G 稀 土2005年年度报告
内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司2005年度报告
目录
第一节 重要提示1
第二节 公司基本情况简介1
第三节 会计数据和业务数据摘要2
第四节 股本变动及股东情况3
第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况6
第六节 公司治理结构10
第七节 股东大会情况简介12
第八节 董事会报告12
第九节 监事会报告19
第十节 重要事项20
第十一节 财务报告24
第十二节 备查文件目录53
第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事陈宁宁女士、孟志泉先生因工作原因，未能参会，分别授权委托董事易尚聪先生、崔臣先生代为行使表决权，独立董事胡玉林女士因病、李含善先生因工作原因，未能参会，分别授权委托独立董事班均先生、李刚先生代为行使表决权。
北京中天华正会计师事务所有限公司为本公司出具了无保留意见加强调事项段的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
公司董事长崔臣先生、财务总监杨颖女士、财务部部长王永中先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
第二节 公司基本情况简介
（一） 公司法定中文全称：内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司
公司法定中文名称缩写： 稀土高科
公司法定英文全称： INNER MONGOLIA BAOTOU STEEL
RARE-EARTH HI-TECH CO., LTD.
英文名称缩写： IMBREHT
（二） 法定代表人姓名：崔 臣
（三） 公司董事会秘书：张日辉
联系地址： 内蒙古包头稀土高新技术产业开发区青工南路
联系电话： （0472）2207525 2207799
传 真： （0472）2207788
电子信箱： security@reht.com
（四） 公司注册地址： 内蒙古包头稀土高新技术产业开发区
公司办公地址： 内蒙古包头稀土高新技术产业开发区青工南路
公司办公地址邮政编码： 014030
公司国际互联网网址： http://www.reht.com
公司电子信箱： security@reht.com
（五） 公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》
登载年度报告的网址： http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点： 内蒙古包头稀土高新技术产业开发区青工南路
稀土高科证券部
（六） 公司A股上市交易所： 上海证券交易所
公司A股简称： 稀土高科
公司A股代码： 600111
（七） 其他有关资料：
公司首次注册登记日期： 1997年9月12日
公司首次注册登记地点： 内蒙古自治区工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：1500001700035
公司税务登记号码： 150240701463622
公司聘请的境内会计师事务所：北京中天华正会计师事务所有限公司
会计师事务所办公地址： 北京市东长安街10号长安大厦三层
第三节 会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要利润指标 单位：元
项 目 2005年度
1、利润总额： 19,446,853.96
2、净 利 润： 13,048,728.37
3、扣除非经常性损益后的净利润： 14,171,565.28
4、主营业务利润： 113,258,875.90
5、其他业务利润： 2,960,937.48
6、营业利润： 14,757,914.33
7、投资收益: 8,083.76
8、补贴收入: 5,785,116.93
9、营业外收支净额: -1,104,261.06
10、经营活动产生的现金流量净额: 102,807,794.75
11、现金及现金等价物净增额: 60,525,719.39
（二）：扣除非经常性损益项目和涉及的金额： 单位：元
非经常性损益项目 金 额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其
-638,739.67
他长期资产产生的损益
各种形式的政府补贴 21,000.00
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准
-465,521.39
备后的其他各项营业外收入、支出
所得税影响数 -39,575.85
合 计 -1,122,836.91
(三)报告期末公司前三年主要会计数据及财务指标 单位：元
2005年 2004年
主营业务收入 880,587,559.40 795,230,278.09
利润总额 19,446,853.96 36,065,940.61
净 利 润 13,048,728.37 21,877,537.64
扣除非经常性损益的净利润 14,171,565.28 28,960,557.15
2005年末 2004年末
总 资 产 2,019,707,898.88 2,056,122,529.53
股东权益(不含少数股
1,144,449,873.87 1,125,617,809.50
东权益)
经营活动产生的现金流
102,807,794.75 41,736,752.50
量净额
主要财务指标 2005年 2004年
每股收益 0.032 0.054
净资产收益率(%) 1.140 1.944
扣除非经常性损益的净利
润为基础计算的净资产收 1.238 2.573
益率(%)
每股经营活动产生的
0.255 0.103
现金流量净额
2005年末 2004年末
每股净资产 2.835 2.788
调整后的每股净资产 2.632 2.608
本年比上年增减(%) 2003年
主营业务收入 10.73 501,110,345.94
利润总额 -46.08 42,961,055.77
净 利 润 -40.36 37,878,630.91
扣除非经常性损益的净利润 -51.07 36,909,337.72
本年末比上年末增减
2003年末
(%)
总 资 产 -1.77 2,008,673,431.20
股东权益(不含少数股
1.67 1,103,343,148.38
东权益)
经营活动产生的现金流
146.32 23,589,663.91
量净额
主要财务指标 本年比上年增减(%) 2003年
每股收益 -40.74 0.094
净资产收益率(%) 减少0.804个百分点 3.433
扣除非经常性损益的净利
润为基础计算的净资产收 减少1.335个百分点 3.345
