辽宁成大2006年第三季度报告
股票简称:辽宁成大 股票代码:600739
辽宁成大股份有限公司2006年第三季度报告
1重要提示
1.1本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2公司全体董事出席董事会会议。
1.3公司第三季度财务报告未经审计。
1.4公司负责人尚书志,主管会计工作负责人李宁,会计机构负责人高武声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1公司基本信息
股票简称 辽宁成大 变更前简称 G成大
股票代码 600739
董事会秘书 证券事务代表
姓名 于占洋 王红云
联系地址 大连市人民路71号 大连市人民路71号
电话 0411－82512731 0411－82512618
传真 0411－82691187 0411－82691187
电子信箱 yuzy@chengda.com.cn whyun@chengda.com.cn
2.2财务资料
2.2.1主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末比上年
本报告期末 上年度期末
度期末增减（％）
总资产(元) 3,495,297,458.21 3,165,480,601.31 10.42
股东权益（不含少数股东权益）(元) 1,437,708,043.03 1,220,365,963.29 17.81
每股净资产(元) 2.88 2.45 17.55
调整后的每股净资产(元) 2.83 2.40 17.92
年初至报告期期末 本报告期比上年同
报告期(7-9月)
(1-9月) 期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额(元) -78,809,179.84
每股收益(元) 0.32 0.54 433.33
净资产收益率(%) 10.83 18.62 增加8.37个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率(%) 10.64 18.43 增加8.50个百分点
非经常性损益项目 金额（单位：元）
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
-315,791.69
产产生的损益
短期投资收益，（不包括经国家有关部门批准设立的有经营资格的
3,245,301.85
金融机构获得的短期投资收益）
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
-1,978,259.46
各项营业外收入、支出
以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,459,685.41
所得税影响数 313,912.73
合计 2,724,848.84
2.2.2利润表
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
项目 合并 母公司
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
(7-9月) (7－9月) (7－9月) (7－9月)
一、主营业务收入 1,451,941,591.82 1,450,820,509.71 486,614,677.65 537,023,724.04
减：主营业务成本 1,268,431,713.82 1,372,019,603.22 445,752,336.75 505,978,355.42
主营业务税金及附加 1,997,505.47 833,104.55 16,562.57 162,251.18
二、主营业务利润（亏损以
181,512,372.53 77,967,801.94 40,845,778.33 30,883,117.44
“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损以
4,799,619.45 8,044,609.54 2,391,405.12 5,637,089.71
“-”号填列）
减:营业费用 54,350,479.23 45,692,966.15 9,831,594.43 9,876,280.72
管理费用 31,709,369.20 16,852,197.54 12,644,150.05 8,424,465.26
财务费用 14,485,710.46 8,422,212.29 8,148,560.17 5,855,923.12
三、营业利润（亏损以“-
85,766,433.09 15,045,035.50 12,612,878.80 12,363,538.05
”号填列）
加：投资收益（损失以“-
109,095,295.61 21,389,269.21 148,595,556.63 21,511,705.55
”号填列）
补贴收入
营业外收入 185,985.17 70,527.00 96,182.94
减：营业外支出 1,955,456.74 744,629.94 1,842,820.27 80,000.00
四、利润总额（亏损总额以
193,092,257.13 35,760,201.77 159,461,798.10 33,795,243.60
“-”号填列）
减：所得税 8,143,064.43 8,974,268.67 3,800,697.66 4,638,126.20
减：少数股东损益 29,445,954.04 -1,691,633.27
加：未确认投资损失(合并
157,861.78 679,551.03
报表填列)
五、净利润（亏损以“-”
155,661,100.44 29,157,117.40 155,661,100.44 29,157,117.40
号填列）
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
(1-9月) (1-9月) (1-9月) (1-9月)
一、主营业务收入 3,864,935,663.83 3,737,231,504.55 1,137,813,176.02 1,208,019,176.03
减：主营业务成本 3,492,168,610.37 3,515,154,895.84 1,052,739,107.81 1,132,937,026.84
主营业务税金及附加 3,274,587.85 3,239,007.91 16,562.57 1,192,367.99
二、主营业务利润（亏损以
369,492,465.61 218,837,600.80 85,057,505.64 73,889,781.20
“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损以
20,691,215.44 32,501,656.24 11,745,444.18 11,367,674.26
“-”号填列）
减:营业费用 144,007,706.47 127,589,808.77 20,677,113.80 23,572,713.84
管理费用 70,522,175.82 57,008,024.85 33,593,139.53 28,964,846.60
财务费用 38,516,494.99 26,281,620.91 24,660,217.95 16,878,141.27
