海螺水泥2006年度报告摘要
股票简称:海螺水泥 安徽海螺水泥 股票代码:600585 0914
安徽海螺水泥股份有限公司2006年度报告摘要
1重要提示
1.1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2、公司董事长郭文叁先生、总经理任勇先生及财务部负责人周波先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
2上市公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 海螺水泥
股票代码 600585
上市交易所 上海证券交易所
股票简称 安徽海螺水泥
股票代码 0914
上市交易所 香港联合交易所有限公司
注册地址和办公地址 中华人民共和国安徽省芜湖市北京东路209号
邮政编码 241000
电子信箱 cement@conch.cn
公司网站 http://www.conch.cn
2.2联系人和联系方式
董事会秘书（公司秘书） 证券事务代表
姓名 章明静 杨开发
联系地址 安徽省芜湖市北京东路209号 安徽省芜湖市北京东路209号
电话 0086 553 3118688 0086 553 3114546
传真 0086 553 3114550 0086 553 3114550
电子信箱 dms@conch.cn dms@conch.cn
3会计数据和财务指标摘要
3.1主要会计数据
单位:千元 币种:人民币
本期比上
主要会计数据 2006年 2005年 2004年
期增减(%)
主营业务收入 15,246,277 10,826,214 40.83 8,384,947
利润总额 2,498,309 861,374 190.04 1,941,730
除少数股东权益后净利润 1,427,931 406,892 250.94 1,008,827
扣除非经常性损益的净利润 1,325,424 385,016 244.25 979,877
本期比上
2006年末 2005年末 2004年末
期增减(%)
总资产 22,305,525 19,242,026 15.92 16,067,170
股东权益(不含少数股东权益) 7,051,706 5,711,434 23.47 5,467,280
经营活动产生的现金流量净额 2,926,949 1,523,523 92.12 1,429,620
3.2主要财务指标
单位:元 币种:人民币
主要财务指标 2006年 2005年 本期比上期增减(%) 2004年
每股收益 1.14 0.32 250.94 0.80
净资产收益率(%) 20.25% 7.12% 增加13.13个百分点 18.45%
扣除非经常性损益的净利润的净资产
18.80% 6.74% 增加12.06个百分点 17.92%
收益率(%)
每股经营活动产生的现金流量净额 2.33 1.21 92.12 1.14
2006年末 2005年末 本期比上期增减(%) 2004年末
每股净资产 5.62 4.55 23.52 4.35
调整后的每股净资产 5.61 4.55 23.30 4.35
非经常性损益项目
√适用□不适用
单位:千元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
政府补贴收入 196,845
非经常性损益所得税影响数 (61,228)
其他非经常性损益 (1,791)
非经常性损益对少数股东权益的影响数 (31,319)
非经常性损益对净利润的影响数 102,507
3.3国内外会计准则差异
√适用□不适用
单位:千元 币种:人民币
净利润 股东权益
二零零六年 二零零五年 二零零六年 二零零五年
一月一日至 一月一日至 十二月 十二月
十二月三十一日 十二月三十一日 三十一日 三十一日
（业经审计） （业经审计） （业经审计） （业经审计）
按中国会计准则编制的法定
1,427,931 406,892 7,051,706 5,711,434
财务报表所载之金额
按国际财务报告准则不予认列的资产评
3,560 3,560 7,121 3,560
估增值对折旧的影响：
－按国际财务报告准则不予摊销的商誉 5,153 (3,860) 10,346 5,193
─按国际财务报告准则将开办费用一次
(1,639) (4,861) (6,500) (4,861)
摊销
