辽宁成大：2007年年度报告摘要
证券代码：600739 证券简称：辽宁成大
辽宁成大股份有限公司2007年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www. sse. com. cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2公司董事张志范先生因出差在外未出席董事会会议，授权委托董事李宁先生代为出席并行使表决权。独立董事李延喜先生因出差在外未出席董事会会议，授权委托独立董事于延琦先生代为出席并行使表决权。
1.3辽宁天健会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4公司负责人尚书志先生，主管会计工作负责人李宁先生及会计机构负责人（会计主管人员）高武女士应当声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 辽宁成大
股票代码 600739
上市交易所 上海证券交易所
注册地址和办公地址 大连市中山区人民路71号
邮政编码 116001
公司国际互联网网址 http://www.chengda.com.cn
电子信箱 stocks@chengda.com.cn
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 于占洋 王红云
联系地址 大连市中山区人民路71号 大连市中山区人民路71号
电话 0411－82512731 0411-82512618
传真 0411－82691187 0411－82691187
电子信箱 yuzy@chengda.com.cn whyun@chengda.com.cn
3会计数据和业务数据摘要：
3.1主要会计数据
单位:元币种:人民币
本年比上年
主要会计数据 2007年 2006年 2005年
增减(%)
营业收入 5,473,973,049.54 5,568,872,731.52 -1.70 5,765,023,054.00
利润总额 2,325,747,901.61 616,700,353.28 277.13 114,145,326.72
归属于上市公司股东
2,113,354,952.19 515,431,510.41 310.02 86,919,276.51
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 2,115,445,388.37 514,446,695.49 311.21 81,964,627.67
的净利润
经营活动产生的现金
262,216,721.90 38,798,795.85 575.84 93,832,211.78
流量净额
本年末比上
2007年末 2006年末 2005年末
年末增减(%)
总资产 6,476,885,352.16 3,806,055,149.58 70.17 3,165,480,601.31
所有者权益（或股东权
4,620,945,956.59 1,895,854,742.18 143.74 1,220,365,963.29
益）
3.2主要财务指标
单位:元
本年比上年增
主要财务指标 2007年 2006年 2005年
减(%)
基本每股收益 2.3555 0.5745 310.01 0.17
稀释每股收益 2.2765 0.5720 297.99 0.17
扣除非经常性损益后的基本每股收益 2.3578 0.5734 311.20 0.16
增加18.54个
全面摊薄净资产收益率 45.73 27.19 7.12
百分点
增加32.34个
加权平均净资产收益率 64.95 32.61 7.31
百分点
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 45.78 27.14 增加18.64个 6.72
百分点
增加32.47个
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 65.02 32.55 6.90
百分点
每股经营活动产生的现金流量净额 0.29 0.08 262.50 0.19
本年末比上年 2005年
2007年末 2006年末
末增减(%) 末
归属于上市公司股东的每股净资产 5.15 3.80 35.53 2.45
非经常性损益项目
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -1,080,140.50
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一
5,338,445.59
标准定额或定量享受的政府补助除外
