星新材料2007年第一季度报告
股票代码：600299 股票简称：星新材料
蓝星化工新材料股份有限公司2007年第一季度报告
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2公司全体董事出席董事会会议。
1.3公司第一季度财务报告未经审计。
1.4公司负责人任建明,主管会计工作负责人李守荣及会计机构负责人于冀兵声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末比
本报告期末 上年度期末 上年度期末增
减(%)
总资产(元) 5,839,364,333.14 5,636,224,908.54 3.604
股东权益(不含少数股东权益)(元) 1,244,500,723.19 1,207,448,684.07 3.07
每股净资产(元) 3.56 3.46 2.89
比上年同期增
年初至报告期期末
减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) 5,738,695.33 -95.34
每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.02 -96.89
本报告期比上
报告期 年初至报告期期末
年同期增减(%)
净利润(元) 40,887,441.85 40,887,441.85 16.10
基本每股收益(元) 0.1140 0.1140 -22.60
稀释每股收益(元) 0.1140 0.1140 -22.03
增加0.36个百
净资产收益率(%) 3.2 3.2
分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率 增加0.13个百
3.10 3.10
(%) 分点
年初至报告期期末金额
非经常性损益项目
（元）
除上述各项之外的其他营业外收支净额 1,382,258.40
其他非经常性损益项目 -97,853.52
合计 1,284,404.88
2.2报告期末股东总数及前十名无限售条件流通股股东持股表(已完成股权分置改革)
单位：股
报告期末股东总数（户） 10,713
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条
股东名称(全称) 种类
件流通股的数量
中国建设银行－上投摩根阿尔法
9,362,057 人民币普通股
股票型证券投资基金
中国建设银行－上投摩根双息平
8,991,397 人民币普通股
衡混合型证券投资基金
中国建设银行－上投摩根中国优
8,765,618 人民币普通股
势证券投资基金
中国建设银行－华夏优势增长股
6,098,830 人民币普通股
票型证券投资基金
全国社保基金一零六组合 6,000,000 人民币普通股
中国农业银行－鹏华动力增长混
5,816,140 人民币普通股
合型证券投资基金(LOF)
中国农业银行－泰达荷银首选企
5,099,972 人民币普通股
业股票型证券投资基金
中国工商银行－诺安价值增长股
4,405,671 人民币普通股
票证券投资基金
中国银行－嘉实成长收益型证券
4,257,153 人民币普通股
投资基金
中国平安人寿保险股份有限公司
4,134,815 人民币普通股
－分红－团险分红
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
(1)报告期内，主营业务收入较上年同期增长53.54％，主要是报告期内合并范围较上年同期有新增合并单位，并形成了一定的销售规模。
(2)报告期内，经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降95.34％，主要是报告期内购买商品、原材料所致。
(3)报告期内，每股收益较上年同期降低22.61％，主要是因为报告期内股本较上年同期股本数有所增加所致。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
公司股权分置改革方案于2006年5月26日获得相关股东会议通过，表决结果刊登在2006年5月29日的《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站。公司于2006年7月28日发布股权分置改革实施公告，股权分置改革方案实施的内容为流通股股东每10股获得股票3.0股。方案实施股份登记日：2006年8月1日；对价股份上市流通日：2006年8月3日。
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况：
中国蓝星（集团）公司，持有的非流通股股份自获得A股市场上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易或者转让；在前项承诺期满后，通过上海证券交易所挂牌出售的股份数量占星新材料股份总数的比例在十二个月内不超过5%，在二十四个月内不超过10%；通过证券交易所出售的股份数量，每达到星新材料的股份总数百分之一时，在该事实发生之日起两个工作日内做出公告，公告期间无须停止出售股份，履行承诺。
北京橡胶工业研究设计院，持有的非流通股股份自获得A股市场上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易或者转让，履行承诺。
中蓝连海设计研究院，持有的非流通股股份自获得A股市场上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易或者转让，履行承诺。
广州合成材料研究院，持有的非流通股股份自获得A股市场上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易或者转让，履行承诺。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.5本次季报资产负债表中的2007年期初股东权益与“新旧会计准则股东权益差异调节表”中的2007年期初股东权益存在差异的原因说明：
√适用□不适用
本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。
