G 浦 发2006年中期报告摘要
股票简称:浦发银行 股票代码:600000
上海浦东发展银行股份有限公司2006年中期报告摘要
1重要提示
1.1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本中期报告摘要摘自中期报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读中期报告全文。
1.2、公司董事牛汝涛、尉彭城未亲自出席会议，书面委托金运董事长代行表决权；公司董事张建伟未亲自出席会议，书面委托潘龙清董事代行表决权；独立董事李扬未亲自出席会议，书面委托姜波克独立董事代行表决权。
1.3、公司中期财务报告已经安永大华会计师事务所有限责任公司和安永会计师事务所分别根据国内和国际审计准则审计并出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4、公司董事长金运、财务总监黄建平及财务机构负责人傅能，保证中期报告中财务报告的真实、完整。
2上市公司基本情况
2.1基本情况简介
股票简称 浦发银行
股票代码 600000
上市证券交易所 上海证券交易所
董事会秘书 证券事务代表
姓名 沈思 杨国平、吴 蓉
联系地址 中国上海市中山东一路12号 中国上海市中山东一路12号
电话 021-63611226 021-63611226
传真 021－63230807 021－63230807
电子信箱 shens2@spdb.com.cn yanggp@spdb.com.cn;wur2@spdb.com.cn
2.2主要财务数据和指标
2.2.1主要会计数据和财务指标
币种:人民币(千元)
2005年同期境内（未审计） 本期比上期
主要会计数据 本报告期境内审计 本报告期境外审计
调整后 调整前 增减(%)
主营业务收入 13,932,872 13,980,752 11,363,905 10,303,957 22.61
利润总额 2,633,600 2,633,600 1,952,669 1,774,350 34.87
净利润 1,599,243 1,599,243 1,222,338 1,102,864 30.83
扣除非经常性损益的
1,599,243
净利润 1,575,865 1,221,334 1,101,860 29.02
本报告期末境内审 本报告期末境外审 2005年末境内审计 本期比上期
计 计 调整后 调整前 增减(%)
总资产 630,232,267 630,232,267 573,522,671 573,066,623 9.89
存款余额 559,116,725 559,116,725 505,575,629 505,575,629 10.59
贷款余额 430,816,799 430,816,799 377,222,937 377,222,937 14.21
股东权益 17,066,331 17,066,331 15,969,463 15,525,921 6.87
营业活动产生的现金
-8,827,081 -8,827,081 -10,260,446 -9,437,689 13.97
流量净额
2005年同期境内（未审计） 本期比上期
主要财务指标 本报告期境内审计 本报告期境外审计
调整后 调整前 增减(%)
每股收益（全面摊
0.408 0.41 0.312 0.282 30.77
薄）（元）
净资产收益率（全面
9.37 9.37 8.49 7.80 10.37
摊薄）（%）
扣除非经常性损益的
净利润的净资产收益 9.23 9.37 8.49 7.79 8.71
率（全面摊薄）（%）
每股营业活动产生的
-2.255 -2.255 -0.849 -0.7 -165.61
现金流量净额
本报告期末境内审 本报告期末境外审 2005年末境内审计 本期比上期
计 计 调整后 调整前 增减(%)
每股净资产（元） 4.359 4.359 4.079 3.966 6.86
调整后的每股净资产
4.353 4.359 4.075 3.962 6.82
（元）
2.2.2非经常性损益项目
单位:人民币千元
非经常性损益项目 金额
合计 23,378
注：按照《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号：非经常性损益（2004年修订）》的要求确定和计算非经常性损益，扣除的非经常性损益项目为营业外收支净额及未经财政核销贷款本期收回。
2.2.3国内外会计准则差异
□适用√不适用
2.2.4会计报表贷款呆帐准备金情况：
单位：人民币千元
期初余额 10,576,561
报告期转出 -92,247
报告期计提 2,146,209
报告期已减值贷款利息冲转
-119,195
报告期收回 7,159
报告期核销 -152,650
期末余额 12,365,837
2.2.5截止报告期末公司前三年补充财务数据：
项 目 本报告期境内审计数 2005年末境内数 2004年末境内数
总负债 613,165,936 557,553,208 442,110,916
