中国银行：2007年年度报告摘要
股票简称：A股 H股中国银行 股票代码：601988 3988
中国银行股份有限公司2007年年度报告摘要
1重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本公司于2008年3月18日至25日期间召开了董事会专业委员会及董事会会议。董事会会议应出席董事16名,实际亲自出席董事16名,5名行使表决权。公司5名监事列席了本次会议。本公司董事会于3月25日通过了公司《2007年年度报告》正文及摘要。
本公司2007年度按照《企业会计准则2006》编制的会计报表由普华永道中天会计师事务所有限公司审计，按照国际财务报告准则编制的会计报表由罗兵咸永道会计师事务所审计，并出具标准无保留意见的审计报告。
中国银行股份有限公司董事会
2008年3月25日
公司董事长肖钢、行长李礼辉、主管会计工作副行长朱民及会计机构负责人张金良，保证年度报告中财务报告的真实、完整。本报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
2 上市公司基本情况
2.1 证券上市交易所： A股：上海证券交易所
H股：香港联合交易所有限公司
2.2 股票简称及代码： A股：中国银行, 601988
H股：中国银行, 3988
2.3 注册地址： 中国北京市复兴门内大街1号
办公地址： 中国北京市复兴门内大街1号
邮政编码： 100818
公司互联网网址： www.boc.cn
电子信箱： bocir@bank-of-china.com
2.4 董事会秘书： 杨志威
联系地址： 中国北京市复兴门内大街1号
邮政编码： 100818
电话： 86-10-6659 6688
传真： 86-10-6659 4521
电子信箱： bocir@bank-of-china.com
2.5 证券事务代表： 罗楠
联系地址： 中国北京市复兴门内大街1号
邮政编码： 100818
电话： 86-10-6659 2638
传真： 86-10-6659 4568
电子信箱： bocir@bank-of-china.com
3财务摘要
注：以下数据根据《企业会计准则2006》编制
单位：百万元人民币
2007年 2006年 2005年
全年业绩
净利息收入 152,745 121,371 101,008
非利息收入 27,924 24,703 21,546
营业收入 180,669 146,074 122,554
营业费用 (84,210) (67,778) (58,711)
贷款减值损失 (8,252) (12,342) (11,486)
营业利润 88,207 65,954 52,357
税前利润 89,955 67,630 53,913
税后利润 62,017 48,058 31,792
本行股东应享税后利润 56,229 42,624 26,155
扣除非经常性损益后本行股东应享税后利
55,909 41,391 25,304
润
股息总额 25,384 10,154 14,112
于年底
资产总计 5,995,553 5,332,025 4,744,620
客户贷款净额 2,754,493 2,337,726 2,152,112
证券投资 1,712,927 1,892,482 1,683,313
负债合计 5,540,560 4,914,700 4,484,530
客户存款 4,400,111 4,091,118 3,699,464
本行股东应享权益合计 424,766 387,286 230,990
股本 253,839 253,839 209,427
每股计
每股净收益（基本与稀释，元） 0.22 0.18 0.14
每股股息（税前，元） 0.10 0.04 0.07
每股净资产（元） 1.67 1.53 1.10
主要财务比率
总资产净回报率（%） 1.09 0.95 0.71
股本净回报率(不含少数股东权益,%) 13.85 13.79 11.98
股本净回报率(含少数股东权益,%) 14.22 14.19 12.89
净利差（%） 2.59 2.28 2.21
净息差（%） 2.76 2.45 2.33
贷存比（%） 64.78 59.45 60.42
非利息收入占比（%） 15.46 16.91 17.58
成本收入比（%） 38.07 38.57 40.85
资本充足指标
