钱江水利2007年第三季度报告
股票代码：600283 股票简称：钱江水利
钱江水利开发股份有限公司2007年第三季度报告
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2公司董事刘正洪先生、董事马善炳先生分别书面委托董事叶建桥先生、副董事长张棣生先生代为表决，其他董事均出席董事会会议。
1.3公司第三季度财务报告未经审计。
1.4公司负责人何中辉先生,主管会计工作负责人张棣生先生及会计机构负责人（会计主管人员）王朝晖先生声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末比上
本报告期末 上年度期末 年度期末增减
(%)
总资产(元) 2,485,035,366.46 2,284,311,884.16 8.79
股东权益(不含少数股东权益)(元) 913,009,100.48 926,913,192.87 -1.50
每股净资产(元) 3.20 3.25 -1.54
年初至报告期期末 比上年同期增减
（1-9月） (%)
经营活动产生的现金流量净额(元) 19,834,210.70 418.90
每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.07 447.57
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年
（7-9月） （1-9月） 同期增减(%)
净利润(元) 8,324,669.26 14,782,634.33 17.55
基本每股收益(元) 0.03 0.05 45.88
扣除非经常性损益后基本每股收益(元) - 0.03 -
稀释每股收益(元) 0.03 0.05 45.88
增加0.07个百
净资产收益率(%) 0.91 1.62
分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率 增加0.82个百
0.77 1.08
(%) 分点
年初至报告期期末金额
非经常性损益项目 （1-9月）
（元）
非流动资产处置损益 955,978.57
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一
91,066.78
标准定额或定量享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部
门批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用 6,632,645.16
费除外
委托投资损益 1,324,117.34
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -508,061.19
企业所得税影响数 -2,193,588.19
少数股东损益影响数 -1,360,036.35
合计 4,942,122.12
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件流通股股东持股表
单位：股
报告期末股东总数（户） 28,714
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条
股东名称(全称) 种类
件流通股的数量
海通-汇丰-ABN AMRO BANK N.V 9,504,049 人民币普通股
鸿阳证券投资基金 9,329,014 人民币普通股
国际金融-汇丰-BILL&MELIND
7,999,993 人民币普通股
GATES FOUNDATION
UBS AG 5,000,721 人民币普通股
中信证券-工行-CREDIT
3,500,046 人民币普通股
SUISSE(HONG KONG) LIMITED
景宁畲族自治县振业贸易有限公司 966,449 人民币普通股
湘财-汇丰-CALYONS.A. 500,000 人民币普通股
金颖 318,680 人民币普通股
周健 300,000 人民币普通股
严国梁 270,000 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
公司2007年三季度报告期内公司财务状况分析（单位：元）
会计项目 期末数 期初数 增减变动(%) 变动原因
应收账款 31,479,253.32 21,172,550.10 48.68 注1
预付账款 89,997,440.19 59,236,049.95 51.93 注2
在建工程 60,638,163.04 27,884,956.81 117.46 注3
短期借款 381,800,000.00 282,400,000.00 35.20 注4
预收账款 269,771,407.50 160,801,242.83 67.77 注5
应付账款 22,001,788.40 38,147,751.62 -42.32 注6
其它非流动负债3,000,000.00 注7
注1:主要系子公司舟山自来水、永康自来水和合肥汇通销售增加而销售款未及时到账所致。
注2：主要系子公司预付工程款增加所致。
注3：主要系子公司舟山自来水管网改造投入增加所致。
注4：主要系子公司天堂硅谷本期增加银行贷款9480万所致。
注5：主要系子公司合肥汇通本期二、三期预售及舟山管网安装工程新增所致。
注6：主要系子公司本期支付工程设备款增加所致。
注7：主要系子公司本期收到政府海底输水管道工程补助所致。
公司2007年三季度公司经营情况分析（单位：元）
会计项目 2007年1-9月 2006年1-9月 增减变动（%） 变动原因
营业收入 293,836,140.80 217,147,521.17 35.32 注1
营业成本 182,738,496.40 128,202,477.83 42.54 注2
销售费用 22,791,504.99 16,303,446.69 39.80 注3
财务费用 23,050,576.74 14,359,083.67 60.53 注4
注 1:主要系子公司本期房地产销售实现导致营业收入大幅增长.