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -4,982,450.00
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -2,368,809.75
其他非经常性损益项目 1,002,518.48
合计 -2,090,436.18
采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额
交易性金融资产 63,990,031.13 62,697,992.49
合计 63,990,031.13 62,697,992.49
3.3境内外会计准则差异
□适用 √不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
√适用 □不适用
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发
比例 行 公积金转 比例
数量 送股 其他 小计 数量
(%) 新 股 (%)
股
一、有限售条件股份
1、国家持股 68,392,505 13.72 28,255,566 6,520,515 -24,922,404 9,853,677 78,246,182 8.72
2、国有法人
持股
3、其他内资
132,511,471 26.59 37,198,669 8,584,308 -93,364,108 -47,581,131 84,930,340 9.47
持股
其中：
境内法人持
132,511,471 26.59 37,198,669 8,584,308 -93,364,108 -47,581,131 84,930,340 9.47
股
境内自然人
持股
4、外资持股
其中：
境外法人持
股
境外自然人
持股
有限售条件
200,903,976 40.31 65,454,235 15,104,823 -118,286,512 -37,727,454 163,176,522 18.19
股份合计
二、无限售条件流通股份
1、人民币普
297,544,104 59.69 258,537,017 59,662,389 118,286,512 436,485,918 734,030,022 81.81
通股
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
无限售条件
流通股份合 297,544,104 59.69 258,537,017 59,662,389 118,286,512 436,485,918 734,030,022 81.81
计
三、股份总
498,448,080 100 323,991,252 74,767,212 0 398,758,464 897,206,544 100
数
限售股份变动情况表
√适用 □不适用
单位:股
年初限售股 本年解除限售 本年增加限售 年末限售股 限售 解除限售
股东名称
数 股数 股数 数 原因 日期
辽宁成大集团有 股改 2007年1
65,685,342 23,935,907 33,399,548 75,148,983
限公司 承诺 月24日
深圳吉富创业投 股改 2007年1
62,821,128 24,922,404 30,318,979 68,217,703
资股份有限公司 承诺 月24日
深圳宜发创业投 股改 2007年1
30,774,001 24,922,404 10,861,040 16,712,637
资有限公司 承诺 月24日
中国平安保险公 股改 2007年7
13,478,400 18,081,358 4,602,958 0
司大连分公司 承诺 月31日
辽宁万恒房地产 股改 2007年1
7,479,810 7,479,810 0 0
开发有限公司 承诺 月24日
大连三霖钢铁贸 股改 2007年1
6,645,285 6,645,285 0 0
易有限公司 承诺 月24日
沈阳华岳纺织集
股改 2007年1
团锦州纺织有限 2,511,300 2,511,300 0 0
承诺 月24日
责任公司
普兰店市华联石
股改 2007年1
油机械设备安装 1,622,686 1,622,686 0 0
承诺 月24日
有限公司
大连锦绣床单有 股改 2007年1
1,255,650 1,255,650 0 0
限公司 承诺 月24日
大连鑫圣源电脑
股改 2007年1
软件开发有限公 1,207,356 1,207,356 0 0
承诺 月24日
司
辽宁省丝绸进出 股改 2007年1
1,159,061 1,159,061 0 0
口公司 承诺 月24日
天津市传导广告
股改 2007年1
文化科技有限公 1,004,520 1,004,520 0 0
承诺 月24日
司
辽宁长安实业公 股改 2007年1
536,602 536,602 0 0
