凌钢股份2007年第三季度报告
股票代码:600231 股票简称： 凌钢股份
凌源钢铁股份有限公司2007年第三季度报告
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2公司全体董事出席董事会会议。
1.3公司第三季度财务报告未经审计。
1.4公司负责人张振勇,主管会计工作负责人徐丽峰及会计机构负责人（会计主管人员）徐丽峰声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末比
本报告期末 上年度期末 上年度期末增
减(%)
总资产(元) 3,457,101,718.91 3,378,026,896.48 2.34
股东权益(不含少数股东权益)(元) 2,804,660,488.00 2,674,222,023.94 4.88
每股净资产(元) 5.35 5.10 4.90
年初至报告期期末 比上年同期增
（1-9月） 减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) 41,423,651.24 -94.36
每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.08 -94.36
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上
（7-9月） （1-9月） 年同期增减(%)
净利润(元) 80,545,629.81 277,130,464.06 -32.22
基本每股收益(元) 0.15 0.529 -32.22
扣除非经常性损益后基本每股收益(元) - 0.529 -
稀释每股收益(元) 0.15 0.529 -32.22
净资产收益率(%) 2.87 9.88 -1.74
扣除非经常性损益后的净资产收益率
2.87 9.88 -1.71
(%)
年初至报告期期末金额
非经常性损益项目 （1-9月）
（元）
非流动资产处置损益 56,160.99
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -36,225.8
所得税 -6,578.61
合计 13,356.58
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件流通股股东持股表
单位：股
报告期末股东总数（户） 85,470
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条
股东名称(全称) 种类
件流通股的数量
中国农业银行－大成创新成长混
3,567,982 人民币普通股
合型证券投资基金
肖志军 3,000,200 人民币普通股
凌钢物资综合开发公司 2,644,311 人民币普通股
招商银行股份有限公司－上证红
利交易型开放式指数证券投资基 2,131,080 人民币普通股
金
林匡原 1,984,204 人民币普通股
陈月珍 1,820,000 人民币普通股
朱长利 1,526,768 人民币普通股
赖国平 1,318,000 人民币普通股
深圳主流投资发展有限公司 1,010,000 人民币普通股
江阴市万德贸易有限公司 1,000,000 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
1、报告期末，资产负债表项目大幅变动的原因分析
单位：元
项 目 2007年9月30日 2006年12月31日 增减比例(%)
货币资金 207,044,946.46 577,995,074.09 -64.18
应收账款 12,374,894.75 32,155,368.16 -61.52
工程物资 8,761,532.34 12,792,426.47 -31.51
应付账款 247,819,663.60 129,063,266.93 92.01
预收款项 154,065,335.40 249,224,799.56 -38.18
应交税费 13,877,278.30 84,706,118.24 -83.62
其他应付款 89,108,997.81 58,504,039.82 52.31
长期借款 21,000,000.00 61,000,000.00 -65.57
（1）报告期末，货币资金比期初减少37,095万元，降低64.18%，主要是技改投入加大和大宗原材料采购付现比例提高。
（2）报告期末，应收账款比期初减少1,978万元，降低61.52%，主要是信用证结算影响。
（3）报告期末，工程物资比期初减少403万元，降低31.51%，主要是专用设备工程领用所致。
（4）报告期末，应付账款比期初增加11,877万元，升高92.01%，主要是由于商业信用额度增加。
（5）报告期末，预收账款比期初减少9,516万元，降低37.81%，主要是钢材销售预收款减少。
（6）报告期末，应交税费比期初减少7,083万元，降低83.62%，主要是所得税本期汇算清缴及应退固定资产进项税增加所致。
（7）报告期末，其他应付款比期初增加3,060万元，升高52.31%，主要是履约保证金及质保金增加。
（8）报告期末，长期借款比期初减少4,000万元，降低65.57%，主要是偿还银行借款。
2、报告期内，现金流量表项目大幅变动的原因分析
单位：元
项 目 2007年1--9月 2006年1--9月 增减比例%
经营活动产生的现金流量净额 41,423,651.24 734,331,033.97 -94.36
投资活动产生的现金流量净额 -230,327,335.10 -55,660,333.85 -313.08
现金及现金等价物净增加额 -370,950,127.63 531,490,425.21 -169.79
（1）报告期内，经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少69,291万元，降低94.36%，主要是销售商品及提供劳务收现比例比上年同期降低、购买商品接受劳务付现比例比上年同期提高。
（2）报告期内，投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少17,467万元，降低313.81%，主要是技改投入加大，购建固定资产支付的现金增加。
（3）报告期内，现金及现金等价物净增加额比上年同期减少90,244万元，降低169.79%，主要是经营活动产生的现金流量净额及投资活动产生的现金流量净额减少。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
1)重大非募集资金投资
①3#高炉大修改造，计划投资29,692万元,该项目已于二季度末完工投产。
②219机组无缝化改造,计划投资1,540万元，该项目已于一季度完工投产。
③中宽热带生产线综合改造,计划投资7,700万元，报告期投入895万元，累计投入3,664万元，完成计划的47.58%。
④方坯连铸机增流改造,计划投资2,844万元，该项目已于二季度完工投产。
⑤转炉二次除尘改造,计划投资1,594万元，该项目已完工。
⑥混铁炉及1#脱硫站除尘改造,计划投资1,253万元，该项目已完工。
2)根据国税发[1999]49号<<企业技术开发费税前扣除管理办法>>,报告期抵扣应纳税所得额3636.36万元,抵减企业所得税1200万元；累计抵扣应纳税所得额10909.09万元,抵减企业所得税3600万元。