三、营业利润（亏损以“-
137,137,303.77 40,459,802.51 17,872,478.54 15,841,753.75
”号填列）
加：投资收益（损失以“-
194,770,302.46 33,987,874.72 258,253,436.11 45,274,093.26
”号填列）
补贴收入
营业外收入 343,474.23 158,736.94 124,329.78 54,645.17
减：营业外支出 2,608,317.52 1,180,899.87 2,105,543.15 311,225.00
四、利润总额（亏损总额以
329,642,762.94 73,425,514.30 274,144,701.28 60,859,267.18
“-”号填列）
减：所得税 20,980,859.65 17,585,602.85 6,379,760.33 6,368,363.78
减：少数股东损益 41,616,920.07 2,655,764.35
加：未确认投资损失(合并
719,957.73 1,306,756.30
报表填列)
五、净利润（亏损以“-”
267,764,940.95 54,490,903.40 267,764,940.95 54,490,903.40
号填列）
2.3报告期末股东总数及前十名无限售条件流通股股东持股表(已完成股权分置改革)
单位：股
报告期末股东总数（户） 18,480
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件
股东名称(全称) 种类
流通股的数量
全国社保基金一零一组合 19,625,962 人民币普通股
中国工商银行－南方稳健成长证券投资基金 16,533,200 人民币普通股
中国工商银行－开元证券投资基金 14,733,742 人民币普通股
中国工商银行－天元证券投资基金 13,459,283 人民币普通股
福建省闽发证券有限公司 6,500,000 人民币普通股
交通银行－科瑞证券投资基金 4,862,076 人民币普通股
中国工商银行－易方达价值精选股票型证券投资基金 4,112,149 人民币普通股
中国工商银行－博时精选股票证券投资基金 3,725,617 人民币普通股
融通新蓝筹证券投资基金 3,638,779 人民币普通股
中国工商银行－诺安平衡证券投资基金 3,354,613 人民币普通股
3管理层讨论与分析
3.1公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
报告期内，公司所处行业及经营范围未发生变化，各项经营活动正常。主营业务发展良好，实现进出口总额9,557.75万美元，实现主营业务收入145,194.16万元，较去年同期增长0.08%，实现净利润15,566.11万元，较去年同期增长433.87%。主营业务收入增长的主要原因系辽宁成大方圆医药连锁有限公司及辽宁成大生物股份有限公司经营规模增长所致，净利润增长的主要原因系公司主营业务利润及广发证券投资收益增长所致。
3.1.1占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
进出口贸易 1,852,963,905.04 1,731,149,466.23 6.57
商品流通－医药 1,011,308,305.29 906,678,490.84 10.35
其他 1,075,629,099.68 929,306,299.48 13.60
抵消 74,965,646.18 74,965,646.18
3.1.2公司经营的季节性或周期性特征
□适用 √不适用
3.1.3报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明）
√适用 □不适用
单位:人民币万元
本报告期 前一报告期 增减比例
项 目
金 额 占利润总额% 金 额 占利润总额% （%）
主营业务利润 18,151.24 55.06 18,798.01 137.66 -60
其它业务利润 479.96 1.46 1,589.16 11.64 -87.46
期间费用 10,054.56 30.50 15,250.08 111.68 -72.69
投资收益 10,909.53 33.09 8,567.50 62.74 47.26
营业外收支净额 -176.94 0.54 -49.54 0.36 50
利润总额 32,964.28 100 13,655.05 100
3.1.4主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用 √不适用
3.1.5主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明
□适用 √不适用
3.2重大事项及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
公司以现有办公楼——成大大厦作为抵押，向中国银行辽宁省分行办理抵押贷款,贷款最高限额为自1999年10月18日至2014年10月17日期间签订的所有借款合同项下的借款本金之和不超过人民币2.50亿元。
3.3会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用 √不适用
3.4经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √不适用
3.5预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
□适用 √不适用
3.6公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 √不适用
3.7公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
√适用 □不适用
承诺履行
股东名称 特殊承诺
情况
承诺持有的股票自获得上市流通权之日起12个月内不上市交易或者转让；上
辽宁成大集 述期限届满后,通过证券交易所挂牌交易出售股份的数量在12个月内不超过辽 按照承诺
团有限公司 宁成大股份总数的5%、24个月内不超过10%，且出售价格不低于3.8元/股, 事项履行
如违反承诺出售股份，则出售股份所得收入归辽宁成大所有。
承诺持有的股份自获得上市流通权之日起12个月内不上市交易或者转让；上
深圳吉富创
述期限届满后12个月内,通过证券交易所挂牌交易出售股份的数量不超过辽宁 按照承诺
业投资股份
成大股份总数的5%，在24个月内不得超过10%，且出售价格不低于3.8元/ 事项履行
有限公司
股，如违反承诺出售股份，则出售股份所得收入归辽宁成大所有。
承诺持有的股份自获得上市流通权之日起12个月内不上市交易或者转让；上
大连利方投 述期限届满后12个月内,通过证券交易所挂牌交易出售股份的数量不超过辽宁 按照承诺
资有限公司 成大股份总数的5%，在24个月内不得超过10%，且出售价格不低于3.8元/ 事项履行
股，如违反承诺出售股份，则出售股份所得收入归辽宁成大所有。
3.8截止本次季报公告日，未进入股改程序公司的股改工作时间安排说明
□适用 √不适用
截止本次季报公告日，未进入股改程序公司的相关说明
□适用 √不适用
辽宁成大股份有限公司