注2:主要系子公司本期房地产销售实现结转成本导致营业成本增长.
注3:主要系公司本期房地产项目进入销售导致销售费用增长.
注4:主要系公司本期比上年同期合并范围增加及银行贷款增加、银行调息导致贷款利息支出增加所致。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
公司第一大股东-中国水务投资有限公司向公司流通股股东实施该等非流通股股份的对价安排，中国水务投资有限公司同时承诺其所持有的公司非流通股份自获得上市流通权之日起，五年内不上市交易或者转让。
该特别承诺在严格执行中.
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.5其他需要说明的重大事项
3.5.1公司持有其他上市公司股权情况
√适用□不适用
序 股票代 持股数量 占该公司股权比例 初始投资成本
简称 会计核算科目
号 码 (股) (%) （元）
1 002106 莱宝科技 34,320,000 13.53 76,282,662.66 长期股权投资
2 002019 鑫富药业 3,238,300 3.39 2,000,000.00 长期股权投资
3 600526 菲达环保 4,200,000 2.40 3,750,000.00 长期股权投资
交易性金融资
4 601328 交通银行 121,000 955,900.00
产
交易性金融资
5 601088 中国神华 27,000 998,730.00
产
交易性金融资
6 601939 建设银行 70,000 451,500.00
产
合计 -- -- 84,438,792.66 --
截止2007年9月30日，天堂硅谷还未办理菲达环保的过户手续。
3.5.2公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
□适用√不适用
钱江水利开发股份有限公司
法定代表人：何中辉
2007年10月25日
4附录
合并资产负债表
2007年09月30日
编制单位:钱江水利开发股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 304,639,683.18 338,720,814.34
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 3,220,180.00 4,070,780.00
应收票据
应收账款 31,479,253.32 21,172,550.10
预付款项 89,997,440.19 59,236,049.95
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 70,671.87
应收股利
其他应收款 188,096,390.67 166,027,609.37
买入返售金融资产
存货 508,886,907.81 452,432,919.30
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 844,931.50
流动资产合计 1,126,319,855.17 1,042,576,326.43
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 24,000,000.00 24,055,381.34
长期股权投资 527,613,345.46 432,954,331.30
投资性房地产 11,089,464.66 11,217,120.84
固定资产 496,455,739.50 502,694,283.10
在建工程 60,638,163.04 27,884,956.81
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 46,556,055.29 47,131,261.01
开发支出
商誉 69,529,070.73 69,529,070.73
长期待摊费用 116,158,640.00 119,938,640.00
递延所得税资产 6,675,032.61 6,330,512.60
其他非流动资产
非流动资产合计 1,358,715,511.29 1,241,735,557.73
资产总计 2,485,035,366.46 2,284,311,884.16
流动负债：
短期借款 381,800,000.00 282,400,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 9,000,000.00
应付账款 22,001,788.40 38,147,751.62
预收款项 269,771,407.50 160,801,242.83
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 6,782,794.31 6,388,606.11
应交税费 1,660,542.29 11,821,160.87
应付利息 186,850.00
应付股利
其他应付款 181,534,501.38 165,173,530.62
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 30,000,000.00
其他流动负债 11,766,475.87 9,418,000.00
流动负债合计 875,504,359.75 713,150,292.05
非流动负债：
长期借款 297,000,000.00 287,562,210.00
应付债券
长期应付款 5,000,000.00 5,000,000.00
专项应付款 9,000,000.00 9,000,000.00
预计负债
递延所得税负债 31,688,019.14 31,688,019.14
其他非流动负债 3,000,000.00
非流动负债合计 345,688,019.14 333,250,229.14
负债合计 1,221,192,378.89 1,046,400,521.19
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 285,330,000.00 285,330,000.00
资本公积 551,831,370.41 551,985,006.13
减：库存股
盈余公积 39,295,269.32 39,295,360.32
一般风险准备
未分配利润 36,552,460.75 50,302,826.42
