武钢股份2006年第三季度报告
武汉钢铁股份有限公司2006年第三季度报告
目录
§1 重要提示 1
§2 公司基本情况 1
§3 管理层讨论与分析 3
§4 附录 8
§1 重要提示
1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2 公司本次董事会会议以通讯表决方式召开，公司董事陈明杰先生缺席会议。 1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人董事长邓崎琳先生,主管会计工作负责人总会计师赵小明先生, 会计机构负责人财务部部长郑舟帆先生声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 公司基本信息
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股票简称 武钢股份 变更前简称 G武钢
股票代码 600005
董事会秘书 证券事务代表
姓名 赵浩 刘国富
联系地址 武汉市青山区沿港路3号武汉钢铁股份有限公司董事 武汉市青山区沿港路3号武汉钢铁股份有限公司董事
会秘书室 会秘书室
电话 027-86802031 027-86807873
传真 027-86306023 027-86306023
电子信箱 wiscl@wisco.com.cn wiscl@wisco.com.cn
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2.2 财务资料
2.2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末
增减（％）
总资产(元) 38,692,096,032.15 36,771,979,255.80 5.22
股东权益（不含少数股东权益）(元) 20,535,668,158.05 20,271,445,707.68 1.30
每股净资产(元) 2.620 2.586 1.31
调整后的每股净资产(元) 2.620 2.586 1.31
报告期(7-9月) 年初至报告期期末(1-9 本报告期比上年同期增减
月) （％）
经营活动产生的现金流量净额(元) 1,695,140,899.89 4,844,929,656.71 8.21
每股收益(元) 0.167 0.334 18.44
净资产收益率(%) 6.359 12.736 增加0.758个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率(%) 6.366 12.403 增加0.706个百分点
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益项目 金额（元）
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -39,985,169.53
以前年度已经计提各项减值准备的转回 142,141,270.14
所得税影响数 -33,711,513.20
合计 68,444,587.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2.2.2 利润表
单位: 元 币种:人民币 审计类型:未经审计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 (7-9月) 上年同期数 (7-9月)
一、主营业务收入 11,576,249,661.48 10,238,392,897.41
减：主营业务成本 9,288,050,725.75 8,377,221,153.56
主营业务税金及附加 81,078,801.16 64,005,042.70
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 2,207,120,134.57 1,797,166,701.15
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 65,606.40 -1,398,586.11
减:营业费用 90,552,205.93 94,779,332.70
管理费用 167,263,812.34 162,518,196.44
财务费用 -42,415,272.27 -58,172,587.47
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 1,991,784,994.97 1,596,643,173.37
加：投资收益（损失以“-”号填列） 504,109.58 18,977,406.62
补贴收入 0 0
营业外收入 154,830.52 238,625.72
减：营业外支出 2,341,640.79 21,401,263.25
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 1,990,102,294.28 1,594,457,942.46
减：所得税 684,326,780.64 491,284,896.09
减：少数股东损益 0 0
加：未确认投资损失(合并报表填列) 0 0
五、净利润（亏损以“-”号填列） 1,305,775,513.64 1,103,173,046.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位: 元 币种:人民币 审计类型:未经审计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 (1-9月) 上年同期数 (1-9月)
一、主营业务收入 30,307,470,818.95 31,771,965,188.40
减：主营业务成本 25,609,531,579.93 24,594,749,865.05
主营业务税金及附加 202,458,164.78 182,611,783.61
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 4,495,481,074.24 6,994,603,539.74