1、2006年12月31日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行企业会计准则和《企业会计制度》(以下简称“现行会计准则”)编制的2006年12月31日（合并）资产负债表。该报表业经信永中和会计师事务所有限责任公司审计，并于2007年3月29日出具了标准无保留的审计报告（审计报告编号XYZH/2006A8166）。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司2006年度财务报告。
2、长期股权投资差额
按照新《企业会计准则第2 0号——企业合并》和《企业会计准则第2号——长期股权投资》规定，本公司从本公司之控股股东中国蓝星（集团）总公司购买其子公司时形成的对蓝星硅材料有限公司的长期股权投资差额9,500,000.00元和蓝星新材料（江西）有限公司的长期股权投资差额19,000,000.00元，合计28,500,000.00元，属于同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额，应于2007年1月1日减少母公司及合并的股东权益。
3、企业合并
按照新《企业会计准则第2 0号——企业合并》规定，本公司之分公司哈尔滨分公司从本公司之控股股东中国蓝星（集团）总公司收购其苯酚、丙酮生产装置及相关的房产和附属设施时，按《企业会计制度》及其补充规定进行调整后账面价值与交易金额（买价）之间的差额，截止2006年12月31日账面摊余金额为-4,762,894,71元，该差额属于同一控制下形成商誉价值，应于2007年1月1日增加母公司及合并的股东权益。
4、所得税
本公司按照现行会计准则和本公司的会计政策之规定，累计计提了坏账准备67,104,763.82元，其中：应收账款坏账准备49,085,869.14元，其他收款坏账准备18,018,894.68元，根据新准则及相关制度的规定，资产的账面价值小于其计税基础的差额应计算递延所得税资产，依此规定计算本公司增加2007年1月1日所有者权益12,599,270.93元，其中归属少数股东权益为90,047.46元。
5、少数股东权益转列
本公司2006年12月31日按现行会计准则编制的报表中，少数股东权益单独列报37,356,357.57元，按新准则及相关制度的规定，少数股东权益并入所有者权益，2007年1月1日由此增加所有者权益37,356,357.57元；由于上述递延所得税资产增加的少数股东权益90,047.46元，2007年1月1日列报的少数股东权益为37,446,405.03元。
蓝星化工新材料股份有限公司
法定代表人：任建明
4附录
资产负债表
2007年3月31日
编制单位:蓝星化工新材料股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目
期末余额 年初余额 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 619,319,002.90 518,939,435.76 428,864,077.17 376,745,442.51
交易性金融资产 0 0 0 0
应收票据 178,445,805.19 246,642,139.69 160,424,785.56 223,300,604.17
应收账款 207,431,315.71 144,525,088.52 219,878,026.33 166,180,293.00
预付款项 408,328,522.55 412,524,328.30 382,448,030.60 373,804,168.93
应收利息 0 0 0 0
应收股利 0 0 0 0
其他应收款 21,753,220.74 26,442,507.21 332,261,989.51 283,308,109.91
存货 915,160,854.25 870,810,759.98 751,327,795.43 721,855,883.99
一年内到期的非流动资产 0 0 0 0
其他流动资产 0 0 0 0
流动资产合计 2,350,438,721.34 2,219,884,259.46 2,275,204,704.60 2,145,194,502.51
非流动资产：
可供出售金融资产 0 0 0 0
持有至到期投资 0 0 0 0
长期应收款 0 0 0 0
长期股权投资 21,298,407.31 21,298,407.31 644,293,471.61 643,384,507.71
投资性房地产 0 0 0 0
固定资产 1,709,803,844.47 1,736,422,940.34 1,407,534,323.12 1,433,887,163.76
在建工程 1,354,395,215.45 1,248,169,705.69 1,215,650,908.53 1,104,744,821.33
工程物资 204,502,189.62 209,048,183.52 81,799,151.79 78,404,127.43
固定资产清理 0 0 0 0
生产性生物资产 0 0 0 0
油气资产 0 0 0 0
无形资产 193,102,216.85 195,698,727.31 160,172,786.46 162,443,179.22
开发支出 0 0 0 0
商誉 0 0 0 0
长期待摊费用 766,714.68 931,255.95 766,714.68 931,255.95
递延所得税资产 0 0 0 0
其他非流动资产 5,057,023.42 4,771,428.96 3,877,599.28 4,771,428.96
非流动资产合计 3,488,925,611.80 3,416,340,649.08 3,514,094,955.47 3,428,566,484.36
资产总计 5,839,364,333.14 5,636,224,908.54 5,789,299,660.07 5,573,760,986.87
流动负债：
短期借款 2,371,800,000.00 2,245,800,000.00 2,154,800,000.00 2,008,800,000.00
交易性金融负债 0 0 0 0