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 913,009,100.48 926,913,192.87
少数股东权益 350,833,887.09 310,998,170.10
所有者权益合计 1,263,842,987.57 1,237,911,362.97
负债和所有者权益总计 2,485,035,366.46 2,284,311,884.16
公司法定代表人:何中辉 主管会计工作负责人:张棣生 会计机构负责人:王朝晖
母公司资产负债表
2007年09月30日
编制单位:钱江水利开发股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 23,773,864.11 137,404,910.36
交易性金融资产 369,900.00 1,793,600.00
应收票据
应收账款 3,143,513.28 3,041,811.91
预付款项 326,748.13
应收利息
应收股利
其他应收款 284,288,033.96 193,473,901.57
存货 211,067.04 267,951.66
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 311,786,378.39 336,308,923.63
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 748,047,432.29 768,902,318.85
投资性房地产
固定资产 16,909,593.19 15,920,571.82
在建工程 3,359,186.20 2,954,963.20
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 27,907.00
开发支出
商誉
长期待摊费用 116,158,640.00 119,938,640.00
递延所得税资产 5,000,127.36 4,655,607.35
其他非流动资产
非流动资产合计 889,502,886.04 912,372,101.22
资产总计 1,201,289,264.43 1,248,681,024.85
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 93,126.04 61,126.04
预收款项 20,000,000.00 20,000,000.00
应付职工薪酬 158,531.35 628,014.43
应交税费 1,847,609.24 2,312,949.93
应付利息
应付股利 2,348,475.87
其他应付款 23,092,272.25 20,028,530.43
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 47,540,014.75 43,030,620.83
非流动负债：
长期借款 249,000,000.00 269,562,210.00
应付债券
长期应付款 5,000,000.00 5,000,000.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 254,000,000.00 274,562,210.00
负债合计 301,540,014.75 317,592,830.83
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 285,330,000.00 285,330,000.00
资本公积 554,381,893.42 554,381,893.42
减：库存股
盈余公积 39,295,360.32 39,295,360.32
未分配利润 20,741,995.94 52,080,940.28
所有者权益（或股东权益）合
899,749,249.68 931,088,194.02
计
负债和所有者权益（或股东权
1,201,289,264.43 1,248,681,024.85
益）总计
公司法定代表人:何中辉 主管会计工作负责人:张棣生 会计机构负责人:王朝晖
合并利润表
2007年1-9月
编制单位:钱江水利开发股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
本期金额（7-9 上期金额（7-9 年初至报告期期末 上年年初至报告期期
项目
月） 月） 金额（1-9月） 末金额（1-9月）
一、营业总收入 82,300,917.24 82,030,314.64 293,836,140.80 217,147,521.17
其中：营业收入 82,300,917.24 82,030,314.64 293,836,140.80 217,147,521.17
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收
入
二、营业总成本 71,687,378.14 76,269,953.63 287,143,156.17 207,180,728.89
其中：营业成本 37,946,839.76 45,019,403.78 182,738,496.40 128,202,477.83
利息支出
手续费及佣金支
出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准
备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,189,612.47 885,986.90 7,551,333.59 2,697,898.45
销售费用 8,334,543.47 5,910,539.25 22,791,504.99 16,303,446.69
管理费用 17,367,332.85 19,230,309.66 50,339,727.29 52,036,266.45
财务费用 6,578,244.29 6,578,246.72 23,050,576.74 14,359,083.67
资产减值损失 270,805.30 -1,354,532.68 671,517.16 -6,418,444.20
加：公允价值变
动收益（损失以 440,160.00 -317,537.91 814,050.00 17,860.31
“－”号填列）
投资收益（损失
