G 金 地2006年中期报告
金地（集团）股份有限公司2006年度中期报告全文
目录
一、重要提示
二、公司基本情况
三、股本变动及股东情况
四、董事、监事和高级管理人员
五、管理层讨论与分析
六、重要事项
七、财务会计报告
八、备查文件目录
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事除张华纲先生因公出境、委托董事郭国强先生代为发表意见外，其他董事全部出席会议。
3、公司中期财务报告已经深圳大华天诚会计师事务所审计并出具了标准无保留意见的审计报告。
4、公司董事长凌克，财务总监王培洲，财务管理部总经理韦传军声明：保证本中期度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：金地（集团）股份有限公司
公司英文名称：Gemdale Corporation
公司英文名称缩写：Gemdale
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：金地集团
公司A股代码：600383
3、公司注册地址：深圳市福田区福强路金地商业大楼
公司办公地址：深圳市福田区福强路金地商业大楼
公司国际互联网网址：www.gemdale.com
公司电子信箱：ir@gemdale.com
4、公司法定代表人：凌克
5、公司董事会秘书：郭国强
电话：0755-83844828
传真：0755-83844555
E-mail：ir@gemdale.com
联系地址：深圳市福田区福强路金地商业大楼
公司证券事务代表：张晓瑜
电话：0755-83844446
传真：0755-83844555
E-mail：ir@gemdale.com
联系地址：深圳市福田区福强路金地商业大楼
6、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn；投资者也可登陆本公司外部网站查询：www.gemdale.com
公司中期报告备置地点：公司董事会秘书处
（二）主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位：人民币元
上年度期末
本报告期末
调整后 调整前
流动资产 7,321,183,246.58 6,176,170,695.10 6,176,170,695.10
流动负债 3,719,552,372.18 3,046,127,081.38 3,046,127,081.38
总资产 7,770,627,113.39 6,607,407,838.92 6,607,407,838.92
股东权益（不含少
2,781,392,383.22 2,743,543,294.77 2,743,543,294.77
数股东权益）
每股净资产(元) 4.176 4.119 4.119
调整后的每股净
4.165 4.108 4.108
资产(元)
上年同期
报告期（1－6月）
调整后 调整前
净利润 137,627,179.16 136,841,202.95 136,841,202.95
扣除非经常性损
136,187,867.44 129,537,342.48 129,537,342.48
益的净利润
每股收益(元) 0.207 0.205 0.205
净资产收益率(%) 4.95 5.34 5.34
经营活动产生的
-254,004,847.89 -837,963,810.50 -912,747,197.66
现金流量净额
本报告期末比上年
度期末增减（％）
流动资产 18.54
流动负债 22.11
总资产 17.60
股东权益（不含少
1.38
数股东权益）
每股净资产(元) 1.38
调整后的每股净
1.39
资产(元)
本报告期比上年同
期增减（％）
净利润 0.57
扣除非经常性损
5.13
益的净利润
每股收益(元) 0.98
净资产收益率(%) 减少0.39个百分点
经营活动产生的
69.69
现金流量净额
2、扣除非经常性损益项目和金额
单位：人民币元
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
-6,817.58
产产生的损益
各种形式的政府补贴 1,237,877.45
短期投资收益，（不包括经国家有关部门批准设立的有经营资格的
306,887.53
金融机构获得的短期投资收益）
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
496,868.59
各项营业外收入、支出
所得税影响数 -595,504.27
合计 1,439,311.72
3、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的2006年1-6月合并会计报表净资产收益率及每股收益如下：
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 11.98 11.99 0.500 0.500
营业利润 7.09 7.10 0.296 0.296
净利润 4.95 4.95 0.207 0.207
扣除非经常性损益后的净利润 4.90 4.90 0.204 0.204
三、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
报告期内，公司股份总数和股本结构未发生变化。
2006年8月24日，公司已经完成股权分置改革，公司最新的股权变动情况详见刊登于2006年8月21日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上的《股权分置改革方案实施公告》。
（二）股东情况
1、股东数量和持股情况 单位：股
报告期末股东总数 17,967
前十名股东持股情况
持股 报告期
股东名称 股东性质 持股总数
比例(%) 内增减
深圳市福田投资发展公司 国有股东 17.62 117360000 0
深圳市福田建设股份有限公司 其他 9.57 63720000 0
深圳市中科讯实业有限公司 其他 6.05 40320000 0
通和投资控股有限公司 其他 4.05 27000000 0
广东浩和创业有限公司 其他 3.03 20160000 0
UTSTARCOM, INC 外资股东 2.97 19800000 0
深圳市通产实业有限公司 国有股东 2.97 19800000 0
深圳市方兴达建筑工程有限公司 其他 2.38 15840000 0
中国建设银行－华宝兴业多策略
其他 1.94 12952165 -4091421
增长证券投资基金
中国建设银行－宝康消费品证券
其他 1.51 10035700 35195
投资基金
股份类别 持有非流通 质押或冻结
股东名称
股数量 的股份数量
深圳市福田投资发展公司 未流通 117360000
深圳市福田建设股份有限公司 未流通 63720000
深圳市中科讯实业有限公司 未流通 40320000
质押
通和投资控股有限公司 未流通 27000000
27000000
广东浩和创业有限公司 未流通 20160000
UTSTARCOM, INC 未流通 19800000
深圳市通产实业有限公司 未流通 19800000
深圳市方兴达建筑工程有限公司 未流通 15840000
中国建设银行－华宝兴业多策略
已流通 0
增长证券投资基金
中国建设银行－宝康消费品证券
已流通 0
投资基金
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股的数量 种类
中国建设银行－华宝兴业多策略增长证券投资 12952165 人民币普通股
基金
中国建设银行－宝康消费品证券投资基金 10035700 人民币普通股
南方证券有限公司 9946343 人民币普通股
中国农业银行－交银施罗德精选股票证券投资 8937227 人民币普通股
基金
海通－中行－FORTIS BANK SA/NV 8849012 人民币普通股
裕隆证券投资基金 8808095 人民币普通股
中国建设银行－宝康灵活配置证券投资基金 7680000 人民币普通股
景福证券投资基金 7037095 人民币普通股
全国社保基金一零八组合 6505757 人民币普通股
海门市海门镇城市信用合作社 5686614 人民币普通股
深圳市福田建设股份有限公司、广东浩和创
上述股东关联关系或一 业有限公司（下称“广东浩和”）和深圳市方兴
致行动的说明 达建筑工程有限公司（下称“方兴达”）存在关
联关系：福田建设的主要股东是广东浩和，广东
浩和的主要股东和法定代表人及方兴达的法定
代表人均为张和灿；方兴达的控股股东张奕夫
（持有股份65%）也是广东浩和的参股股东（持
有股份8%）。
华宝兴业多策略增长证券投资基金、宝康消
费品证券投资基金和宝康灵活配置证券投资基
金同属于华宝兴业基金管理公司所管理的基金。
裕隆证券投资基金和全国社保基金一零八
组合同属博时基金管理公司管理。
除以上说明的股东间关系外，本公司未知前
十名流通股股东间、前十名股东之间有何其他关
联关系。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员未持有本公司股份。
（二）新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
公司于2006年4月26日召开2005年度股东大会，接受了周品先生、童红卫先生和黄昕先生辞去董事职务的申请，股东大会根据股东单位的推荐，逐项选举了邹旭武先生、陈昌志先生和张奕晓先生为公司第四届董事会董事成员；接受了程兴华先生辞去监事职务的申请，股东大会根据股东单位的推荐，选举郭跃强先生为本公司第四届监事会监事。
五、管理层讨论与分析
（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析
1、报告期内主要政策变化
2006年4月28日,房贷利率再次上调。央行全面上调各档次贷款利率0.27个百分点，其中，5年期以上的银行房贷基准利率由6.12%上调至6.39%。这是央行在加息后短短一年多时间里再次上调利率，此次加息主要是为了抑制投资需求，进一步稳定房地产价格。
2006年5月17日,“国六条”出台,新一轮调控大幕开启。国务院总理温家宝主持召开国务院常务会议。会上提出了促进房地产业健康发展的六项措施：一、切实调整住房供应结构。二、进一步发挥税收、信贷、土地政策的调节作用。三、合理控制城市房屋拆迁规模和进度，减缓被动性住房需求过快增长。四、进一步整顿和规范房地产市场秩序。五、加快城镇廉租住房制度建设，规范发展经济适用住房，积极发展住房二级市场和租赁市场，有步骤地解决低收入家庭的住房困难。六、完善房地产统计和信息披露制度，增强房地产市场信息透明度，全面、及时、准确地发布市场供求信息，坚持正确的舆论导向，开启了2006年房地产调控序幕，业内人士称之为国六条。
2006年5月29日，国务院出台了《关于调整住房供应结构稳定住房价格的意见》，“十五条”细则中，直接引发业界争论的有两条具体措施：一是规定凡新审批、新开工的商品住房建设，套型建筑面积90平方米以下的住房面积所占比重，必须达到开发建设总面积的70％以上；二是对购房不足五年转手交易的，全额征收营业税。
密集的宏观调控政策不断出台，反映了政府对房地产市场的高度关注和通过调控保持房地产市场健康、稳定发展的决心。
因此，管理层认为：这次调控表达了政府非常美好的愿望，方向是对的；政府希望房地产行业能够成为国民经济发展的支柱性的产业、希望行业结构更合理、可持续发展能力更强，希望老百姓能够得到更多的社会保障，所以此次调控中央决心很大，在调节供应的同时调节需求，调节手段多管齐下；作为企业，应透过这次的调控去认真观察市场的变化、研判市场的发展趋势。对于金地这样的大型实力开发商来说，此次宏观调控并非像想象中的那么可怕，新政在短期内将给企业提出一些挑战，但是更是从长期来看，房地产行业将更加规范、透明、稳健，更有利于实力型公司发挥优势，快速做大做强。
2、市场分析
国家统计局公布的数据显示，报告期内，我国宏观经济运行继续维持在高位，经济增速处于过高状态。上半年国内生产总值91443亿元，同比增长10.9%，比去年同期高0.9个百分点；全社会固定资产投资42371亿元，同比增长29.8%，增速比去年同期高4.4个百分点；居民消费价格总水平上涨1.3%，低于去年同期2.3%的水平，继续处于温和上涨的状态；全国城镇居民人均可支配收入5997元，同比实际增长（扣除价格因素）10.2%，增速比去年同期加快0.7个百分点。
报告期内，国家对房地产行业的宏观调控政策仍在继续，从土地政策、信贷政策、住房结构、抑制投机等多方面进一步调整和规范房地产市场，使全国房地产市场的增速逐渐趋稳。
上半年，全国完成房地产开发投资7695亿元，同比增长24.2%，增速比去年同期增加0.7个百分点。全国土地开发持续快速增长，共完成土地开发面积10973万平方米，同比增长34%，增幅比去年同期提高31个百分点；完成土地开发投资459亿元，同比增长86.5%，增幅比去年同期提高82.8个百分点。与此同时，房地产开发企业土地购置面积持续保持负增长。上半年，购置土地面积15684万平方米，比去年同期减少616万平方米，同比下降3.8%。土地开发力度集中在对存量土地的消化上。
今年1-6月全国房地产竣工面积达到13391万平方米，较去年同期增长20.4%。销售面积22977万平方米，同比增长16.5%。其中，现房销售面积7321万平方米，与去年同期持平；期房销售面积15655万平方米，增长26.2%，期房所占比重为68.1%。从房地产竣工和销售面积对比的供求比来看，今年供求比一路下降。到6月末，全国房地产开发企业商品房空置面积12147万平方米，同比增长17.2%，增长速度比5月末回落0.6个百分点，绝对量减少8万平方米。报告期内，全国商品房平均销售价格同比上涨16.5%，其中，商品住宅平均销售价格上涨14.8%，非住宅商品房销售价格同比上涨5.3%。6月份受新政影响，大部分城市房屋销售价格同比有小幅的回落，其中上海同比下降5.4%，而部分城市如北京、深圳则逆势高位上扬，拉动整体增幅。虽然价格总体上仍维持上涨态势，但是涨幅已经开始趋于平稳。6月份，“国房景气指数”为102.93，比5月份上升1.06点，比去年同月上升0.85点，自今年1月份以来持续上升。
总的来说，在国家宏观调控措施密集出台的背景下，下半年房地产市场还将是一个不断调整的过程。但由于国家宏观调控同时抑制了供给和需求，对供给的影响又要大于对需求的影响，在房地产市场持续供小于求、国家宏观经济持续向好、人民币汇率升值预期的态势下，宏观调控的主要作用将体现为控制房价的过快上涨，而不是导致房地产市场的萎缩。管理层认为，下半年房地产开发投资将依旧保持一个相对平稳的水平，房价涨幅也将趋稳甚至小幅回落，房地产市场将持续看好。
3、上半年公司经营情况
在宏观调控进一步深化、细化的政策环境下，公司管理层意识到房地产行业发展正处于一个关键的转型期，管理规范、具备核心竞争力的企业必然将获得稳步、快速的发展，在新一轮的行业竞争中巩固优势地位。为此，公司继续大力进行珠三角、长三角和环渤海区域以及华中地区的项目拓展，以加快各子公司的区域化发展和持续经营。同时，为分散风险，避免未来市场环境变化对公司造成影响，公司加大了对内地省会城市的拓展力度，在报告期初成功进入西安，获取了西安紫荆花园项目，使公司的投资区域进一步扩展。