3)改选公司董事长，详见2007年8月28日《中国证券报》第B08版刊登的《凌源钢铁股份有限公司第三届董事会第十四次会议决议公告》。
4)重大关联交易事项
①购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:万元币种:人民币
市
关联 关联交 占同类交易 关联交易
关联交易 关联交 关联交易 场
关联方名称 交易 易定价 金额的比例 对公司利
价格(元) 易金额 结算方式 价
内容 原则 (%) 润的影响
格
焦碳 市场价 961.26 29,893 42.49 银行转账
电 市场价 0.48 16,784 100 银行转账
烧结
凌源钢铁集
矿加 协议价 145.00 28,277 100 银行转账
团有限责任
工费
公司
球团
矿加 协议价 70.00 5,114 100 银行转账
工费
凌钢集团朝
阳焦化有限 焦碳 市场价 875.47 6,612 9.40 银行转账
责任公司
凌钢集团北 铁精
市场价 720.51 36,124 23.14 银行转账
票保国铁矿 矿
有限责任公
司
②销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位:万元币种:人民币
市
关联 关联交 占同类交 关联交易
关联交易价 关联交 关联交易 场
关联方名称 交易 易定价 易金额的 对公司利
格(元) 易金额 结算方式 价
内容 原则 比例(%) 润的影响
格
北京凌钢物资
钢材 市场价 2924.15 1,793 0.37 银行转账
供销有限公司
沈阳凌钢钢材
钢材 市场价 2,995.42 22,928 4.74 银行转账
销售有限公司
凌钢集团锦州
钢材经销有限 钢材 市场价 2,933.20 25,832 5.34 银行转账
公司
大连经济技术
开发区凌钢物 钢材 市场价 3,014.77 17,924 3.70 银行转账
资综合经销部
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
①延长股份禁售期的特别承诺
自改革方案实施之日起十二个月内，凌钢集团所持股份不上市交易或者转让；在该十二个月期满后三十六个月内，不通过市场挂牌交易方式出售所持股份，除非受让人同意并有能力承担本承诺责任，将不转让所持有的股份。
②关于利润分配承诺
从2005年起三年(2005年、2006年、2007年)，凌钢集团在凌钢股份每年年度股东大会上依据相关规定履行程序提出利润分配议案，利润分配比例不低于凌钢股份当年实现的可分配利润的40%，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票。凌钢集团保证：如果不履行或者不完全履行承诺，赔偿其他股东因此而遭受的损失。
凌钢集团严格履行了上述承诺。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.5其他需要说明的重大事项
3.5.1公司持有其他上市公司股权情况
√适用□不适用
序 股票代 持股数量 占该公司股权比例 初始投资成本 会计核算科
简称
号 码 (股) (%) （元） 目
SST兰光科 长期股权投
1 000981 2,200,000 1.37 8,687,784.00
技 资
合计 -- -- 8,687,784.00 --
3.5.2公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
√适用□不适用
初始投资金额 期末账面价值
持有对象名称 持股数量(股) 占该公司股权比例(%)
（元） （元）
中国光大银行 12,655,500.00 7,139,000 0.10 12,655,500.00
小计 12,655,500.00 7,139,000 － 12,655,500.00
凌源钢铁股份有限公司董事会
法定代表人：张振勇
2007年10月22日
4附录
资产负债表
2007年09月30日
编制单位:凌源钢铁股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 207,044,946.46 577,995,074.09
交易性金融资产
应收票据 1,023,904,632.37 879,389,079.86
应收账款 12,374,894.75 32,155,368.16
预付款项 103,395,734.67 83,011,471.90
应收利息
应收股利
其他应收款 1,707,510.94 374,064.48
存货 787,203,932.74 655,342,765.06
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,135,631,651.93 2,228,267,823.55
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 46,543,284.00 46,543,284.00
投资性房地产
固定资产 1,189,453,837.70 1,020,294,539.24
在建工程 60,193,499.07 51,046,642.27
工程物资 8,761,532.34 12,792,426.47
固定资产清理 2,256,559.15
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 14,261,354.72 19,082,180.95
其他非流动资产
非流动资产合计 1,321,470,066.98 1,149,759,072.93
资产总计 3,457,101,718.91 3,378,026,896.48
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 247,819,663.60 129,063,266.93
预收款项 154,065,335.40 249,224,799.56
应付职工薪酬 124,157,256.30 117,967,753.99
应交税费 13,877,278.30 84,706,118.24
应付利息
应付股利 393,499.50 442,894.00
其他应付款 89,108,997.81 58,504,039.82
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 629,422,030.91 639,908,872.54
非流动负债：
长期借款 21,000,000.00 61,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 2,019,200.00 2,896,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 23,019,200.00 63,896,000.00
负债合计 652,441,230.91 703,804,872.54
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 523,900,000.00 523,900,000.00
资本公积 438,226,852.12 438,226,852.12
减：库存股
盈余公积 392,686,189.98 392,686,189.98
未分配利润 1,449,847,445.90 1,319,408,981.84