核心资本充足率（%） 10.67 11.44 8.08
资本充足率（%） 13.34 13.59 10.42
资产质量
不良贷款 88,802 98,220 103,226
不良贷款率（%） 3.12 4.04 4.62
贷款减值准备 96,068 94,293 83,153
拨备覆盖率（%） 108.18 96.00 80.55
信贷成本（%） 0.31 0.53 0.52
人力资源及机构情况
集团员工总数（人） 237,379 232,632 229,742
其中：中国内地员工总数（人） 215,334 212,428 211,305
集团机构总数（家） 10,834 11,241 11,646
其中：中国内地机构总数（家） 10,145 10,598 11,018
汇率
1美元兑人民币年末中间价 7.3046 7.8087 8.0702
1欧元兑人民币年末中间价 10.6669 10.2665 9.5797
1港币兑人民币年末中间价 0.9364 1.0047 1.0403
4股份变动和主要股东持股情况
4.1股份变动情况表
2007年1月1日 报告期内增减 2007年12月31日
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 224,417,610,678 88.41% - - - (8,130,508,469) (8,130,508,469) 216,287,102,209 85.21%
1、国家持股 179,702,746,069 70.79% 179,702,746,069 70.79%
2、国有法人持股
3、其他内资持股 2,162,335,469 0.85% (876,623,469) (876,623,469) 1,285,712,000 0.51%
其中：
境内法人持股
境内自然人持股
4、外资持股 42,552,529,140 16.77% (7,253,885,000) (7,253,885,000) 35,298,644,140 13.91%
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 29,421,551,331 11.59% - - - 8,130,508,469 8,130,508,469 37,552,059,800 14.79%
1、人民币普通股 4,331,170,531 1.71% 876,623,469 876,623,469 5,207,794,000 2.05%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股 25,090,380,800 9.88% 7,253,885,000 7,253,885,000 32,344,265,800 12.74%
4、其他
三、股份总数 253,839,162,009 100.00% - - - 253,839,162,009 100.00%
注：1、 截至2007年12月31日，本行共有A股177,818,910,740股，H股76,020,251,269股，总股本为253,839,162,009股。
2、 本行国家持股中包括中央汇金投资有限责任公司持有的A股股份和全国社会保障基金理事会持有的H股股份。外资持股中包括苏格兰皇家银行集团有限公司、淡马锡(私人)控股有限公司、瑞士银行、亚洲开发银行等战略投资者以及其他参与本行H股全球配售的股东持有的H股股份。
3、 本年度股份变化主要是由于有限售条件的H股及A股限售期满解冻。
4、 2008年1月5日,本行A股首次公开发行的锁定期为18个月的战略投资者配售的1,285,712,000股限售期满解冻，并于1月7日上市流通，（5日、6日为非交易日）。此次解冻后，本行A股有限售条件股份为171,325,404,740股；无限售条件股份为6,493,506,000股。
5、 有限售条件股份是指股份持有人按照法律、法规规定或按承诺有转让限制的股份。
A股限售股份变动情况表
本年解除限
售 限售原
序号 股东名称 年初限售股数 股份 年末限售股数 解除限售日期 因
公司承
1 中央汇金投资有限责任公司 171,325,404,740 - 171,325,404,740 2009年7月5日 诺
中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产