报告期内，公司主要有深圳梅陇镇、武汉格林小城项目、上海未来域、上海格林世界等项目进行销售。虽然期间适逢政府调控政策密集出台，市场前景难测，但公司经过充分的产品准备和营销推广，经受住了严峻的市场考验，各项目均实现了优异的销售业绩，其中梅陇镇项目一期开盘当天销售比率超过80％，创下了深圳同类物业销售速度新高。预计下半年公司还将有天津格林世界、深圳渔农村等项目开盘销售，将持续为公司提供业绩保障。
4、管理情况
随着房地产行业的发展，竞争不断加剧，以及政府宏观调控的长期进行，公司管理层意识到未来房地产开发项目的毛利率水平将呈下降的趋势。而公司作为蓝筹地产上市公司必须保持优异的业绩表现，在融资效率、资本使用效率和项目开发效率等方面必须取得明显突破。为此，公司在报告期初提出，将公司今年主题定为“效率 执行”，统一思想，狠抓执行，提升管理水平。据此目的，公司进行了2006－2010年战略规划，并将战略思想贯彻到股权融资方案及策略、投资效率提升、开发效率提升、人力资源专项规划、商业房地产发展战略、战略管理执行体系等各个战略支撑体系，实现了从战略框架到战略执行的有效结合。
以上述战略分析为基础，公司将今年效率提升方向主要定在三个方面：一是加快融资步伐，提升开发规模；二是提高资金的使用效率；三是提升项目的开发效率。为此，公司在报告期内相继启动项目投资效率提升、项目合作尝试、项目开发周期基准制订、战略采购、产品标准化和系列化研究、人均创利研究等工作，从不同维度全面提升效率、强化管理，使公司的管理能力能够应对复杂的外部环境变化和驾驭不断扩大的公司规模，抓住房地产行业发展的有利机遇，实现管理水平和公司规模的同时增长。
公司综合实力的不断提高带来更加广泛的荣誉和社会认同。1月10日，搜狐2005中国新视觉年度榜年度最佳企业公众形象奖颁奖典礼在北大百年纪念讲堂举行，金地集团捧得最佳企业公众形象单项奖——“最佳雇主奖”。
5月19日，“2006年中国房地产上市公司十强”颁奖典礼在北京隆重举行，金地集团蝉联中国房地产上市公司十强，这是金地集团上市之后连续五年跻身中国房地产上市公司十强行列。此外，在该次颁奖典礼上，金地集团还获得“2006年基金经理最青睐的中国房地产上市公司”称号。
梅陇镇项目在国家建设部中国建筑文化中心举办的2006年度“中国城市创新楼盘”的评比中荣获“建筑设计创新楼盘奖”和“园林规划创新楼盘奖”两大殊荣。
5月27日，中国房地产TOP10研究组在国务院新闻办新闻发布厅举行了“房地产上市公司10强研究报告”发布会。金地集团荣获“2006中国房地产上市公司综合实力TOP10”第四名、“2006中国房地产上市公司财富创造能力（EVA）TOP10”第六名及“2006中国房地产上市公司地产绩优股TOP10”第四名三项荣誉。
6月22日，在北京钓鱼台国宾馆举办的“2006中国居住创新典范”评选活动中，天津公司的格林世界获得“国际影响力中国名盘”大奖。上海金地 格林郡获得了“国际影响力中国新区”大奖。宁波金地 国际花园则喜获“中国创新示范楼盘”奖。广州金地 荔湖城获得了“中国宜居潜力新区”奖项。“2006中国居住创新典范”评选活动由《中国建设报 中国楼市》主办，世界房地产研究会、建设部科学技术委员会、建设部科技促进中心、中国房地产及住宅研究会、中国房地产业协会城市开发专业委员会共同支持。到今年为止已连续成功举办七届，为中国房地产业最具权威性与专业度的评选活动。
（二）报告期公司经营情况
1、公司主营业务的范围及其经营情况
1）主营业务分行业情况表
单位:元币种:人民币
主营业务收入
主营业务
分行业 主营业务收入 主营业务成本 比上年同期增
利润率（%）
减（％）
房地产销售 1,089,759,604.76 694,756,838.23 30.22 -13.57
其他 98,326,324.03 89,192,986.89 3.93 18.55
合计 1,188,085,928.79 783,949,825.12 28.05 -11.58
主营业务成 主营业务利
分行业 本比上年同 润率比上年
期增减（％） 同期增减（%）
增加 1.71
房地产销售 -16.09 个百分点
减少 5.33
其他 24.84 个百分点
增加 0.73
合计 -12.84 个百分点
主营业务收入较上年同期下降的原因是结算的房地产项目结构变化，上年同期结算项目主要是北京国际花园、上海格林春岸、上海格林春晓、深圳金地网球花园和东莞金地格林小城，本期结算项目主要是上海格林世界、武汉金地格林小城和东莞金地格林小城，而本期较上期结算项目的平均销售价格有所下降。
主营业务利润率比上年同期略有增加，系因本期结算的房地产项目成本与上年同期相比下降的幅度大于收入减少的幅度。
（2）主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％）
广东 450,049,639.42 0.75
上海 408,691,447.00 -10.44
武汉 262,030,874.00 N/A
北京 67,313,968.37 -84.73
合计 1,188,085,928.79 -11.58
其中，房地产业务分地区情况表
单位:元 币种:人民币
分地 比例 比例 结算面积(万M 比例
主营业务收入 主营业务利润
区 (%) (%) ? (%)
广东 353,394,768.00 32.43 79,656,802.71 24.19 7.47 39.01
上海 407,686,246.00 37.41 137,653,571.06 41.79 4.71 24.59
武汉 262,014,969.00 24.04 83,591,219.61 25.38 6.58 34.36
北京 66,663,621.76 6.12 28,461,101.62 8.64 0.39 2.04
合计 1,089,759,604.76 100.00 329,362,695.00 100.00 19.15 100.00
报告期内各主要楼盘结算情况和销售如下表：
项目名称 结算面积(万平米) 结算金额（万元） 销售面积（万平米）
东莞金地格林小城 7.32 33,380.06 5.82
深圳金地梅陇镇 10.29
上海格林世界 4.45 39,070.20 7.05
上海浦东未来域 4.21 39,450.71 6.88
武汉金地格林小城 6.58 26,201.50 7.03
其他 0.80 10,311.56 0.70
合计 23.36 148,414.03 37.77
项目名称 销售金额（万元）
东莞金地格林小城 26,856.93
深圳金地梅陇镇 69,984.00
上海格林世界 56,050.45
上海浦东未来域 64,330.77
武汉金地格林小城 29,558.02
其他 8,411.06
合计 255,191.23
注：上海浦东未来域系公司参股的项目，持有49%股份，未纳入报表合并范围。
(3)、投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司的经营情况及业绩
单位:元币种:人民币
参股公司贡献的
公司名称 经营范围 净利润
投资收益
上海浦发金地房地产发展
房地产开发销售 81,539,758.98 39,954,481.90
有限公司
占上市公司净
公司名称
利润的比重(%)
上海浦发金地房地产发展
29.03
有限公司
(4)、主要控股公司的经营情况及业绩
单位：人民币万元
主要产品或服
公司名称 业务性质 务 注册资本
北京金地国际
北京金地鸿业房地产开发有限公司 房地产开发销售 花园 20,000.00
北京金地兴业房地产有限公司 房地产开发销售 北京马驹桥 8,000.00
金地（集团）天津房地产开发有限公司 房地产开发销售 天津双港项目 2,800.00
西安金地置业投资有限公司 房地产开发销售 西安曲江项目 15,000.00
上海格林风范房地产发展有限公司 房地产开发销售 上海格林世界 20,000.00
上海格林郡
（即：青浦项
上海深金房地产发展有限公司 房地产开发销售 目） 37,497.34
上海深恒房地产有限公司 房地产开发销售 上海格林春岸 5,000.00
上海南翔花园房地产发展有限公司 房地产开发销售 上海格林春晓 1,800.00
深圳金地香蜜
深圳市国际网球俱乐部有限公司 房地产开发销售 山 3,600.00
深圳渔农村项
深圳市金地旧城改造开发有限公司 房地产开发销售 目 4,050.00
深圳金地住宅开发有限公司 房地产开发销售 深圳金地梅陇 3,200.00
镇（即：龙华
项目）
东莞金地格林
东莞市金地房地产投资有限公司 房地产开发销售 小城 9,940.08
广州增城项目
广州市东凌房地产开发有限公司 房地产开发销售 （暂定名） 63,000.00
武汉金地格林
金地集团武汉房地产开发有限公司 房地产开发销售 小城 6,000.00
深圳市金地物业管理有限公司 物业管理 物业管理 650.00
销售策划、代
深圳市金地置业顾问有限公司 销售策划、代理 理 500.00
公司名称 资产规模 净利润
北京金地鸿业房地产开发有限公司 76,400.61 1,922.96
北京金地兴业房地产有限公司 18,946.22 -97.13
金地（集团）天津房地产开发有限公司 26,433.24 -952.86
西安金地置业投资有限公司 14,677.78 -343.49
上海格林风范房地产发展有限公司 139,962.74 10,142.07
上海深金房地产发展有限公司 43,313.16 -402.20
上海深恒房地产有限公司 35,284.14 -925.19
上海南翔花园房地产发展有限公司 17,114.58 -156.57
深圳市国际网球俱乐部有限公司 83,215.42 1,365.33
深圳市金地旧城改造开发有限公司 24,152.56 -212.33
深圳金地住宅开发有限公司 104,189.20 -2,307.75
东莞市金地房地产投资有限公司 77,292.21 5,093.54
广州市东凌房地产开发有限公司 104,691.81 -380.87
金地集团武汉房地产开发有限公司 66,313.93 4,273.28
深圳市金地物业管理有限公司 10,002.85 677.24
深圳市金地置业顾问有限公司 5,485.51 595.44
(5)、主要供应商、客户情况
单位:人民币万元
前五名供应商采购金额合计 4,834 占采购总额比重(%) 2.59
前五名销售客户销售金额合计 2,960 占销售总额比重(%) 2.49
2、在经营中出现的问题与困难
2006年上半年，一方面受国家对房地产市场宏观调控的影响，各城市的全年土地出让计划迟迟不能出台，同时，上半年各城市的土地实际出让量也非常少，使得我们上半年的的土地拓展比较被动，另一方面，由于全国房地产上半年非常火爆，特别是深圳、北京，由此导致土地二级市场转让的项目也非常少，即使有也是有先天缺陷的项目，因此，给我们06年上半年的土地拓展造成了一定的影响，相信，随着国六条的逐步实施，下半年政府将有较大的土地推向市场，同时，一些项目由于信贷政策和闲置土地政策的影响将纷纷进行市场转让，我们预计下半年将在土地一、二级市场的拓展上取得进展。
（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况
公司于2004年通过增发募集资金869,973,155.25元人民币，已累计使用869,973,155.25元人民币，其中本期已使用62,003,155.25元人民币，无尚未使用募集资金。
公司招股说明书中募集资金计划使用情况如下：（1）投入上海金地格林春岸项目2.2亿元；（2）投入上海金地格林春晓项目1.0亿元；（3）投入北京金地格林小镇（四季翠园）项目2.4亿元；（4）投入深圳金地网球花园项目（深圳金地香蜜山）4.0亿元；（5）投入东莞金地格林小城3.8亿元。
2、承诺项目使用情况
单位:万元币种:人民币
是否变
承诺项目名称 拟投入金额 实际投入金额 预计收益
更项目
上海格林春岸 11,000 否 11,000 7,307
上海格林春晓 9,997 否 9,997 6,064
北京格林小镇 11,000 否 11,000 15,549
深圳网球花园项目（深圳
28,000 否 23,000 11,924
金地香蜜山）
东莞金地格林小城 27,000 否 32,000 8,208
合计 86,997 / 86,997 49,052
是否符
承诺项目名称 产生收益情况 合计划
进度
上海格林春岸 9,255 是
上海格林春晓 12,640 是
北京格林小镇 11,602 是
深圳网球花园项目（深圳
21,955 是
金地香蜜山）
东莞金地格林小城 7,216 是
合计 62,668 /
注1：预计收益与实际收益为同口径比较。
项目预期收益说明：
（1）上海格林春岸项目和上海格林春晓项目销售情况良好，销售价格高于预期，因此项目收益水平高于募集资金说明书的预期收益水平。
（2）因钢材涨价等各种因素导致结算价超过预计成本等影响，北京格林小镇项目的实际收益水平难以达到募集资金说明书的预期收益水平。
（3）深圳网球花园项目（深圳金地香蜜山）整体销售情况良好，因此收益水平高于募集资金说明书的预期收益水平。
（4）东莞金地格林小城一二期已在本期结算，三期尚在建设中，预计收益水平能够达到募集资金说明书的预期收益水平。
3、非募集资金项目情况
（1）报告期内，本公司对主要项目投入情况如下：
单位:人民币万元
报告期投
项目 资额 项目进度
深圳渔农村 21,076 主体工程施工
深圳梅陇镇 16,925 主体工程施工
广州荔湖城（即：增城项目） 6,867 主体工程施工
北京金地中心（即：国际花园
南区） 14,043 A塔主体工程施工，B塔结构封顶
北京格林小镇6（即马驹桥项
目） 15,402 前期
天津格林世界（即双港镇项
目） 5,337 主体工程施工
上海格林世界 25,937 除一期中部分楼宇竣工，其余在建
上海格林郡（即：青浦项目） 4,219 主体工程施工
宁波项目 28,618 前期
武汉格林小城 15,810 A地块一二期竣工，其余在建
西安尚林苑（即曲江项目） 14,095 前期
本公司所
项目 项目收益 占权益
深圳渔农村 尚未产生收益 60%
深圳梅陇镇 尚未产生收益 80%
广州荔湖城（即：增城项目） 尚未产生收益 80%
北京金地中心（即：国际花园 70%
南区） 尚未产生收益
北京格林小镇6（即马驹桥项 100%
目） 尚未产生收益
天津格林世界（即双港镇项 100%
目） 尚未产生收益
上海格林世界 目前已取得收益5347 70%
上海格林郡（即：青浦项目） 尚未产生收益 75%
宁波项目 尚未产生收益 100%
武汉格林小城 目前已取得收益6829 100%
西安尚林苑（即曲江项目） 尚未产生收益 100%
（2)权益投资
①2006年1月12日，本公司与全资子公司深圳市金地物业管理有限公司共同出资设立了深圳市金地房地产项目管理有限公司，分别持有其90%与10%的股权，该公司注册资本为人民币1000万元，主要是代建福田科技广场项目。