─国际财务报告准则下对业务合并中获
得的资产按公允价值认列的资产摊销或
折旧的影响 (1,694) - 83,017 84,711
─冲回本集团改制时土地使用权评估增
3,838 3,838 (156,063) (159,901)
值
－按国际财务报告准则递延确认的国产
18,509 (38,478) (83,902) (102,410)
设备投资抵免的所得税
－按国际财务报告准则确认递延所得税 27,180 18,412 17,636 (9,543)
(43) 329 （4,953） (4,672)
－其他
按国际财务报告准则编制之金额 1,482,795 385,832 6,918,408 5,523,511
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
本次变动增减（＋，－）
本次变动前 公积金 本次变动后
配股 送股 增发 其他 小计
转股
一、有限售条件股份
1、国家持股 0 0 0 0 0 0 0 0
2、国有法人持股 622,480,000 0 0 0 0 0 0 622,480,000
3、其他内资持股 0 0 0 0 0 0 0 0
4、外资持股 0 0 0 0 0 0 0 0
未上市流通股份合计 622,480,000 0 0 0 0 0 0 622,480,000
二、无限售条件股份
1、人民币普通股 200,000,000 0 0 0 0 0 0 200,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
433,200,000 0 0 0 0 0 0 433,200,000
（“H”股）
4、其他
已上市流通股份合计 633,200,000 0 0 0 0 0 0 633,200,000
三、股份总数 1,255,680,000 0 0 0 0 0 0 1,255,680,000
报告期内，本公司股份总数和股本结构未发生变化。
报告期内，本公司于二○○六年八月二十一日分别与海螺集团、海创公司签署了《购买资产协议》，本公司拟向海螺集团发行22,755,147股A股以购买其持有的安徽宁昌塑料包装有限公司（“宁昌公司”）100％股权、芜湖海螺塑料制品有限公司75％股权（“芜湖塑料”）、上海海螺建材国际贸易有限公司（海螺国贸）100％股权；向海创公司发行287,999,046股A股以购买其持有的本公司四间附属公司安徽荻港海螺水泥股份有限公司（“荻港海螺”）49％股权、安徽枞阳海螺水泥股份有限公司（“枞阳海螺”）49％股权、安徽池州海螺水泥股份有限公司（“池州海螺”）49％股权，安徽铜陵海螺水泥有限公司（“铜陵海螺”）31.86%的股权。
上述两项交易已获得本公司二○○六年第一次临时股东大会、二○○六年第一次H股类别股东会议、二○○六年第一次内资股类别股东会议批准，还需获得中国证券监督管理委员会（“中国证监会”）的核准。
上述资产购买完成后,本公司的股权结构将有如下变化：
本次资产购买完成前 本次资产购买完成后
股份数量 股权比例 股份数量 股权比例
海螺集团A股 622,480,000 49.57% 645,235,147 41.19%
海创公司A股 0 0% 287,999,046 18.39%
社会公众H股 433,200,000 34.50% 433,200,000 27.66%
社会公众A股 200,000,000 15.93% 200,000,000 12.77%
总计： 1,255,680,000 100.00% 1,566,434,193 100.00%
4.2前十名股东、前十名流通股股东持股表
报告期末股东总数 3,237
前十名股东持股情况
年
度 股份类别 质押或冻 股东性质（国
年末持股
股东名称(全称) 内 比例(%) （已流通或 结的股份 有股东或外资
数量
增 未流通） 数量 股东）
减
海螺集团 - 622,480,000 49.57 未流通 备注 国有股东
香港中央结算代理人有限公司 - 432,544,997 34.45 已流通 未知 外资股东
丰和价值证券投资基金 - 18690959 1.49 已流通 未知 其它
TCC International Limited - 15,000,000 1.19 已流通 未知 外资股东
交通银行－富国天益价值证券
- 12,380,002 0.99 已流通 未知 其它
投资基金