存款总额 559,116,725 505,575,629 395,971,068
其中：长期存款 237,864,618 190,881,080 150,765,831
同业拆入总额 1,464,194 420,924 2,006,516
贷款总额 430,816,799 377,222,937 310,905,140
其中：短期贷款 236,007,918 214,809,285 189,429,551
进出口押汇 2,280,091 2,336,878 1,769,992
贴现及保理 41,953,648 39,993,989 24,702,278
中长期贷款 141,306,232 112,098,658 88,120,146
逾期贷款 3,198,623 2,450,908 2,648,919
呆滞贷款 6,035,833 5,496,891 4,164,697
呆帐贷款 34,454 36,328 69,557
注：有关指标计算公式如下：1、存款总额包括短期存款、短期储蓄存款、应解汇款及临时存款、长期存款、长期储蓄存款、存入长期保证金、委托资金；
2、长期存款及同业拆入总额包括长期存款、长期储蓄存款、存入长期保证金、同业拆入；
3、贷款总额包括短期贷款、进出口押汇、贴现、中长期贷款、逾期贷款、呆滞贷款和呆帐贷款、透支及垫款、应收帐款、保理业务。
2.2.6截止报告期末公司前三年补充财务指标：
项目 标准值 本报告期末 2005年年末 2004年年末
期末 平均 年末 平均 年末 平均
资本充足率% ≥8 8.01 8.02 8.04 8.09 8.03 8.33
人民币 ≥25 47.74 45.83 41.57 43.34 44.12 40.42
流动性比率%
外币 ≥60 69.51 71.97 75.93 73.74 83.45 72.92
人民币 ≤75 70.28 68.67 67.04 70.52 72.60 73.51
存贷比%
外币 ≤85 56.87 61.02 66.66 70.93 71.72 64.54
拆入资金比 ≤4 0.25 0.11 0 0.18 0.37 0.51
拆借资金比例%
拆出资金比 ≤8 0.32 0.26 0.17 0.24 0.30 0.84
国际商业借款比例% ≤100 28.10 9.74 0.63 7.55 18.22 24.56
不良贷款比例% － 1.82 1.90 1.97 2.29 2.45 2.43
利息回收率% - 104.46 105.04 99.54 98.40 98.79 98.50
单一最大客户贷款比例% ≤10 4.53 4.30 4.25 4.28 3.77 4.50
最大十家客户贷款比例% ≤50 32.78 32.68 32.48 30.40 26.58 31.91
2.2.7报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:人民币千元
其中：可供
项目 股本 资本公积 出售投资未 盈余公积 一般准备 未分配利润 股东权益合计
实现损益
期初数 3,915,000 5,110,737 241,341 2,953,765 3,300,000 689,961 15,969,463
本期增加 - 90,498 90,498 - - 1,599,243 1,689,741
本期减少 - 83,923 83,923 - - 508,950 592,873
期末数 3,915,000 5,117,312 247,916 2,953,765 3,300,000 1,780,254 17,066,331
原因：本报告期利润增加、利润分配所致。
2.2.8报告期末的资本构成及变化情况
单位:人民币百万元
2006年6月30日 2005年12月31日 2004年12月31日
资本净额 33,147 28,435 24,427
核心资本净额 16,857 14,596 12,806
加权风险资产净额 413,951 353,575 304,035
资本充足率 8.01 8.04 8.03
注：上述各项指标自2004年起，按照银监通[2004]18号《中国银行业监督管理委员会关于资本充足率统计制度的通知》计算。
2.3银行业务数据
2.3.1分支机构和员工基本情况
序号 机构名称 地址 职工数 资产规模（千元） 所属机构数
1 总行 上海市中山东一路12号 810 164,711,146 361
2 上海分行 上海市浦东南路588号
2172 144,521,823 110
3 杭州分行 杭州市延安路129号 568 43,542,275 24
4 宁波分行 宁波市江厦街21号
530 36.190,134 18
5 南京分行 南京市中山东路90号 715 54,071,205 29
6 北京分行 东城区东四十条68号 848 57,584,137 22
7 温州分行 温州市人民东路浦发大楼
299 12,081,657 10
8 苏州分行 苏州市人民路1478号 201 13,868,745 7