益率(%)
每股经营活动产生的
147.57 0.058
现金流量净额
本年末比上年末增减
2003年末
(%)
每股净资产 1.69 2.733
调整后的每股净资产 0.92 2.524
（四）按照中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号》计算的
加权平均净资产收益率和每股收益 单位：元 币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 9.896 9.978 0.281 0.281
营业利润 1.290 1.300 0.037 0.037
净利润 1.140 1.150 0.032 0.032
扣除非经常性损益后的净利润 1.238 1.249 0.035 0.035
(五)报告期内股东权益变动情况及原因 单位：元
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 403，674，000.00 465,855,977.63 93,646,259.30
本期增加 - 5,783,336.00 3,881,454.64
本期减少 - - -
期末数 403，674，000.00 471,639,313.63 97,527,713.94
项目 其中：法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 46,816,238.27 162,441,572.57 1,125,617,809.50
本期增加 1,947,618.70 9,167,273.73 18,832,064.37
本期减少 - - -
期末数 48,763,856.97 171,608,846.30 1,144,449,873.87
报告期内股东权益变动情况的说明：
（1）资本公积比期初增加5,783,336.00元，是由于子公司淄博包钢灵芝稀土高科有限公司进行债务重组，灵芝公司资本公积增加，使合并报表股权投资准备增加5,733,336.00元；包头市京瑞新材料有限公司接受捐赠，京瑞公司资本公积增加，使合并报表股权投资准备增加50,000.00元。按照权益法，上述两家子公司使合并报表股权投资准备变动数使得本公司合并报表资本公积相应增加5,783,336.00元。
（2）盈余公积比期初增加3,881,454.64元，原因是本公司期末提取了法定盈余公积金及法定公益金。
（3）未分配利润增加9,167,273.73元，原因是本期净利润提取了法定盈余公积金及法定公益金后的增加数。
第四节 股本变动及股东情况
(一)股份变动情况
1、股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+、-）
项 目 发行 公积金
数 量 比例(%) 送股
新股 转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 258,074,000 63.93
其中：
国家持有股份 191,705,740 47.49
境内法人持有股份 17,368,260 4.30
境外法人持有股份 49,000,000 12.14
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 258,074,000 63.93
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 145,600,000 36.07
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 145,600,000 36.07
三、股份总数 403,674,000 100.00
本次变动增减（+、-） 本次变动后
项 目 其他 小计 数 量 比例(%)
一、未上市流通股份
1、发起人股份 258,074,000 63.93
其中：
国家持有股份 191,705,740 47.49
境内法人持有股份 17,368,260 4.30
境外法人持有股份 49,000,000 12.14
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 258,074,000 63.93
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 145,600,000 36.07
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 145,600,000 36.07
三、股份总数 403,674,000 100.00
2、股票发行与上市情况
(1)前三年历次股票发行情况。截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市的情况。
(2)公司股份总数及结构的变动情况。报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
(3)现存的内部职工股情况。本报告期末公司无内部职工股。
（二）股东情况
1、股东数量及股东持股情况 单位：股
报告期末股东总数 88,045户
前十名股东持股情况
股东名称(全称) 股东性质 年度内增减 年末持股数量 比例(％)
包头钢铁(集团)有限责任公司 国有法人股 0 191,705,740 47.49
嘉鑫有限公司(香港) 境外法人股 0 49,000,000 12.14
包钢综合企业(集团)公司 社会法人股 0 17,368,260 4.30
张华昌 公众股 836,966 836,966 0.207
邬雯骞 公众股 231,800 231,800 0.057
余国琴 公众股 208,600 208,600 0.052
莫 海 公众股 0 201,350 0.050
周跃军 公众股 17,800 200,000 0.050
陈淑文 公众股 200,000 200,000 0.050
余建平 公众股 190,400 190,400 0.047
股东名称(全称) 股份类别 持有非流通股数量 质押或冻结的股
份数量
包头钢铁(集团)有限责任公司 非流通 191,705,740 无
嘉鑫有限公司(香港) 非流通 49,000,000 无
包钢综合企业(集团)公司 非流通 17,368,260 无
张华昌 已流通 不详
邬雯骞 已流通 不详
余国琴 已流通 不详
莫 海 已流通 不详
周跃军 已流通 不详
陈淑文 已流通 不详
余建平 已流通 不详
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
张华昌 836,966 A股（已流通）
邬雯骞 231,800 A股（已流通）
余国琴 208,600 A股（已流通）
莫 海 201,350 A股（已流通）
周跃军 200,000 A股（已流通）