以“－”号填 6,057,092.14 11,341,205.45 20,866,305.88 27,777,615.25
列）
其中：对联营企
业和合营企业的
投资收益
汇兑收益（损失
以“-”号填
列）
三、营业利润
（亏损以“－” 17,110,791.24 16,784,028.55 28,373,340.51 37,762,267.84
号填列）
加：营业外收入 494,713.25 58,893.47 832,953.99 286,420.38
减：营业外支出 498,359.91 947,727.46 1,341,015.18 1,233,223.19
其中：非流动资
产处置净损失
四、利润总额
（亏损总额以 17,107,144.58 15,895,194.56 27,865,279.32 36,815,465.03
“－”号填列）
减：所得税费用 4,777,654.32 2,334,472.75 10,580,676.90 6,704,624.15
五、净利润（净
亏损以“－”号 12,329,490.26 13,560,721.81 17,284,602.42 30,110,840.88
填列）
归属于母公司所
8,324,669.26 7,081,546.25 14,782,634.33 13,436,844.00
有者的净利润
少数股东损益 4,004,821.00 6,479,175.56 2,501,968.09 16,673,996.88
六、每股收益：
（一）基本每股
0.03 0.05
收益
（二）稀释每股
0.03 0.05
收益
公司法定代表人:何中辉 主管会计工作负责人:张棣生 会计机构负责人:王朝晖
母公司利润表
2007年1-9月
编制单位:钱江水利开发股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
本期金额（7-9 上期金额（7-9 年初至报告期期末 上年年初至报告期期
项目
月） 月） 金额（1-9月） 末金额（1-9月）
一、营业收入 8,352,863.42 8,321,854.06 23,771,078.47 22,854,642.30
减：营业成本 4,076,157.15 4,209,704.33 12,125,924.50 12,130,025.22
营业税金及附加 60,140.63 59,917.34 171,151.78 157,851.76
销售费用
管理费用 4,970,950.94 2,908,600.08 10,502,351.06 9,089,382.48
财务费用 508,257.89 3,161,605.04 2,796,388.37 9,969,560.71
资产减值损失 8,755.28 3,881,723.68 5,803,457.47 -4,018,032.46
加：公允价值变
动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失
以“－”号填 353,106.42 405,368.06 4,549,684.64 405,368.06
列）
其中：对联营企
业和合营企业的
投资收益
二、营业利润
（亏损以“－” -918,292.05 -5,494,328.35 -3,078,510.07 -4,068,777.35
号填列）
加：营业外收入
减：营业外支出 25,000.00 121,618.47 71,954.28 151,746.46
其中：非流动资
产处置损失
三、利润总额
（亏损总额以 -943,292.05 -5,615,946.82 -3,150,464.35 -4,220,523.81
“－”号填列）
减：所得税费用 -344,520.01
四、净利润（净
亏损以“－”号 -943,292.05 -5,615,946.82 -2,805,944.34 -4,220,523.81
填列）
公司法定代表人:何中辉 主管会计工作负责人:张棣生 会计机构负责人:王朝晖
合并现金流量表
2007年1-9月
编制单位:钱江水利开发股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
上年年初至报告期期末
年初至报告期期末金额
项目 金额
（1-9月）
（1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 327,322,451.63 274,036,816.81
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 91,066.78 321,184.21
收到其他与经营活动有关的现金 236,701,822.42 116,229,764.93
经营活动现金流入小计 564,115,340.83 390,587,765.95
购买商品、接受劳务支付的现金 185,959,674.49 144,592,503.01
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 33,711,005.08 40,339,919.63
支付的各项税费 34,927,943.30 34,261,706.95
支付其他与经营活动有关的现金 289,682,507.26 177,613,303.88
经营活动现金流出小计 544,281,130.13 396,807,433.47
经营活动产生的现金流量净额 19,834,210.70 -6,219,667.52
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 64,087,137.71 118,305,977.14
取得投资收益收到的现金 18,099,759.52 47,764,096.11
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
76,300.00 1,563,331.24
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活动有关的现金 229,171,472.48 372,171,720.98
投资活动现金流入小计 311,434,669.71 539,805,125.47
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
45,038,165.80 151,583,885.26
支付的现金