9 重庆分行 重庆市渝中区邹容路119号 289 14,329,849 12
10 广州分行 广州市环市东路424号 518 21,464,797 15
11 深圳分行 深圳市深南中路1012号
553 17,999,086 12
12 昆明分行 昆明市东风西路145号附1号
179 7,788,325 7
13 芜湖支行 芜湖市人民路203号 58 1,720,247 2
14 天津分行 天津市河西区宾水道增9号D座
287 24,669,529 8
15 郑州分行 郑州市经三路30号 409 29,803,897 11
16 大连分行 大连市中山区中山广场3号
268 18,956,429 7
17 济南分行 济南市解放路165号
264 16,452,906 7
18 成都分行 双林路98号附1号 161 12,533,165 4
19 西安分行 北大街29号
190 11,865,936 4
20 沈阳分行 沈河区青年大街158号 272 12,775,222 6
21 武汉分行 武汉市武昌洪山路1号 273 9,023,973 6
22 青岛分行 香港西路53路
131 5,769,528 3
23 太原分行 太原市迎泽大街333号 137 10,949,086 2
24 长沙分行 长沙市五一大道559号
145 5,997,262 3
25 哈尔滨分行 哈尔滨市汉水路200号 114 5,451,114 3
26 南昌分行 南昌市永叔路15号
81 4,320,928 0
27 南宁分行 南宁市民族大道98号
88 3,327,127 1
28 乌鲁木齐分行 乌鲁木齐市民主路40号 74 663，217 0
29 长春分行 长春市西安大路1277号
60 176，816 0
汇总调整 -96,187,160 29
全行总计 10694 630,232,267 362
2.3.2信贷资产“五级”分类及各级呆帐准备金的计提比例情况。
单位:人民币千元
五级分类 金 额 占 比 准备金计提比例
正常类 407,138,402 94.50% 1%
关注类 15,840,910 3.68% 5－20%
次级类 3,912,240 0.91% 35%
可疑类 2,609,850 0.61% 70%
损失类 1,315,396 0.30% 100%
合 计 430,816,798 100%
注：根据各类信贷资产的金额，扣除抵押品、有效担保金额后，公司按上述标准报告期末计提各类贷款呆帐准备金余额为123.66亿元。
2.3.3前十名客户贷款额占贷款总额的比例。
单位：万元/万美元
最大十家客户名称 人民币 外币折人民币 本外币 比例
天津城市基础设施建设投资集团有限公司 150,000 0 150,000 0.35%
上海三钢有限责任公司 130,000 0 130,000 0.30%
上海万都中心大厦有限公司 124,653 0 124,653 0.29%
上海宏力半导体制造有限公司 29,570 11,036 117,809 0.27%
上海浦发大厦置业有限公司 114,000 0 114,000 0.26%
广东省交通厅 100,000 0 100,000 0.23%
中国华能集团公司 100,000 0 100,000 0.23%
上海城市建设投资开发总公司 90,000 0 90,000 0.21%
吉林省交通厅 80,000 0 80,000 0.19%
江苏宁沪高速公路股份有限公司 80,000 0 80,000 0.19%
合计 998,223 11,036 1,086,462 2.52%
2.3.4期末占贷款总额比例超过20%（含20%）的贴息贷款情况。报告期内没有发生上述情况。
2.3.5重组贷款报告期末余额及其中的逾期贷款情况。
报告期末重组贷款余额 其中：报告期末逾期贷款余额
人民币795,539千元 人民币57,176千元
2.3.6主要贷款类别按月度计算的年均余额及年均贷款利率情况。
类 别 月平均余额(千元) 平均贷款年利率
短期贷款 225,418,715 5.77%
中长期贷款 126,610,855 5.64%
2.3.7期末所持金额重大的政府债券等情况。
单位：人民币千元
债券种类 年利率（％） 面 值 到期日
99记账式 2.58-4.72 1,130,000 2006年11月-2009年4月
2000记账式 2.45-3.50 2,430,000 2007年2月-2010年9月
2001记账式 2.50-4.69 5,065,000 2006年7月-2121年10月
2002记账式 2.00-2.93 3,080,000 2007年4月-2012年7月
2003记账式 2.45-2.80 3,738,000 2008年4月-2013年4月
2004记账式 2.98-4.86 1,070,000 2006年12月-2011年11月
2005记账式 1.58-3.65 1,850,000 2006年9月-2020年11月
2006记账式 1.924-3.7 3,810,000 2006年9月-2026年6月