陈淑文 200,000 A股（已流通）
余建平 190,400 A股（已流通）
杨继东 160,000 A股（已流通）
袁 雪 158,700 A股（已流通）
谢天伟 150,000 A股（已流通）
公司前3大股东包头钢铁（集团）有限责任公司、嘉鑫有限公司
上述股东关联关 和包钢综合企业(集团)公司之间不存在关联关系，也不属于《
系或一致行动关 上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动
系的说明 人。第4至第10大股东之间是否存在关联关系、是否属于《上市
公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人情
况不详。前10名流通股股东是否存在关联关系的情况不详。
2、公司控股股东及实际控制人情况介绍
（1）控股股东及实际控制人
控股股东名称：包头钢铁（集团）有限责任公司，持有本公司19170.574万股国有法人股,占公司总股份的47.49％。
法定代表人：林东鲁
成立日期： 1998年6月3日
注册资本： 111亿元人民币。
主要经营业务：钢铁产品，稀土产品，焦碳及副产品，压力容器普通机械制造与加工，冶金机械设备及检修，安装，货物运输，餐饮，住宿；冶金、房地产开发、建筑业、旅游业等行业的投资，销售本集团开发的商品房屋。
报告期内，控股股东没有发生变更。
（2）公司与实际控制人之间的产权及控制关系图
■■图象■■
3、其他持股在10%以上的法人股东情况介绍
其他10%以上的法人股东：嘉鑫有限公司，持有稀土高科4,900万股外资法人股，占公司总股份的12.14％，是公司第二大股东。
法定代表人:陈宁宁
成立日期：1995年8月1日
注册资本：13,500万港币
主要经营业务范围：矿产品、钢铁及金属制品的进出口、钢材出口及大宗货物远洋运输服务。
第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
（一）董事、监事、高级管理人情况
年初持
姓 名 职务 性别 年龄 任期
股数
崔 臣 董事长 男 53 2005年4月—2008年4月 16020
陈宁宁 副董事长 女 35 2005年4月—2008年4月 9900
孟志泉 副董事长、总经理 男 47 2005年4月—2008年4月 0
刘志忠 董 事 男 55 2005年4月—2008年4月 8800
燕洪全 董 事 男 51 2005年4月—2008年4月 8800
张忠 董 事 男 42 2005年4月—2008年4月 5000
易尚聪 董 事 男 35 2005年4月—2008年4月 0
李学舜 董 事 男 41 2005年4月—2008年4月 0
杨 颖 董事、财务总监 女 52 2005年4月—2008年4月 800
胡玉林 独立董事 女 63 2005年4月—2008年4月 2000
李含善 独立董事 男 59 2005年4月—2008年4月 0
班 均 独立董事 男 38 2005年4月—2008年4月 0
李 刚 独立董事 男 43 2005年4月—2008年4月 0
赵占斌 监事会主席 男 54 2005年4月—2008年4月 16660
胡治海 监 事 男 39 2005年4月—2008年4月 3640
张君强 监 事 男 46 2005年4月—2008年4月 5000
于永江 监 事 男 41 2005年4月—2008年4月 0
赵治华 监 事 男 37 2005年4月—2008年4月 2000
张洪涛 监 事 男 33 2005年4月—2008年4月 0
滕 云 监 事 男 50 2005年4月—2008年4月 100
王晓铁 副总经理、总工程师 男 51 2005年4月—2008年4月 16794
刘忠涛 副总经理 男 47 2005年4月—2008年4月 16660
张日辉 董事会秘书 男 35 2005年4月—2008年4月 0
赵生平 副总经理 男 40 2005年4月—2008年4月 5600
刘 义 副总经理 男 37 2005年4月—2008年4月 7400
李金玲 副总经理 男 37 2005年4月—2008年4月 0
洛朝阳 总经理助理 男 51 2005年4月—2008年4月 8840
年末持 报告期从公司领取的
姓 名 职务 变动原因
股数 报酬总额（万元)
崔 臣 董事长 38020 津贴、奖励 4.00(含税)
陈宁宁 副董事长 9900 --- 4.00(含税)
孟志泉 副董事长、总经理 0 --- 4.00(含税)
刘志忠 董 事 16800 津贴 4.00(含税)
燕洪全 董 事 16800 津贴 4.00(含税)
张忠 董 事 13000 津贴 4.00(含税)
易尚聪 董 事 0 --- 4.00(含税)
李学舜 董 事 0 --- 4.00(含税)
杨 颖 董事、财务总监 800 --- 7.32(含税)
胡玉林 独立董事 2000 --- 4.00(含税)
李含善 独立董事 0 --- 4.00(含税)
班 均 独立董事 0 --- 4.00(含税)
李 刚 独立董事 0 --- 4.00(含税)
赵占斌 监事会主席 16660 --- 9.79(含税)
胡治海 监 事 3640 --- 2.45(含税)
张君强 监 事 5000 --- 7.34(含税)
于永江 监 事 0 --- 2.29(含税)
赵治华 监 事 2000 --- 2.38(含税)
张洪涛 监 事 0 --- 2.11(含税)
滕 云 监 事 100 --- 2.73(含税)
王晓铁 副总经理、总工程师 16794 --- 9.79(含税)
刘忠涛 副总经理 16660 --- 7.36(含税)
张日辉 董事会秘书 0 --- 6.20(含税)
赵生平 副总经理 5600 --- 9.79(含税)
刘 义 副总经理 7400 --- 7.36(含税)
李金玲 副总经理 0 --- 8.56(含税)
洛朝阳 总经理助理 8840 --- 7.87(含税)
(二)在股东单位任职情况
在股东单位担任
姓 名 任职的股东名称 任期起始日期
的职务
党委副书记 2004年12月
崔 臣 包钢(集团)公司
副总经理
2002年4月
孟志泉 包钢(集团)公司 副总经理 2004年12月
刘志忠 包钢综企(集团)公司 总经理 1998年2月
燕洪全 包钢(集团)公司 选矿厂厂长 2001年4月
陈宁宁 嘉鑫有限公司 董事长、总经理 2000年11月
易尚聪 嘉鑫有限公司 财务总监 2003年10月
包头天骄清美抛光粉
李学舜 总经理 2001年6月
有限公司
是否领取报
姓 名 任期终止日期 酬津贴
崔 臣 至今 是
孟志泉 至今 是
刘志忠 至今 是
燕洪全 至今 是
陈宁宁 至今 是
易尚聪 至今 是
李学舜 至今 是
没有监事和其他高级管理人员在股东单位任职的情况。
现任董事、监事和高级管理人员近五年工作经历和在其他单位任职情况
1、董事主要工作经历
