辽宁成大2007年第一季度报告
股票代码：600739 股票简称：辽宁成大
辽宁成大股份有限公司2007年第一季度报告
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2公司全体董事出席董事会会议。
1.3公司第一季度财务报告未经审计。
1.4公司负责人尚书志先生,主管会计工作负责人李宁先生及会计机构负责人高武女士声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末比上
本报告期末 上年度期末 年度期末增减
(%)
总资产(元) 4,146,840,097.36 3,605,270,321.48 15.02
股东权益(不含少数股东权益)(元) 2,118,918,815.50 1,685,673,475.78 25.70
每股净资产(元) 4.49 3.59 25.07
比上年同期增减
年初至报告期期末
(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) -55,566,613.70 10.57
每股经营活动产生的现金流量净额(元) -0.11 8.33
本报告期比上年
报告期 年初至报告期期末
同期增减(%)
净利润(元) 412,589,819.40 412,589,819.40 446.72
基本每股收益(元) 0.83 0.83 453.33
稀释每股收益(元) 0.83 0.83 453.33
增加14.22个百
净资产收益率(%) 18.44 18.44
分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率 增加14.20个百
18.43 18.43
(%) 分点
年初至报告期期末金额
非经常性损益项目
（元）
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一
186,286.00
标准定额或定量享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -9,506.87
合计 176,779.13
2.2报告期末股东总数及前十名无限售条件流通股股东持股表(已完成股权分置改革)
单位：股
报告期末股东总数（户） 16,743
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条
股东名称(全称) 种类
件流通股的数量
深圳吉富创业投资股份有限公司 24,922,404 人民币普通股
辽宁成大集团有限公司 22,435,384 人民币普通股
全国社保基金一零一组合 19,384,584 人民币普通股
中国工商银行－南方稳健成长证券
15,873,800 人民币普通股
投资基金
中国工商银行－开元证券投资基金 14,581,692 人民币普通股
国信－农行－"金理财"价值增长股
10,097,716 人民币普通股
票精选集合资产管理计划
中国工商银行－易方达价值精选股
10,000,000 人民币普通股
票型证券投资基金
中国工商银行－南方稳健成长贰号
9,176,584 人民币普通股
证券投资基金
中国工商银行－天元证券投资基金 8,518,262 人民币普通股
深圳宜发创业投资有限公司 8,418,088 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、本报告期，应收账款较期初下降30.19％，主要是销售回款所致。
2、本报告期，预收账款较期初上升107.38％，主要是成大三霖销售钢材而预收客户的货款增加所致。
3、本报告期，销售费用较上年同期上升43.30％，主要是成大生物、成大医药业务规模扩大，导致费用增加。
4、本报告期，管理费用较上年同期上升194.24％，主要是公司实施股权激励所产生的期权费用。
5、本报告期，投资收益较上年同期上升454.45％，主要是广发证券的收益大幅增长所致。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1、股权激励
《辽宁成大股份有限公司股权激励计划》已经公司第五届董事会第二次（临时）会议、第五届董事会第三次（临时）会议审议通过，经中国证监会审核无异议，并经公司2006年第二次临时股东大会审议通过，于2006年9月5日开始实施。详见2006年5月23日、7月18日和9月6日《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站的公司公告。股权激励计划的第一次授权日已经公司第五届董事会第六次（临时）会议确定，第二次授权日和第二批激励对象的范围已经公司第五届董事会第十二次（临时）会议确定，详见2006年9月6日和12月30日《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站的公司公告。第三次授权日和第三批激励对象的范围由公司董事会在2007年12月31日前确定并公告。
2、非公开发行股票
《辽宁成大股份有限公司非公开发行股票的议案》已经公司第五届董事会第十一次（临时）会议和2006年第五次临时股东大会审议通过。详见2006年12月8日和12月27日《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站的公司公告。该项发行尚须经中国证监会审核。
3、资产置换
本公司将所持广发证券股份有限公司股份换股为延边公路建设股份有限公司股份，该事项已经公司第五届董事会第七次（临时）会议和2006年第三次临时股东大会审议通过，详见2006年9月11日和10月24日《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站的公司公告。该项资产置换尚须经中国证监会审核。
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
持股比例超过5%的原非流通股股东辽宁成大集团有限公司、深圳吉富创业投资股份有限公司和深圳宜发创业投资有限公司承诺：持有的股票自获得上市流通权之日起12个月内不上市交易或者转让；上述期限届满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份的数量在12个月内不超过辽宁成大股份总数的5%、24个月内不超过10%，且出售价格不低于3.8元/股，如违反承诺出售股份，则出售股份所得收入归辽宁成大所有。其他原非流通股股东承诺：持有的股票自获得上市流通权之日起12个月内不上市交易或者转让。
报告期内，公司原非流通股股东均已按照承诺事项履行。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5本次季报资产负债表中的2007年期初股东权益与“新旧会计准则股东权益差异调节表”中的2007年期初股东权益存在差异的原因说明：
√适用 □不适用
公司调整2006年长期股权投资差额摊销，增加股东权益2,681,656.48元。
辽宁成大股份有限公司
法定代表人：尚书志
2007年4月26日
4附录
资产负债表
2007年3月31日
编制单位:辽宁成大股份有限公司 单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目
期末余额 年初余额 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 279,197,496.22 325,908,051.38 95,174,630.56 121,834,492.57
交易性金融资产 82,287,005.14 63,990,031.13 82,287,005.14 63,990,031.13
应收票据 25,405,318.01 8,721,315.55 110,000.00
