东方集团2006年第三季度报告
股票简称:东方集团 股票代码:600811
东方集团股份有限公司2006年第三季度报告
1重要提示
1.1本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2公司全体董事出席董事会会议。
1.3公司第三季度财务报告未经审计。
1.4公司负责人张宏伟,总经理关卓华，财务总监李亚良声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1公司基本信息
股票简称 东方集团 变更前简称(如有) G东方
股票代码 600811
董事会秘书 证券事务代表
姓名 金波 殷勇
联系地址 哈尔滨市南岗区花园街235号 哈尔滨市南岗区花园街235号
电话 0451-53666028 0451-53666028
传真 0451-53666028 0451-53666028
电子信箱 orientgroup811@yahoo.com.cn orientgroup811@yahoo.com.cn
2.2财务资料
2.2.1主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末比上
本报告期末 上年度期末 年度期末增减
（％）
总资产(元) 7,052,342,121.48 7,023,793,573.20 0.41
股东权益（不含少数股东权益）(元) 3,204,831,060.36 3,122,375,909.11 2.64
每股净资产(元) 3.6 4.13 -12.83
调整后的每股净资产(元) 3.6 4.12 -12.62
年初至报告期期末 本报告期比上年
报告期(7-9月)
(1-9月) 同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额(元) -7,445,378.10
注
每股收益(元) 0.0237 0.1125 -25.94
减少0.13个百
净资产收益率(%) 0.66 3.13
分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率 减少0.2个百分
0.54 2.5
(%) 点
非经常性损益项目 金额（单位：元）
各种形式的政府补贴 2,014,157.58
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他 704,679.05
各项营业外收入、支出
以前年度已经计提各项减值准备的转回 15,352,063.03
所得税影响数 -2,297,882.1
长期股权、资产等转让损益 4,728,813.3
少数股东损益 -431,155.61
合计 20,070,675.25
注：报告期每股收益比上年同期降低，主要是因为公司进行股权分置改革股本增加所致。
2.2.2利润表
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
(7-9月) (7－9月) (7－9月) (7－9月)
一、主营业务收入 551,739,964.67 667,549,888.51 89,839,277.96 118,020,551.29
减：主营业务成本 473,911,121.98 575,084,975.31 88,445,802.05 116,334,267.96
主营业务税金及附加 1,265,123.57 3,057,036.88 46,220.36 31,518.77
二、主营业务利润（亏损以“-”号填
76,563,719.12 89,407,876.32 1,347,255.55 1,654,764.56
列）
加：其他业务利润（亏损以“-”号填
39,420,249.01 31,348,474.27 354,187.50 354,187.50
列）
减:营业费用 68,335,130.17 77,493,357.86
管理费用 40,066,827.77 39,737,036.96 1,538,189.18 1,312,260.36
财务费用 28,752,985.48 32,602,737.11 19,204,985.88 18,937,914.64
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -21,170,975.29 -29,076,781.34 -19,041,732.01 -18,241,222.94
加：投资收益（损失以“-”号填列） 36,947,879.34 41,259,666.16 40,163,032.51 42,591,181.05
补贴收入 936,658.38 1,349,860.71
营业外收入 413,771.15 354,115.94 212,295.00
减：营业外支出 32,228.90 67,588.91
四、利润总额（亏损总额以“-”号填
17,095,104.68 13,819,272.56 21,333,595.50 24,349,958.11
列）
减：所得税 3,469,541.66 2,541,733.14
减：少数股东损益 -4,418,852.03 -6,524,948.42
加：未确认投资损失(合并报表填列) 3,289,180.45 6,547,470.27
五、净利润（亏损以“-”号填列） 21,333,595.50 24,349,958.11 21,333,595.50 24,349,958.11
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
(1-9月) (1-9月) (1-9月) (1-9月)
一、主营业务收入 1,878,418,112.65 2,168,802,359.61 251,555,556.92 244,651,775.20
减：主营业务成本 1,637,557,307.53 1,892,032,904.99 246,918,723.49 240,201,926.38
主营业务税金及附加 4,118,840.59 7,203,921.43 105,722.82 83,197.45
二、主营业务利润（亏损以“-”号
236,741,964.53 269,565,533.19 4,531,110.61 4,366,651.37
填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”号 116,174,866.36 89,304,687.93 1,062,562.50 1,062,562.50
填列）
减:营业费用 213,826,536.28 225,110,085.97
管理费用 104,578,848.99 113,390,289.95 4,858,517.39 5,056,907.85
