东软股份2007年第三季度报告
股票代码：600718 股票简称：东软股份
沈阳东软软件股份有限公司2007年第三季度报告
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2公司全体董事出席董事会会议。
1.3公司第三季度财务报告未经审计。
1.4公司董事长刘积仁、高级副总裁兼财务总监张晓鸥、计划财务部部长陈平平声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度期末
期末增减(%)
总资产(元) 2,644,953,621 2,526,991,699 4.7
股东权益(不含少数股东权益)(元) 1,543,466,703 1,418,184,836 8.8
每股净资产(元) 5.48 5.04 8.8
年初至报告期期末
比上年同期增减(%)
（1-9月）
经营活动产生的现金流量净额(元) 245,818,282 60.2
每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.87 60.2
报告期 年初至报告期期 本报告期比上年同期
（7-9月） 末（1-9月） 增减(%)
净利润(元) 42,873,542 128,324,171 113.7
基本每股收益(元) 0.15 0.46 113.7
扣除非经常性损益后基本每股收益(元) 0.15 0.45 159.8
稀释每股收益(元) 0.15 0.46 113.7
净资产收益率(%) 2.8 8.3 上升1.4个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率(%) 2.8 8.2 上升1.6个百分点
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额（1-9月）（元）
非流动资产处置损益 401,512
计入当期损益的政府补贴 -2,130,856
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -972,379
非经常性损益的所得税影响数 435,205
少数股东损益影响数 666,120
合计 -1,600,398
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件流通股股东持股表
单位：股
报告期末股东总数（户） 22,362
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件
股东名称(全称) 种类
流通股的数量
交通银行－华夏蓝筹核心混合型证券投资基金(LOF) 10,501,342 人民币普通股
景福证券投资基金 8,707,247 人民币普通股
中国银行－泰信优质生活股票型证券投资基金 7,543,113 人民币普通股
华夏成长证券投资基金 4,724,970 人民币普通股
中国农业银行－富兰克林国海弹性市值股票型证券投资基金 4,665,455 人民币普通股
中国农业银行－大成精选增值混合型证券投资基金 4,264,227 人民币普通股
中国银行－友邦华泰积极成长混合型证券投资基金 3,796,673 人民币普通股
中国农业银行－大成积极成长股票型证券投资基金 3,657,646 人民币普通股
中国农业银行－景顺长城资源垄断股票型证券投资基金 3,161,180 人民币普通股
中国工商银行－景顺长城新兴成长股票型证券投资基金 3,000,000 人民币普通股
中国银行－海富通精选贰号混合型证券投资基金 3,000,000 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
2007年9月30日 2006年12月31日
说明
项目 /2007年1-9月 /2006年1-9月 增减金额 增减比例
（1）
应收票据 33,687,745 73,192,548 -39,504,803 -54.0%
（2）
预付款项 20,441,566 13,226,580 7,214,986 54.5%
（3）
其他应收款 79,596,856 54,716,387 24,880,469 45.5%
（4）
应付票据 62,055,206 33,414,796 28,640,410 85.7%
（5）
预收款项 300,522,529 176,052,592 124,469,937 70.7%
（6）
长期借款 50,000,000 140,000,000 -90,000,000 -64.3%
7）
其他流动负债 1,052,671 20,401,332 -19,348,661 -94.8% （
（8）
财务费用 4,896,610 11,849,449 -6,952,839 -58.7%
（9）
营业外收支净额 2,476,259 16,934,261 -14,458,002 -85.4%
（10）
所得税费用 34,543,567 14,908,550 19,635,017 131.7%
归属于公司普通股股东的
（11）
净利润 128,324,171 49,114,102 79,210,069 161.3%
经营活动产生的现金流量
（12）
净额 245,818,282 153,410,346 92,407,936 60.2%
筹资活动产生的现金流量
（13）
净额 -97,472,031 -172,330,064 74,858,033 —
变动说明：
（1）应收票据较年初减少3,950万元，主要由于期初应收票据已于报告期内到期收款而报告期内新收到的应收票据较少所致；