应付票据 153,198,000.00 129,315,000.00 121,738,000.00 117,410,000.00
应付账款 322,625,845.73 293,918,085.36 287,061,494.73 233,038,929.29
预收款项 491,919,718.95 630,926,980.19 481,950,614.60 618,848,495.14
应付职工薪酬 25,542,860.48 20,382,004.96 21,632,984.91 16,939,070.54
应交税费 -41,873,526.29 -44,498,922.63 -27,484,320.47 -28,174,991.06
应付利息 0 0 0 0
应付股利 0 0 0 0
其他应付款 44,323,840.09 84,140,455.47 1,019,670,262.77 932,486,999.34
一年内到期的非流动负债 32,500,000.00 44,200,000.00 32,500,000.00 44,200,000.00
其他流动负债
流动负债合计 3,400,036,738.96 3,404,183,603.35 4,091,869,036.54 3,943,548,503.25
非流动负债：
长期借款 1,052,700,000.00 901,000,000.00 412,700,000.00 401,000,000.00
应付债券 0 0 0 0
长期应付款 0 0 0 0
专项应付款 75,439,343.88 76,096,118.88 340,000.00 996,775.00
预计负债 0 0 0 0
递延所得税负债 0 0 0 0
其他非流动负债 29,182,248.14 10,140,144.68 25,287,319.35 9,999,846.29
非流动负债合计 1,157,321,592.02 987,236,263.56 438,327,319.35 411,996,621.29
负债合计 4,557,358,330.98 4,391,419,866.91 4,530,196,355.89 4,355,545,124.54
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 360,000,000.00 360,000,000.00 360,000,000.00 360,000,000.00
资本公积 477,721,612.02 477,721,612.02 477,721,612.02 477,721,612.02
减：库存股 0 0 0 0
盈余公积 104,777,231.34 104,777,231.34 104,777,231.34 104,777,231.34
未分配利润 339,507,158.80 302,306,198.27 316,604,460.82 275,717,018.97
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,244,500,723.19 1,207,448,684.07
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合
1,282,006,002.16 1,244,805,041.63 1,259,103,304.18 1,218,215,862.33
计
负债和所有者权益（或股东权
5,839,364,333.14 5,636,224,908.54 5,789,299,660.07 5,573,760,986.87
益）合计
公司法定代表人:任建明主管会计工作负责人:李守荣会计机构负责人:于冀兵
利润表
2007年3月31日
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目
本期金额 上期金额 本期金额 上期金额
一、营业收入 1,141,552,855.51 743,469,432.38 1,027,141,288.16 672,821,211.47
减：营业成本 992,705,069.23 631,592,306.56 891,128,032.38 571,668,597.53
营业税金及附加 3,858,688.76 2,531,955.74 3,677,252.26 2,324,387.01
销售费用 11,376,825.76 9,404,414.75 8,220,578.01 6,986,220.99
管理费用 49,447,674.59 18,510,505.45 41,824,228.38 15,426,362.81
财务费用 34,340,539.44 33,686,058.81 30,171,654.99 31,432,648.47
资产减值损失 0 0 0 0
加：公允价值变动收益（损失以
0 0 0 0
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 3,835,402.73 0 908,963.90 1,766,527.89
其中：对联营企业和合营企业的投
资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填
53,659,460.46 47,744,191.07 53,028,506.04 46,749,522.55
列）
加：营业外收入 2,793,272.58 161,457.80 1,993,274.96 161,379.70
减：营业外支出 1,411,014.18 736,886.38 1,370,467.71 646,377.10
其中：非流动资产处置净损失 107,172.65 83,688.56 107,172.65 83,688.56
三、利润总额（亏损总额以“－”
55,041,718.86 47,168,762.49 53,651,313.29 46,264,525.15
号填列）
减：所得税费用 14,005,355.61 11,823,884.08 12,763,871.45 11,178,893.57
四、净利润（净亏损以“－”号填