法定代表人：尚书志
2006年10月27日
4附录
资产负债表
2006年9月30日
编制单位:辽宁成大股份有限公司 单位:元币种:人民币 审计类型:未经审计
合并 母公司
项目
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 383,601,043.10 358,985,391.62 190,798,619.94 107,218,018.65
短期投资 28,290,758.50 18,803,506.00 28,290,758.50 18,803,506.00
应收票据 9,533,629.77 33,345,020.18
应收股利 1,931,755.01
应收利息
应收账款 424,041,934.55 411,869,675.01 147,777,564.36 211,920,542.64
其他应收款 48,675,476.07 68,331,824.22 389,848,011.70 453,730,381.46
预付账款 665,835,243.82 614,238,552.49 211,070,941.24 209,071,130.19
应收补贴款
存货 523,251,542.77 392,285,051.79 103,460,967.91 82,473,599.88
待摊费用 25,264,351.74 27,305,133.07 110,048.65 27,438.05
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 2,108,493,980.32 1,925,164,154.38 1,071,356,912.30 1,085,176,371.88
长期投资：
长期股权投资 962,812,455.87 821,675,516.98 1,261,913,185.89 1,066,308,209.88
长期债权投资 11,097,871.45 13,797,871.45 11,097,871.45 13,797,871.45
长期投资合计 973,910,327.32 835,473,388.43 1,273,011,057.34 1,080,106,081.33
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 511,387,127.23 482,527,604.11 296,770,443.47 297,059,971.47
减：累计折旧 142,153,442.84 125,679,821.38 87,572,880.77 81,633,072.32
固定资产净值 369,233,684.39 356,847,782.73 209,197,562.70 215,426,899.15
减：固定资产减值准备 3,213,759.83 3,213,759.83
固定资产净额 366,019,924.56 353,634,022.90 209,197,562.70 215,426,899.15
工程物资
在建工程 15,559,162.56 15,158,288.59
固定资产清理 21,668.84
固定资产合计 381,600,755.96 368,792,311.49 209,197,562.70 215,426,899.15
无形资产及其他资产：
无形资产 22,609,680.79 28,477,862.51 10,128,686.78 10,375,867.91
长期待摊费用 8,682,713.82 7,572,884.50
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 31,292,394.61 36,050,747.01 10,128,686.78 10,375,867.91
递延税项：
递延税款借项
资产总计 3,495,297,458.21 3,165,480,601.31 2,563,694,219.12 2,391,085,220.27
流动负债：
短期借款 835,452,447.64 676,947,974.17 652,275,700.00 565,541,000.00
应付票据 458,977,477.65 504,979,547.78 257,721,991.18 238,830,975.54
应付账款 448,034,630.40 488,389,300.62 109,520,305.84 232,602,572.28
预收账款 107,192,338.11 124,028,651.05 50,274,304.14 79,678,312.51
应付工资 690,863.25 809,565.37 184,325.25
应付福利费 16,907,188.33 14,412,536.78 3,314,821.65 2,929,816.21
应付股利 5,060,300.12 4,988,494.51 4,096,326.90 1,586,532.20
应交税金 7,264,975.65 -2,343,153.66 3,093,309.19 -2,367,139.10
其他应交款 2,178,557.37 4,628,195.68 1,807,284.58 3,603,996.96
其他应付款 42,317,815.79 50,678,906.15 38,679,074.58 42,540,448.00
预提费用 7,253,797.92 3,214,109.30 173,445.11 1,647,412.45
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 1,931,330,392.23 1,870,734,127.75 1,121,140,888.42 1,166,593,927.05
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 7,008,500.00 7,008,500.00
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 7,008,500.00 7,008,500.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,938,338,892.23 1,877,742,627.75 1,121,140,888.42 1,166,593,927.05
少数股东权益 119,250,522.95 67,372,010.27
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 498,448,080.00 498,448,080.00 498,448,080.00 498,448,080.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 498,448,080.00 498,448,080.00 498,448,080.00 498,448,080.00
资本公积 97,367,429.06 97,225,524.53 97,367,429.06 97,225,524.53
盈余公积 463,778,212.22 463,778,212.22 463,778,212.22 463,778,212.22