财政部境外债券 6.80-9.00 296,346 2006年7月-2096年1月
2.3.8公司对其他应收款损失提取情况。
单位：人民币千元
项目 金 额 损失准备金 计提方法
应收利息 1,341,034 - -
其他应收款 2,498,134 209,454 个别认定法
2.3.9报告期内主要存款类别按月度计算的年均余额及年均存款利率情况。
单位：人民币千元
类别 月平均余额 平均存款年利率
企业活期存款 202,171,239 0.97%
企业定期存款 149,955,852 2.12%
储蓄活期存款 24,410,299 0.73%
储蓄定期存款 52,862,634 2.00%
2.3.10期末不良贷款情况及采取的相应措施。
上半年，结合国家宏观调控经济政策和金融监管部门的要求，及时研究制定各项风险调控措施，出台了《2006年公司业务授信投向指引》、《关于个人住房按揭贷款可执行最高贷款成数的紧急通知》、《密切关注宏观经济调控政策，优化业务结构，努力提高资本使用效率的通知》等文件，使我行风险政策的执行与国家宏观调控的要求保持了衔接和一致。截至今年6月，公司后三类不良贷款和垫款的所占比例为1.82%，比2005年末下降了0.15个百分点；各项不良拨备率也都有所提高，其中不良贷款和不良资产拨备率（含抵债）分别达到157.78%和143.10%，，资产质量在全国股份制商业银行中继续保持领先地位。公司在控制和化解不良贷款方面采取了如下主要措施：
一是加强政策指引，推动资产结构优化和调整；二是密切关注宏观经济调控政策，优化业务结构；三是积极督促推进，狠抓贷后检查工作的落实；四是完善风险预警机制，提高非现场监控能力，并建立重大风险事件报告及应急处理机制；五是完善不良贷款预算制度，提升预算的时效性和准确性；六是总行加强对重点分行资产保全工作的指导，协助分行做好不良贷款的清收压缩工作；七是总行加强对重点不良资产案件的协调管理；八是根据公司扁平化矩阵式组织架构改革的总体部署，积极指导和推进分行风险管理体制改革，加快个人银行风险管理和中小企业风险管理体制的研究和出台；九是全面推进内控体系建设工作，系统梳理和优化业务流程和制度；十是加强基础性工作，优化风险管理信息系统的各项功能。
2.3.11逾期未偿付债务情况。报告期内公司没有发生上述情况。
2.3.12重大表外项目的有关情况。
从公司业务情况看，可能对财务状况和经营成果造成重大影响的主要是表外负债。报告期末，公司表外负债情况如下：
项 目 2006年6月30日 2005年12月31日
银行承兑汇票 149,581,140 129,315,112
应付承兑汇票 5,208,435 3,489,894
融资保函 2,759,476 2,879,955
非融资保函 18,328,261 13,441,157
开出信用证
9,971,796 8,647,299
2.3.13公司面临的各种风险与相应对策。
(1)公司面临的各种风险： 作为经营货币的特殊企业，公司在经营中主要面临以下风险：信用风险、市场风险（包括利率风险、汇率风险等）、操作风险（包括结算风险、技术风险、系统风险等）、流动性风险、政策风险、法律风险、商誉风险等。
（2）相应对策：公司根据国际先进银行的领先实践，以全面风险管理和矩阵式管理模式为目标，对全行风险管理组织架构进行了改革。目前在总行层面已成立风险管理总部，正在积极推进分行层面风险管理组织架构改革，为公司建立全面风险管理体系奠定基础。
在信用风险管理方面，公司通过加强信贷政策指导，对产业政策结构调整、信贷投放有保有压的策略，避免产业政策调整及行业周期波动对贷款产生负面影响，信贷投向有明显的调整和变化，资产结构得以进一步优化。公司加强了贷款管理，通过建立风险预警和快速反应机制，及时采取有针对性的解决措施，尽早控制风险。在资产保全方面，公司加大不良资产清收和呆帐核销力度，部分老不良资产的清收化解工作取得突破，有效化解了风险。
在市场风险管理方面，将在总行层面上改革公司的市场风险管理模式和体制；加快市场风险管理信息系统建设以及相关制度建设，完善技术管理手段和操作流程；招聘开放条件下市场风险管理需要的专业人才，继续实施对部分产品估值工具或模型的开发；按照公司实际风险状况，设计和完善既定的风险限额，并推广实施到日常业务管理中。
在操作风险管理方面，一方面，公司通过实施内控体系建设项目，建立系统的、透明的、文件化的内控体系，以期实现对各类风险系统、连续、有效地控制，以全面提升整体风险管理水平，增强风险防范能力；另一方面，公司正在积极研究和探索操作风险管理方法和模式，包括操作风险管理政策、监测评估方法以及管理措施等内容。
3股本变动及股东情况
3.1.股份变动情况表
3.1.1、股权分置改革情况：公司2006年5月10日实施股权分置改革方案，公司非流通股股东以向方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东支付股票的方式作为对价安排，公司流通股股东每持有10股流通股将获付3股股票。各非流通股东支付股票的数量按各自持有非流通股的比例确定；对价安排执行后，公司原非流通股变更为有限售条件的股份数，共计27.45亿股；原流通股变更为无限售条件的股份，共计11.7亿股。