泰和证券投资基金 - 12,360,096 0.98 已流通 未知 其它
中国工商银行－广发策略优选
- 12,245,152 0.98 已流通 未知 其它
混合型证券投资基金
中国银行－银华优质增长股票
- 9,445,742 0.75 已流通 未知 其它
型证券投资基金
中国建设银行－交银施罗德稳
- 7,679,972 0.61 已流通 未知 其它
健配置混合型证券投资基金
海通－交行－日兴资产管理有
限公司－日兴AM中国人民币A - 7,109,455 0.57 已流通 未知 其它
股母基金
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它）
香港中央结算代理人有限公司 432,544,997 H股
丰和价值证券投资基金 18690959 A股
TCC International Limited 15,000,000 H股
交通银行－富国天益价值证券投资基金 12,380,002 A股
泰和证券投资基金 12,360,096 A股
中国工商银行－广发策略优选混合型
12,245,152 A股
证券投资基金
中国银行－银华优质增长股票型证券
9,445,742 A股
投资基金
中国建设银行－交银施罗德稳健配置
7,679,972 A股
混合型证券投资基金
海通－交行－日兴资产管理有限公司－日
7,109,455 A股
兴AM中国人民币A股母基金
中国工商银行－广发稳健增长证券投资基
6,308,884 A股
金
就董事会所知，除丰和价值证券投资基金与泰和证券投资基金同属
上述股东关联关系或一致行动 于嘉实基金管理公司、广发策略优选混合型证券投资基金与广发稳
的说明 健增长证券投资基金同属于广发基金管理公司外，未知上述股东之
间存在任何关联关系或属于一致行动人。
备注：
海螺集团于二○○六年二月二十八日将其所持有的本公司国有股62,248万股中的6,440万股
(约占公司总股本的5.1%)质押给民生银行南京城南支行，用于贷款质押担保，质押期限为1年。前述股份质押已于二○○六年十一月二十三日提前解除质押，并在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了质押登记解除手续。本公司分别于二○○六年三月二日及二○○六年十二月五日就前述股份质押及解除质押情况进行了公告。
除上述之披露外，报告期内海螺集团所持有本公司的股份数目未发生增减变化，所持股份亦无质押或冻结的情况。本公司未知其它流通股在报告期内是否存在质押或冻结的情况。
4.3控股股东及实际控制人
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
（1）控股股东情况
公司名称：安徽海螺集团有限责任公司
法人代表：郭文叁
注册资本：800,000,000元人民币
成立日期：1996年11月8日
主要经营业务或管理活动：资产经营，投资、融资、产权交易，建筑材料，化工产品，运输、仓储，建筑工程，科技产品开发、技术服务，进出口贸易等
报告期内，本公司的控股股东未发生变更。
（2）实际控制人情况
公司名称：安徽省投资集团有限责任公司（国有独资公司）
法人代表：杜长棣
注册资本：1,220,000,000元人民币
成立日期：1998年7月31日
主要经营业务或管理活动：筹措、管理、经营本省基本建设基金、铁路建设基金和其他建设资金，产业投资、资本运营等。
报告期内，本公司控股股东的控股股东未发生变更。
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动
年初 年末
姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因
持股数 持股数
郭文叁 董事长 男 52 2004年6月1日-2007年5月31日 0 0 -
薛同祖 独立非执行董事 女 70 2004年6月1日-2007年5月31日 0 0 -
丁志明 独立非执行董事 男 57 2004年6月1日-2007年5月31日 0 0 -
陈育棠 独立非执行董事 男 44 2004年6月1日-2007年5月31日注 0 0 -
李顺安 执行董事 男 49 2004年6月1日-2007年5月31日 0 0 -
余 彪 执行董事 男 53 2004年6月1日-2007年5月31日 0 0 -
郭景彬 执行董事 男 49 2004年6月1日-2007年5月31日 0 0 -