②2006年1月23日，本公司投资设立了法人独资企业宁波金杰房地产发展有限公司，该公司注册资本为人民币2,500万元。2006年6月13日，本公司对其增资人民币2500万元，增资后该公司注册资本变更为人民币5,000万元，本公司拥有其100%股权，负责运作宁波项目。
③2006年1月19日，本公司与西安旺园房地产开发有限公司签署协议，西安旺园房地产开发有限公司将其持有西安金地置业投资有限公司90%的股权全部转让给公司，转让完成后西安金地置业投资有限公司成为公司的全资子公司，负责运作西安曲江项目。
④2006年6月6日，本公司与广东东凌集团有限公司对广州市东凌房地产开发有限公司按所持股份比例增资，本公司增加出资人民币5亿元，广东东凌集团有限公司增加出资人民币1.25亿元，该公司注册资本由人民币500万元变更为人民币6.3亿元，变更后本公司仍持有广州市东凌房地产开发有限公司80%的股权。该公司负责运作广州荔湖城项目。
⑤2006年5月12日，本公司与深圳市俊唯置业开发有限公司对深圳市金地旧城改造开发有限公司按所持股份比例增资，本公司增加出资人民币1050万元，深圳市俊唯置业开发有限公司增加出资人民币420万元，该公司注册资本由人民币3000万元变更为人民币4050万元，变更后本公司仍持有深圳市金地旧城改造开发有限公司60%的股权。该公司负责运作深圳渔农村项目。
⑥2006年4月25日，本公司与深圳市大百汇房地产有限公司、深圳市鹏润房地产开发有限公司共同出资设立深圳市金地大百汇房地产开发有限公司，该公司注册资本为人民币1亿元，需要在2006年10月31日前缴足，三位股东所持股份分别为35%、33%、32%。截至报告期末，该公司实收资本为人民币3000万元，本公司出资人民币1050万元。该公司负责运作深圳岗厦项目。
4、主要财务状况、经营成果指标和现金流量比较情况
单位：人民币元
项目 期末数 期初数 增减额 增减幅度
资产总额 7,770,627,113.39 6,607,407,838.92 1,163,219,274.47 17.60%
货币资金 845,665,766.30 785,343,339.26 60,322,427.04 7.68%
其他应收款 43,793,434.16 52,221,974.85 -8,428,540.69 -16.14%
存货 6,128,470,519.49 5,049,002,717.83 1,079,467,801.66 21.38%
长期投资 281,321,436.55 262,290,055.61 19,031,380.94 7.26%
短期借款 823,579,986.05 693,887,897.82 129,692,088.23 18.69%
预收帐款 1,521,138,117.38 726,294,051.21 794,844,066.17 109.44%
其他应付款 398,509,069.92 565,351,864.82 -166,842,794.90 -29.51%
长期借款 793,949,965.17 500,000,000.00 293,949,965.17 58.79%
股东权益 2,781,392,383.22 2,743,543,294.77 37,849,088.45 1.38%
项目 原因分析
业务规模扩大净资
资产总额 产及负债增长
业务规模扩大
货币资金 备付款增多
其他应收款 保证金收回
存货 增加对项目的投入
参股项目上海浦东
长期投资 未来域一期结转
项目的发展增加了
短期借款 对资金的需求
预收帐款 预售楼宇增加
归还项目公司少数
其他应付款 股东的往来款
项目投入需求贷款
长期借款 规模增加
净利润增加发放现
股东权益 金股利
项目 本期数 上年同期 增减额 增减幅度
主营业务收入 1,188,085,928.79 1,343,744,546.44-155,658,617.65 -11.58%
主营业务利润 333,223,251.40 367,094,725.95 -33,871,474.55 -9.23%
管理费用 95,261,898.79 81,051,877.37 14,210,021.42 17.53%
投资收益 31,114,874.53 -12,488,358.46 43,603,232.99 不适用
所得税 64,466,850.27 60,300,595.99 4,166,254.28 6.91%
净利润 137,627,179.16 136,841,202.95 785,976.21 0.57%
项目 原因分析
主营业务收入 产品结构调整
主营业务利润 主营业务收入下降
业务规模扩大的正常增
管理费用
长
参股项目上海浦东未来
投资收益
域一期结转
项目的地区税负差异，
所得税 非深圳地区项目利润比
重加大
投资收益增加、金地权
净利润 益占比重较大的结算项
目增加
项目 本期数 上年同期 增减额
经营活动产生的现金
-254,004,847.89 -837,963,810.50 583,958,962.61
流量净额
投资活动产生的现金
-130,236,857.48 -89,214,655.53 -41,022,201.95
流量净额
筹资活动产生的现金
447,579,850.62 218,760,000.00 228,819,850.62
流量净额
项目 增减幅度 原因分析
经营活动产生的现金 项目投入较上
69.69%
流量净额 年同期减少
投资活动产生的现金 股权收购支出
-45.98%
流量净额 增加
筹资活动产生的现金
104.60% 借款增加
流量净额
5、完成经营计划情况
本公司在2005年度报告中计划2006年主要开发项目13个，计划开工面积106万平方米、计划竣工面积112万平方米，计划结转面积74万平方米，根据公司已取得业绩及现有项目施工和销售进度情况，本公司预计年初制订的目标将会达成。（四）预测年初至下一报告期期末的累计净利润与上年同期相比不存在亏损和大幅增加或减少的情况
六、重要事项
（一）公司治理的情况
报告期内，公司严格根据新颁布实施的《公司法》、《证券法》、中国证监会《关于印发<上市公司章程指引（2006年修订）>的通知》（证监发[2006]38号）、《关于发布<上市公司股东大会实施规则>的通知》（证监发[2006]21号）、上海证券交易所《关于召开股东大会修改公司章程有关问题的通知》等有关法律法规的规定，重新修订了《公司章程》，公司董事、监事及高级管理人员勤勉尽责的履行了本职工作，按照规范的法人治理结构和内部管理控制制度参与了公司重大事项决策，加强了生产经营管理，依法开展正常的生产经营活动，加强了投资者关系管理和信息披露管理，确保公司规范运作，维护了公司全体股东的利益和公司的整体利益。
（二）报告期实施的利润分配方案执行情况
报告期内实施了2005年度利润分配方案，股权登记日为2005年6月9日，除息日为6月12日，现金红利发放日为6月16日。实施公告发布于2005年6月7日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》。
（三）公司中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本
（四）本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
（五）报告期内公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项
（六）报告期内公司无重大关联交易事项
（七）重大合同及其履行情况
1、本报告期公司无托管事项。
2、本报告期公司无承包事项。
3、本报告期公司无租赁事项。
4、担保情况
报告期内公司只发生向控股子公司的担保，情况如下：
单位：人民币亿元
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对 发生日期（协议签 担保类 担保期 是否履行 是否为关联
担保金额
象 署日） 型 限 完毕 方担保
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
报告期末对控股子公司担保余额合计 53,800
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 53,800
担保总额占公司净资产的比例(%) 19.34
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担
21,800
保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 21,800
5、本报告期公司无委托理财事项
6、本报告期公司无其他重大合同事项
（八）承诺事项的履行情况
1、深圳市福田投资发展公司（以下称“福田投资”）承诺，如福田投资下属房地产公司未来从事可能与本公司构成实质性同业竞争的业务时，福田投资将在下属房地产公司的股东会上对该等业务的决策持不支持态度，福田投资将促使其提名或委派到下属房地产公司的董事在董事会对该等业务作出决策时持不支持态度；如福田投资下属房地产公司未来从事可能与本公司构成实质性同业竞争的业务时，福田投资将不利用自身影响为其下属房地产公司在获取资金、土地或其他资源等方面提供帮助；在福田投资拟与从事房地产业务的公司合作时，福田投资将根据拟合作方的综合实力、品牌效应、市场份额等因素，采取市场化方式确定合作方。
通和投资控股有限公司承诺，其下属企业与公司出现竞争时，将不偏袒任何一方，且不会利用主要股东之地位干涉本公司的正常经营。
报告期内，未发生股东违背其承诺事项。
2、未股改公司的股改工作安排说明
本公司董事会于2006年6月30日披露了股权分置改革方案，2006年7月7日披露了修订后的股权分置改革方案，2006年7月31日召开的股权分置改革相关股东会议审议通过股权分置改革方案，该方案已于2006年8月24日实施完毕。
（九）聘任、解聘会计师事务所情况
因公司2005年度外聘审计师德勤华永会计师事务所有限公司在报告提交时间方面无法满足公司2006年中报的披露时间要求，故公司聘任深圳大华天诚会计师事务所为2006年度中期外聘审计师，经办注册会计师为胡春元和方建新。支付予外聘审计师的中期审计费用为人民币40万元，公司不另支付差旅费等其他费用。本次会计师事务所的改聘已经获得2006年第九次临时董事会通过并拟提请下次股东大会予以确认。
（十）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
（十一）其他重大事项
2006年2月14日，本公司2006年第一次临时股东大会同意公司向中国人民银行申请发行10亿元短期融资券，用于补充流动资金。该短期融资券的发行方案尚未得到中国人民银行批准。有关决议公告刊登于2006年2月15日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》。
2006年3月10日，本公司与中国建设银行股份有限公司签署战略合作协议，建行为本公司提供意向性授信额度人民币20亿元及承销发行短期融资债券人民币10亿元。有关决议公告刊登于2006年3月14日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》。
2003年12月10日，本公司出资2500万元人民币，参加发起设立双龙房地产投资信托计划（以下简称“双龙信托”），受托人为金信信托投资股份有限公司（以下简称“金信信托”）。2005年12月30日，金信信托因违规经营、经营不善和损失较大等原因被银监会责令停业整顿。按《金信双龙房地产投资资金信托合同》及《信托资金管理运用风险申明书》规定，如金信信托违背信托文件的约定，管理、运用和处分信托财产导致信托财产受到损失，应由金信信托负责赔偿。
鉴于金信信托经营亏损较大，以及信托财产具有与金信信托自有财产风险隔离的法律保障，在金信信托停业整顿工作小组出具具体处置信托财产方案之前，本公司基于稳健的风险度量原则，已在2005年度会计报表中对双龙信托投资计提约8,535,679.33元长期投资减值准备。截止本报告期末，本公司未获悉新的停业整顿和处置工作信息。
七、财务会计报告
公司中期财务报告已经注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。内容附后。
八、备查文件目录
（一）载有董事长签名的中期报告文本；
（二）载有董事长、财务总监、财务管理部总经理签名并盖章的财务报告文本；
（三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告文本；
（四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
（五）公司章程文本。
董事长：凌克
金地（集团）股份有限公司
2006年8月30日
审计报告
深华(2006)股审字040号
金地（集团）股份有限公司全体股东:
我们审计了后附的金地（集团）股份有限公司(以下简称“贵公司”)2006年6月30日的合并和公司资产负债表，2006年1—6月的合并和公司利润及利润分配表，以及2006年1—6月的合并和公司现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2006年6月30日的财务状况及2006年1—6月的经营成果和现金流量。
深圳大华天诚会计师事务所 中国注册会计师 胡春元
中国 深圳 中国注册会计师 方建新
2006年8月30日
资产负债表
2006年06月30日
编制单位:金地（集团）股份有限公司
单位:元币种:人民币
附注 合并
项目
母
合 期末数 期初数
公
并
司
流动资产：
货币资金 1 845,665,766.30 785,343,339.26
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 2 1,463,031.81 792,428.00
其他应收款 3 43,793,434.16 52,221,974.85
预付账款 4 301,305,907.77 288,148,547.22
应收补贴款
存货 5 6,128,470,519.49 5,049,002,717.83
待摊费用 6 484,587.05 661,687.94
一年内到期的长期债权
投资
其他流动资产
流动资产合计 7,321,183,246.58 6,176,170,695.10
长期投资：
长期股权投资 7 266,302,115.88 247,270,734.94
长期债权投资 7 15,019,320.67 15,019,320.67
长期投资合计 281,321,436.55 262,290,055.61
其中：合并价差 7 6,750,000.00
其中：股权投资差额 7 6,750,000.00
固定资产：
固定资产原价 8 258,162,708.34 251,958,409.64
减：累计折旧 8 93,420,118.05 86,230,517.29