（1）崔臣，董事长，男，1952年5月出生，大学毕业，高级工程师。1998年6月以来曾任包钢(集团)公司总经理助理、办公厅主任，内蒙古稀土(集团)公司总经理、党委副书记，内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司副董事长。现任包钢(集团)公司党委常委、副书记、副总经理，内蒙古自治区稀土行业协会副理事长，内蒙古稀土(集团)公司董事、党委书记，内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司董事、董事长。
（2）陈宁宁，副董事长，女，1970年7月出生，硕士。1995年以来曾任WINEASE INVESTMENTCO.,LTD副总经理、嘉鑫有限公司董事、副总经理。现任嘉鑫有限公司董事长、总经理，内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司董事、副董事长。
（3）孟志泉，副董事长，男，1958年12月出生，研究生毕业，高级工程师。1993年9月以来，任包钢(集团)公司炼钢厂副厂长、包钢(集团)公司炼钢厂厂长、包钢（集团）公司总经理助理兼炼钢厂厂长。现任包钢（集团）公司副总经理，内蒙古稀土(集团)公司总经理、党委副书记，内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司董事、副董事长、总经理。
（4）刘志忠，董事，男，1950年4月出生，大学毕业，经济师、高级政工师。1998年2月以来任包钢综企(集团)公司党委书记、包钢综企(集团)公司兼总经理。现任包钢（集团）公司总经理助理，包钢综企(集团)公司总经理，内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司董事。
（5）燕洪全，董事，男，1954年6月出生，大学毕业，高级工程师。1997年以来曾任包钢(集团)公司白云铁矿矿长。现任包钢(集团)公司选矿厂厂长，内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司董事。
（6）张忠，董事，男，1963年3月出生，大学毕业，高级工程师。1997年12月以来曾任内蒙古冶金研究院副院长、内蒙古稀奥科镍氢动力电池项目建设工程指挥部常务副总指挥。现任内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司、内蒙古稀奥科镍氢动力电池有限公司、内蒙古稀奥科镍氢电池极板有限公司董事、总经理，内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司董事。
（7）易尚聪，董事，男，1970年5月出生，大学毕业，英国特许会计师资深会员、香港会计师公会会员。1997年1月以来曾任安永会计师事务所高级资深审计师，联想金山控股有限公司财务总监，德勤国际会计师行企业财务顾问部经理，天津东海燃气股份有限公司财务总监。现任嘉鑫有限公司财务总监，内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司董事。
（8）李学舜，董事，男，1964年10月出生，研究生毕业，高级工程师。1994年11月以来曾任包钢（集团）公司稀土三厂三车间副主任，包头天骄清美稀土抛光粉公司技术负责人、生产部部长、总工程师。现任包头天骄清美稀土抛光粉公司总经理，内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司董事。
（9）杨颖，董事，女，1953年7月出生，大学毕业，高级会计师。1998年9月以来曾任包钢（集团）公司财务处结算科科长、财务部结算中心副主任、计划财务部部长助理、会计处处长。现任内蒙古稀土(集团)公司财务部副部长，内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司董事、财务总监。
（10）胡玉林，独立董事，女，1942年7月出生，大学毕业，教授级高级工程师。1998年6月以来曾任包钢(集团)公司监事会主席、副总经理。现任国家发改委稀土专家组专家、资源组组长，中国稀土学会常务理事，内蒙古自治区稀土行业协会副理事长、秘书长，包头市稀土专家组专家组长，内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司独立董事。
（11）李含善，独立董事，男，1946年9月出生，大学毕业，教授。1981年6月以来曾任包头钢铁学院系副主任、主任、院长、代书记。现任内蒙古工业大学校长，内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司独立董事。
（12）班均，独立董事，男，1967年5月出生，大学毕业，在职研究生，注册会计师，高级会计师，高级经济师。1997年1月以来曾任内蒙古会计师事务所部门经理，北京中天华正会计师事务所高级经理。现任天健会计师事务所高级经理，中国总会计师协会理事，内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司独立董事。
（13）李刚，独立董事，男，1962年9月出生，法律硕士，证券业律师。1994年6月以来曾任内蒙古诚誉律师事务所副主任。现任中华人民共和国人事部专家服务中心专家顾问委员，中国政法大学法学院兼职教授，北京市广住律师事务所主任，内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司独立董事。
2、监事主要工作经历
（1）赵占斌，监事会主席，男，1951年8月出生，大学毕业，高级政工师。1997年以来曾任内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司董事会秘书、证券部长，内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司监事会主席、党委副书记、工会主席、纪委书记，现任内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司监事、监事会主席。
（2）胡治海，职工代表监事，男，1966年4月出生，大专毕业，政工师。1996年3月以来曾任内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司纪委科员。现任内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司职工代表监事、纪委副书记、纪委纪检员。
（3）张君强，监事，男，1959年10月出生，大学毕业，助理工程师。1999年12月以来曾任内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司全分离分厂厂长、书记。现任内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司监事、内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司冶炼分厂副厂长。