2 品－005L－CT001沪 123,376,000 - 123,376,000 2008年1月5日 锁定期
3 中国人寿保险(集团)公司－传统－普通保险产品 144,559,043 (47,157,043) 97,402,000 2008年1月5日 锁定期
中国人民财产保险股份有限公司－传统－普通保
4 险产品－008C－CT001沪 90,909,000 - 90,909,000 2008年1月5日 锁定期
4 国家开发投资公司 90,909,000 - 90,909,000 2008年1月5日 锁定期
4 宝钢集团有限公司 90,909,000 - 90,909,000 2008年1月5日 锁定期
4 中国南方电网有限责任公司 90,909,000 - 90,909,000 2008年1月5日 锁定期
4 中国华能集团公司 90,909,000 - 90,909,000 2008年1月5日 锁定期
4 中国再保险(集团)公司－集团本级－集团自有资
金－007G－ZY001沪 90,909,000 - 90,909,000 2008年1月5日 锁定期
4 中国海洋石油总公司 90,909,000 - 90,909,000 2008年1月5日 锁定期
4 中国平安人寿保险股份有限公司－传统－普通保
险产品 90,909,000 - 90,909,000 2008年1月5日 锁定期
4 神华集团有限责任公司 90,909,000 - 90,909,000 2008年1月5日 锁定期
4 中国航空集团公司 90,909,000 - 90,909,000 2008年1月5日 锁定期
4 中国铝业集团 90,909,000 - 90,909,000 2008年1月5日 锁定期
15 中国对外贸易运输（集团）总公司 64,935,000 - 64,935,000 2008年1月5日 锁定期
注：1、 中央汇金投资有限责任公司承诺，自本行A股股票上市之日起3年内，不会转让或者委托他人管理汇金公司已直接和间接持有的本行A股股份,也不由本行收购汇金公司持有的本行A股股份，但汇金公司获得中国证监会或国务院授权的任何证券审批机构批准转为H股的除外。就任何现有出售或转让汇金公司股份的限制，将不会因该等股份从中国证券登记结算有限责任公司撤回并将之重新登记入本行香港股份登记册受影响。
2、 上表中除中央汇金投资有限责任公司外的其他14名股东均为本行A股IPO配售锁定期为自公开发行起18个月的战略投资者。
3、 本行A股IPO网下配售的锁定期为6个月的876,623,469股已于2007年1月5日解冻上市流通。详情请参见本行2006年12月28日发布的2006-005号公告。
4.2报告期内股东情况
4.2.1股东数量和持股情况
本行于2006年6月1日在香港联交所成功实现H股上市，首次公开发行H股25,568,590,000股，于6月9日行使超额配售权，发行H股3,835,288,000股，H股发行量占H股发行后总股本的11.89%,每股股价为2.95港元。通过此次发行，本行合计筹资总额约为867亿港元。本行于6月19日至23日在境内成功发行A股，7月5日于上海证券交易所上市。发行价格为3.08元人民币/股。首次公开发行A股为6,493,506,000股，约占全面摊薄后总股本的2.56%；募集资金总额约为200亿元人民币。本行首次公开发行的H股和A股规模约占发行后总股份的14.14%；发行完成后，本行的总股份数增加至253,839,162,009股，股本为253,839,162,009元人民币。
4.2.2报告期末股东情况
截至2007年12月31日，股东总数：1,569,568名（包括1,290,501名A股股东及279,067名H股股东）。
4.2.3前十名股东持股情况（A+H）
单位：股
序 年度内股份增减 有限售条件股份数 无限售条件股份数 持股
号 股东名称 年初持股数量 变动 年末持股数量 量 量 比例 股东性质
1 中央汇金投资有限责任公司 171,325,404,740 - 171,325,404,740 171,325,404,740 - 67.49% 国家
2 香港中央结算（代理人）有限公司 30,262,318,674 581,122,300 30,843,440,974 - 30,843,440,974 12.15% 境外法人
RBS China Investments S.◇r.l.