（2）预付款项较年初增加721万元，主要由于报告期内向主要供应商支付的采购预付款因尚未收到货物及未办理结算所致，公司所支付的采购预付款均按照合同约定条款支付；
（3）其他应收款较年初增加2,488万元，主要为开发人员境外出差备用金及项目保证金增加所致；
（4）应付票据较年初增加2,864万元，主要由于报告期内本集团根据业务需要向供应商采购并按照合同约定以应付票据进行结算所致；
（5）预收款项较年初增加12,447万元，主要由于公司签订的沈阳地铁项目预收款及其他新项目预收款所致，这些预收款将按照工程的完成进度逐步结转收入。
（6）长期借款年初减少9,000万元，主要为公司根据资金需求情况归还了长期借款所致；
（7）其他流动负债较年初减少1,935万元，主要由于上年末预提的应付职工奖金于报告期内发放所致；
（8）财务费用较上年同期减少695万元，主要由于报告期内本公司偿还了长期借款使贷款利息减少所致；
（9）营业外收支净额较上年同期减少1,446万元，主要由于公司软件产品退还增值税对应的所属期不一致，公司的软件产品退税按照税务部门规定的程序进行办理，上年同期收到软件产品退税款1,578万元，而本报告期内的相关退税正在办理中；
（10）所得税费用较上年同期增加1,964万元，主要由于报告期内利润总额同比增加使得应纳税所得额增加及部分递延所得税资产于本期转销所致；
（11）归属于公司普通股股东的净利润较上年同期增加7,921万元，主要由于报告期内本公司及控股子公司各项业务进展顺利，国内自有软件业务、国际软件外包业务、物业业务增长使得公司获利能力同比有较大幅度的上升；
(12)经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加9,241万元，主要由于报告期内销售收款同比增加、采购付款同比减少所致，由于公司大力发展软件业务策略的实施，使报告期内采购付款同比有较大幅度的下降；
(13)筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加7,486万元，主要由于报告期内偿还银行借款的金额同比减少所致。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
股东
特殊承诺 承诺履行情况
名称
2007年3月8日，公司2006年度股东大会审议通过了
《关于<沈阳东软软件股份有限公司董事会及东软集团有限
公司董事会关于沈阳东软软件股份有限公司换股吸收合并
东软集团有限公司预案说明书>的议案》、《沈阳东软软件
股份有限公司与东软集团有限公司合并协议（草案）的议
案》等项议案。
2007年3月21日，中华人民共和国教育部出具的“教
技发函[2007]21号”文件《教育部关于同意东软集团有限
公司实施整体上市的批复》，同意公司通过换股方式吸收
合并其控股股东东软集团有限公司，实现东软集团整体上
市。
2007年6月7日，国务院国有资产监督管理委员会出
1、东软集团将以东软股份为核心
具“国资产权[2007]503号”《关于沈阳东软软件股份有限
发展平台，进一步加快资源整合，
公司国有股权管理有关问题的批复》，以及“国资产权
全面提升东软股份的综合竞争能
[2007]504号”《关于沈阳东软软件股份有限公司国有股权
力，将其打造成为具有国际影响力
管理有关问题的复函》，批准本公司吸收合并东软集团有
的软件企业。
限公司涉及的国有股权管理有关问题。
2007年6月18日，中华人民共和国商务部出具“商资
批[2007] 987号”《商务部关于原则同意沈阳东软软件股
份有限公司吸收合并东软集团有限公司的批复》，原则同
意本公司吸收合并东软集团有限公司。
东软 2007年9月14日，公司换股吸收合并东软集团有限
集团 公司的申请未能获得中国证券监督管理委员会重组委员会
有限 审核通过。
公司 对此，本公司咨询了公司控股股东-东软集团有限公
司，双方同意将对《换股吸收合并东软集团有限公司申报
材料》进一步地修订和完善，继续推进换股吸收合并工
作。
2、承担东软股份本次股改的相关
已经按承诺履行完毕
费用。
3、其持有的东软股份非流通股份
将自股权分置改革实施后的首个交
易日起，在24个月内不上市交易
或者转让；在上述承诺期期满后，
通过上海证券交易所挂牌交易出售
股份，出售数量占公司股份总数的
比例在12个月内不超过5%，在24
个月内不超出10%。在上述限售期
尚未到承诺履行时间
内，通过上海证券交易所挂牌交易
方式出售所持有的东软股份有限售
条件的流通股股份的价格不低于
15元，该限售价格遇公司送股或
转增股本、增发新股或配股、派息
等情况使公司股份总数或股东权益
发生变化的，按规定进行相应调
整。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.5其他需要说明的重大事项
3.5.1公司持有其他上市公司股权情况
□适用√不适用
3.5.2公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
□适用√不适用
沈阳东软软件股份有限公司
董事长：刘积仁
二〇〇七年十月二十八日
4附录
合并资产负债表
2007年09月30日
编制单位:沈阳东软软件股份有限公司及其子公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 636,155,616 550,804,851
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 33,687,745 73,192,548
应收账款 587,915,391 555,216,134