固定资产净值 8 164,742,590.29 165,727,892.35
减：固定资产减值准备
固定资产净额 164,742,590.29 165,727,892.35
工程物资
在建工程
固定资产清理 10,603.93
固定资产合计 164,753,194.22 165,727,892.35
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用 9 3,369,236.04 3,219,195.86
其他长期资产
无形资产及其他资产合
3,369,236.04 3,219,195.86
计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 7,770,627,113.39 6,607,407,838.92
流动负债：
短期借款 10 823,579,986.05 693,887,897.82
应付票据 379,470.00 1,264,900.00
应付账款 11 541,970,637.32 641,766,453.15
预收账款 12 1,521,138,117.38 726,294,051.21
应付工资 14 34,960,045.96 43,757,500.89
应付福利费 19,521,335.45 19,557,265.25
应付股利 15 47,700,000.00
应交税金 16 8,390,998.93 27,260,146.85
其他应交款 17 -4,398.60 563,910.93
其他应付款 13 398,509,069.92 565,351,864.82
预提费用 18 3,407,109.77 6,423,090.46
预计负债
一年内到期的长期负债 19 320,000,000.00 320,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 3,719,552,372.18 3,046,127,081.38
长期负债：
长期借款 20 793,949,965.17 500,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 793,949,965.17 500,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项 21 2,771,744.42 2,867,411.48
负债合计 4,516,274,081.77 3,548,994,492.86
少数股东权益 472,960,648.40 314,870,051.29
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 22 666,000,000.00 666,000,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 22 666,000,000.00 666,000,000.00
资本公积 23 1,262,022,331.57 1,262,022,331.57
盈余公积 24 302,060,704.37 302,060,704.37
其中：法定公益金 24 78,873,565.88
未分配利润 25 552,087,437.99 513,460,258.83
拟分配现金股利 99,900,000.00
外币报表折算差额
减：未确认投资损失 -778,090.71
所有者权益（或股东权
2,781,392,383.22 2,743,543,294.77
益）合计
负债和所有者权益（或股
7,770,627,113.39 6,607,407,838.92
东权益）总计
母公司
项目
期末数 期初数
流动资产：
货币资金 456,129,255.54 470,289,714.72
短期投资
应收票据
应收股利 23,130,000.00 17,686,230.90
应收利息
应收账款 232,233.77 232,233.79
其他应收款 2,458,962,547.72 2,360,282,950.03
预付账款 344,996.00 140,733.00
应收补贴款
存货 43,598,037.87 44,995,907.96
待摊费用
一年内到期的长期债权
投资
其他流动资产
流动资产合计 2,982,397,070.90 2,893,627,770.40
长期投资：
长期股权投资 2,314,251,220.04 1,645,790,453.17
长期债权投资 15,019,320.67 15,019,320.67
长期投资合计 2,329,270,540.71 1,660,809,773.84
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 202,593,828.23 202,919,593.05
减：累计折旧 69,971,635.67 66,187,625.83
固定资产净值 132,622,192.56 136,731,967.22
减：固定资产减值准备
固定资产净额 132,622,192.56 136,731,967.22
工程物资
在建工程
固定资产清理 10,603.93
固定资产合计 132,632,796.49 136,731,967.22
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合
计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 5,444,300,408.10 4,691,169,511.46
流动负债：
短期借款 810,000,000.00 660,000,000.00
应付票据
应付账款 2,034,921.37 2,034,921.37
预收账款 6,087,635.99 3,280,375.33
应付工资 34,506,914.05 34,342,412.68
应付福利费 5,873,083.09 4,763,092.73
应付股利 47,700,000.00
应交税金 3,242,354.01 3,358,393.52
其他应交款 1,691.68 80,791.42
其他应付款 1,334,461,925.77 899,961,433.02
预提费用 620,306.17 643,729.48
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 2,244,528,832.13 1,608,465,149.55
长期负债：
长期借款 360,000,000.00 300,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 360,000,000.00 300,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 2,604,528,832.13 1,908,465,149.55
少数股东权益
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 666,000,000.00 666,000,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 666,000,000.00 666,000,000.00
资本公积 1,262,022,331.57 1,262,022,331.57
盈余公积 302,060,704.37 302,060,704.37
其中：法定公益金 78,873,565.88
未分配利润 609,688,540.03 552,621,325.97
拟分配现金股利 99,900,000.00
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权
2,839,771,575.97 2,782,704,361.91
益）合计
负债和所有者权益（或股
5,444,300,408.10 4,691,169,511.46
东权益）总计
公司法定代表人:凌克 主管会计工作负责人:王培洲 会计机构负责人:韦传军
利润及利润分配表
2006年1-6月
编制单位:金地（集团）股份有限公司
单位:元币种:人民币
附注 合并
项目
母公
合并 本期数 上年同期数
司
一、主营业务收入 26 1,188,085,928.79 1,343,744,546.44
减：主营业务成本 26 783,949,825.12 899,440,067.27
主营业务税金及附加 27 70,912,852.27 77,209,753.22
二、主营业务利润（亏
333,223,251.40 367,094,725.95
损以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏
28 3,832,712.49 -3,037.62
损以“-”号填列）
减:营业费用 48,279,943.24 45,965,519.92
管理费用 95,261,898.79 81,051,877.37
财务费用 29 -3,747,348.17 -4,545,078.27
三、营业利润（亏损
197,261,470.03 244,619,369.31
以“-”号填列）
加：投资收益（损失
30 31,114,874.53 -12,488,358.46
以“-”号填列）
补贴收入 31 1,237,877.45 14,313,851.00
营业外收入 32 1,158,973.58 58,874.57
减：营业外支出 32 662,104.99 5,303,812.11
四、利润总额（亏损
230,111,090.60 241,199,924.31
总额以“-”号填列）
减：所得税 64,466,850.27 60,300,595.99
减：少数股东损益 28,795,151.88 44,058,125.37
加：未确认投资损失
-778,090.71
(合并报表填列)
五、净利润（亏损以
137,627,179.16 136,841,202.95
“-”号填列）
加：年初未分配利润 513,460,258.83 351,317,282.34
其他转入
六、可供分配的利润 651,087,437.99 488,158,485.29
减：提取法定盈余公
积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利
基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的
651,087,437.99 488,158,485.29
利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 99,000,000.00 122,100,000.00
转作股本的普通股股
利
八、未分配利润(未弥
25 552,087,437.99 366,058,485.29
补亏损以“-”号填列)
母公司
项目
本期数 上年同期数
一、主营业务收入 7,687,886.00 21,808,103.00
减：主营业务成本 4,602,993.72 15,180,186.71
主营业务税金及附加 556,390.91 1,110,323.14
二、主营业务利润（亏
2,528,501.37 5,517,593.15
损以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏
3,493,270.78
损以“-”号填列）
减:营业费用 1,116,681.81 346,682.65
管理费用 39,165,819.57 33,609,137.50
财务费用 -23,493,703.67 -11,517,271.97
三、营业利润（亏损
-10,767,025.56 -16,920,955.03
以“-”号填列）
加：投资收益（损失
167,326,950.42 165,581,685.55
以“-”号填列）
补贴收入
营业外收入 92,333.00 4,400.64
减：营业外支出 11,206.32 182.98
四、利润总额（亏损
156,641,051.54 148,664,948.18
总额以“-”号填列）
减：所得税 573,837.48 2,013,171.47
减：少数股东损益
加：未确认投资损失
(合并报表填列)
五、净利润（亏损以
156,067,214.06 146,651,776.71
“-”号填列）
加：年初未分配利润 552,621,325.97 352,619,282.34
其他转入
六、可供分配的利润 708,688,540.03 499,271,059.05
减：提取法定盈余公
积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利
基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的
708,688,540.03 499,271,059.05
利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 99,000,000.00 122,100,000.00
转作股本的普通股股
利
八、未分配利润(未弥
609,688,540.03 377,171,059.05
补亏损以“-”号填列)
补充资料：
项目 本期数 上期数
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 (6,817.58) 4,323.63
2.自然灾害发生的损失 - -
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 - -
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 - -
5.债务重组损失 - -
6.其他 - -
公司法定代表人:凌克 主管会计工作负责人:王培洲 会计机构负责人:韦传军
（所附注释是合并会计报表的组成部分）
现金流量表
2006年1-6月
编制单位:金地（集团）股份有限公司
单位:元币种:人民币
附注
项目 合并数
母公
合并
司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,953,596,624.91
收到的税费返还 2,983,475.56
收到的其他与经营活动有关的现金 33 84,102,052.09
现金流入小计 2,040,682,152.56
购买商品、接受劳务支付的现金 1,744,413,648.38
支付给职工以及为职工支付的现金 83,087,891.34
支付的各项税费 167,904,702.94
支付的其他与经营活动有关的现金 33 299,280,757.79
现金流出小计 2,294,687,000.45
经营活动产生的现金流量净额 -254,004,847.89