司 承诺 月24日
大连阳光投资管 股改 2007年1
529,150 529,150 0 0
理有限公司 承诺 月24日
朝阳宾朋毛巾有 股改 2007年1
467,917 467,917 0 0
限责任公司 承诺 月24日
大连市旅顺口区 股改 2007年1
386,354 386,354 0 0
龙头羊毛衫厂 承诺 月24日
大连福瑞德科技 股改 2007年1
248,205 248,205 0 0
开发有限公司 承诺 月24日
大连家华信息咨 股改 2007年1
181,077 181,077 0 0
询有限公司 承诺 月24日
大连润根商贸有 股改 2007年1
107,320 107,320 0 0
限公司 承诺 月24日
大连海洋牧业发 股改 2007年1
93,905 93,905 0 0
展有限公司 承诺 月24日
大连福田投资咨 股改 2007年1
1,744 1,744 0 0
询有限公司 承诺 月24日
中国东方资产管 股改 2007年1
2,707,163 986,497 1,376,533 3,097,199
理公司 承诺 月24日
合计 200,903,976 118,286,512 80,559,058 163,176,522 — —
4.2股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 129,302户
前十名股东持股情况
质押或冻
股东 持股比 报告期内 持有有限售条
股东名称 持股总数 结的股份
性质 例(%) 增减 件股份数量
数量
辽宁成大集团有限公司 国家 12.77 114,528,983 48,843,641 75,148,983 无
深圳吉富创业投资股份有
其他 7.60 68,217,703 5,396,575 68,217,703 无
限公司
中国农业银行－中邮核心
其他 4.99 44,783,553 0 无
成长股票型证券投资基金
中国农业银行－中邮核心
其他 3.44 30,881,417 0 无
优选股票型证券投资基金
深圳宜发创业投资有限公
其他 1.92 17,212,637 -13,561,364 16,712,637 无
司
福建省闽发证券有限公司 其他 1.30 11,700,000 5,200,000 0 无
中国光大银行股份有限公
司－泰信先行策略开放式 其他 1.00 8,951,035 0 无
证券投资
大连三霖钢铁贸易有限公
其他 0.98 8,826,907 2,181,622 0 无
司
中国工商银行－诺安股票
其他 0.88 7,904,365 0 无
证券投资基金
中国建设银行－诺德价值
其他 0.84 7,496,932 0 无
优势股票型证券投资基金
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件股
股东名称 股份种类
份数量
中国农业银行－中邮核心成长股票型证券投资基金 44,783,553 人民币普通股
辽宁成大集团有限公司 39,380,000 人民币普通股
中国农业银行－中邮核心优选股票型证券投资基金 30,881,417 人民币普通股
福建省闽发证券有限公司 11,700,000 人民币普通股
中国光大银行股份有限公司－泰信先行策略开放式证券投资 8,951,035 人民币普通股
大连三霖钢铁贸易有限公司 8,826,907 人民币普通股
中国工商银行－诺安股票证券投资基金 7,904,365 人民币普通股
中国建设银行－诺德价值优势股票型证券投资基金 7,496,932 人民币普通股
融通新蓝筹证券投资基金 7,450,000 人民币普通股
中国银行－华夏回报二号证券投资基金 6,199,509 人民币普通股
公司前十名股东中，辽宁成大集团有限公司持有深圳宜发创
业投资有限公司5%的股权。
公司前十名无限售条件股东中，中国农业银行－中邮核心成
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 长股票型证券投资基金、中国农业银行－中邮核心成长股票型证
券投资基金的管理人为中邮创业基金管理有限公司。
除此以外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于
《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用 √不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
（1）法人控股股东情况
控股股东名称：辽宁成大集团有限公司
法人代表：尚书志
注册资本：16,800万元
成立日期：1995年9月28日