（4）于永江，监事，男，1964年9月出生，大学毕业，经济师。1998年10月以来曾任包钢建安公司党支部书记。现任内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司监事、组织人事部部长。
（5）赵治华，监事，男，1968年3月出生，硕士，高级工程师。1997年5月以来曾任内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司一车间副主任。现任内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司监事、技术中心副主任。
（6）张洪涛，职工代表监事，男，1972年9月出生，技术员。1998年12月以来曾任包钢综合企业（集团）公司钢球加工厂工人。现任内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司监事、稀选分厂工会主席、综合办公室主任。
（7）滕云，监事，男，1955年8月出生，硕士，高级工程师。1999年1月以来曾任包头稀土研究院物理室和功能材料室工程师、高级工程师，内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司证券部干事。现任内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司监事、证券部副部长。
3、高级管理人员主要工作经历
（1）孟志泉,总经理，主要工作经历见董事工作经历。
（2）王晓铁，副总经理，男，1954年12月出生，大学毕业，教授级高级工程师。1997年以来曾任包钢（集团）公司稀土三厂总工程师。现任内蒙古稀土(集团)公司总工程师，内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司副总经理、总工程师。
（3）刘忠涛，副总经理，男，1958年2月出生，大专毕业，工程师。1998年以来曾任内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司副总经理。现任内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司副总经理、党委副书记、纪委书记、工会主席。
（4）杨颖，财务总监，主要工作经历见董事工作经历。
（5）张日辉，董事会秘书，男，1970年10月出生，硕士，高级经济师。1998年3月以来曾任包钢（集团）公司办公厅调研员、秘书。2000年4月始任内蒙古稀土(集团)公司综合办公室副主任。现任内蒙古稀土(集团)公司综合办公室副主任，内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司董事会秘书。
（6）赵生平，副总经理，男，1965年12月出生，在读研究生，政工师。1996年2月以来曾任内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司综合厂党支部副书记、副厂长、内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司稀选三分厂厂长、党支部书记、稀选二、三分厂厂长、总经理助理、副总经理、稀选厂厂长兼党总支书记。现任内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司总经理。
（7）刘义，副总经理，男，1968年5月出生，硕士，高级工程师。1995年10月以来曾任内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司八车间副主任、主任、内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司常务副总工程师、总经理助理。现任内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司副总经理兼副总工程师、冶炼分厂厂长、副书记。
（8）李金玲，副总经理，男，1968年11月出生，硕士，高级经济师。1997年6月以来曾任内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司证券部科员、内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司办公室副主任、主任、内蒙古稀奥科镍氢动力电池项目建设工程指挥部办公室主任副总指挥、内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司、内蒙古稀奥科动力电池有限公司、内蒙古稀奥科镍氢电池极板有限公司副总经理。现任内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司副总经理、冶炼分厂书记、副厂长。
（9）洛朝阳，总经理助理，男1954年11月出生，大学毕业，高级工程师。1998年以来曾任内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司销售部部长。现任内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司总经理助理。
（三）董事、监事和高级管理人员年度报酬情况
1、董事、监事和高级管理人员年度报酬决策程序
公司董事和监事的年度报酬，由公司董事会制定标准，并经股东大会审议批准。担任公司高级管理人员的董事和监事的报酬，是根据董事会与公司签署的《经营责任书》和任职岗位责任制进行考核确定，按照考核结果领取相应的报酬，不领取董事、监事津贴。
2、董事、监事和高级管理人员报酬确定依据
第二届十次董事会《关于公司独立董事津贴、其他董事和监事津贴》的议案，并经公司2002第五次临时股东大会审议通过，给予每位独立董事、部分董事每年津贴4万元人民币。
不在公司担任具体管理岗位的董事、监事每人每年津贴费4万元人民币。董事、监事出席公司董事会、监事会、股东大会以及行使职权所需的合理费用（包括差旅费、办公费等）公司给予实报实销。
（四）董事、监事和高级管理人员变动情况
1、报告期内董事的更换或选举情况
2005年3月19日，公司第二届董事会第二十五次会议审议通过了《关于选举第三届董事会的预案》，同意提名崔臣、陈宁宁、孟志泉、刘志忠、燕洪全、张忠、易尚聪、李学舜、杨颖为公司第三届董事会非独立董事候选人，提名胡玉林、李含善、班均、李刚为公司第三届董事会独立董事候选人。
2005年4月29日，公司召开2004年年度股东大会，以累计投票方式选举崔臣、陈宁宁、孟志泉、刘志忠、燕洪全、张忠、易尚聪、李学舜、杨颖为公司第三届董事会非独立董事,选举胡玉林、李含善、班均、李刚为公司第三届董事会独立董事。