投资支付的现金 152,611,408.16 176,755,357.28
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
34,430,000.00
额
支付其他与投资活动有关的现金 232,041,886.68 379,647,691.21
投资活动现金流出小计 429,691,460.64 742,416,933.75
投资活动产生的现金流量净额 -118,256,790.93 -202,611,808.28
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 43,200,000.00 29,400,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现
43,200,000.00 29,400,000.00
金
取得借款收到的现金 461,800,000.00 299,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 67,000,000.00 85,750,000.00
筹资活动现金流入小计 572,000,000.00 414,150,000.00
偿还债务支付的现金 382,400,000.00 281,600,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 64,510,829.32 69,201,464.05
其中：子公司支付给少数股东的股利、利
润
支付其他与筹资活动有关的现金 59,750,000.00 17,710,000.00
筹资活动现金流出小计 506,660,829.32 368,511,464.05
筹资活动产生的现金流量净额 65,339,170.68 45,638,535.95
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -33,083,409.55 -163,192,939.85
加：期初现金及现金等价物余额 337,723,092.73 393,151,301.03
六、期末现金及现金等价物余额 304,639,683.18 229,958,361.18
公司法定代表人:何中辉 主管会计工作负责人:张棣生 会计机构负责人:王朝晖
母公司现金流量表
2007年1-9月
编制单位:钱江水利开发股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
上年年初至报告期期末
年初至报告期期末金额
项目 金额
（1-9月）
（1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 25,089,150.31 25,163,786.85
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 8,506,857.15 8,268,632.99
经营活动现金流入小计 33,596,007.46 33,432,419.84
购买商品、接受劳务支付的现金 5,992,444.08 12,053,036.46
支付给职工以及为职工支付的现金 8,339,247.96 6,045,264.79
支付的各项税费 2,123,260.65 4,731,144.55
支付其他与经营活动有关的现金 11,432,655.64 75,249,276.48
经营活动现金流出小计 27,887,608.33 98,078,722.28
经营活动产生的现金流量净额 5,708,399.13 -64,646,302.44
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 5,553,390.00 83,022,132.00
取得投资收益收到的现金 26,009,015.64 13,645,171.36
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活动有关的现金 133,615,000.00 413,040,519.51
投资活动现金流入小计 165,177,405.64 509,707,822.87
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
2,863,160.60 276,450.00
支付的现金
投资支付的现金 4,129,690.00 103,197,132.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
14,600,000.00
额
支付其他与投资活动有关的现金 218,000,000.00 259,502,393.00
投资活动现金流出小计 224,992,850.60 377,575,975.00
投资活动产生的现金流量净额 -59,815,444.96 132,131,847.87
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 69,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 40,000,000.00 15,000,000.00
筹资活动现金流入小计 40,000,000.00 84,000,000.00
偿还债务支付的现金 20,000,000.00 150,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 39,524,000.42 39,081,005.83
支付其他与筹资活动有关的现金 40,000,000.00 15,000,000.00
筹资活动现金流出小计 99,524,000.42 204,081,005.83
筹资活动产生的现金流量净额 -59,524,000.42 -120,081,005.83
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -113,631,046.25 -52,595,460.40
加：期初现金及现金等价物余额 137,404,910.36 72,392,483.09
六、期末现金及现金等价物余额 23,773,864.11 19,797,022.69
公司法定代表人:何中辉 主管会计工作负责人:张棣生 会计机构负责人:王朝晖
【