主要经营业务或管理活动：自营和代理除国家组织统一联合经营的出口商品和国家实行核定公司经营的进口商品以外的其他商品及技术进出口业务，经营来料加工和“三来一补”业务及对销贸易和转口贸易；服装及纺织原料制作、加工，汽车货运、仓储服务、餐饮服务，物业管理及电子计算机技术服务、销售。
（2）法人实际控制人情况
实际控制人名称：辽宁省人民政府国有资产监督管理委员会
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股
是否
报告期被授予的股权激励情况
在股
东单
报告期
位或
内从公
其他
姓 性 年 任期起止日 年初持股 年末持股 变动 司领取
职务 已行 行 期末 关联
名 别 龄 期 数 数 原因 的报酬 可行权股
权数 权 股票 单位
总额 数
量 价 市价 领取
(万元)
报
酬、
津贴
送
股、
尚 公积
董事 2006-5-16～
书 男 55 390,000 526,500 金转 110.29 1,800,000 否
长 2009-5-16
志 增股
本及
转让
张 副董 男 55 2006-5-16～ 312,146 421,463 送 0 1,200,000 是
德 事长 2009-5-16 股、
仲 公积
金转
增股
本及
转让
送
股、
董 公积
葛 2006-5-16～
事、 男 45 177,785 240,013 金转 79.99 1,200,000 否
郁 2009-5-16
总裁 增股
本及
转让
送
董
股、
事、
公积
李 副总 2006-5-16～
男 39 149,512 202,122 金转 41.78 720,000 否
宁 裁、 2009-5-16
增股
财务
本及
总监
转让
张
2006-5-16～
志 董事 男 45 0 720,000 是
范
徐
2006-5-16～
茂 董事 男 58 0 是
谦
于
独立 2006-5-16～
延 男 45 8 否
董事 2008-5-16
琦
李
独立 2006-5-16～
延 男 38 8 否
董事 2009-5-16
喜
艾
独立 2006-5-16～
洪 男 53 8 否
董事 2009-5-16
德
送
股、
罗 监事
2006-5-16～ 公积
启 会主 男 55 126,795 228,231 28.21 360,000 否
2009-5-16 金转
库 席
增股
本
送
股、
何
2006-5-16～ 公积
宇 监事 男 37 11,499 20,698 7.47 120,000 否
2009-5-16 金转
霆
增股
本
送
股、
许
2006-5-16～ 公积
雨 监事 女 44 11,540 20,772 7.2 120,000 否
2009-5-16 金转
平
增股
本
白 送
副总 2006-5-16～
秋 女 52 182,843 269,338 股、 41.86 720,000 否
裁 2009-5-16
林 公积
金转
增股
本及
转让
王
副总 2006-5-16～
玉 男 51 41.85 720,000 否
裁 2009-5-16
辉
曹
副总 2006-5-16～
靖 男 51 41.8 540,000 否
裁 2009-5-16
筠
全
副总 2006-5-16～
龙 男 43 41.51 540,000 否
裁 2009-5-16
锡
于 董事
2006-5-16～
占 会秘 男 36 13.47 240,000 否
洋 书
合
/ / / / 1,362,120 1,929,137 / 479.43 9,000,000 0 / / /
计
1)董事长尚书志持有本公司的股票期权为5,400,000。
2)副董事长张德仲持有本公司的股票期权为3,600,000。
3)董事、总裁葛郁持有本公司的股票期权为3,600,000。
4)董事、副总裁、财务总监李宁持有本公司的股票期权为2,160,000。
5)董事张志范持有本公司的股票期权为2,160,000。
6)监事会主席罗启库持有本公司的股票期权为1,080,000。
7)监事何宇霆持有本公司的股票期权为360,000。
8)监事许雨平持有本公司的股票期权为360,000。
9)副总裁白秋林持有本公司的股票期权为2,160,000。
10)副总裁王玉辉持有本公司的股票期权为2,160,000。
11)副总裁曹靖筠持有本公司的股票期权为1,620,000。
12)副总裁全龙锡持有本公司的股票期权为1,620,000。
13)董事会秘书于占洋持有本公司的股票期权为720,000。
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
（一）报告期内公司经营情况的回顾
公司以纺织服装进出口贸易起家。公司在多变的市场竞争环境里，为实现稳定可持续发展，紧密结合自身特点，经过若干年布局，在继续保持辽宁省专业贸易型企业中龙头地位基础上，已经形成国际国内贸易、医药连锁经营、生物疫苗生产、金融投资（广发证券）、商业投资（家乐福连锁）等五项业务。从总体上构建了一个由稳定收入现金流业务、阶跃型增长业务和权益收益型业务相结合的相互支撑、相互促进的经营模式。