（苏格兰皇家银行集团有限公司通过
3 其子公司RBS China Investments
S.◇r.l.持有本行H股股份） 20,942,736,236 - 20,942,736,236 20,942,736,236 - 8.25% 境外法人
富登金融控股私人有限公司
（淡马锡控股(私人)有限公司通过其
4 全资子公司富登金融控股私人有限公
司持有本行H股股份） 10,471,368,118 - 10,471,368,118 10,471,368,118 - 4.13% 境外法人
5 全国社会保障基金理事会 8,377,341,329 - 8,377,341,329 8,377,341,329 - 3.30% 国家
6 瑞士银行 3,377,860,684 - 3,377,860,684 3,377,860,684 - 1.33% 境外法人
7 亚洲开发银行 506,679,102 - 506,679,102 506,679,102 - 0.20% 境外法人
The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ 境外法人
8 Ltd 473,052,000 - 473,052,000 - 473,052,000 0.19%
9 Wingreat International Limited 420,490,000 - 420,490,000 - 420,490,000 0.17% 境外法人
中国人寿保险股份有限公司－传统－
10 普通保险产品－005L－CT001沪 150,434,100 （16,140,000） 134,294,100 123,376,000 10,918,100 0.05% 国家法人
H股股东持股情况根据H股股份过户登记处设置的本行股东名册中所列的股份数目统计。本行未知上述股东的股份存在质押或冻结的情况，亦未知上述股东之间有关联关系。上表中，RBS China、富登金融、全国社会保障基金理事会、瑞士银行、亚洲开发银行等所持有的H股股份自其入股三年之内不得转让。截至2007年12月31日止,前十名无限售条件股东持股情况（A+H）
单位：股
序 股份
股份名称 持有无限售条件股份数量
号 种类
1 香港中央结算（代理人）有限公司 30,843,440,974 H股
2 The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ Ltd 473,052,000 H股
3 Wingreat International Limited 420,490,000 H股
4 大成创新成长混合型证券投资基金 79,770,246 A股
5 景顺长城内需增长贰号股票型证券投资基金 56,099,745 A股
6 景顺长城内需增长开放式证券投资基金 54,499,713 A股
7 易方达50指数证券投资基金 50,099,848 A股
8 光大保德信量化核心证券投资 47,500,000 A股
9 上证50交易型开放式指数证券投资基金 34,057,439 A股
10 光大保德信优势配置股票型证券投资基金 32,780,847 A股
除上述部分股东属于同一法人管理之外，本行未知上述股东之间有关联关系或一致行动关系。
4.3募集资金及使用情况
本行于2006年首次公开发行募集的资金全部用于补充本行资本金。
2004、2005年，本行共计发行人民币次级债券600亿元。本行发行次级债券的目的在于有效规避流动性风险，优化资产负债期限结构，本行将发行次级债券取得的长期资金用于发放中长期贷款，尤其是优质基础设施项目的中长期贷款。
2007年9月本行作为内地第一家商业银行在香港发行了30亿元人民币债券。本行将严格按照债券募集说明书规定的资金用途使用募集资金，支持本行资产业务的发展。
本行在香港成功发行人民币债券，拓宽了本行的筹资渠道，使本行获得了稳定的长期资金来源，改善了本行的负债结构。同时通过债券发行充分发挥了本行多元化产品与经营平台的竞争优势，加深了与香港投资者的联系。
4.4公司控股股东情况
中央汇金投资有限公司（简称“汇金公司”）
本行股东汇金公司，是根据中国法律于2003年12月16日注册成立的国有独资有限责任公司,，注册资本3,724.65亿元人民币，实收资本5,521.166亿元人民币，法定代表人胡晓炼。汇金公司代表国家向本行行使投资者权利并履行相应义务，以及实施及执行国务院批准的股权投资、国家关于国有金融机构改革的政策安排。该公司并不从事任何其他商业性经营活动。
关于中国投资有限责任公司，请参见本公司于2007年10月9日对外发布的《关于中国投资有限责任公司成立有关事宜的公告》。
5董事、监事、高级管理人员情况