任 勇 执行董事、总经理 男 44 2005年5月18日-2007年5月31日 0 0 -
王 俊 监事会主席 男 50 2005年5月18日-2007年5月31日 0 0 -
王燕谋 监事 男 75 2004年6月1日-2007年5月31日 0 0 -
康 洹 监事 男 44 2004年6月1日-2007年5月31日 0 0 -
齐生立 副总经理 男 42 2004年6月1日-2007年5月31日 0 0 -
何承发 副总经理 男 41 2004年6月1日-2007年5月31日 0 0 -
汪鹏飞 总经理助理 男 45 2005年9月22日-2007年5月31日 0 0 -
吴黎康 总经理助理 男 41 2004年6月1日-2007年5月31日 0 0 -
王建超 总经理助理 男 43 2004年6月1日-2007年5月31日 0 0 -
王 彪 总经理助理 男 43 2005年9月22日-2007年5月31日 0 0 -
章明静 董事会秘书（公司秘书） 女 45 2004年6月1日-2007年5月31日 0 0 -
赵不渝 董事会秘书（香港公司秘书） 男 43 2004年6月1日-2007年5月31日 0 0 -
注：经二○○七年四月十二日本公司三届十一次董事会会议批准，吴黎康先生、王彪先生不再担任本公司总经理助理。
5.2董事、监事和高级管理人员年度报酬情况
5.2.1在本公司领取薪酬的董事、监事年度报酬情况
（单位：千元）
姓名 职 位 基本薪金及津贴 花红 退休金 合计
郭文叁 董事长 69.68 370.62 6.90 447.20
郭景彬 执行董事 70.12 164.76 6.90 241.78
任 勇 执行董事、总经理 57.63 244.36 6.90 308.89
王 俊 监事会主席 63.05 162.3 6.90 232.25
合计 1,230.12
注：上述董事、监事的2006年度的花红尚未最终支付，有关金额系按照安徽省国有资产监督管理委员会之皖国资考核[2005]152号文件的有关规定进行的预测；上述董事、监事年度报酬均系税前金额。
5.2.2在本公司领取薪酬的高级管理人员年度报酬情况
（单位：千元）
姓名 职 位 年度薪酬合计
齐生立 副总经理 557.78
何承发 副总经理 560.76
汪鹏飞 总经理助理 568.54
吴黎康 总经理助理 478.36
王建超 总经理助理 483.74
王 彪 总经理助理 465.43
章明静 董事会秘书（公司秘书） 480.17
合计 3,594.78
注：上述高管年度报酬均系税前金额。
报告期内，独立非执行董事、外部监事不在本公司领取薪酬。本公司董事李顺安先生、余彪先生未在本公司领取薪酬，亦不会再要求本公司支付报告期内薪酬。
6董事会报告
6.1.1管理层研讨与分析
经营环境
二○○六年，中国政府开始实施“十一五”规划，以“科学发展观”统领经济、社会发展的全局；继续实施宏观调控政策，着力推进经济结构的调整和经济增长方式的转变；全年GDP增长10.7%，增速较上年上升0.3个百分点；全社会固定资产投资同比增长24.5%，增速比上年回落2个百分点。（注：上述数字引自《中华人民共和国2006年国民经济和社会发展统计公报》）。
二○○六年，国家通过发布《水泥工业产业发展政策》、《水泥工业发展专项规划》、《关于加快水泥工业结构调整的若干意见》等一系列指导性文件，促进水泥行业发展和结构调整，并确定了以海螺水泥为首的12家全国性大型水泥企业为国家重点支持水泥工业结构调整的企业，在项目核准、土地审批、信贷投放等方面给予优先支持，鼓励这些企业收购、重组、联合，以提高生产集中度和优化资源配置。过去一年，水泥行业固定资产投资较上年同期有所下降，新型干法水泥比例继续上升。二○○六年度内，新增新型干法水泥产能约8,000万吨；截止二○○六年底，新型干法水泥产能达7亿吨左右，占总产能的比例由上年的45%提高到50%左右。
二○○六年，中国水泥产量达12.04亿吨，较二○○五年增长19.07%;出口水泥1,941万吨，较二○○五年增长70.65%,出口熟料1,672万吨，较二○○五年增长55.06%。中国水泥行业的供求状况得到进一步改善，行业景气加快复苏，产量较快增长、水泥市场价格全年“低开高走”，经济效益创历史新高。（注：上述数字引自二○○七年第二期《中国水泥》）
经营状况分析
经营概述