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 115,000,000.00
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 306,887.53
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而
3,010.00
收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金 15,459,080.15
现金流入小计 130,768,977.68
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
6,905,835.16
支付的现金
投资所支付的现金 254,100,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 261,005,835.16
投资活动产生的现金流量净额 -130,236,857.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 129,200,000.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到
129,200,000.00
的现金
借款所收到的现金 1,743,296,587.41
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 1,872,496,587.41
偿还债务所支付的现金 1,320,389,123.82
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 103,365,742.19
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 1,161,870.78
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现
金
现金流出小计 1,424,916,736.79
筹资活动产生的现金流量净额 447,579,850.62
四、汇率变动对现金的影响 21,851.35
五、现金及现金等价物净增加额 63,359,996.60
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 137,627,179.16
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 28,795,151.88
减：未确认的投资损失 -757,890.71
加：计提的资产减值准备 -72,973.25
固定资产折旧 7,419,109.38
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 780,662.62
待摊费用减少（减：增加） 177,100.89
预提费用增加（减：减少） -3,015,980.69
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的
17,643.16
损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 133,702.00
投资损失（减：收益） -31,114,874.53
递延税款贷项（减：借项） 2,771,744.42
存货的减少（减：增加） -875,952,543.92
经营性应收项目的减少(减：增加) -136,250,817.25
经营性应付项目的增加(减：减少) 615,437,938.95
其他
经营活动产生的现金流量净额 -254,004,847.89
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 785,646,234.10
减：现金的期初余额 722,286,237.50
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 63,359,996.60
项目 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 7,575,719.82
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 432,360,146.08
现金流入小计 439,935,865.90
购买商品、接受劳务支付的现金 2,177,299.84
支付给职工以及为职工支付的现金 15,004,957.49
支付的各项税费 5,196,873.28
支付的其他与经营活动有关的现金 20,392,190.28
现金流出小计 42,771,320.89
经营活动产生的现金流量净额 397,164,545.01
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 115,000,000.00
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 172,917,474.27
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而
1,000.00
收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 287,918,474.27
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
293,655.00
支付的现金
投资所支付的现金 808,900,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 809,193,655.00
投资活动产生的现金流量净额 -521,275,180.73
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到
的现金
借款所收到的现金 1,510,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 1,510,000,000.00
偿还债务所支付的现金 1,300,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 98,030,328.75
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现
金
现金流出小计 1,398,030,328.75
筹资活动产生的现金流量净额 111,969,671.25
四、汇率变动对现金的影响 -25,431.01
五、现金及现金等价物净增加额 -12,166,395.48
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 156,067,214.06
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 -1,693.29
固定资产折旧 4,321,042.72
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少） -23,423.31
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的
11,206.32
损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 46,730,328.75
投资损失（减：收益） -167,326,950.42
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 1,397,870.09
经营性应收项目的减少(减：增加) -101,119,568.87
经营性应付项目的增加(减：减少) 457,108,518.96
其他
经营活动产生的现金流量净额 397,164,545.01
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 434,469,255.54
减：现金的期初余额 446,635,651.02
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -12,166,395.48
公司法定代表人:凌克 主管会计工作负责人:王培洲 会计机构负责人:韦传军
合并资产减值表
2006年6月30日
编制单位:金地（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币
本期 本期减少数
因资产价值回 其他原因
项目 期初余额 增加数 升转回数 转出数
坏账准备合计 1,835,100.36 94,745.12 - -
其中：应收账款 40,249.41 82,940.29 - -
其他应收款 1,794,850.95 11,804.83 - -
短期投资跌价准备 - - - -
存货跌价准备合计 - - - -
其中：库存商品 - - - -
长期投资减值准备合计 8,535,679.33 - - -
其中：长期债权投资 8,535,679.33 - - -
固定资产减值准备 - - - -
无形资产减值准备 - - - -
在建工程减值准备 - - - -
委托贷款减值准备 - - - -
资产减值合计 10,370,779.69 94,745.12 - -
项目 合计 期末余额
坏账准备合计 - 1,929,845.48
其中：应收账款 - 123,189.70
其他应收款 - 1,806,655.78
短期投资跌价准备 - -
存货跌价准备合计 - -
其中：库存商品 -
长期投资减值准备合计 - 8,535,679.33
其中：长期债权投资 - 8,535,679.33
固定资产减值准备 - -
无形资产减值准备 - -
在建工程减值准备 - -
委托贷款减值准备 - -
资产减值合计 - 10,465,524.81
公司法定代表人:凌克 主管会计工作负责人:王培洲 会计机构负责人:韦传军
母公司资产减值表
2006年6月30日
编制单位:金地（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币
本期 本期减少数
因资产价值 其他原因转出
项目 期初余额 增加数 回升转回数 数
坏账准备合计 3,702,835.85 - - 3,339,433.87
其中：应收账款 12,222.83 - - -
其他应收款 3,690,613.02 - - 3,339,433.87
短期投资跌价准备 - - - -
存货跌价准备合计 - - - -
其中：库存商品 - - - -
长期投资减值准备
合计 8,535,679.33 - - -
其中：长期债权投
资 8,535,679.33 - - -
固定资产减值准备 - - - -
无形资产减值准备 - - - -
在建工程减值准备 - - - -
委托贷款减值准备 - - - -
资产减值合计 12,238,515.18 - - 3,339,433.87
项目 合计 期末余额
坏账准备合计 3,339,433.87 363,401.98
其中：应收账款 - 12,222.83
其他应收款 3,339,433.87 351,179.15
短期投资跌价准备 - -
存货跌价准备合计 - -
其中：库存商品 - -
长期投资减值准备
合计 - 8,535,679.33
其中：长期债权投
资 - 8,535,679.33
固定资产减值准备 - -
无形资产减值准备 - -
在建工程减值准备 - -
委托贷款减值准备 - -
资产减值合计 3,339,433.87 8,899,081.31
公司法定代表人:凌克 主管会计工作负责人:王培洲 会计机构负责人:韦传军
股东权益增减变动表
2006年1-6月
编制单位: 金地（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上期数
一、实收资本（或股本）
期初余额 666,000,000.00 370,000,000.00
本期增加数 - 296,000,000.00
其中：资本公积转入 - 296,000,000.00
盈余公积转入 - -
利润分配转入 - -
新增资本（股本） - -
本期减少数 - -
期末余额 666,000,000.00 666,000,000.00
二、资本公积
期初余额 1,262,022,331.57 1,558,789,158.57
本期增加数 - -
本期减少数 - 296,000,000.00
其中：转增资本（或股本） - 296,000,000.00
期末余额 1,262,022,331.57 1,262,789,158.57
三、法定和任意盈余公积
期初余额 223,187,138.49 187,398,022.53
本期增加数 78,873,565.88 -
本期减少数 - -
期末余额 302,060,704.37 187,398,022.53
其中：法定盈余公积 210,696,163.67 96,033,481.83
储备基金 -
企业发展基金 -
四、法定公益金
期初余额 78,873,565.88 78,873,565.88
本期增加数 - -
其中：从净利润中提取数 - -
本期减少数 78,873,565.88 -
其中：其他集体福利支出 - -
期末余额 - 78,873,565.88
五、未分配利润
期初未分配利润 513,460,258.83 351,317,282.34
本期净利润（净亏损以“-”号填列） 137,627,179.16 136,841,202.96
本期利润分配 99,000,000.00 122,100,000.00
期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号
填列） 552,087,437.99 366,058,485.30
公司法定代表人: 凌克 主管会计工作负责人:王培洲 会计机构负责人:韦传军
金地（集团）股份有限公司
会计报表附注
2006年1—6月
除特别说明，以人民币元表述
附注1.公司简介
本公司是经深圳市企业制度改革领导小组办公室以深企改办（1996）02号文批准，由深圳市福田区国有资产管理局、深圳市投资管理公司、美国UT斯达康有限公司、深圳市方兴达建筑工程有限公司和金地实业开发总公司工会委员会[后更名为金地(集团)股份有限公司工会委员会]五家单位作为发起人，以发起设立方式设立的股份有限公司。1996年2月8日，本公司领取深司字N12331号企业法人营业执照，注册资本为人民币11,000万元。