其中：法定公益金 74,997,946.71 74,997,946.71 74,997,946.71 74,997,946.71
未分配利润 382,959,609.42 165,039,476.47 382,959,609.42 165,039,476.47
拟分配现金股利 49,844,808.00 49,844,808.00
外币报表折算差额
减：未确认投资损失 4,845,287.67 4,125,329.93
所有者权益（或股东权益）合计 1,437,708,043.03 1,220,365,963.29 1,442,553,330.70 1,224,491,293.22
负债和所有者权益（或股东权益）总计 3,495,297,458.21 3,165,480,601.31 2,563,694,219.12 2,391,085,220.27
公司法定代表人:尚书志 主管会计工作负责人:李宁 会计机构负责人:高武
现金流量表
2006年1-9月
编制单位:辽宁成大股份有限公司 单位:元币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,437,613,302.81 974,946,371.57
收到的税费返还 93,199,998.57 80,391,387.17
收到的其他与经营活动有关的现金 418,966,672.93 33,767,645.72
现金流入小计 3,949,779,974.31 1,089,105,404.46
购买商品、接受劳务支付的现金 3,759,847,737.53 1,012,410,080.23
支付给职工以及为职工支付的现金 59,435,166.23 15,657,361.94
支付的各项税费 56,387,956.21 8,067,746.73
支付的其他与经营活动有关的现金 152,918,294.18 47,051,574.70
现金流出小计 4,028,589,154.15 1,083,186,763.60
经营活动产生的现金流量净额 -78,809,179.84 5,918,640.86
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 88,979,053.25 88,979,053.25
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 36,089,797.63 46,805,155.68
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 713,274.58 593,790.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 125,782,125.46 136,377,998.93
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 34,202,962.62 1,530,297.00
投资所支付的现金 77,849,341.79 77,849,341.79
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 112,052,304.41 79,379,638.79
投资活动产生的现金流量净额 13,729,821.05 56,998,360.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 15,332,070.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 929,541,695.44 617,719,300.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 944,873,765.44 617,719,300.00
偿还债务所支付的现金 769,672,800.00 526,349,100.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 85,154,355.17 70,706,599.71
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 351,600.00
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 855,178,755.17 597,055,699.71
筹资活动产生的现金流量净额 89,695,010.27 20,663,600.29
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 24,615,651.48 83,580,601.29
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 267,764,940.95 267,764,940.95
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 41,616,920.07
减：未确认的投资损失 719,957.73
加：计提的资产减值准备 -4,246,662.94 -1,089,771.26
固定资产折旧 18,336,842.53 7,083,999.23
无形资产摊销 6,382,479.84 247,181.13
长期待摊费用摊销 3,429,629.95
待摊费用减少（减：增加） 2,040,781.33 -82,610.60
预提费用增加（减：减少） 4,039,688.62 -1,473,967.34
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -186,550.37 -124,329.78
固定资产报废损失
财务费用 27,567,393.70 20,290,933.67
投资损失（减：收益） -194,770,302.46 -258,253,436.11
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -128,500,395.61 -20,987,368.03
经营性应收项目的减少(减：增加) 26,963,935.99 125,766,634.99
经营性应付项目的增加(减：减少) -148,527,923.71 -133,223,565.99
其他
经营活动产生的现金流量净额 -78,809,179.84 5,918,640.86
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 383,601,043.10 190,798,619.94
减：现金的期初余额 358,985,391.62 107,218,018.65
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 24,615,651.48 83,580,601.29
公司法定代表人:尚书志 主管会计工作负责人:李宁 会计机构负责人:高武
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