二○○六年，本集团把握水泥工业持续发展和水泥需求稳步回升的机遇，以企业整体效益最大化为目标，以建设“资源节约型、环境友好型”企业为宗旨，推进企业的可持续发展。二○○六年，本集团各项经济技术指标保持同行业领先水平，生产经营管理各环节的成本持续降低，水泥、熟料生产线和余热发电项目按期建成，产销量、营业收入和利润保持稳步增长。
报告期内，本集团按中国会计准则编制之主营业务收入为152.46亿元，净利润为14.28亿元，每股收益1.14元；本集团按国际会计准则编制之主营业务收入152.46亿元，除少数股东权益后净利润为14.83亿元，每股收益1.18元。
生产概况
报告期内，本集团共计生产熟料6,036万吨，同比增长32%；生产水泥5,693万吨，同比增长40％。
本集团产量连续多年保持稳定增长的主要原因为：本集团已建立了科学完善的生产组织管理体系及精干的专业技术和管理团队，通过加强生产管理，使本集团原有产能得以充分发挥；同时，各项在建工程进展顺利，按期建成投产，并迅速达产达标。年度内共有英德海螺水泥有限责任公司（“英德海螺”）、芜湖海螺水泥有限公司（“芜湖海螺”）等5条日产5,000吨熟料生产线，以及长丰海螺、江苏八菱海螺水泥有限公司（“八菱海螺”）等12台水泥磨机先后建成投产并迅速达产达标，尤其是华南区域增量明显，产量较上年增长约200%。
截止二○○六年底，本集团的熟料产能达5,900万吨，水泥产能达6,500万吨；同时，安徽省宁国水泥厂（“宁国水泥厂”）、建德海螺水泥有限公司、池州海螺等3套余热发电机组建成投运，形成余热发电总装机容量4.3万千瓦。
销售情况
报告期内，本集团水泥和熟料销量7,551万吨，同比增长33％；其中出口水泥和熟料1,396万吨，较上年增长66％。
报告期内，本集团华南发展战略的实施卓有成效，与华东的“T”型战略形成了庞大的市场网络体系和物流保供体系。本集团抓住固定资产投资增长以及“新农村”建设的市场机遇，继续加大重点工程及农村市场的拓展力度，市场份额稳步提升，市场控制力进一步增强；同时，承接上年出口的良好势头，积极拓展国际市场，出口增量明显，为公司销量、效益的提升发挥了重要作用。
报告期内，本集团各产品销售价格稳定上升，全年综合平均价格为201.9元/吨，较上年上升6.2%。
报告期内，32.5水泥销售比重基本保持稳定；42.5水泥销售金额比重同比增长8个百分点，主要是由于二○○六年是中国实施“十一五”规划的第一年，各项基础设施项目对高标号水泥需求强劲，42.5水泥销售价格和比重均较上年有所提高；熟料销售金额比重同比下降5个百分点，主要系本集团在报告期内新增水泥产能较多，对熟料需求增加。
报告期内，本集团在华南区域的销售金额比重同比增长10个百分点，主要是由于华南区域的英德海螺4条熟料生产线和6台水泥磨机在二○○六年相继投产；同时兴业葵阳海螺水泥有限责任公司、扶绥新宁海螺水泥有限责任公司、江门海螺水泥有限责任公司等华南公司均在二○○五年下半年投产，产能在二○○六年充分发挥所致；国际市场需求旺盛，出口比重继续增长，约占本集团销售额的22%。出口增长有效改善了国内区域市场供求关系，为平衡公司淡季产能，稳定内贸产品价格发挥了重要作用。本集团在华东区域的销售金额同比减少了15个百分点，主要是由于在二○○六年公司销量的增长点主要集中在华南区域和出口方面，华东区域产能增速相对较小。分区域销售金额（百万元）
二○○六年 二○○五年
地 区 增减幅度
销售金额 比重(%) 销售金额 比重（%）
华东 9,264 61 8,223 76 减少15个百分点
华南 2,670 17 757 7 增加10个百分点
出口 3,312 22 1,846 17 增加5个百分点
合 计 15,246 100 10,826 100 增加41个百分点
盈利状况
二○○六年，本集团按中国会计准则编制的主营业务收入为人民币1,524,628万元，较上年增长41%；净利润为人民币142,793万元，较上年增长251%；按国际会计准则编制的销售收入净额为人民币1,524,628万元，较上年增长41%；除税及少数股东权益后利润为人民币148,279万元，较上年增长284%。盈利较上年大幅增长主要系销量及销售价格的上升，生产成本下降。
按中国会计准则编制的主要损益项目
二○○六年 二○○五年 增（+）减（-）
项 目
金额（千元） 金额（千元） （％）
主营业务收入 15,246,277 10,826,214 40.83
主营业务利润 4,406,920 2,446,126 80.16
利润总额 2,498,309 861,374 190.04