1997年11月29日，本公司股东大会临时会议决议，并经深圳市企业制度改革领导小组办公室1998年4月7日深企改办[1998]3号文《关于金地（集团）股份有限公司申请增资扩股的批复》、深圳市证券管理办公室1998年10月19日深证办函[1998]48号文《关于金地（集团）股份有限公司申请增资扩股的函复》和深圳市外商投资局1998年12月25日深外资复[1998]B2490号文《关于金地（集团）股份有限公司增加股东、增资、变更为外商投资企业等事宜的批复》的批准，本公司以每股1.66元人民币的价格增发新股7,000万股。其中深业控股有限公司认购5,040万股；深圳市福田区国有资产管理局认购10万股；金地(集团)股份有限公司工会委员会认购1,950万股；其他股东放弃认购。1998年11月5日，经深圳市福田区国有资产管理委员会福国资委(1998)8号文件批准,深圳市福田区国有资产管理局所持本公司的国家股5,400万股，全部转由深圳市福田投资发展公司持有。1998年12月31日,本公司领取变更后的企股粤深总副字第400007号企业法人营业执照，注册资本为人民币18,000万元。
2000年7月，经深圳市人民政府经济体制改革办公室以深改字[2000]63号文批准，金地(集团)股份有限公司工会委员会将其持有的本公司的股权全部转让给深圳市中科讯实业有限公司、深圳市福田投资发展公司和深圳市深业投资开发有限公司。其中：深圳市中科讯实业有限公司受让2,240万股,深圳市福田投资发展公司受让1,120万股,深圳市深业投资开发有限公司受让1,120万股。
2001年1月15日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]2号文核准，本公司向社会公开发行人民币普通股9000万股，每股面值为人民币1元，每股发行价格为人民币9.42元。2001年4月12日，本公司股票在上海证券交易所挂牌交易。2001年3月9日,本公司领取变更后的深司字N68678号企业法人营业执照,注册资本变更为27,000万元。同时,本公司由中外合资股份有限公司变更为(内资)股份有限公司。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]163号文核准，本公司于2004年12月20日采用在一定询价区间内网上、网下累计投标询价相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）10,000万股，股票面值为人民币1.00元，每股发行价格8.98元。并于2005年1月6日在上海证券交易所上市交易。本公司注册资本变更为人民币37,000万元。
2005年4月29日，经本公司2004年度股东大会决议，本公司以2004年12月31日的股本为基数，每10股转增8股派3.30元(含税)，除权除息日为2005年5月30日，经本次实施资本公积金转增股本方案后，增加股本29,600万股。本公司注册资本变更为人民币66,600万元。
本公司属于地产行业，经批准的经营范围为:从事房地产开发经营,自有物业管理,兴办各类实体。经营进出口业务。
附注2.主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度及准则
公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
2、记账基础和计价原则
公司采用权责发生制为记账基础。资产在取得时以历史成本入账，如果以后发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
3、会计年度
会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
公司采用人民币为记账本位币。
5、外币业务折算
发生外币(指记账本位币以外的货币)业务时，外币金额按业务发生当时的市场汇价中间价(以下简称“市场汇价”)折算为人民币入账。外币账户的年末外币余额按年末市场汇价折算为人民币。除与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，在固定资产达到预定可使用状态前计入资产成本，属于筹建期间的汇兑损益计入长期待摊费用，及属于开发项目使用的外币借款产生的汇兑损益记入开发项目成本外，其余外币汇兑损益计入当期的财务费用。
6、现金等价物
现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、坏账核算
（1)坏账确认的标准
因债务人破产，依照法律程序清偿后，确实无法收回的应收款项；
因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；
因债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回或收回的可能性不大的应收款项。
（2)坏账损失的核算方法
采用备抵法，按年末应收款项余额之可收回性计提。公司根据以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量情况以及其他相关信息，先对可收回性与其他款项存在明显差别的应收款项采用个别认定法计提坏账准备，再对其余的应收款项(包括应收账款和其他应收款)按其余额之和的5％计提一般坏账准备。
8、存货
存货按取得时的实际成本计价。存货主要分为房地产在建开发产品、已完工开发产品和意图出售而暂时出租的开发产品、库存商品、材料物资及其他等。库存商品及材料物资的实际成本包括购买价、运输费、保险费、应缴纳的税金及其他相关费用等，发出时均采用加权平均法确定其实际成本。房地产开发产品的实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。开发项目采用个别计价法核算。
对意图出售但暂时出租的开发产品以实际成本计量，并自分类为出租开发产品当月起在预计使用年限之内(10年-20年)分期平均摊销，计入损益。
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
存货跌价准备
期末存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
可变现净值是指在正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。
9、短期投资
短期投资在取得时按初始投资成本计价。初始投资成本，是指取得投资时实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利，或已到付息期而尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算。
短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账面价值，但收到的已计入应收项目的现金股利或利息除外。
短期投资期末以成本与市价孰低计量。短期投资跌价准备按单项投资的成本高于其市价的差额计提。
处置短期投资时，按账面价值与实际取得价款的差额确认当期投资损益。
可收回金额的确定
可收回金额是指资产的销售净价与预期从该资产的持续使用和使用寿命结束时的处置中形成的预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。
10、长期投资
(1)长期股权投资核算方法
长期股权投资在取得时按初始投资成本计价。
公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。通常情况下，企业对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算。企业对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。
采用成本法核算时，当期投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值。
采用权益法核算时，当期投资损益为按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额。在确认应分担的被投资单位发生的净亏损时，以投资账面价值减记至零为限；如果被投资单位以后各期实现净利润，在收益分享额超过未确认的亏损分担额以后，按超过未确认的亏损分担额的金额，恢复投资的账面价值。
长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额作为股权投资借方差额核算，并按一定期限平均摊销计入损益。合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，按不超过10年的期限摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，在财会[2003]10号文发布之前产生的，作为股权投资贷方差额核算，并按一定期限平均摊销计入损益。合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，按不低于10年的期限摊销。在财会[2003]10号文发布之后产生的，计入资本公积。
(2)长期债权投资核算方法
长期债权投资按取得时实际支付的全部价款作为初始投资成本计价。
(3)长期投资减值准备
期末，公司按长期投资的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当长期投资可收回金额低于账面价值时，则按其差额计提长期投资减值准备。
11、固定资产及折旧
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法提取折旧。各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类别 估计残值率 折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 5% 20-25年 4.75%-3.80%
电子设备、器具及家具 5% 5年 19%
运输设备 5% 8年 11.88%
其他设备 5% 5年 19%
与固定资产有关的后续支出，在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先的估计时，计入固定资产账面价值，其增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。
固定资产减值准备
期末，公司按固定资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当固定资产可收回金额低于账面价值时，则按其差额计提固定资产减值准备。
12、长期待摊费用
筹建期间发生的费用，除用于购建固定资产以外，于公司开始生产经营当月起一次计入当期损益。
其他长期待摊费用在相关项目的受益期内平均摊销。
13、借款费用
借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。购建固定资产的专门借款发生的借款费用，在该资产达到预定可使用状态前，按借款费用资本化金额的确定原则予以资本化，计入该项资产的成本。
为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用，在开发产品完工之前，计入开发成本。开发产品完工之后而发生的利息等借款费用，于发生当期计入财务费用。其他的借款费用，除筹建期间的计入长期待摊费用外，均于发生当期确认为财务费用。
14、维修基金、质量保证金和公共配套设施费用
维修基金的核算方法：对于深圳地区房地产项目，本公司执行《深圳市房屋公用设施专用基金管理规定》，特区内项目按除地价以外的建设总投资2%，特区外项目按建设（物业）总投资2%计提公用设施专用基金，列入“开发成本”，用于相关物业共用部位、公用设施及设备的大中修、更新、改造项目；对于非深圳地区房地产项目，本公司执行当地的有关规定。
质量保证金的核算方法：质量保证金按施工单位工程款的5%预留，列入“应付账款”，待工程验收合格并在约定的保质期内无质量问题时，支付给施工单位。
公共配套设施费用的核算方法：公共配套设施为国土局批准的为开发项目所需的如道路等公共配套项目，其所发生的支出列入“开发成本”，按成本核算对象和成本项目进行明细核算。
15、收入确认
（1）商品销售收入
在公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，并不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
对于房地产开发产品销售收入，在房地产完工验收合格，签订了不可逆转的销售合同，及取得了买方按销售合同约定的交房款项的付款证明时确认营业收入的实现。
（2）提供劳务收入
如提供的劳务在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时，确认劳务收入的实现。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按照完工百分比法确认相关劳务收入。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够补偿劳务成本金额确定收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用，已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的则不确认收入。
物业管理收入在公司已经提供物业管理服务，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
（3)物业出租收入
按合同或协议约定的承租方应付租金额在租赁期内的各个期间按直线法确认为营业收入。
（4)利息收入
按让渡货币资金使用权的时间和适用利率计算确定。
（5)补贴收入
补贴收入于实际收到时确认。
16、租赁
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法确认为费用。
17、所得税
所得税按应付税款法核算。计算所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
18、合并会计报表的编制方法
（1)合并范围确定原则
合并会计报表的合并范围包括本公司及其所有子公司。子公司是指公司通过直接或间接或直接加间接拥有其50%以上权益性资本的被投资企业，或是公司通过其他方法对其经营活动能够实施控制的被投资企业。
（2)合并所采用的会计方法
子公司采用的主要会计政策按照公司统一规定的会计政策厘定。
公司将购买或出售股权所有权上的风险和报酬实质上发生转移的时间确认为股权购买或出售日。子公司在购买日后及出售日前的经营成果及现金流量已适当地包括在合并利润表及合并现金流量表中。
公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账目及交易已于合并时抵销。
19、外币会计报表的折算
合并过程中，外币会计报表采用下列办法换算成人民币会计报表：