应收账款 322,843,070.06 462,454,385.51 89,156,719.88 243,167,104.18
预付款项 888,338,821.84 688,313,034.14 157,036,373.02 125,548,380.19
应收利息
应收股利 303,973.22 14,000,000.00 36,000,000.00
其他应收款 66,671,480.49 83,514,344.76 509,571,858.98 433,134,004.81
存货 444,242,522.83 351,028,995.60 95,703,890.32 69,798,441.03
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 22,243,100.24
流动资产合计 2,131,228,814.83 1,984,234,131.29 1,042,930,477.90 1,093,582,453.91
非流动资产：
可供出售金融资产 11,497,871.45 11,497,871.45 11,497,871.45 11,497,871.45
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,560,015,520.79 1,166,041,429.14 1,897,551,780.79 1,500,501,518.42
投资性房地产 161,421,434.29 162,800,658.64 161,421,434.29 162,800,658.64
固定资产 193,112,027.67 212,107,139.44 51,449,072.27 51,943,595.38
在建工程 21,439,732.85 19,387,279.75
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 38,615,704.54 19,150,039.47 5,388,441.58 5,419,195.75
开发支出
商誉 200,862.00
长期待摊费用 9,195,693.97 9,939,337.33
递延所得税资产 20,112,434.97 20,112,434.97 12,718,723.13 12,718,723.13
其他非流动资产
非流动资产合计 2,015,611,282.53 1,621,036,190.19 2,140,027,323.51 1,744,881,562.77
资产总计 4,146,840,097.36 3,605,270,321.48 3,182,957,801.41 2,838,464,016.68
流动负债：
短期借款 769,324,660.00 736,761,168.45 572,163,000.00 554,280,000.00
交易性金融负债
应付票据 347,783,538.41 360,772,531.86 237,889,956.75 219,879,792.65
应付账款 455,483,174.82 499,751,577.25 183,900,247.43 235,208,721.23
预收款项 212,654,593.58 102,554,658.41 41,372,304.80 65,474,209.73
应付职工薪酬 24,490,126.56 20,179,981.16 5,345,130.08 5,445,906.68
应交税费 5,358,209.68 20,319,537.32 -2,630,416.25 6,488,681.09
应付利息
应付股利 34,112,485.40 34,526,263.62 3,652,485.40 3,862,290.40
其他应付款 43,469,198.77 31,212,299.92 105,955,267.61 121,761,968.67
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,892,675,987.22 1,806,078,017.99 1,147,647,975.82 1,212,401,570.45
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 7,008,500.00 7,008,500.00
预计负债
递延所得税负债 9,871,404.81 4,551,606.92 9,871,404.81 4,551,606.92
其他非流动负债
非流动负债合计 16,879,904.81 11,560,106.92 9,871,404.81 4,551,606.92
负债合计 1,909,555,892.03 1,817,638,124.91 1,157,519,380.63 1,216,953,177.37
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 498,448,080.00 498,448,080.00 498,448,080.00 498,448,080.00
资本公积 150,301,643.02 129,504,943.02 145,135,191.66 124,338,491.66
减：库存股
盈余公积 510,786,426.74 510,786,426.74 510,786,426.74 510,786,426.74
未分配利润 959,382,665.74 546,934,026.02 871,068,722.38 487,937,840.91
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 2,118,918,815.50 1,685,673,475.78
少数股东权益 118,365,389.83 101,958,720.79
所有者权益（或股东权益）合
2,237,284,205.33 1,787,632,196.57 2,025,438,420.78 1,621,510,839.31
计
负债和所有者权益（或股东权
4,146,840,097.36 3,605,270,321.48 3,182,957,801.41 2,838,464,016.68
益）合计
公司法定代表人:尚书志 主管会计工作负责人:李宁 会计机构负责人:高武
利润表
2007年3月31日
编制单位:辽宁成大股份有限公司 单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目
本期金额 上期金额 本期金额 上期金额
一、营业收入 862,879,003.15 959,176,976.27 199,232,536.80 216,057,273.70
减：营业成本 717,662,276.34 884,895,680.95 183,455,581.28 197,261,837.68
营业税金及附加 1,872,124.56 555,935.17 249,058.00 160,401.85
销售费用 56,391,687.54 39,349,066.75 5,118,935.93 4,201,376.35
管理费用 41,373,628.83 14,063,543.94 28,216,075.35 7,391,216.79
财务费用 13,291,523.60 12,812,005.95 9,112,241.18 8,161,205.74
资产减值损失 -7,964,909.86 -3,434,400.01 -7,964,909.86 -3,434,400.01
加：公允价值变动收益（损失以“－”
2,327,851.43 671,662.11 2,327,851.43 671,662.11