净利润 1,427,931 406,892 250.94
经营性现金净流量 2,926,949 1,523,523 92.12
按国际会计准则编制的主要损益项目
二○○六年 二○○五年 增（+）减（-）
项目
金额（千元） 金额（千元） （％）
销售收入净额 15,246,277 10,826,214 40.83
销售毛利 4,415,158 2,410,546 83.16
除税及少数股东损益前利润 2,521,383 871,009 189.48
净利润 1,482,795 385,832 284.31
报告期内，能源支出占总成本的62.3%，较上年下降7个百分点，主要是由于产能充分发挥、单位能耗下降以及煤炭价格小幅回落。
报告期内，得益于产品售价的上升，以及产能充分发挥和成本下降，本集团主营业务收入和毛利率均较上年有较大幅度增长。其中水泥的主营业务收入同比增长50.77%，毛利率提高6.31个百分点；熟料的主营业务收入同比增长15.41%，毛利率提高6.54个百分点。
2006年分品种毛利及同比
主营业务 主营业务
毛利率 主营业务收入比 主营业务成本比 毛利率比上年
品种 收入 成本
(%) 上年增减(%) 上年增减(%) 增减百分点
(百万元) (百万元)
水泥 11,733 8,294 29.31 50.77 38.42 6.31
熟料 3,513 2,450 30.26 15.41 5.51 6.54
合计 15,246 10,744 29.53 40.83 29.23 6.33
报告期内，三项费用率均较上年略有下降，费用控制处于较好水平。营业费用总额增长主要系出口数量大幅增长和袋装水泥销量增加所致。二○○七年展望
二○○七年，中国经济将继续保持高位运行，并继续实施稳健的财政货币政策，将进一步促进经济结构调整和经济增长方式的转变。固定资产投资将回归理性，但投资总量和投资规模仍然较大，尤其是中部崛起政策的落实，社会主义新农村建设、以及华东、华南城际铁路建设加速，对水泥市场需求的拉动作用明显。
为实施国家“十一五”规划（纲要）提出的能源消耗和主要污染物排放总量约束性指标，二○○七年二月国家发改委发布《关于做好淘汰落后水泥生产能力有关工作的通知》，下发了二○○七至二○一○年全国分省淘汰落后水泥生产能力计划表，各级政府将在二○○七内签署“十一五”期间淘汰落后水泥产能责任书，这将使水泥行业结构调整进一步加快，水泥市场的供求关系会得到进一步改善，为本集团新一轮的发展带来良好的机遇。
二○○七年，本集团将加速实施“十一五”发展战略规划，充分发挥本集团的规模优势、技术优势、管理优势和资源优势，加快推进各新建、扩建项目的建设；同时，不排除利用收购、兼并等方式，进一步扩大产能规模，增强市场整合和控制力；此外，本集团还将继续加大余热发电项目的投资规模，增强盈利能力。
二○○七年，本集团熟料和水泥产能仍将继续保持增长，将有芜湖海螺水泥有限公司（“芜湖海螺”）等7条5000T/D熟料生产线、宁海强蛟海螺水泥有限责任公司（“强蛟海螺”）等20套水泥磨建成投产，新增熟料产能1155万吨，水泥产能1500万吨。目前，本集团已建成铜陵海螺千万吨级熟料基地，池州海螺、芜湖海螺两个千万吨级熟料基地也已完成规划，正在建设之中。
此外，本集团正在建设白马山水泥厂、芜湖海螺、宣城海螺水泥有限公司（“宣城海螺”）等26套余热发电机组工程项目。二○○七年，本集团将新增发电能力12.8万千瓦，进一步降低企业运营成本，提高运营质量。
二○○七年，本集团计划安排资本支出约53.7亿元，上述资金主要来源于自有资金和银行贷款。目前，本公司银行贷款的平均利率约为5.4%。
同时，管理层亦清醒地认识到，能源和资源价格的上涨，会给公司运营成本带来持续压力；人民币升值和出口退税率下降也会给公司产品出口带来一定影响。对此，管理层将通过加大节能环保设施的技术改造和资金投入，加强资源的综合利用管理，以期最大限度地降低能耗、提高资源利用率，提高公司的整体运营质量，为股东创造良好的价值。
6.1.2执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√适用□不适用
本公司于二○○七年一月一日起执行中国财政部于二○○六年颁布的《企业会计准则》（“新会计准则”）。本公司执行新会计准则后可能出现的会计政策、会计估计变更及其对公司经营成果、财务状况产生的影响如下：