2005年4月29日，公司召开第三届董事会第一次会议，选举崔臣先生为公司董事长，选举陈宁宁女士、孟志泉先生为公司副董事长。
2、报告期内监事的更换或选举情况
2005年3月19日，公司第二届监事会第十七次会议审议通过了《关于选举第三届监事会的预案》，同意提名赵占斌、于永江、张君强、赵治华、滕云为公司第三届监事会股东代表监事候选人。
2005年4月29日，公司召开2004年年度股东大会，以累计投票方式选举赵占斌、于永江、张君强、赵治华、滕云为公司第三届监事会股东代表监事，经公司职工代表大会团（组）长会议选举胡治海、张洪涛为职工代表监事。
2005年4月29日，公司召开第三届监事会第一次会议，选举赵占斌先生为公司监事会主席。
3、报告期内高级管理人员的新聘或解聘情况
2005年4月29日，公司召开第三届董事会第一次会议，根据董事长崔臣先生的提名，董事会聘任孟志泉先生为公司总经理、聘任张日辉先生为公司董事会秘书。
根据总经理孟志泉先生的提名，董事会聘任王晓铁先生为公司副总经理、总工程师，聘任刘忠涛先生、赵生平先生、刘义先生、李金玲先生为公司副总经理，聘任杨颖女士为公司财务总监，聘任洛朝阳先生为公司总经理助理。
（四）公司员工情况
截止2005年12月31日，公司员工专业构成情况
员工的专业构成 人数 占员工比例%
生产人员 1767 86.78
销售人员 15 0.74
技术人员 194 9.53
财务人员 24 1.18
行政人员 36 1.77
员工总计 2036 100
截止2004年12月31日，公司员工受教育情况
员工的受教育程度 人数 占员工比例%
本科以上 141 6.93
大 专 311 15.28
中 专 67 3.29
高中毕业和技校 1168 57.37
初中以下 112 5.5
报告期末，公司没有需要承担费用的离退休职工。
第六节公司治理结构
（一）公司治理情况
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、中国证监会发布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）、《关于督促上市公司修改公司<章程>的通知》(证监公司字[2005]15号)及上海证券交易所发布的2004年年度报告工作备忘录第十二号《关于修改公司<章程>的通知》等文件的有关规定，对公司《章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》和《监事会议事规则》进行了补充和修改，使公司《章程》的内容更加完善。
公司认真学习《国务院关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》（国发 [2004]3号）和中国证监会《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》，把保护投资者利益放在重要位置，按照有关规定的精神及时把有关保护投资者利益的有关内容写到公司《章程》里，并认真贯彻“尊重客户、善待员工、以良好的业绩回报投资者”的价值理念，并据此确定公司的经营方针。
公司十分重视提高上市公司质量的工作，组织部分董事、监事和高级管理人员认真学习了国务院批转中国证监会《关于提高上市公司质量意见》。公司还将进一步完善公司的法人治理结构，建立健全的各项公司制度，提高管理水平、盈利能力和保证公司的可持续发展，从而实现全体股东利益的最大化。
（二）独立董事履行职责情况
报告期内，公司四位独立董事按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《上市规则》的规定，以及公司《章程》、《独立董事工作制度》等规定所赋予的权利，认真履行职责，出席公司董事会、股东大会，检查和指导公司工作，对公司董事会的决策事项提出专业性意见，并按照规定发表独立意见，为公司董事会客观、科学决策起到了建设性作用。
1、独立董事出席会议情况
本年应参加 亲自出席 委托出席
独立董事姓名 缺席（次） 备注
董事会次数 （次） （次）
胡玉林 5 2 3 0 因病住院
李含善 5 5 0 0
班 均 5 4 1 0 工作原因
李 刚 5 5 0 0
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
公司独立董事对本年度公司董事会审议的事项和其他有关事项没有提出异议。
（三）公司与控股股东在人员、资产、资产、机构、业务的独立情况
公司的控股股东——包钢（集团）公司在1998年5月下发了包钢体改字1998（59）号文件《关于规范包钢公司内部与包钢稀土高科技股份有限公司相关关系的决定》，通过该文件保证了控股股东与公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面的全面分开，并使公司在经营和开展业务等方面享有自主经营的权力。
1、人员独立情况.公司董事、监事依法提名，并经过股东大会选举产生；公司总经理、董事会秘书由董事长提名、董事会聘任，其他高级管理人员的任用由总经理提名、董事会聘任，独立董事发表独立意见。公司员工的任用是按照劳动用工制度进行招聘，并与被任用的员工个人签署《用工合同》。
2、资产完整情况.公司拥有独立完整的资产，对资产有独立的控制权和支配权。
3、财务独立情况.公司设有独立的财务部门，有独立的会计核算、财务管理体系，自主按程序进行财务决策。公司在银行开有独立的银行账号，是独立的纳税人。
4、机构独立情况.公司有健全的法人治理结构，股东大会、董事会、监事会按照国家法律、法规和公司《章程》行使职权。公司内部各职能机构独立于控股股东，依法行使职责。公司原材料采购、供应和产品的销售等均有独立的部门按照各自的职能，规范运作。
5、业务独立情况.公司有完全自主的独立业务运作体系，有自主经营权利，与控股股东之间进行的关联交易，按照公开、公平、公正的原则进行，独立董事发表独立意见。
（四）公司对高管人员考评激励机制及相关奖励制度
公司建立了对高级管理人员考评及奖励制度，每年度董事会制订生产经营目标，与经理层签订《经营责任书》，并根据经营目标的完成情况，对高级管理人员进行考核和奖罚。
第七节 股东大会情况简介
（一）年度股东大会情况
报告期内公司只召开了2004年度股东大会。
2005年3月19日，公司第二届董事会第二十五次会议决议并公告，决定于2005年4月23日在包钢宾馆会议室召开2004年度股东大会。会议通知以公告方式刊登在2005年3月22日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
2005年3月22日，中国证监会发布《关于督促上市公司修改公司<章程>的通知》(证监公司字[2005]15号)及3月25日上海证券交易所发布的2004年度报告工作备忘录第十二号《关于修改公司<章程>的通知》，要求“已发出年度股东大会通知、尚未召开股东大会的上市公司，按照《股东大会规范意见》的有关规定，在本次年度股东大会上增加修改《章程》的新提案”。