41,036,363.25 35,344,878.41 40,887,441.84 35,085,631.58
列）
归属于母公司所有者的净利润 40,887,441.85 35,085,631.58
少数股东损益 148,921.40 259,246.83
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1140 0.1473 0.1136 0.1462
（二）稀释每股收益 0.1140 0.1462 0.1136 0.1462
公司法定代表人:任建明主管会计工作负责人:李守荣会计机构负责人:于冀兵
现金流量表
2007年1-3月
编制单位:蓝星化工新材料股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目
本期金额 上期金额 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现
金流量：
销售商品、提供劳务收
1,142,455,295.26 777,840,996.76 1,068,686,167.80 751,988,177.14
到的现金
收到的税费返还 826,864.41 851,753.63 0 0
收到的其他与经营活动
0 0 0 0
有关的现金
经营活动现金流入小计 1,143,282,159.67 778,692,750.39 1,068,686,167.80 751,988,177.14
购买商品、接受劳务支
984,607,855.15 594,743,241.26 926,875,356.30 495,359,309.64
付的现金
支付给职工以及为职工
50,374,367.20 17,285,299.06 41,878,029.98 14,790,699.80
支付的现金
支付的各项税费 62,753,537.34 26,559,819.29 60,624,258.96 24,566,491.58
支付的其他与经营活动
39,807,704.65 17,041,373.20 31,085,020.93 13,985,060.35
有关的现金
经营活动现金流出小计 1,137,543,464.34 655,629,732.81 1,060,462,666.17 548,701,561.37
经营活动产生的现金流
5,738,695.33 123,063,017.58 8,223,501.63 203,286,615.77
量净额
二、投资活动产生的现
金流量：
收回投资所收到的现金 0 0 0 0
取得投资收益所收到的
0 0 0 0
现金
处置固定资产、无形资
产和其他长期资产收回 77,076.27 47,500.00 77,076.27 47,500.00
的现金净额
处置子公司及其他营业
0 0 0 0
单位收到的现金净额
收到的其他与投资活动
0 0 0 0
有关的现金
投资活动现金流入小计 77,076.27 47,500.00 77,076.27 47,500.00
购建固定资产、无形资
产和其他长期资产支付 104,817,354.20 122,666,873.16 89,486,519.26 121,283,515.91
的现金
投资所支付的现金 0 56,000,000.00 0 56,000,000.00
取得子公司及其他营业
0 0 0 0
单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有
0 0 0 0
关的现金
投资活动现金流出小计 104,817,354.20 178,666,873.16 89,486,519.26 177,283,515.91
投资活动产生的现金流
-104,740,277.93 -178,619,373.16 -89,409,442.99 -177,236,015.91
量净额
三、筹资活动产生的现
金流量：
吸收投资所收到的现金 0 0 0 0
其中：子公司吸收少数
0 0
股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,102,600,000.00 595,000,000.00 954,600,000.00 465,000,000.00
收到其他与筹资活动有
0 0 49,563,319.07 0
关的现金
筹资活动现金流入小计 1,102,600,000.00 595,000,000.00 1,004,163,319.07 465,000,000.00
偿还债务支付的现金 836,600,000.00 624,420,000.00 808,600,000.00 569,920,000.00
分配股利、利润或偿付
34,340,539.44 34,965,838.36 30,171,654.99 32,677,387.97
利息支付的现金
其中：子公司支付给少
0 0
数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有
0 0 7,100,000.00 0
关的现金
筹资活动现金流出小计 870,940,539.44 659,385,838.36 845,871,654.99 602,597,387.97
筹资活动产生的现金流
231,659,460.56 -64,385,838.36 158,291,664.08 -137,597,387.97
量净额
四、汇率变动对现金及
-127,454.40 0 0 0
现金等价物的影响
五、现金及现金等价物
132,530,423.56 -119,942,193.94 77,105,722.72 -111,546,788.11
净增加额
加：期初现金及现金等
486,788,579.34 972,241,474.61 351,758,354.45 888,755,474.64
价物余额
六、期末现金及现金等
619,319,002.90 852,299,280.67 428,864,077.17 777,208,686.53
价物余额
公司法定代表人:任建明主管会计工作负责人:李守荣会计机构负责人:于冀兵
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