关于二○○七年一月一日新会计准则首次执行日现行会计准则和新会计准则股东权益的差异分析如下：
1、长期投资差额
按照新会计准则，在二○○七年一月一日，属于同一控制下企业合并产生的长期股权投资，尚未摊销完毕的股权投资差额应全额冲销，并调整留存收益，导致减少股东权益348.20万元。
2、所得税
按照新会计准则的规定，公司重新制定了会计政策，将所得税核算方法由应付税款法变更为纳税影响会计法。在二○○七年一月一日，对公司因应收款项坏帐准备、存货跌价准备、内部未实现毛利等导致资产账面价值与计税基础不同形成的暂时性差异，计提了递延所得税资产，导致增加股东权益4,503万元。
3、少数股东权益
按照新会计准则的规定，在二○○七年一月一日，将2006年12月31日按照现行会计准则编制的合并财务报表中的少数股东权益148,780万元转列为股东权益。
执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及对公司财务状况和经营成果的影响如下：
1、根据新会计准则第2号长期股权投资的规定，母公司对子公司的长期股权投资，应当采用成本法核算，为此，公司将现行会计政策下对子公司采用权益法核算变更为成本法核算，这将影响到母公司当期投资收益，但不影响合并财务报表。
2、根据新会计准则第18号所得税的规定，公司应将资产或负债的账面价值与其计税基础的暂时性差异确认为递延所得税资产或递延所得税负债，该变更将会影响公司的当期所得税费用，从而影响公司的净利润及合并股东权益。
3、根据新会计准则第20号企业合并的规定，非同一控制下的企业合并形成的股权投资借方差额则确认为商誉，不再进行摊销，但需每年进行减值测试。该事项并不影响首次执行日的期初合并资产负债表，但将影响公司以后年度的净利润和合并股东权益。
4、根据新会计准则第33号合并财务报表的规定，在合并资产负债表中，少数股东权益不再单列，而是将少数股东权益作为所有者权益的一部分，在所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示；在合并利润表中，少数股东损益不再作为净利润的减项列示，在净利润项目下分别列示归属于母公司的损益和归属于少数股东的损益。该事项将会增加公司的净利润和股东权益。
5、根据新会计准则应用指南的规定，公司的开办费在实际发生时应直接计入当期管理费用，不再递延至公司正式投产经营后方一次性计入损益。于二○○六年十二月三十一日开办费的余额将在首次执行日后第一个会计期间内全部确认为管理费用。该事项将会影响公司的净利润和股东权益。
6.2募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
□适用√不适用
6.3非募集资金项目情况
√适用□不适用
（单位：人民币千元）
项目 报告期内
序号 项目名称
进度 投入金额
英德海螺4条日产5,000吨熟料生产线及其配套的水泥粉磨系
1 建成投产 556,623
统
芜湖海螺4条日产5,000吨熟料生产线及其配套的水泥粉磨系3条 建成投产，1条在
2 897,587
统 建设中
宣城海螺2条日产5,000吨熟料生产线及其配套的水泥粉磨系
3 建设中 329,927
统
北流海螺水泥有限责任公司日产5,000吨熟料生产线及其配套
4 建设中 217,572
的水泥粉磨系统
5 台州海螺水泥有限责任公司年产165万吨水泥粉磨项目 建设中 71,350
6 八菱海螺年产320万吨水泥粉磨项目 建设中 150,029
7 长丰海螺年产110万吨水泥粉磨项目 建设中 50,538
8 强蛟海螺年产160万吨水泥粉磨项目 建设中 48,988
9 蚌埠海螺水泥有限责任公司年产160万吨水泥粉磨项目 建设中 89,089
10 湛江海螺水泥有限责任公司年产320万吨水泥粉磨项目 建设中 44,760
宁国水泥厂、建德海
宁国水泥厂、建德海螺、池州海螺、铜陵海螺、枞阳海螺、
螺、池州海螺余热发
11 荻港海螺、安徽怀宁海螺水泥有限公司、等公司余热发电项 353,348
电项目建成投产，其
目
余项目处于建设中
6.4董事会对会计师事务所“非标意见”的说明
6.5董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
按照中国会计准则和国际会计准则分别编制的财务数据，本集团之二○○六年度除税及少数股东权益后利润分别为142,793万元及148,279万元。本公司董事会建议就截至二○○六年十二月三十一日止期间之利润作如下分配：