预付款项 20,441,566 13,226,580
应收保费 -
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 - 1,455,432
其他应收款 79,596,856 54,716,387
买入返售金融资产
存货 420,974,445 443,736,419
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,219,416 3,552,198
流动资产合计 1,779,991,035 1,695,900,549
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 23,667,777 3,356,963
长期股权投资 145,469,847 154,545,354
投资性房地产 123,073,780 125,206,431
固定资产 444,535,358 392,770,185
在建工程 34,695,256 51,976,914
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 71,395,758 76,939,322
开发支出 - -
商誉 5,663,842 5,348,482
长期待摊费用 9,263,690 10,520,069
递延所得税资产 7,197,278 10,427,430
其他非流动资产 - -
非流动资产合计 864,962,586 831,091,150
资产总计 2,644,953,621 2,526,991,699
流动负债：
短期借款 40,000,000 40,000,000
向中央银行借款 - -
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 62,055,206 33,414,796
应付账款 265,237,846 341,159,012
预收款项 300,522,529 176,052,592
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 57,232,428 55,761,892
应交税费 35,597,954 32,203,875
应付利息 -
应付股利
其他应付款 69,434,407 62,898,380
应付分保账款 -
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,052,671 20,401,332
流动负债合计 831,133,041 761,891,879
非流动负债：
长期借款 50,000,000 140,000,000
应付债券 - -
长期应付款 13,901,362 13,901,362
专项应付款 21,922,002 17,162,623
预计负债 10,611,954 10,611,954
递延所得税负债 - -
其他非流动负债 462,782 -
非流动负债合计 96,898,100 181,675,939
负债合计 928,031,141 943,567,818
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 281,451,690 281,451,690
资本公积 590,195,607 590,004,147
减：库存股 -
盈余公积 378,096,559 378,096,559
一般风险准备
未分配利润 305,276,512 176,952,341
外币报表折算差额 -11,553,665 -8,319,901
归属于母公司所有者权益合计 1,543,466,703 1,418,184,836
少数股东权益 173,455,777 165,239,045
所有者权益合计 1,716,922,480 1,583,423,881
负债和所有者权益总计 2,644,953,621 2,526,991,699
公司法定代表人:刘积仁 主管会计工作负责人:张晓鸥 会计机构负责人:陈平平
母公司资产负债表
2007年09月30日
编制单位:沈阳东软软件股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 504,947,113 395,877,695
交易性金融资产 - -
应收票据 1,823,920 1,390,000
应收账款 303,235,944 302,175,114
预付款项 12,977,349 8,655,073
应收利息 -
应收股利 1,455,432
其他应收款 57,711,911 32,004,724
存货 227,214,856 161,557,947
一年内到期的非流动资产 - -
其他流动资产 549,588 1,558,523
流动资产合计 1,108,460,681 904,674,508
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 591,976,285 612,931,588
投资性房地产 127,699,394 129,916,093
固定资产 325,552,026 315,983,645
在建工程 25,592,839 14,569,362
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 43,246,839 47,300,508
开发支出 - -
商誉 4,243,476 3,928,116
长期待摊费用 6,674,274 7,944,238