2007年，总体上公司的经营业绩取得历史性突破；经营环境变化比较剧烈，对公司稳定持续发展在提供良好机遇的同时，也提出了前所未有的挑战。首先，人民币汇率走高、出口关税增加而退税减少、劳动力成本增加、原材料涨价等系列因素共同形成对公司出口贸易利润的挤压；利率不断提高，融资成本增加对公司的国内贸易负面影响明显；人民币升值虽然有利于公司进口贸易，但进口价格同时提高，基本抵消了币值升高带来的好处；因此在国内外贸易领域经营环境十分不利。其次，在医药连锁经营领域经过多年的激烈竞争，市场已经在进行优胜劣汰的洗牌，但同时又有新的竞争者加入；尤其是外埠个别知名医药制造业开始进入辽宁省医药连锁市场，使得竞争局面更加复杂。第三，国家行政管理部门对生物疫苗行业市场秩序规范力度不断加大、措施比较得利，公司人用狂犬病疫苗产品的生产与销售迈上新台阶，同时新产品乙脑疫苗、兽用狂犬病疫苗的开发也取得进展。但较高的回报率已经吸引同行业竞争对手纷纷改进技术工艺、提高质量、扩大产能，甚至采取不正当的竞争手段，未来行业利润率将呈现下降趋势，直至达到新的平衡。第四，在中国经济持续向好的大背景下，资本市场继续保持繁荣，公司在广发证券的投资收益创历史最好水平。第五，家乐福连锁投资进入收益期。在内需消费增长的带动下，投资收益超出预期。
报告期内，实现营业收入54.74亿元，同比下降8.77%，主要是由于公司加大力度调整客户和商品结构所致。公司的营业收入虽然比上年同期略有下降，但商品的竞争力进一步提高，客户质量得到提升；实现营业利润23.25亿元，同比增长278.66%；实现净利润22.30亿元，同比增加281.85%，归属于母公司的净利润21.13亿元（剔除已计入资本公积的期权费用6，914.06万元），同比增长310.29％。利润增加主要得益于对广发证券投资收益的大幅度增加。
2007年的总体经营目标是营业收入60亿元以上，净利润6亿元以上。实际比计划分别增长387%。利润指标超额完成，主要得益于广发证券投资收益的大幅增加。
2、报告期公司资产和利润构成变动情况
（1）公司资产构成变动情况
单位:万元币种:人民币
项目 年末数 年初数 增减幅度（％）
长期股权投资 391,059.84 134,723.60 190.27
长期股权投资增加较大的主要原因是被投资单位——广发证券股份有限公司本期收益大幅增长，从而使投资损益增加所致。
（2）公司利润构成变动情况
单位:万元币种:人民币
项目 年末数 年初数 增减幅度（％）
投资收益 206,225.23 42,363.10 386.80
营业利润 232,463.21 61,423.14 278.46
投资收益增长较大主要系公司从广发证券股份有限公司取得的投资收益大幅增长所致。营业利润增加主要系医药连锁销售、国内外贸易、生物制药三大经营领域毛利增长及投资收益增长所致
3、公司现金流量情况分析
单位:元 币种:人民币
项目 2007年 2006年 同比增减情况(%)
经营活动产生的现金流量净额 262,216,721.90 38,798,795.85 575.84
投资活动产生的现金流量净额 -135,903,567.55 -55,008,419.74
筹资活动产生的现金流量净额 -80,425,642.42 -19,079,098.52
现金及现金等价物净增加额 374,025,675.96 327,959,654.56
（1）经营活动产生的现金流量净额同比增加主要是公司实行全面预算管理，严格控制采购规模与成本，使购买商品、接受劳务所支付的现金大幅下降所致。
（2）投资活动产生的现金流量净额同比减少主要是公司2007年投资证券业务及辽宁成大生物股份有限公司购建厂房、设备所致。
（3）筹资活动产生的现金流量净额同比增加主要是公司2007年分配股利所致。
4、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
（1）主要控股公司的经营情况及业绩
单位:元 币种:人民币
序
公司名称 业务性质 注册资本 资产规模 净利润
号
1 辽宁成大医药投资管理有限公司 医药连锁销售 76,000,000.00 133,303,815.01 9,342,719.24
2 辽宁成大方圆医药连锁有限公司 医药连锁销售 145,000,000.00 483,391,218.29 35,723,529.07
3 辽宁成大实业有限公司 国内外贸易 30,000,000.00 215,286,024.13 -18,329,100.88
4 辽宁成大丝绸进出口有限公司 国内外贸易 5,000,000.00 19,265,030.17 2,249,892.24
5 辽宁成大生物股份有限公司 生物制药 &nb