3.1.2、报告期股份变动详细情况如下：
单位:股
本次 本次
本次变动增减（＋，－）
变动前 变动后
股权转让
比例
数量 比例％ 或性质变 股改送股 小计 数量
％
更
一、有限售条件股份 3015000000 77.01 -270000000 -270000000 2745000000 70.11
1、国家持股 377160000 9.63 -209550000 -15009851 -224559851 152600149 3.90
2、国有法人持股 1790040000 45.72 284800000 -185806567 98993433 1889033433 48.25
3、其他内资持股
其中：境内法人持股 667050000 17.04 -75250000 -52997015 -128247015 538802985 13.76
境内自然人持股
４、外资持股
其中：境外法人持股 180750000 4.62 -16186567 -16186567 164563433 4.2
境外自然人持股
二、无限售条件股份 900000000 22.99 270000000 270000000 1170000000 29.89
1、人民币普通股 900000000 22.99 270000000 270000000 1170000000 29.89
2、境内上市的外资
3、境外上市的外资
4、其他
三、股份总数 3915000000 100 3915000000 100
3.1.3、有限售条件的股份可上市流通预计时间表
所持有限售条件的股份数
序号 股东名称 预计可上市流通时间
量（股）
1 162家法人股东 1537516567 2007年5月12日
195750000 2007年5月12日
2 上海国际集团有限公司 195750000 2008年5月12日
498692388 2009年5月12日
195750000 2007年5月12日
3 上海国际信托投资有限公司
121541045 2008年5月12日
3.1.4、前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
持有的有限 新增可上
可上市
序号 有限售条件股东名称 售条件股份 市交易股 限售条件
交易时间
数量 份数量
2007年5月12日 195750000
自获得流通权之日起，
1 上海国际集团有限公司 890192388 2008年5月12日 195750000
12个月内不上市交易或
2009年5月12日 498692388 者转让。届满后，通过证
2007年5月12日 195750000 券交易所出售股份在12
个月内不超过5％，在24
2 上海国际信托投资有限公司 317291045 2008年5月12日 121541045
个月内不得超过10％。
3 上海上实(集团)有限公司 173440299 2007年5月12日 173440299
CITIBANK OVERSEAS
4 164563433 2007年5月12日 164563433
INVESTMENT CORPORATION
5 中国烟草总公司江苏省公司 52305224 2007年5月12日 52305224 自获得流通权之日起，在
6 云南国际信托投资有限公司 41103075 2007年5月12日 41103075 12个月内不上市交易或
7 国家电网公司 40970149 2007年5月12日 40970149 者转让。
8 华北电网有限公司 40970149 2007年5月12日 40970149
9 上海市邮政局 36784366 2007年5月12日 36784366
10 中国电信集团上海电信公司 35918530 2007年5月12日 35918530
3.2前十名股东、前十名流通股股东持股表
单位:股
报告期末股东总数 189281
前十名股东持股情况
报告期末 质押或冻结
股东名称(全称) 报告期内增减 比例(%) 股份类别 股东性质
持股数量 的股份数量
上海国际集团有限公司 704842388 890192388 22.74% 限售 － 国有
上海国际信托投资有限公司 42791045 317291045 8.10% 限售 － 国有
上海上实(集团)有限公司 -17059701 173440299 4.43% 限售 － 国有
CITIBANK OVERSEAS
-16186567 164563433 4.20% 限售 － 外资
INVESTMENT CORPORATION
中国烟草总公司江苏省公司 -5144776 52305224 1.34% 限售 － 国有
云南国际信托投资有限公司 -4042925 41103075 1.05% 限售 － 国有
国家电网公司 -4029851 40970149 1.05% 限售 － 国有
华北电网有限公司 -4029851 40970149 1.05%