所有资产、负债类项目按年末市场汇率折算；除“未分配利润”项目外的股东权益按发生时的市场汇率折算；利润表所有项目及反映利润分配发生额的项目按合并会计报表的会计期间的平均汇率折算；年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为“外币报表折算差额”在资产负债表中单独列示。
现金流量按平均汇率折算为人民币。汇率变动对现金及现金等价物的影响，作为调节项目，在现金流量表中以“汇率变动对现金及现金等价物的影响”单独列示。
年初数和上年实际数按照上年会计报表折算后的数额列示。
附注3.税项
1、所得税
公司及在深圳、珠海、上海浦东地区注册的子公司所得税税率为15%；
公司之子公司辉煌商务有限公司的所得税税率为17.5%；
公司之其他子公司所得税税率为33%。
2、其他税项
公司及子公司的主要流转税及附加列示如下：
税项 计税基础 税率
营业税 房地产销售收入 5%
物业出租收入 5%
物业管理收入 5%
城市维护建设税 已交营业税、增值税 1%-7%
教育费附加 已交营业税、增值税 3%
土地增值税 房地产销售增值额 注1 ---
房产税 房屋原值的70% 注2 1.2%
注1：公司及子公司房地产开发产品销售取得的收入按当地税务机关规定的纳税比例预缴土地增值税，房地产项目全部竣工后按项目实际增值额和规定税率进行清算，对预缴的土地增值税款多退少补。
注2：公司及深圳地区子公司的固定资产房屋、出租物业按账面资产原值的70%规定税率计缴房产税，其中新建房屋经税务机关备案后三年内免缴房产税。异地子公司按租金收入的12%计缴房产税。
附注4.控股子公司
控股子公司名称 注册资本 主营业务
经营网球训练比赛场馆和康
深圳市国际网球俱乐部
RMB36,000,000.00 体训练设施；地块号为
有限公司
B303-0025的房地产开发经营
旧城改造；在合法取得的土地
深圳市金地旧城改造
RMB40,500,000.00 使用权范围内从事房地产开
开发有限公司
发经营
深圳金地住宅开发有限
从事工业区及配套生产服务
公司（原名：深圳市宝华 RMB32,000,000.00
设施的建设与经营等
工业城开发有限公司）
深圳市金地物业管理
RMB6,500,000.00 物业管理
有限公司
深圳市金地置业顾问 房地产评估,代理经纪咨询服
RMB5,000,000.00
有限公司 务
深圳市储得商贸发展
RMB5,500,000.00 商业物资供销
有限公司
深圳市金地宾馆有限
RMB6,000,000.00 客房,中西餐
公司
深圳市金地建材有限
RMB1,000,000.00 建筑材料供销
公司
房地产项目销售推广与客户
辉煌商务有限公司 HKD1,000,000.00
服务业务
深圳市金地网球中心
RMB1,000,000.00 网球、体育用品销售
有限公司
是否纳入
控股子公司名称 投资额 持股比例
合并范围
人民币元 直接 间接
深圳市国际网球俱乐部
111,213,950.35 95% 5% 是
有限公司
深圳市金地旧城改造
24,300,000.00 60% --- 是
开发有限公司
深圳金地住宅开发有限
公司（原名：深圳市宝华 25,600,000.00 80% --- 是
工业城开发有限公司）
深圳市金地物业管理
6,000,000.00 92.31% 7.69% 是
有限公司
深圳市金地置业顾问
1,250,000.00 25% 75% 是
有限公司
深圳市储得商贸发展
--- --- 90.91% 是
有限公司
深圳市金地宾馆有限
4,800,000.00 80% 20% 是
公司
深圳市金地建材有限
900,000.00 90% 10% 是
公司
辉煌商务有限公司 1,060,900.00 100% --- 是
深圳市金地网球中心
800,000.00 80% 20% 是
有限公司
控股子公司名称 注册资本 主营业务
深圳市创佳广告有限
RMB1,000,000.00 广告服务
公司
广州市东凌房地产开发 房地产开发销售，物业租赁，
RMB630,000,000.00
有限公司 建材销售
东莞市金地房地产投资
RMB99,400,765.00 房地产投资
有限公司
金地集团珠海投资有限
RMB30,000,000.00 房地产投资、实业投资
公司
北京金地鸿业房地产
RMB200,000,000.00 房地产开发销售
开发有限公司
北京金地远景房地产
RMB120,000,000.00 房地产开发销售
开发有限公司
北京金地兴业房地产
RMB80,000,000.00 房地产开发销售
有限公司
北京金地格林会所管理
RMB 500,000.00 会所管理、会所管理顾问
有限公司
上海南翔花园房地产 房地产开发经营，房屋租赁，
RMB18,000,000.00
发展有限公司 物业管理
房地产开发，商品房销售，房
上海格林风范房地产
RMB200,000,000.00 屋租赁，物业管理，建材销售
发展有限公司
等
上海深恒房地产有限 房地产开发经营，自有物业管
RMB50,000,000.00
公司 理
上海深金房地产发展
RMB374,973,400.00 房地产开发经营，物业管理
有限公司
上海格林金地物业管理
RMB1,000,000.00 物业管理
有限公司
金地集团武汉房地产 房地产开发经营，房屋租赁，
RMB60,000,000.00
开发有限公司 物业管理等
武汉市金地宏业房地产 房地产开发经营，房屋租赁，
RMB20,000,000.00
开发有限公司 物业管理等
金地（集团）天津房地产 房地产开发；商品房销售；物
RMB28,000,000.00
开发有限公司 业管理等
深圳市金地房地产项目
RMB10,000,000.00 房地产开发销售
管理有限公司
宁波金杰房地产发展 房地产开发经营、物业管理自
RMB50,000,000.00
有限公司 营或代理货物的进出口
西安金地置业投资有限 房地产开发、物业管理、商品
RMB150,000,000.00
公司 房销售及中介服务
是否纳入
控股子公司名称 投资额 持股比例
合并范围
人民币元 直接 间接
深圳市创佳广告有限
900,000.00 90% 10% 是
公司
广州市东凌房地产开发
504,000,000.00 80% --- 是
有限公司
东莞市金地房地产投资
61,710,118.00 62.08% 37.92% 是
有限公司
金地集团珠海投资有限
27,000,000.00 90% 10% 是
公司
北京金地鸿业房地产
148,000,000.00 70% --- 是
开发有限公司
北京金地远景房地产
96,000,000.00 80% 20% 是
开发有限公司
北京金地兴业房地产
64,000,000.00 80% 20% 是
有限公司
北京金地格林会所管理
--- --- 100% 是
有限公司
上海南翔花园房地产
54,099,000.00 90% --- 是
发展有限公司
上海格林风范房地产
140,000,000.00 70% --- 是
发展有限公司
上海深恒房地产有限
45,000,000.00 90% 10% 是
公司
上海深金房地产发展
--- --- 75% 是
有限公司
上海格林金地物业管理
--- --- 100% 是
有限公司
金地集团武汉房地产
39,000,000.00 65% 35% 是
开发有限公司
武汉市金地宏业房地产
18,000,000.00 90% 10% 是
开发有限公司
金地（集团）天津房地产
25,200,000.00 90% 10% 是
开发有限公司
深圳市金地房地产项目
9,000,000.00 90% 10% 是
管理有限公司
宁波金杰房地产发展
50,000,000.00 100% --- 是
有限公司
西安金地置业投资有限
159,000,000.00 100% --- 是
公司
*上述投资额为本公司直接投资的金额，不包括本公司之子公司间接投资上述子公司的投资金额。
***本期下述子公司增加纳入合并范围：
深圳市创佳广告有限公司因受让深圳市储得商贸发展有限公司（原公司名称为“深圳市金地商贸发展有限公司”）90.91%股权后，资产规模有了较大增长，本报告期已被纳入合并会计报表的合并范围。
深圳市金地房地产项目管理有限公司、宁波金杰房地产发展有限公司，均为本公司本期新设立的子公司。
2006年1月19日，公司与西安旺园房地产开发有限公司签署协议，西安旺园房地产开发有限公司将其持有西安金地置业投资有限公司90%的股权全部转让给公司，转让完成后西安金地置业投资有限公司成为公司的全资子公司。
附注5.主要会计报表项目注释
注释1.货币资金
种类 币种 原币金额 折算汇率 2006.6.30
现金 人民币 985,274.01 1.0000 985,274.01
港币 1,010,249.20 1.0314 1,041,946.44
美元 125,559.27 8.0194 1,006,911.73
欧元 7,043.95 10.1313 71,364.37
小计 3,105,496.55
银行存款 人民币 822,062,460.36 1.0000 764,436,588.15
港币 3,654,829.97 1.0332 3,776,235.79
美元 1,773,745.75 8.0778 14,327,913.61
小计 782,540,737.55
其他货币资金* 人民币 1,514,071.22 1.0000 59,139,943.43
港币 854,467.43 1.0294 879,588.77
小计 60,019,532.20
合计 845,665,766.30
种类 2005.12.31
现金 4,440,509.14
1,498,547.16
802,385.69
67,478.93
小计 6,808,920.92
银行存款 707,848,249.90
4,555,296.90
3,073,769.78
小计 715,477,316.58
其他货币资金* 63,057,101.76
---
小计 63,057,101.76
合计 785,343,339.26
*其他货币资金为存入银行的按揭保证金。
注释2.应收账款
2006.6.30
账 龄 金额 占总额比例 坏账准备
RMB % RMB
一年以内 893,747.90 56.34 45,035.67
一年以上至二年以内 254,377.10 16.04 12,718.86
二年以上至三年以内 --- --- ---
三年以上 438,096.51 27.62 65,435.17
合计 1,586,221.51 100.00 123,189.70
2005.12.31
账 龄 金额 占总额比例 坏账准备
RMB % RMB
一年以内 335,518.00 40.29 16,776.82
一年以上至二年以内 --- --- ---
二年以上至三年以内 --- --- ---
三年以上 497,159.41 59.71 23,472.59
合计 832,677.41 100.00 40,249.41
应收账款中无持本公司5%以上股份股东欠款。
本公司认为三年以上账龄的应收账款，无任何具体证据表明其无法收回。
应收账款公司数明细列示如下：
2006.6.30
账 龄 金额 占总额比例 坏账准备
RMB % RMB
一年以内 --- --- ---
一年以上至二年以内 --- --- ---
二年以上至三年以内 --- --- ---
三年以上 244,456.60 100.00 12,222.83
合计 244,456.60 100.00 12,222.83
2005.12.31
账 龄 金额 占总额比例 坏账准备
RMB % RMB
一年以内 --- --- ---
一年以上至二年以内 --- --- ---
二年以上至三年以内 --- --- ---
三年以上 244,456.62 100.00 12,222.83
合计 244,456.62 100.00 12,222.83
应收账款中无持本公司5%以上股份股东欠款。
本公司认为三年以上账龄的应收账款，无任何具体证据表明其无法收回。
注释3.其他应收款
2006.6.30
账 龄 金额 占总额比例 坏账准备
RMB % RMB
一年以内 33,466,004.63 73.39 1,344,555.46
一年以上至二
8,196,059.12 17.97 242,898.18
年以内
二年以上至三
262,304.98 0.58 8,972.15
年以内
三年以上 3,675,721.21 8.06 210,229.99
合计 45,600,089.94 100.00 1,806,655.78
2005.12.31
账 龄 金额 占总额比例 坏账准备
RMB % RMB
一年以内 44,158,711.27 81.75 1,357,809.83
一年以上至二
6,328,587.72 11.72 260,668.87
年以内
二年以上至三
106,522.60 0.20 5,222.06
年以内
三年以上 3,423,004.21 6.33 171,150.19
合计 54,016,825.80 100.00 1,794,850.95
其他应收款中无持本公司5%以上股份股东欠款。
其他应收款中前五名的金额合计为14,738,990.43元，占其他应收款总额的比例为32.32%。
本公司认为三年以上账龄的其他应收款，无任何具体证据表明其无法收回。
占其他应收款总额10%以上（含10%）项目的具体内容如下：
欠款单位 金额 性质
宁波布利杰置业发展有限责任公司 10,000,000.00 往来款
合 计 10,000,000.00
其他应收款公司数明细列示如下：
2006.6.30
账龄 金额 占总额比例 坏账准备
RMB % RMB
一年以内 2,456,085,293.88 99.87 189,757.50
一年以上至二年以内 --- --- ---
二年以上至三年以内 96,169.70 0.01 4,808.49
三年以上 3,132,263.29 0.12 156,613.16
合计 2,459,313,726.87 100.00 351,179.15
2005.12.31
账龄 金额 占总额比例 坏账准备
RMB % RMB
一年以内 2,360,446,117.64 99.85 3,514,240.77
一年以上至二年以内 --- --- ---
二年以上至三年以内 104,441.20 0.01 5,222.06
三年以上 3,423,004.21 0.14 171,150.19
合计 2,363,973,563.05 100.00 3,690,613.02
占其他应收款公司数总额10%以上（含10%）项目的具体内容如下：
欠款单位 金额 性质
深圳国际网球俱乐部有限公司 247,621,511.16 往来款
东莞市金地房地产投资有限公司 326,147,019.95 往来款
上海格林风范房地产发展有限公司 654,100,000.00 往来款
宁波金杰房地产发展有限公司 281,000,000.00 往来款
合计 1,508,868,531.11
其他应收款中无持本公司5%以上股份股东欠款。