2005年4月12日，公司董事会决定将原定的2005年4月23日召开的2004年度股东大会延期至2005年4月29日，会议地点和股权登记日等事项不变。
2005年4月29日，公司2004年度股东大会在包钢宾馆会议室召开。本次年度股东大会决议公告刊登在2005年4月30日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
（二）临时股东大会情况
2005年未召开临时股东大会。
第八节 董事会报告
（一）报告期公司经营情况的回顾
报告期内，公司生产所需的原、燃、辅材料价格仍然居高不下，部分稀土产品价格有所上涨，但整体仍维持在较低价位；国家环保政策对稀土生产环保监控力度加大，公司环保投入随之加大；面对产品成本较高、利润空间狭小的巨大压力，公司积极采取以下各种措施：
1、全面加强预算管理、严格执行经营责任制
根据年初制定的预算经营责任目标，以利润预算为中心，将经营责任细化，加强对各个运行环节的管理，严格控制生产成本。
2、加强稀土精矿“五统一”管理，保持资源控制力
在总结以往对稀土精矿管理经验的基础上，公司严格控制稀土精矿的生产和销售，充分发挥自身资源控制优势，从源头上带动行业的好转。
3、积极整合公司内部各分、子公司的产能布局，优化内部产业链
围绕稀土发展“三个园区”（稀土原材料园区、稀土材料及应用园区和稀土科技园区）的建设规划，合理调整各分、子公司产品结构，在各个产业链上打造拳头产品。
4、树立自主创新意识，加大科研投入力度
公司管理层与员工逐步增强自主创新意识，面对稀土广阔的应用领域，在消化引进技术的同时，更加注重自身科研人才的引进和科研资金的投入，力求以自身新产品确保自身生存和发展。
5、加大环保投入，树立企业责任意识
公司响应国家“保护环境、走可持续发展道路”的政策号召，不断加大环境保护投入，积极治理三废，进行综合利用。
6、积极寻求各方支持，为内蒙古稀奥科镍氢动力电池项目生产线全面投产努力工作
报告期内，为解决内蒙古稀奥科镍氢动力电池项目生产线存在的技术问题，公司一方面继续督促美方按照《制造技术和设备合同》规定进行改进和优化，另一方面，在包头市科技局的大力支持下，将生产线的关键零部件所存在的问题在国内外进行公开招标，并最终确定日本三樱工业株式会社为中标单位。目前，内蒙古稀奥科镍氢电池极板有限公司和内蒙古稀奥科镍氢动力电池有限公司与日本三樱工业株式会社制定了相应的技术改造方案，在自治区、包头市政府和包钢(集团)公司的支持下，将很快组织实施。
（二）主营业务的范围及其经营状况
主营业务的范围:公司主要经营稀土精矿、稀土深加工产品、稀土新材料生产与销售；稀土高科技应用产品的开发、生产与销售；出口本企业生产的稀土产品、充电电池、五金化工产品（国家组织统一联合经营的16种出口商品除外）；进口本企业生产科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件；生产销售冶金、化工产品（专营除外）；技术咨询、信息服务。
1、按行业、产品、地区说明报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况
1）主营业务分行业情况表
主营业 主营业务收
主营业务收入 主营业务成本
按行业 务利润 入比上年增
(元) (元)
率(%) 减（％）
矿产品加工 207,487,222.72 144,814,454.54 30.21 -18.33
新材料应用 500,383,030.43 490,522,494.02 1.97 26.12
主营业务成 主营业务利
按行业 本比上年增 润率比上年
减（％） 增减（％）
矿产品加工 -20.99 1.53
新材料应用 31.21 -3.80
2）主营业务分产品情况表
主营业 主营业务收
主营业务收入 主营业务成本
按产品 务利润 入比上年增
(元) (元)
率(%) 减（％）
稀土精矿 115,996,280.54 59,829,770.68 48.42 92.76
碳酸稀土 91,490,942.18 84,984,683.86 7.11 -49.71
氧化镨钕 95,606,548.70 101,591,117.03 -6.26 79.96
贮氢合金粉 149,043,601.73 135,204,466.84 9.29 88.91
主营业务成 主营业务利
按产品 本比上年增 润率比上年
减（％） 增减（％）
稀土精矿 92.28 0.13
碳酸稀土 -39.24 -16.01
氧化镨钕 119.09 -18.98
贮氢合金粉 89.25 -0.16
3）主营业务按地区情况
地区 主营业务收入(元) 主营业务收入比上年增减（％）
国外市场 128,423,434.09 3.90
国内市场 752,164,125.31 11.99
2、报告期内主营业务及其结构、主营业务盈利能力变化较大的情况说明
1)按行业：根据国家环保政策以及市场供需状况的要求，公司调整了部分产品结构，致使矿产品行业的收入、成本同比下降，新材料行业的收入、成本同比增加。
2)按产品：根据国家环保政策的要求，公司调整了部分产品结构，稀土精矿的外销量大幅增加，碳酸稀土的外销量大幅减少，使稀土精矿的收入、成本同比增加，碳酸稀土的收入、成本同比减少；另外，根据市场供需状况的要求，贮氢合金粉和氧化镨钕市场需求量大幅增加，使得贮氢合金粉和氧化镨钕销售量大幅增加，但由于稀土生产所需的化工原燃材料价格仍处于高位，煤电供应和运输紧张，使贮氢合金粉和氧化镨钕的成本增幅大于收入增幅，致使毛利率同比下降。
3)按地区：由于公司积极开拓市场，使得国内市场主营业务收入比上年增长11.99%。
3、公司主要供应商、客户情况 单位：元
前五名供应商采购金额合计 107,032,868.33 占采购总额比重 22.60%
前五名销售客户销售金额合计 205,450,540.00 占销售总额比重 23.33%
4、报告期公司资产及费用构成情况
1)报告期公司资产构成情况
2005年
项 目 金 额(元) 占总资产的比重(%)
应收账款 99,389,718.49 4.92
存 货 344,470,511.81 17.06
长期股权投资 36,054,865.64 1.79
固定资产 808,059,748.58 40.01
在建工程 294,361,645.56 14.57
短期借款 353,410,000.00 17.50
长期借款 4,204,512.00 0.21
总资产 2,019,707,898.88 100.00
2004年 比上一年度
项 目 金 额(元) 占总资产的比重(%) 增长幅度(%)
应收账款 100,982,726.42 4.91 -1.58
存 货 404,893,251.04 19.69 -14.92
长期股权投资 37,394,876.69 1.82 -3.58