5.1基本情况
姓名 年 性别 职务 任期
龄
肖钢 49 男 董事长 2004年8月起至2010年本行年度股东大会之日止
李礼辉 55 男 副董事长兼行长 2004年8月起至2010年本行年度股东大会之日止
李早航 52 男 执行董事、副行 2004年8月起至2010年本行年度股东大会之日止
长
周载群 55 男 执行董事、副行 2008年2月起至2010年本行年度股东大会之日止
长
张景华 51 男 非执行董事 2004年8月起至2010年本行年度股东大会之日止
洪志华 55 女 非执行董事 2004年8月起至2010年本行年度股东大会之日止
黄海波 55 女 非执行董事 2004年8月起至2010年本行年度股东大会之日止
蔡浩仪 53 男 非执行董事 2007年8月起至2010年本行年度股东大会之日止
王刚 54 男 非执行董事 2007年8月起至2010年本行年度股东大会之日止
林永泽 56 男 非执行董事 2008年1月起至2010年本行年度股东大会之日止
Frederick 49 男 非执行董事 2006年1月起至2009年1月止
Anderson
GOODWIN
佘林发 61 男 非执行董事 2006年6月起至2009年6月止
梁定邦 61 男 独立非执行董事 2004年8月起至2010年本行年度股东大会之日止
Alberto TOGNI 69 男 独立非执行董事 2006年6月起至2009年6月止
黄世忠 45 男 独立非执行董事 2007年8月起至2010年本行年度股东大会之日止
黄丹涵 58 女 独立非执行董事 2007年11月起至2010年本行年度股东大会之日
止
刘自强 59 男 监事会主席 2004年8月起至2010年本行年度股东大会之日止
王学强 50 男 监事 2004年8月起至2010年本行年度股东大会之日止
刘万明 49 男 监事 2004年8月起至2010年本行年度股东大会之日止
李春雨 48 男 职工监事 2004年12月起至2007年12月
刘钝 44 男 职工监事 2004年12月起至2007年12月
张燕玲 56 女 副行长 2004年8月起
张林 51 女 纪委书记 2004年8月起
朱民 55 男 副行长 2006年8月起
王永利 43 男 副行长 2006年8月起
詹伟坚 47 男 信贷风险总监 2007年3月至2011年3月
黄定坚 52 男 总稽核 2007年4月至2011年4月
杨志威 53 男 董事会秘书 2005年11月至2008年11月
注：（1） 董事由股东大会选举，任期三年，从中国银行业监督管理委员会核准之日起计算。
（2） 肖钢先生、李礼辉先生、李早航先生、张景华先生、洪志华女士、黄海波女士、梁定邦先生于本行2006年年度股东大会连选连任。
（3） 报告期内，上述董事、监事及高管人员均不持有本行股份。
5.2年度报酬情况
单位：千元人民币
社会保险、 是否在控
住房公积 股股东单
基本工资 其中： 金、企业年 位或其他
姓名 酬金 酌情奖金 税前合计
及津贴 基本工资 金及补充医 关联单位
疗保险的单 领取
位缴费
肖钢 - 520 495 960 195 1,675 是
李礼辉 66 516 491 949 185 1,716 是
华庆山 26 245 232 461 90 822 是
李早航 56 489 464 944 168 1,657 是
张景华 - - - - - - 是
俞二牛 - - - - - - 是
朱彦 - - - - - - 是
张新泽 - - - - - - 是
洪志华 - - - - - - 是
黄海波 - - - - - - 是
蔡浩仪 - - - - - - 是
王刚 - - - - - - 是
Frederick 无
Anderson - - - - - -
GOODWIN
佘林发 无
梁定邦 550 - - - - 550 无
William Peter 是
643 - - - - 643
COOKE
Patrick de 无
493 - - - - 493
SAINT-AIGNAN
Alberto TOGNI 362 - - - - 362 无
黄世忠 132 - - - - 132 无
黄丹涵 43 - - - - 43 无
刘自强 - 489 464 944 157 1,590 无
王学强 - 345 316 494 132 971 无
刘万明 - 343 314 515 131 989 无
李春雨 - 265 236 132 83 480 无
刘钝 - 230 223 289 75 594 无
周载群 56 466 441 898 169 1,589 是
张燕玲 61 466 441 899 175 1,601 是