其他应收款中前五名的金额合计为1,744,368,531.11元，占其他应收款总额的比例为70.93%。
本公司对纳入合并范围的控股子公司往来不计提坏帐准备。
注释4.预付账款
2006.6.30
账龄 金额 占总额比例
RMB %
一年以内 65,518,932.73 21.75
一年以上至二年以内 5,786,975.04 1.92
二年以上至三年以内 230,000,000.00 76.33
三年以上 --- ---
合计 301,305,907.77 100.00
2005.12.31
账龄 金额 占总额比例
RMB %
一年以内 58,148,547.22 20.18
一年以上至二年以内 230,000,000.00 79.82
二年以上至三年以内 --- ---
三年以上 --- ---
合计 288,148,547.22 100.00
预付账款中无持本公司5%以上股份股东欠款。
一年以上账龄的预付账款，其未结转的原因是尚未结算；二年以上至三年以内的预付款系子公司——北京远景支付的土地出让金及拆迁补偿费的预约金，因有关土地转让手续无法办理，目前正与对方协商解决。
注释5.存货及存货跌价准备
2006.6.30
类别 账面余额 账面价值
房地产项目：
开发成本 5,696,931,715.67 5,696,931,715.67
开发产品 382,723,982.83 382,723,982.83
出租开发产品 47,094,726.89 47,094,726.89
小计 6,126,750,425.39 6,126,750,425.39
库存商品 701,247.14 701,247.14
原材料 1,018,846.96 1,018,846.96
合计 6,128,470,519.49 6,128,470,519.49
2005.12.31
类别 账面余额 账面价值
房地产项目：
开发成本 4,730,647,076.31 4,730,647,076.31
开发产品 268,469,316.55 268,469,316.55
出租开发产品 48,312,919.78 48,312,919.78
小计 5,047,429,312.64 5,047,429,312.64
库存商品 713,460.78 713,460.78
原材料 859,944.41 859,944.41
合计 5,049,002,717.83 5,049,002,717.83
本期在建及待建的项目投资金额见下表：
(1)房地产项目情况
A.开发成本
预计总
项目名称 开工时间 预计竣工时间
投资
北京国际花园南区（即：
2005年05月 2007年8月 11.92亿
金地中心）
上海格林世界 2004年07月 一期2007年11月 22.19亿
上海格林郡（原青浦项
2005年10月 2007年10月 11.32亿
目）
天津双港项目 2005年12月 一期2006年12月 21.08亿
广州荔湖城（原名：增城
2005年10月 一期2006年12月 51.60亿
项目）
东莞金地格林小城（原 三期2006年9-12
2004年12月 4.47亿
名：东莞新中银花园） 月
A地块二期D区
武汉金地格林小城（原 2006年9-12月、B
2004年08月 17.71亿
名：武汉南湖项目） 地块一期2006年
12月
富卓金地珠海科技园（原
2005年06月 待定 0.68亿
名：珠海香洲项目）
深圳渔农村项目 2005年10月 2007年9月 8.40亿
深圳金地梅陇镇（即：龙
2005年08月 一期2006年12月 17.66亿
华项目）
北京马驹桥项目* 预计2006年 预计2008年 8.00亿
宁波项目* 2006年03月 2008年8月 7.20亿
西安曲江项目* 待定 待定 待定
其他
合 计
2006.6.30
项目名称 其中利息资本化
金额 金额
金额
北京国际花园南区（即：
682,743,409.88 9,425,091.53 542,312,332.20
金地中心）
上海格林世界 1,206,188,886.99 134,823,334.25 1,299,861,870.27
上海格林郡（原青浦项
422,913,325.22 982,205.00 380,723,677.18
目）
天津双港项目 242,999,416.32 10,656,452.07 189,630,908.74
广州荔湖城（原名：增城
1,006,765,112.05 20,366,953.04 938,090,420.20
项目）
东莞金地格林小城（原
90,352,877.25 --- 294,171,653.86
名：东莞新中银花园）
武汉金地格林小城（原
508,456,543.20 18,604,401.20 517,939,591.87
名：武汉南湖项目）
富卓金地珠海科技园（原
29,251,672.74 --- 23,070,484.78
名：珠海香洲项目）
深圳渔农村项目 227,138,594.44 --- 16,377,625.06
深圳金地梅陇镇（即：龙
684,079,514.67 12,219,040.79 514,825,792.78
华项目）
北京马驹桥项目* 154,022,738.98 1,818,299.72 ---
宁波项目* 286,175,741.40 3,112,692.44 ---
西安曲江项目* 140,945,212.11 --- ---
其他 14,898,670.42 --- 13,642,719.37
合 计 5,696,931,715.67 212,008,470.04 4,730,647,076.31
2005.12.31
项目名称 其中利息资本化
金额
北京国际花园南区（即：
8,741,274.87
金地中心）
上海格林世界 118,519,581.57
上海格林郡（原青浦项
114,700.00
目）
天津双港项目 5,038,088.46
广州荔湖城（原名：增城
12,406,614.63
项目）
东莞金地格林小城（原
---
名：东莞新中银花园）
武汉金地格林小城（原
19,491,482.79
名：武汉南湖项目）
富卓金地珠海科技园（原
---
名：珠海香洲项目）
深圳渔农村项目 ---
深圳金地梅陇镇（即：龙
5,407,671.94
华项目）
北京马驹桥项目* ---
宁波项目* ---
西安曲江项目* ---
其他 ---
合 计 169,719,414.26
*暂定名
B.开发产品
项目名称 完工时间 2005.12.31
北京金地格林小镇 2002年12月-2004年06月 2,615,907.11
北京金地国际花园（北区） 2004年12月 42,636,947.46
一期2003年12月
上海格林春晓 二期2004年06月 24,167,212.51
三期2005年4月
一期2004年3月
上海格林春岸 13,028,143.26
二期2005年6月
一期2005年3月
东莞金地格林小城 18,185,371.53
二期2006年3月
A地块一期2005年12月
武汉金地格林小城 11,809,220.42
A地块二期C区2006年6月
上海格林世界 一期2007年6月 ---
一组团2000年06月
深圳金海湾花园住宅及地
二组团2000年09月 11,357,281.91
下车库
三组团2001年09月
一期2004年12月
金地网球花园 144,669,232.35
二期2005年9月
合 计 268,469,316.55
项目名称 本期增加 本期减少 2006.6.30
北京金地格林小镇 --- 688,447.30 1,927,459.81
北京金地国际花园（北区） 151,707.48 32,784,746.00 10,003,908.94
上海格林春晓 --- 414.07 24,166,798.44
上海格林春岸 7,438,924.43 17,195,784.05 3,271,283.64
东莞金地格林小城 280,793,470.71 247,213,905.92 51,764,936.32
武汉金地格林小城 167,580,438.08 161,931,788.83 17,457,869.67
上海格林世界 353,046,963.81 227,501,304.96 125,545,658.85
深圳金海湾花园住宅及地
--- 944,024.86 10,413,257.05
下车库
金地网球花园 --- 6,496,422.24 138,172,810.11
合 计 809,011,504.51 694,756,838.23 382,723,982.83
C.出租开发产品
项目名称 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.6.30
金地食街 893,355.44 --- 446,677.66 446,677.78
金地花园209-211裙楼 1,891,876.15 --- 263,744.21 1,628,131.94
金地花园203-208裙楼 1,612,016.55 --- (224,544.64) 1,836,561.19
金地花园142B单身宿舍 2,983,555.84 --- 100,939.01 2,882,616.83
海景21栋单身公寓 10,170,943.33 --- 242,164.39 9,928,778.94
翠提湾商铺 2,445,969.37 --- 71,940.21 2,374,029.16
格林春岸商铺 28,315,203.10 410,230.97 727,503.02 27,997,931.05
合 计 48,312,919.78 410,230.97 1,628,423.86 47,094,726.89
本公司存货可变现净值系按最近产品销售价格减去相应直接税金和直接费用确定。本公司房地产项目存货可变现净值均高于成本，故未计提存货跌价准备。
注释6.待摊费用
类别 2006.6.30 2005.12.31
保险费等 --- 362,544.44
其他 484,587.05 299,143.50
合计 484,587.05 661,687.94
注释7.长期投资
（1）明细列示如下：
2006.6.30
项目 账面余额 减值准备 账面价值
长期股权投资 266,302,115.88 --- 266,302,115.88
其中：对子公司投资 6,750,000.00 --- 6,750,000.00
对联营企业投资 259,552,115.88 --- 259,552,115.88
其他股权投资 --- --- ---
长期债权投资 23,555,000.00 8,535,679.33 15,019,320.67
合计 289,857,115.88 8,535,679.33 281,321,436.55
2005.12.31
项目 账面余额 减值准备 账面价值
长期股权投资 247,270,734.94 --- 247,270,734.94
其中：对子公司投资 1,342,770.21 --- 1,342,770.21
对联营企业投资 230,927,964.73 --- 230,927,964.73
其他股权投资 15,000,000.00 --- 15,000,000.00
长期债权投资 23,555,000.00 8,535,679.33 15,019,320.67
合计 270,825,734.94 8,535,679.33 262,290,055.61
（2）长期股权投资
I．成本法核算的长期股权投资
占被投资单位
被投资单位名称 投资期限 初始投资成本 期初余额
注册资本比例
深圳市创佳广告有限
10年 100% 1,000,000.00 1,342,770.21
公司*
西安金地置业投资有
100% 15,000,000.00 15,000,000.00
限公司**
小计 16,000,000.00 16,342,770.21
被投资单位名称 本期增加 本期减少 期末余额
深圳市创佳广告有限
--- 1,342,770.21 ---
公司*
西安金地置业投资有
--- 15,000,000.00 ---
限公司**
小计 --- 16,342,770.21 ---
*深圳市创佳广告有限（原名“深圳市金地广告有限公司”）公司因受让深圳市储得商贸发展有限公司90.91%股权后，资产规模有了较大增长，本报告期已被纳入合并会计报表的合并范围。
**2006年1月19日，公司与西安旺园房地产开发有限公司签署协议，西安旺园房地产开发有限公司将其持有西安金地置业投资有限公司90%的股权全部转让给公司，转让完成后西安金地置业投资有限公司成为公司的全资子公司，本报告期已被纳入合并会计报表的合并范围。
II．权益法核算的长期股权投资
投资 占被投资单位
被投资单位名称 初始投资成本
期限 注册资本比例
上海浦发金地房地产发展有限公
15年 49% 142,119,980.00
司
上海合建资产管理有限公司 5年 22.86% 85,249,600.00
上海众驰置业发展有限公司* 10年 30% 15,000,000.00
深圳金地商业经营管理有限公司 15年 20% 1,000,000.00
深圳市金地大百汇房地产开发有
10年 35% 10,500,000.00
限公司
小计 253,869,580.00
本期权益
被投资单位名称 追加投资额 期初余额
增减额
上海浦发金地房地产发展有限公
--- 130,362,062.65 39,954,481.90
司
上海合建资产管理有限公司 --- 84,554,555.65 (6,442,127.51)
上海众驰置业发展有限公司* --- 15,011,346.43 (15,011,346.43)
深圳金地商业经营管理有限公司 --- 1,000,000.00 (279,617.17)
深圳市金地大百汇房地产开发有
10,500,000.00 --- (97,239.64)
限公司
小计 10,500,000.00 230,927,964.73 18,124,151.15
分得现金 累计权益
被投资单位名称 期末余额
红利额 增减额
上海浦发金地房地产发展有限公
--- 28,196,564.55 170,316,544.55
司
上海合建资产管理有限公司 --- (7,138,171.86) 78,112,428.14
上海众驰置业发展有限公司* --- (15,011,346.43) ---
深圳金地商业经营管理有限公司 --- (279,617.17) 720,382.83
深圳市金地大百汇房地产开发有
--- (97,239.64) 10,402,760.36
限公司
小计 --- 5,670,189.45 259,552,115.88
*上海众驰置业发展有限公司本期已办理了工商注销。
III．股权投资差额
被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 期初金额
东莞市金地房地产投资有限公司 70,693.00 股权收购 ---
西安金地置业投资有限公司 9,000,000.00 股权收购 2年 ---
小计 ---
被投资单位 本期增加 本期摊销额 摊余价值
东莞市金地房地产投资有