00 0.00
处置交易性金融资产净增加额 0.00 0.00 0.00 0.00
收取利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00 0.00 0.00
拆入资金净增加额 0.00 0.00 0.00 0.00
回购业务资金净增加额 0.00 0.00 0.00 0.00
收到的税费返还 498,721.52 498,721.52 0.00 0.00
收到其他与经营活动有关的现金 276,481.81 252,981.81 722,608.25 722,608.25
经营活动现金流入小计 90,570,287.24 90,546,787.24 45,607,389.98 45,607,389.98
购买商品、接受劳务支付的现金 82,687,833.14 82,687,833.14 37,292,509.29 37,292,509.29
客户贷款及垫款净增加额 0.00 0.00 0.00 0.00
存放中央银行和同业款项净增加额 0.00 0.00 0.00 0.00
支付原保险合同赔付款项的现金 0.00 0.00 0.00 0.00
支付利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00 0.00 0.00
支付保单红利的现金 0.00 0.00 0.00 0.00
支付给职工以及为职工支付的现金 7,622,643.21 7,555,542.31 7,921,064.59 7,921,064.59
支付的各项税费 4,997,177.08 4,997,177.08 1,549,687.39 1,549,687.39
支付其他与经营活动有关的现金 3,055,239.05 2,872,763.63 2,489,804.16 2,489,804.16
经营活动现金流出小计 98,362,892.48 98,113,316.16 49,253,065.43 49,253,065.43
经营活动产生的现金流量净额 -7,792,605.24 -7,566,528.92 -3,645,675.45 -3,645,675.45
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0.00 0.00 0.00 0.00
取得投资收益收到的现金 0.00 0.00 0.00 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 26,890.00 26,890.00 0.00 0.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 0.00 0.00 0.00
收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 0.00 0.00
投资活动现金流入小计 26,890.00 26,890.00 0.00 0.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 14,743,213.99 8,202,613.26 11,768,692.00 11,768,692.00
投资支付的现金 0.00 0.00 0.00 0.00
质押贷款净增加额 0.00 0.00 0.00 0.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 10,970,000.00 0.00 0.00
支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 0.00 0.00
投资活动现金流出小计 14,743,213.99 19,172,613.26 11,768,692.00 11,768,692.00
投资活动产生的现金流量净额 -14,716,323.99 -19,145,723.26 -11,768,692.00 -11,768,692.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 10,573,465.00 0.00 0.00 0.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 0.00 0.00 0.00 0.00
取得借款收到的现金 28,797,585.51 28,797,585.51 34,000,000.00 34,000,000.00
发行债券收到的现金 0.00 0.00 0.00 0.00
收到其他与筹资活动有关的现金 540,115.54 534,411.14 32,268.07 32,268.07
筹资活动现金流入小计 39,911,166.05 29,331,996.65 34,032,268.07 34,032,268.07
偿还债务支付的现金 24,000,000.00 24,000,000.00 16,000,000.00 16,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,410,744.96 1,410,744.96 1,215,195.00 1,215,195.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 0.00 0.00 0.00 0.00
支付其他与筹资活动有关的现金 129,103.70 129,103.70 61,068.14 61,068.14
筹资活动现金流出小计 25,539,848.66 25,539,848.66 17,276,263.14 17,276,263.14
筹资活动产生的现金流量净额 14,371,317.39 3,792,147.99 16,756,004.93 16,756,004.93
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -297,370.48 -297,370.48 -10,504.48 -10,504.48
五、现金及现金等价物净增加额 -8,434,982.32 -23,217,474.67 1,331,133.00 1,331,133.00
加：期初现金及现金等价物余额 152,879,254.99 137,929,826.62 47,334,667.34 47,334,667.34
六、期末现金及现金等价物余额 144,444,272.67 114,712,351.95 48,665,800.34 48,665,800.34
4.4 审计报告
审计意见： 未经审计
湖北中航精机科技股份有限公司
董事长：王承海
2008年4月25日
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