张林 - 466 441 836 165 1,467 无
朱民 - 466 441 889 163 1,518 无
王永利 - 466 441 797 171 1,434 无
詹伟坚 - 6,305 5,759 3,552 9 9,866 无
黄定坚 - 1,511 1,268 1,522 9 3,042 无
杨志威 - 2,865 2,576 730 218 3,813 是
注：
（1）董事长已于2007年签署了全部放弃中银香港董事酬金的有关协议。
（2）独立董事的报酬根据［中国银行股份有限公司2004年12月30日临时股东大会决议］及［中国银行股份有限公司2006年年度股东大会决议］确定；股东委派监事的报酬根据［中国银行股份有限公司2005年第二次临时股东大会决议］确定；独立董事和股东委派监事薪酬事项的审批程序为由董事会人事和薪酬委员会提出初步意见，由董事会审议，报股东大会审批决定。高级管理人员的报酬根据《中国银行高级管理人员薪酬管理办法》确定。职工监事作为本行员工，其报酬按照本行员工薪酬管理制度确定。在股东单位任职的非执行董事不在本行领取任何报酬，其均在各自的任职单位领取报酬、津贴。
（3）于2007年度与上述董事及监事有关的应付酌情奖金须由本行股东于2008年6月19日召开的年度股东大会审批。
（4）上述董事、监事及高级管理人员的2007年度薪酬情况已经人事和薪酬委员会及董事会审议，上述已披露数据仅代表根据相关薪酬管理办法计算的上限。
本行为同时是本行员工的执行董事、监事和高级管理人员提供报酬，包括工资、奖金、现金性福利、退休福利、社会保险计划供款和住房公积金。本行独立非执行董事领取董事酬金及津贴。本行非独立非执行董事不在本行领取任何工资或董事酬金。
本行2007年度支付全部董事、监事及高级管理人员的报酬总额为37,047千元人民币；为董事、监事及高级管理人员缴付的社会保险、补充保险、住房公积金等供款为2,295千元人民币。
单位：千元人民币
年度袍金及报酬总额 37,047
独立董事津贴及其他收入 2,223
报酬区间 单位：人
9,000—9,999千元 1人
4,000—8,999千元 0人
3,000—3,999千元 2人
2,000—2,999千元 0人
1,000—1,999千元 9人
100—999千元 10人
99千元及以下 1人
6管理层讨论与分析
6.1财务回顾
利润表主要项目分析
集团利润表主要项目如下表所示：
单位：百万元人民币
项目 2007年 2006年 2005年
净利息收入 152,745 121,371 101,008
非利息收入 27,924 24,703 21,546
其中：手续费及佣金收支净额 27,488 14,323 9,247
营业收入 180,669 146,074 122,554
营业费用 (84,210) (67,778) (58,711)
贷款减值损失 (8,252) (12,342) (11,486)
营业利润 88,207 65,954 52,357
税前利润 89,955 67,630 53,913
所得税 (27,938) (19,572) (22,121)
税后利润 62,017 48,058 31,792
本行股东应享税后利润 56,229 42,624 26,155
净利息收入
2007年,集团实现净利息收入1,527.45亿元人民币，较上年增加313.74亿元人民币，增幅25.85%。净利息收入主要受生息资产及付息负债平均余额和利率水平的影响。集团以及中国内地人民币业务、中国内地外币业务主要生息资产和付息负债项目的平均余额1和平均利率如下表所示：
单位：百万元人民币（百分比除外）
2007年 2006年 变动注5
项 目
平均余额 平均利率 平均余额 平均利率 平均余额 平均利率
集 团
生息资产
贷款 2,665,549 5.94% 2,353,694 5.48% 311,855 46 BPs
债券投资注1 1,897,204 3.87% 1,895,643 3.54% 1,561 33 BPs
存放中央银行 456,955 1.67% 337,362 1.57% 119,593 10 BPs
存拆放同业 507,167 4.40% 372,961 3.72% 134,206 68 BPs
小计 5,526,875 4.74% 4,959,660 4.34% 567,215 40 BPs
付息负债
1 平均余额是根据集团管理账目计算的每日平均余额,未经审计。
客户存款注2 4,374,893 2.04% 4,070,308 1.96% 304,585 8 BPs
同业存拆入注3 577,058 2.53%&