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） -4,273,497.86 -17,924,754.39
减:营业费用 221,635,716.81 218,406,318.11
管理费用 363,729,894.77 513,576,302.57
财务费用 4,347,979.65 -117,783,805.06
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 3,901,493,985.15 6,362,479,969.73
加：投资收益（损失以“-”号填列） 12,843,475.93 13,144,773.72
补贴收入
营业外收入 1,387,069.01 986,044.65
减：营业外支出 41,372,238.54 36,948,677.55
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 3,874,352,291.55 6,339,662,110.55
减：所得税 1,258,831,681.18 2,090,522,469.33
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 2,615,520,610.37 4,249,139,641.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2.3 报告期末股东总数及前十名无限售条件流通股股东持股表(已完成股权分置改革)
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期末股东总数（户） 128,146
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称 期末持有无限售条件流通股的数量（股） 种类
国信证券有限责任公司 152,092,201 人民币普通股
华泰证券有限责任公司 123,000,000 人民币普通股
广发证券股份有限公司 120,000,000 人民币普通股
长江证券有限责任公司 100,000,000 人民币普通股
光大证券股份有限公司 64,000,000 人民币普通股
国泰君安证券股份有限公司 59,000,000 人民币普通股
广发策略优选混合型证券投资基金 51,800,591 人民币普通股
海通证券股份有限公司 46,000,000 人民币普通股
国都证券有限责任公司 36,500,000 人民币普通股
招商证券股份有限公司 33,000,000 人民币普通股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
§3 管理层讨论与分析
3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
报告期内，由于国内钢铁企业产能释放和国家宏观调控政策的作用，国内钢材市场发生波动，钢材价格一定幅度下跌后趋于稳定。面对挑战，公司紧紧围绕市场和效益组织生产，发挥优势，针对不同产品采取不同的策略，进一步巩固和扩大了市场份额，生产经营继续保持均衡稳定。报告期内，公司生产铁290.72万吨、钢289.25万吨、材278.97万吨，分别比去年同期增长10.75％、7.18％、13.04％；实现销售收入115.76亿元，实现利润19.90亿元。公司前三季度累计生产铁819.51万吨、钢819.69万吨、材753.53万吨，分别完成年调整目标的76.88％、76.61％、76.11％；实现销售收入303.07亿元、利润38.74亿元。
3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
分行业
钢铁产品 11,576,249,661.48 9,288,050,725.75 19.77
分产品
热轧材 5,653,462,336.95 4,629,970,007.53 18.10
冷轧材 1,493,033,310.78 1,412,349,100.83 5.40
硅钢材 2,136,141,241.63 1,089,039,201.27 49.02
其中:关联交易 4,483,827,283.36 3,680,898,736.10 17.91
关联交易的定价原则 关联交易的产成品销售价格是根据销售给独立第三方的定价方式确定的。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征
□适用 √不适用
3.1.3 报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明）
□适用 √不适用
3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用 √不适用
3.1.5 主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明
√适用 □不适用
本报告期硅钢材结构优化及热轧材销售价格出现一定幅度上涨，与前一报告期相比毛利率上升。
3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
公司于2006年9月实施对武钢集团财务有限责任公司的增资，增资额为25,560万元。该事项已于2006年4月21日经公司第四届董事会第七次会议审议通过，决议公告于2006年4月25日分别刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。
与日常经营相关的关联交易： (1)购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易 关联交易金额 占同类交易金额 关联交易结 市场
价格 的比例(%) 算方式 价格
集团公司 购买材料、备件 市场价或协议价或 1,548,222.26 0
实际成本价
集团子公司 购买原料 市场价或协议价 2,791,096,707.08 18.93
集团子公司 购买材料、备件 市场价或协议价或 2,368,183,529.55 16.07
实际成本价