递延所得税资产 5,383,994 8,284,180
其他非流动资产 - -
非流动资产合计 1,130,369,127 1,140,857,730
资产总计 2,238,829,808 2,045,532,238
流动负债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
应付票据 62,055,206 33,414,796
应付账款 227,445,670 233,788,721
预收款项 290,229,487 134,440,568
应付职工薪酬 4,898,786 5,656,758
应交税费 16,173,951 27,789,160
应付利息 - -
应付股利
其他应付款 69,330,819 64,437,153
一年内到期的非流动负债 - -
其他流动负债 - 20,322,472
流动负债合计 670,133,919 519,849,628
非流动负债：
长期借款 70,000,000
应付债券
长期应付款 12,260,355 12,260,355
专项应付款 11,743,500 8,670,000
预计负债 8,206,893 8,206,893
递延所得税负债 -
其他非流动负债 - -
非流动负债合计 32,210,748 99,137,248
负债合计 702,344,667 618,986,876
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 281,451,690 281,451,690
资本公积 595,334,189 595,142,729
减：库存股 - -
盈余公积 270,608,073 270,608,073
未分配利润 397,411,090 287,662,771
外币报表折算差额 -8,319,901 -8,319,901
所有者权益（或股东权益）合
计 1,536,485,141 1,426,545,362
负债和所有者权益（或股东权
益）总计 2,238,829,808 2,045,532,238
公司法定代表人:刘积仁 主管会计工作负责人:张晓鸥 会计机构负责人:陈平平
合并利润表
2007年1-9月
编制单位:沈阳东软软件股份有限公司及其子公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
年初至报告期
本期金额（7-9 上期金额（7-9 上年年初至报告期期
项目 期末金额（1-9
月） 月） 末金额（1-9月）
月）
一、营业总收入
678,638,845 706,157,761 1,852,400,815 1,839,105,096
其中：营业收入
678,638,845 706,157,761 1,852,400,815 1,839,105,096
利息收入
- -
已赚保费
- -
手续费及佣金收入
- -
二、营业总成本
620,613,386 684,244,687 1,691,433,908 1,791,590,415
其中：营业成本
481,340,395 553,708,133 1,265,242,482 1,401,242,975
利息支出
- -
手续费及佣金支出
- -
退保金
- -
赔付支出净额
- -
提取保险合同准备
金净额 - -
保单红利支出
- -
分保费用
- -
营业税金及附加
7,347,594 6,972,950 20,176,832 16,666,758
销售费用
57,466,338 52,422,904 177,485,281 170,695,346
管理费用
78,070,494 67,040,488 225,441,626 192,866,205
财务费用
-2,436,941 4,007,319 4,896,610 11,849,449
资产减值损失
-1,174,494 92,893 -1,808,923 -1,730,318
加：公允价值变动
收益（损失以
“－”号填列） - - - -
投资收益（损失以
“－”号填列） 267,652 -299,719 9,185,944 7,267,905
其中：对联营企业
和合营企业的投资
收益 267,652 -3,678,598 8,960,479 546,514
汇兑收益（损失以
“-”号填列）
三、营业利润（亏
损以“－”号填 58,293,111 21,613,355 170,152,851 54,782,586
列）
加：营业外收入
720,553 8,913,734 3,630,038 17,595,917
减：营业外支出
724,036 86,164 1,153,779 661,656
其中：非流动资产
处置净损失 245,657 86,164 626,977 661,510
四、利润总额（亏
损总额以“－”号
填列） 58,289,628 30,440,925 172,629,110 71,716,847
减：所得税费用
12,337,375 5,453,348 34,543,567 14,908,550
五、净利润（净亏
损以“－”号填
列） 45,952,253 24,987,577 138,085,543 56,808,297
归属于母公司所有
者的净利润 42,873,542 20,060,493 128,324,171 49,114,102
少数股东损益
3,078,711 4,927,084 9,761,372 7,694,195
六、每股收益：
（一）基本每股收
益 0.15 0.07 0.46 0.17
（二）稀释每股收
益 0.15 &n