财务费用 87,862,183.30 90,146,125.53 58,148,530.96 57,562,409.27
三、营业利润（亏损以“-”号填
-53,350,737.68 -69,776,280.33 -57,413,375.24 -57,190,103.25
列）
加：投资收益（损失以“-”号填
138,648,289.96 107,056,903.17 157,530,234.81 126,214,430.24
列）
补贴收入 2,014,157.58 3,564,312.02
营业外收入 1,255,941.76 1,065,481.07 212,295.00
减：营业外支出 551,262.71 356,330.88
四、利润总额（亏损总额以“-”号
88,016,388.91 41,554,085.05 100,329,154.57 69,024,326.99
填列）
减：所得税 13,176,525.71 12,616,116.53
减：少数股东损益 -14,491,997.50 -24,342,185.28
加：未确认投资损失(合并报表填
10,997,293.87 18,622,581.36
列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 100,329,154.57 71,902,735.16 100,329,154.57 69,024,326.99
2.3报告期末股东总数及前十名无限售条件流通股股东持股表(已完成股权分置改革)
单位：股
报告期末股东总数（户） 114,040
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件
股东名称(全称) 种类
流通股的数量
东方集团实业股份有限公司 18,563,018 人民币普通股
中信证券-工行-CREDIT SUISSE
7,850,176 人民币普通股
(HONG KONG) LIMITED(瑞信一波)
张宏伟 4,642,934 人民币普通股
刘庆余 3,005,818 人民币普通股
安英 2,817,867 人民币普通股
关国亮 2,532,522 人民币普通股
李树仁 2,531,975 人民币普通股
中国人寿保险股份有限公司-传统-普
2,311,643 人民币普通股
通保险产品-005L-CT001沪
罗宣祥 1,884,740 人民币普通股
王超杰 1,400,354 人民币普通股
3管理层讨论与分析
3.1公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
年初至报告期末,公司按照董事会年初制定的目标，进一步调整了产业结构，针对激烈的市场竞争形势,继续提升专业化管理水平、进行经营模式的创新，由于公司投资企业业绩的增长,公司经营业绩有较大提高,实现利润总额8,802万元，同比增长11.82%;实现净利润10,013万元,同比增加39.26%。
3.1.1占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
分行业
商品流通业 1,466,966,433.73 1,266,327,324.66 13.68
加工制造业 411,451,678.92 371,229,982.87 9.78
3.1.2公司经营的季节性或周期性特征
□适用√不适用
3.1.3报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明）
□适用√不适用
3.1.4主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用√不适用
3.1.5主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明
□适用√不适用
3.2重大事项及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
√适用□不适用
(1)会计政策变更
年初至报告期末，公司参股的中国民生银行股份有限公司，依据财政部新颁布的《金融工具确认和计量暂行规定（试行）》（财会[2005]14号文，该规定自2006年1月1日起在上市的商业银行范围内试行）。执行此规定后，该公司对计提短期债券投资利息收入、冲回投资减值准备、在表内确认衍生金融工具未实现损益等事项追溯调整期初未分配利润59,141千元；对确认可供出售投资未实现收益追溯调减报告期期初资本公积46,967千元、凋减本期资本公积119,831千元。我公司按投资比例相应调减报告期期初未分配利润2,786,844.43元，减少期初资本公积2,213,180.74元，减少本期资本公积5,799,921.51元。
(2)合并范围减少
报告期内，公司将所持的沈阳万众企业集团股份有限公司55.5%的股权对外转让，转让后，公司不再持有该公司股份，根据财政部的相关规定，本期未将该公司纳入会计报表合并范围。
3.4经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用√不适用
3.5预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
□适用√不适用
3.6公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用√不适用
3.7公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
√适用□不适用
股东名 承诺履行情
特殊承诺
称 况
（1）东方集团实业股份有限公司持有的东方集团股份有限公司非流通股
份自获得上市流通权之日起，在24个月内不通过上海证券交易所上市交
易或者转让。上述承诺期届满后，通过证券交易所挂牌出售的原东方集团
非流通股股份数量占东方集团股份总数的比例在12个月内不超过5%，在
1、现处于限
24个月内不超过10%；
售期，无违
（2）东方集团实业股份有限公司在股权分置改革实施后的24个月内，将
东方集 反承诺事项
在适当时机增持股份；
团实业 发生
（3）在股权分置改革实施后，若公司经营业绩无法达到以下设定目标或
股份有 2、其他承诺
条件，非流通股股东承诺将放弃2006年至2007年两年的收益分配权；
限公司 事项将在承
1）根据公司经审计的2005年度的净利润为基准，若公司2006年至2007
诺的期限内
年度净利润年复合增长率低于20%；2）公司2006年至2007年度中任一
履行完毕
年度财务报告被出具非标准审计意见。
（4）东方集团实业股份有限公司在股权分置改革实施后的12个月内，进
行资产重组，注入金融或能源、矿业类优质资产，以有效提升公司长期盈
利能力。上述重组事宜须得到监管部门的批准。
3.8截止本次季报公告日，未进入股改程序公司的股改工作时间安排说明
□适用√不适用
截止本次季报公告日，未进入股改程序公司的相关说明