武钢焦化公司 购买焦碳 市场价 2,697,854,180.44 38.73
集团公司 购买能源介质 实际成本 1,326,861,518.05 19.05
集团子公司 购买能源介质 实际成本 595,967,288.33 8.55
集团公司 接受加工服务 协议价 376,744,224.16 21.19
集团公司 接受运输服务 市场价 299,595,551.84 16.85
集团公司 接受工程检修等服务 市场价 90,808,062.83 5.11
集团子公司 接受工程检修等服务 市场价 174,831,543.49 9.83
集团子公司 接受运输服务 市场价 51,499,746.43 2.9
集团子公司 接受其他综合服务 市场价 73,517,015.17 4.13
武钢国贸公司 支付进出口代理费 协议价 156,620,510.28 8.81
武钢金资公司 接受废钢加工服务 协议价 274,713,556.43 15.45
集团公司 支付土地租金 协议价 32,578,191.09 100
武钢财务公司 支付贷款利息 中国人民银行规定 38,158,390.00 15.45
利率
武钢财务公司 收取存款利息 中国人民银行规定 7,092,242.24 39.22
利率
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司向母公司集团公司购买材料、备件。 本公司向集团兄弟公司集团子公司购买原料。 本公司向集团兄弟公司集团子公司购买材料、备件。 本公司向母公司的全资子公司武钢焦化公司购买焦碳。 本公司向母公司集团公司购买能源介质。 本公司向集团兄弟公司集团子公司购买能源介质。 本公司向母公司集团公司接受加工服务。 本公司向母公司集团公司接受运输服务。 本公司向母公司集团公司接受工程检修等服务。 本公司向集团兄弟公司集团子公司接受工程检修等服务。 本公司向集团兄弟公司集团子公司接受运输服务。 本公司向集团兄弟公司集团子公司接受其他综合服务。 本公司向母公司的全资子公司武钢国贸公司支付进出口代理费。 本公司向母公司的全资子公司武钢金资公司接受废钢加工服务。 本公司向母公司集团公司支付土地租金。 本公司向母公司的控股子公司武钢财务公司支付贷款利息。 本公司向母公司的控股子公司武钢财务公司收取存款利息。
(2)销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 关联交易内容 关联交易 关联交 关联交易金额 占同类交易金额的 关联交易结 市场价
定价原则 易价格 比例(%) 算方式 格
集团公司 销售产成品 市场价 6,066,579,531.11 19.64
集团公司 销售其他产品 市场价 346,281,988.88 1.12
集团子公司 销售产成品 市场价 1,395,515,972.67 4.52
集团子公司 销售其他产品 市场价 65,867,277.48 0.21
武钢国贸公司 销售产成品 市场价 3,312,567,219.89 10.72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司向母公司集团公司销售产成品。 本公司向母公司集团公司销售其他产品。 本公司向集团兄弟公司集团子公司销售产成品。 本公司向集团兄弟公司集团子公司销售其他产品。 本公司向母公司的全资子公司武钢国贸公司销售产成品。
3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用 √不适用
3.4 经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √不适用
3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
□适用 √不适用
3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 √不适用
3.7 公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
√适用 □不适用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 特殊承诺 承诺履行情况
武汉钢铁（集团） 1、武钢集团同意并将履行武钢股份相关股东会议审议通过后的武钢股份股权分置改革方案 严格按照所承诺的
公司 ，根据该方案的规定向武钢股份流通股股东执行对价安排，以使武钢集团持有的武钢股份 条件履行。
非流通股份获得上市流通权。2、武钢集团在所持有的武钢股份非流通股股份自获得上市流
通权之日起，至少在二十四个月内不上市交易或者转让；在前项承诺期期满后的十二个月
内通过证券交易所挂牌交易出售的股份占武钢股份总股本的比例不超过百分之十。上述有
限售条件的股份不包括认沽权证行权武钢集团所购买的股份以及认购权证行权武钢集团所
出售的股份。3、武钢集团承诺其所持公司股份自获得上市流通权之日起三十六个月内，通
过证券交易所挂牌交易出售的有限售条件的股份，其出售价格不低于每股3.60元。如出售
价格低于每股3.60元，则其售出股份的收入应归公司所有。上述有限售条件的股份不包括
认沽权证行权、或认购权证行权武钢集团所购买或出售的股份。在武钢股份因利润分配、
资本公积金转增股份、增发新股或配股等情况而导致股份或股东权益发生变化时，该设定
价格将相应除权计算。4、在2010年底前武钢集团所持有的武钢股份的股数不低于武钢股份
现有总股本的60%，即470,280万股。5、武钢集团承诺自2005年开始连续三年提出公司现金
分红比例不低于当年实现可分配利润50%的年度股东大会预案，并保证在股东大会表决时对
该议案投赞成票。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3.8 截止本次季报公告日，未进入股改程序公司的股改工作时间安排说明
□适用 √不适用
截止本次季报公告日，未进入股改程序公司的相关说明
□适用 √不适用
武汉钢铁股份有限公司 法定代表人：邓崎琳 2006年10月27日
§4 附录
资产负债表 2006年9月30日
编制单位: 武汉钢铁股份有限公司