所有者权益（或股东权益）合
2,804,660,488.00 2,674,222,023.94
计
负债和所有者权益（或股东权
3,457,101,718.91 3,378,026,896.48
益）总计
公司法定代表人:张振勇 主管会计工作负责人:徐丽峰 会计机构负责人:徐丽峰
利润表
2007年1-9月
编制单位:凌源钢铁股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
年初至报告期期末金 上年年初至报告期期末
项目 本期金额（7-9月）上期金额（7-9月）
额（1-9月） 金额（1-9月）
一、营业收入 1,828,505,619.26 1,554,362,433.81 5,023,097,280.51 4,629,993,748.61
减：营业成本 1,668,555,718.67 1,335,814,982.80 4,470,920,103.74 4,070,502,724.13
营业税金及附加 7,694,626.94 10,991,857.58 28,706,957.14 32,744,030.36
销售费用 12,124,537.62 20,139,738.24 44,675,526.12 50,818,812.18
管理费用 38,325,208.04 24,219,113.06 116,888,404.99 109,741,398.80
财务费用 1,032,353.34 381,149.31 620,481.43 482,155.33
资产减值损失 0 0 2,902,064.58 -131,604.19
加：公允价值变动收
益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以
“－”号填列）
其中：对联营企业和
合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损
100,773,174.65 162,815,592.82 358,383,742.51 365,836,232.00
以“－”号填列）
加：营业外收入 132,398.20 1,203,000.00 315,659.19 1,227,000.00
减：营业外支出 91,200.00 79,088.80 295,724.00 248,480.20
其中：非流动资产处
0 0
置损失
三、利润总额（亏损
总额以“－”号填 100,814,372.85 163,939,504.02 358,403,677.70 366,814,751.80
列）
减：所得税费用 20,268,743.04 45,101,231.97 81,273,213.64 94,382,684.45
四、净利润（净亏损
80,545,629.81 118,838,272.05 277,130,464.06 272,432,067.35
以“－”号填列）
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.15 0.23 0.529 0.520
（二）稀释每股收益 0.15 0.23 0.529 0.520
公司法定代表人:张振勇 主管会计工作负责人:徐丽峰 会计机构负责人:徐丽峰
现金流量表
2007年1-9月
编制单位:凌源钢铁股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
上年年初至报告期期末
年初至报告期期末金额
项目 金额
（1-9月）
（1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,229,850,031.70 4,022,301,353.98
收到的税费返还 3,172,338.86 5,635,160.26
收到其他与经营活动有关的现金 5,968,680.03 3,218,690.04
经营活动现金流入小计 4,238,991,050.59 4,031,155,204.28
购买商品、接受劳务支付的现金 3,605,589,785.63 2,725,210,699.05
支付给职工以及为职工支付的现金 156,230,215.44 133,223,127.94
支付的各项税费 404,133,327.09 384,500,158.18
支付其他与经营活动有关的现金 31,614,071.19 53,890,185.14
经营活动现金流出小计 4,197,567,399.35 3,296,824,170.31
经营活动产生的现金流量净额 41,423,651.24 734,331,033.97
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
1,101,963.99
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活动有关的现金 4,575,968.40 6,981,728.00
投资活动现金流入小计 5,677,932.39 6,981,728.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
236,005,267.49 61,842,061.85
支付的现金
投资支付的现金 800,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 236,005,267.49 62,642,061.85
投资活动产生的现金流量净额 -230,327,335.10 -55,660,333.85
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 21,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 21,000,000.00
偿还债务支付的现金 40,000,000.00 40,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 140,620,384.80 127,427,353.45
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 180,620,384.80 167,427,353.45
筹资活动产生的现金流量净额 -180,620,384.80 -146,427,353.45
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,426,058.97 -752,921.46
五、现金及现金等价物净增加额 -370,950,127.63 531,490,425.21
加：期初现金及现金等价物余额 577,995,074.09 218,486,732.66
六、期末现金及现金等价物余额 207,044,946.46 749,977,157.87
公司法定代表人:张振勇 主管会计工作负责人:徐丽峰 会计机构负责人:徐丽峰
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董事及高级管理人员签字：
张振勇 郝志强 王彦廷
张玺才 何东生
于延琦 薛 镭 刘晓民
沈 洵 苏 辉 闫清军
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