□适用√不适用
东方集团股份有限公司
法定代表人：张宏伟
2006年10月30日
4附录
资产负债表
2006年9月30日
编制单位:东方集团股份有限公司 单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 1,243,216,147.32 1,229,989,340.60 247,915,635.29 226,205,659.51
短期投资
应收票据 360,000.00 2,840,000.00
应收股利 1,629,000.00 1,629,000.00
应收利息
应收账款 81,971,830.10 86,642,845.38
其他应收款 296,258,423.33 280,253,940.98 1,527,481,704.56 1,384,873,725.55
预付账款 636,752,583.89 632,645,082.24
应收补贴款
存货 255,893,826.47 252,533,534.65 73,194.86 73,194.86
待摊费用 47,508,544.35 70,689,067.64
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 2,563,590,355.46 2,555,593,811.49 1,777,099,534.71 1,611,152,579.92
长期投资：
长期股权投资 1,994,713,420.70 1,940,030,347.44 2,700,459,479.32 2,657,737,997.84
长期债权投资
长期投资合计 1,994,713,420.70 1,940,030,347.44 2,700,459,479.32 2,657,737,997.84
其中：合并价差 5,480,107.78 4,649,762.78
其中：股权投资差额 57,650,889.47 68,887,093.27 51,573,032.73 61,736,847.55
固定资产：
固定资产原价 2,220,758,685.71 2,209,022,213.96 121,216,441.58 121,164,031.58
减：累计折旧 447,831,658.61 369,429,522.85 24,752,508.31 22,823,800.96
固定资产净值 1,772,927,027.10 1,839,592,691.11 96,463,933.27 98,340,230.62
减：固定资产减值准备
固定资产净额 1,772,927,027.10 1,839,592,691.11 96,463,933.27 98,340,230.62
工程物资
在建工程 486,430,035.81 483,354,674.41
固定资产清理
固定资产合计 2,259,357,062.91 2,322,947,365.52 96,463,933.27 98,340,230.62
无形资产及其他资产：
无形资产 85,973,701.56 95,458,332.60 21,400.00 23,200.00
长期待摊费用
其他长期资产 148,707,580.85 109,763,716.15 148,707,580.85 109,763,716.15
无形资产及其他资产合计 234,681,282.41 205,222,048.75 148,728,980.85 109,786,916.15
递延税项：
递延税款借项
资产总计 7,052,342,121.48 7,023,793,573.20 4,722,751,928.15 4,477,017,724.53
流动负债：
短期借款 1,512,062,243.05 1,387,001,630.42 741,000,000.00 601,000,000.00
应付票据 990,000,000.00 970,000,000.00 170,000,000.00 140,000,000.00
应付账款 442,155,487.51 519,758,634.30
预收账款 70,465,691.72 82,393,026.81
应付工资 829,756.71 597,384.86
应付福利费 37,370,279.29 34,972,258.26 1,620,398.33 1,412,755.18
应付股利 1,914,221.00
应交税金 -12,563,950.19 32,638,169.50 -3,833,560.61 -3,820,381.13
其他应交款 840,332.37 1,318,208.07 3,062.49 8,109.56
其他应付款 101,571,570.74 122,154,103.27 67,919,692.50 85,422,248.14
预提费用 5,271,557.69 5,214,370.45
预计负债
一年内到期的长期负债 10,000,000.00 10,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 3,158,002,968.89 3,167,962,006.94 976,709,592.71 824,022,731.75
长期负债：
长期借款 496,000,000.00 496,000,000.00 496,000,000.00 496,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 21,000,000.00 21,000,000.00
其他长期负债
长期负债合计 517,000,000.00 517,000,000.00 496,000,000.00 496,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 3,675,002,968.89 3,684,962,006.94 1,472,709,592.71 1,320,022,731.75
少数股东权益 172,508,092.23 216,455,657.15
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 890,387,486.00 757,794,510.00 890,387,486.00 757,794,510.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 890,387,486.00 757,794,510.00 890,387,486.00 757,794,510.00
资本公积 1,219,757,062.34 1,359,631,850.25 1,219,757,062.34 1,359,631,850.25
盈余公积 643,220,279.57 643,220,279.57 643,220,279.57 643,220,279.57