（1）根据《公司章程》规定，建议按中国会计制度编制的法定账目之除税及少数股东损益后净利润为基础，按10%的比例分别提取本公司及附属公司之法定盈余公积金，总额约为人民币29,699万元。
（2）派发末期股息每股人民币0.20元（含税）。根据本公司与海螺集团、海创公司分别签署、已获二○○六年第一次股东大会批准的《购买资产协议》，公司拟分别向海螺集团和海创公司发行22,755,147股A股及287,999,046股A股，公司的滚存利润由新老股东共享。前述股份发行完成后，本公司的总股本将由1,255,680,000股增加至1,566,434,193股。若前述发行获得中国证监会核准，并在派发末期股息股权登记日之前完成股份发行，本公司将按照1,566,434,193股的总股本派发末期股息，总额共计为人民币31,328.68万元；否则，本公司按照125,568万股的总股本派发末期股息，总额共计人民币25,113.6万元。
（3）上述利润分配方案需报二○○六年年度股东大会审议批准。
公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
□适用√不适用
7重要事项
7.1收购资产
√适用□不适用
单位:万元 币种:人民币
自购买日起
是否为关联交 所涉及的资 所涉及的债
至本年末为
交易对方及被收购资产 购买日 收购价格 易（如是，说 产产权是否 权债务是否
上市公司贡
明定价原则） 已全部过户 已全部转移
献的净利润
交易对方：安徽巢东集团有限
责任公司；被收购资产：安徽 是，评估净资
2006-6-2 9,767.65 尚未实施 项目报批中 项目报批中
巢东水泥股份有限公司部分股 产值定价
份
交易对方：海螺集团；被收购
资产：安徽宁昌塑料包装有限
公司100%股权、芜湖海螺塑 是，净资产值
2006-8-21 30,264.35 尚未实施 项目报批中 项目报批中
料制品有限公司75%股权、上 定价
海海螺建材国际贸易有限公司
（“海螺国贸”）100%股权
交易对方：安徽海螺创业投资
有限责任公司（“海创公
司”）；被收购资产：荻港海 是，合理市盈
螺49%的股权、枞阳海螺49% 2006-8-21 383,038.73 尚未实施 率及评估净资 项目报批中 项目报批中
的股权、池州海螺49%的股 产值定价
权、铜陵海螺31.86%的股
权。
7.2出售资产
□适用√不适用
7.3重大担保
√适用□不适用
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
发生日期 是否为关联方
担保对象 是否履行
（协议签 担保金额 担保类型 担保期 担保（是或
名称 完毕
署日） 否）
- - - - - - -
报告期内担保发生额合计 -
报告期末担保余额合计 -
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 43,000
报告期末对控股子公司担保余额合计 242,300
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 242,300
担保总额占公司净资产的比例 34.36%
有关担保情况
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 -
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债
93,500
务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 -
上述三项担保金额合计 93,500
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方 占同类交易金 占同类交易
交易金额 交易金额
额的比例 金额的比例
海螺国贸 21,443 1.41% 3,725 100%
宁昌公司 - - 37,929 100%
上海海螺物流有限公司 - - 21,233 39.95%
合 计 21,443 1.41% 62,915 -
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额为21,443万元。
7.4.2关联债权债务往来
√适用□不适用
大股东及其附属企业非经营性占用
上市公司资金的余额 &nbs