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 405,077,273.01 69,137,829.01 405,077,273.01 70,863,456.86
其中：对联营企业和合营企业的投资收
396,608,915.56 66,423,139.12 396,608,915.56 66,423,139.12
益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 447,657,796.58 80,744,634.64 388,450,679.36 73,850,754.27
加：营业外收入 415,758.20 12,486.89 8,520.00
减：营业外支出 19,103.58 236,179.17 3,900.00
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
448,054,451.20 80,520,942.36 388,450,679.36 73,855,374.27
列）
减：所得税费用 17,592,971.72 4,304,153.09 5,319,797.89 499,197.92
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 430,461,479.48 76,216,789.27 383,130,881.47 73,356,176.35
归属于母公司所有者的净利润 412,589,819.40 75,465,826.30
少数股东损益 17,871,660.08 750,962.97
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.83 0.15 0.77 0.15
（二）稀释每股收益 0.83 0.15 0.77 0.15
公司法定代表人:尚书志 主管会计工作负责人:李宁 会计机构负责人:高武
现金流量表
2007年1-3月
编制单位:辽宁成大股份有限公司 单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目
本期金额 上期金额 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现
金流量：
销售商品、提供劳务收
1,145,435,369.32 1,056,656,771.17 330,074,163.29 242,867,456.11
到的现金
收到的税费返还 15,979,034.13 27,601,222.06 11,792,066.73 21,672,509.38
收到的其他与经营活动
93,888,603.66 186,391,503.83 25,454,896.95 218,820,924.06
有关的现金
经营活动现金流入小计 1,255,303,007.11 1,270,649,497.06 367,321,126.97 483,360,889.55
购买商品、接受劳务支
1,137,492,244.93 1,240,861,398.99 242,821,478.73 435,285,021.50
付的现金
支付给职工以及为职工
27,726,540.09 16,389,176.69 4,370,188.77 3,766,410.96
支付的现金
支付的各项税费 34,853,228.04 15,729,201.49 8,988,010.92 1,404,862.99
支付的其他与经营活动
110,797,607.75 59,804,999.12 162,836,505.78 12,098,015.02
有关的现金
经营活动现金流出小计 1,310,869,620.81 1,332,784,776.29 419,016,184.20 452,554,310.47
经营活动产生的现金流
-55,566,613.70 -62,135,279.23 -51,695,057.23 30,806,579.08
量净额
二、投资活动产生的现
金流量：
收回投资所收到的现金 145,547,950.66 23,796,154.33 145,547,950.66 23,796,154.33
取得投资收益所收到的
32,114,257.92 32,114,257.92
现金
处置固定资产、无形资
产和其他长期资产收回 2,638,504.54 62,020.00 8,520.00
的现金净额
处置子公司及其他营业
单位收到的现金净额
收到的其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入小计 180,300,713.12 23,858,174.33 177,662,208.58 23,804,674.33
购建固定资产、无形资
产和其他长期资产支付 12,014,021.41 14,211,253.24 517,341.00 234,600.00
的现金
投资所支付的现金 163,604,320.52 1,231,293.56 163,604,320.52 1,231,293.56
取得子公司及其他营业
单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有
关的现金
投资活动现金流出小计 175,618,341.93 15,442,546.80 164,121,661.52 1,465,893.56
投资活动产生的现金流
4,682,371.19 8,415,627.53 13,540,547.06 22,338,780.77
量净额
三、筹资活动产生的现
金流量：
吸收投资所收到的现金 1,470,000.00
其中：子公司吸收少数
股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 256,442,560.00 233,150,806.89 145,000,000.00 108,031,900.00
收到其他与筹资活动有
8,880,000.00
关的现金
筹资活动现金流入小计 257,912,560.00 242,030,806.89 145,000,000.00 108,031,900.00
偿还债务支付的现金 220,795,000.00 176,224,193.48 125,000,000.00 81,090,290.00
分配股利、利润或偿付
32,943,872.65 9,925,369.97 8,505,351.84 7,879,980.28
利息支付的现金
其中：子公司支付给少
数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有
关的现金
筹资活动现金流出小计 253,738,872.65 186,149,563.45 133,505,351.84 88,970,270.28
筹资活动产生的现金流
4,173,687.35 55,881,243.44 11,494,648.16 19,061,629.72
量净额
四、汇率变动对现金及
-7,800.00
现金等价物的影响
五、现金及现金等价物
-46,710,555.16 2,153,791.74 -26,659,862.01 72,206,989.57
净增加额
加：期初现金及现金等
325,908,051.38 358,985,391.62 121,834,492.57 107,218,018.65
价物余额
六、期末现金及现金等
279,197,496.22 361,139,183.36 95,174,630.56 179,425,008.22
价物余额
公司法定代表人:尚书志 主管会计工作负责人:李宁 会计机构负责人:高武
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