单位: 元 币种:人民币 审计类型:未经审计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 3,269,644,284.53 4,941,916,381.68
短期投资
应收票据 728,312,419.65 513,622,471.33
应收股利
应收利息 372,602.71 876,712.32
应收账款 18,591,673.24 11,260,902.12
其他应收款 29,125,548.27 20,829,121.35
预付账款 764,625,667.80 845,960,083.86
应收补贴款
存货 5,306,491,538.97 6,016,088,194.22
待摊费用 15,712,981.01 2,156,321.86
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 10,132,876,716.18 12,352,710,188.74
长期投资：
长期股权投资 463,520,412.03 207,004,023.02
长期债权投资 50,000,000.00 50,000,000.00
长期投资合计 513,520,412.03 257,004,023.02
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 36,045,762,517.91 33,208,687,167.37
减：累计折旧 18,950,425,191.29 17,315,820,749.16
固定资产净值 17,095,337,326.62 15,892,866,418.21
减：固定资产减值准备 12,160,787.84 12,160,787.84
固定资产净额 17,083,176,538.78 15,880,705,630.37
工程物资
在建工程 10,962,522,365.16 8,281,559,413.67
固定资产清理
固定资产合计 28,045,698,903.94 24,162,265,044.04
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 38,692,096,032.15 36,771,979,255.80
流动负债：
短期借款 738,000,000.00 538,404,000.00
应付票据
应付账款 1,867,806,409.13 2,195,336,148.51
预收账款 5,536,152,774.19 5,948,673,187.19
应付工资 188,910,940.48 227,291,298.07
应付福利费 33,423,808.53 24,278,713.17
应付股利
应交税金 447,344,023.60 489,350,041.42
其他应交款 84,714,238.58 33,053,795.20
其他应付款 141,191,881.25 85,625,628.36
预提费用 1,007,148,695.42 900,278.39
预计负债
一年内到期的长期负债 192,625,744.31 372,493,324.78
其他流动负债
流动负债合计 10,237,318,515.49 9,915,406,415.09
长期负债：
长期借款 7,829,797,712.61 6,387,812,920.53
应付债券
长期应付款
专项应付款 89,311,646.00 197,314,212.50
其他长期负债
长期负债合计 7,919,109,358.61 6,585,127,133.03
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 18,156,427,874.10 16,500,533,548.12
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 7,838,000,000.00 7,838,000,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 7,838,000,000.00 7,838,000,000.00
资本公积 5,775,163,785.61 5,775,061,945.61
盈余公积 2,504,230,511.12 2,504,230,511.12
其中：法定公益金 607,563,048.17
未分配利润 4,418,273,861.32 4,154,153,250.95
其中：拟分配现金股利 2,351,400,000.00
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）合计 20,535,668,158.05 20,271,445,707.68
负债和所有者权益（或股东权益）总计 38,692,096,032.15 36,771,979,255.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:邓崎琳 主管会计工作负责人:赵小明 会计机构负责人:郑舟帆
现金流量表 2006年1-9月
编制单位: 武汉钢铁股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 26,813,558,429.44
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 18,082,442.65
现金流入小计 26,831,640,872.09
购买商品、接受劳务支付的现金 17,006,820,510.46
支付给职工以及为职工支付的现金 859,591,735.02
支付的各项税费 3,563,835,552.21
支付的其他与经营活动有关的现金 556,463,417.69
现金流出小计 21,986,711,215.38
经营活动产生的现金流量净额 4,844,929,656.71
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 12,431,196.53
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 80,838.00 &