其中：法定公益金 140,128,738.07 140,128,738.07 140,128,738.07 140,128,738.07
未分配利润 496,048,777.81 395,719,623.24 496,677,507.53 396,348,352.96
拟分配现金股利
外币报表折算差额 1,696,348.52 1,291,246.07
减：未确认投资损失 46,278,893.88 35,281,600.02
所有者权益（或股东权益）合
3,204,831,060.36 3,122,375,909.11 3,250,042,335.44 3,156,994,992.78
计
负债和所有者权益（或股东权
7,052,342,121.48 7,023,793,573.20 4,722,751,928.15 4,477,017,724.53
益）总计
公司法定代表人:张宏伟 主管会计工作负责人:李亚良 会计机构负责人:党荣毅
现金流量表
2006年1-9月
编制单位:东方集团股份有限公司 单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
项目 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,145,859,029.29 294,319,998.00
收到的税费返还 2,014,157.58
收到的其他与经营活动有关的现金 88,714,987.76 78,488,580.57
现金流入小计 2,236,588,174.63 372,808,578.57
购买商品、接受劳务支付的现金 1,871,359,930.54 288,899,671.61
支付给职工以及为职工支付的现金 145,063,399.32 1,696,507.52
支付的各项税费 64,518,887.22 980,237.31
支付的其他与经营活动有关的现金 163,091,335.65 191,574,156.80
现金流出小计 2,244,033,552.73 483,150,573.24
经营活动产生的现金流量净额 -7,445,378.10 -110,341,994.67
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 28,000,000.00 28,000,000.00
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 23,177,872.20 23,177,872.20
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 3,344,938.88
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 54,522,811.08 51,177,872.20
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 50,063,900.20 52,410.00
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 15,388,922.81
现金流出小计 65,452,823.01 52,410.00
投资活动产生的现金流量净额 -10,930,011.93 51,125,462.20
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 1,545,363,184.64 621,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 1,545,363,184.64 621,000,000.00
偿还债务所支付的现金 1,420,302,572.01 481,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 92,795,026.39 59,073,491.75
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 1,513,097,598.40 540,073,491.75
筹资活动产生的现金流量净额 32,265,586.24 80,926,508.25
四、汇率变动对现金的影响 -663,389.49
五、现金及现金等价物净增加额 13,226,806.72 21,709,975.78
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 100,329,154.57 100,329,154.57
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -14,491,997.50
减：未确认的投资损失 10,997,293.87
加：计提的资产减值准备 -14,715,205.55 -14,388,985.27
固定资产折旧 82,423,601.67 1,928,707.35
无形资产摊销 9,777,694.09 1,800.00
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） 23,180,523.29
预提费用增加（减：减少） 57,187.24
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收
-80,731.92
益)
固定资产报废损失
财务费用 92,795,026.39 59,073,491.75
投资损失（减：收益） -124,261,122.88 -143,143,067.73
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -3,360,291.82
经营性应收项目的减少(减：增加) 39,914,270.28 -126,829,956.30
经营性应付项目的增加(减：减少) -188,016,192.09 12,686,860.96
其他
经营活动产生的现金流量净额 -7,445,378.10 -110,341,994.67
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 1,243,216,147.32 247,915,635.29
减：现金的期初余额 1,229,989,340.60 226,205,659.51
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 13,226,806.72 21,709,975.78
公司法定代表人:张宏伟 主管会计工作负责人:李亚良 会计机构负责人:党荣毅
【