固定资产 821,735,428.93 39.97 -1.66
在建工程 301,482,320.47 14.66 -2.36
短期借款 319,710,000.00 15.55 10.54
长期借款 25,996,303.96 1.26 -83.83
总资产 2,056,122,529.53 100.00 -1.77
报告期内公司资产构成同比发生重大变动的情况说明：
1、报告期内，公司加大产品销售力度，尽力减少库存积压产品，使产品销售收入同比增加，存货相应减少。
2、报告期内，子公司短期借款增加，使合并报表短期借款增加。
3、报告期末，年初的长期借款即将到期，公司将部分长期借款转入一年内到期的长期负债，使长期借款同比减少。
2)报告期公司费用构成情况 单位：元
项 目 2005年 2004年 比上一年度增长幅度(%)
营业费用 15,849,236.62 21,178,057.34 -25.16
管理费用 63,228,561.86 57,434,335.58 10.09
财务费用 22,384,100.57 18,476,404.31 21.15
所得税 4,364,453.45 10,203,187.81 -57.22
合 计 105,826,352.50 107,291,985.04 -1.37
报告期内公司费用构成同比发生重大变动的情况说明：
1、报告期内，公司职工工资、“三险一金”及资产减值准备较上一年度有所增加，从而使公司管理费用比上一年度增加10.09%。
2、报告期内，公司贷款数额增加，且根据国家政策，贷款利率总体上调，从而使公司财务费用比上一年度增加21.15%。
3、报告期内，公司控股子公司包头华美稀土高科有限公司收到税费返还，从而使公司所得税比上一年度减少57.22%。
5、公司现金流量表构成情况
2005年
项 目 金 额(元) 占现金流量净额的比重(%)
经营活动产生的
102,807,794.75 169.80
现金流量净额
投资活动产生的
-53,355,318.71 -88.15
现金流量净额
筹资活动产生的
11,095,157.70 18.32
现金流量净额
合 计 60,547,633.74 100.04
2004年 比上一年度
项 目 金额(元) 占现金流量净额的比重(%) 增长幅度(%)
经营活动产生的
41,736,752.50 -249.71 146.32
现金流量净额
投资活动产生的
-60,609,603.09 362.62 -
现金流量净额
筹资活动产生的
2,158,594.17 -12.91 414.00
现金流量净额
合 计 -16,714,256.42 100.00 -
报告期内公司现金流量构成同比发生重大变动的情况说明：
1、报告期内，公司加大产品销售力度，销售状况良好，现金回笼充分，致使经营活动产生的现金净流量比上一年度大幅增加。
2、报告期内，公司基建项目投资比上年减少，致使投资活动产生的现金净流量比上一年度减少。
3、报告期内，子公司短期借款增加，致使筹资活动产生的现金净流量比上一年度大幅增加。
6、主要控股公司、参股公司的经营情况及业绩分析
（1）内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司
内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司是稀土高科和美国ECD/OBC公司、WKC（和光）公司共同投资成立的中外合资企业。公司注册资本1,300万美元，稀土高科占75%，经营范围:生产、销售混合稀土贮氢合金材料，主要产品为贮氢合金粉。截止2005年末，公司总资产28,689.00万元，全年实现净利润20.20万元。
（2）内蒙古稀奥科镍氢电池极板有限公司
内蒙古稀奥科镍氢电池极板有限公司是稀土高科和美国ECD/OBC公司、WKC（和光）公司共同投资成立的中外合资企业。公司注册资本1,600万美元，稀土高科占75%，经营范围：生产、销售镍氢电池正负极板并进行相关的售后服务。截止2005年末，公司总资产25,084.16万元。由于该生产线关键工艺和设备部件存在的问题，尚未改造完成，目前暂不具备投产条件。
（3）内蒙古稀奥科镍氢动力电池有限公司
内蒙古稀奥科镍氢动力电池有限公司是稀土高科和美国ECD/OBC公司、WKC（和光）公司共同投资成立的中外合资企业。公司注册资本1,600万美元，稀土高科占75%，经营范围：生产、销售圆柱形镍氢动力电池并进行相关的售后服务。截止2005年末，公司总资产25,050.53万元。由于该生产线关键工艺和设备部件存在的问题，尚未改造完成，目前暂不具备投产条件。
（4）包头瑞鑫稀土金属材料股份有限公司
包头瑞鑫稀土金属材料股份有限公司注册资本4,000万元，稀土高科占注册资本的20%，为第三大股东，经营范围:生产销售金属钕、特种稀土合金和稀土金属材料及相关生产成套设备。该公司年产金属钕1,000吨。公司总资产7,853.67万元，全年实现净利润215.83万元。
7、公司没有发生来源于单个控股子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上的情况
8、公司没有单个控股子公司或参股公司的经营业绩同比出现大幅波动且对公司合并经营业绩造成重大影响的情况
（三）对公司未来发展的展望
1、行业发展趋势
稀土是17种金属元素的总称，主要由元素周期表中的镧系元素构成。我国是世界已探明有经济开采价值的稀土储量最大的国家，公司控股股东包钢（集团）公司所属的白云鄂博铁矿拥有世界稀土资源的62%，占国内已探明稀土储量的87.1%(资料来源：包头市十一 五发展规划，2006年1月)。稀土工业被称之为“朝阳工业”，稀土产品则被誉为“二十一世纪新材料的支柱”。在科学技术高速发展的今天，稀土正在成为越来越多的高科技产品不可缺少的重要材料，尤其在国防、高科技新材料和信息技术等应用领域里表现出了极大的潜力。
当前，我国稀土产业在高科技领域的应用尚处于起步阶段，制约稀土产业发展的主要因素一是应用不足。稀土发展的瓶颈在于应用，但目前各稀土应用领域所需稀土数量较少。随着工业生产的快速发展和稀土科研的不断进步，必将很快迎来稀土应用的大发展，从而会极大地推动整个稀土产业的发展。制约稀土产业发展的另一重要因素是行业竞争的激烈。经过几年的治理，稀土行业的散乱局面有很大改观，但仍在一定程度上存在无序状态，同时稀土行业的整合和重组仍在加紧进行，今后一段时间稀土行业的集中度和集约化生产将会进一步加强。
2、公司发展机遇和挑战
在国家宏观政策的调控下，核心稀土企业的联合重组在不断开展，稀土行业正在逐步走向规范。公司将紧紧抓住这一有利时机，充分发挥资源、科研、规模和融资优势，认真贯彻内蒙古自治区下达的稀土精矿生产计划，不断加强内部稀土原料的“五统一”的管理力度，严格控制稀土原料的市场投放量，通过减少供应调控市场价格，推动产品价格的逐步回暖。同时，公司将继续通过加强预算管理，狠抓降低成本，降低消耗，加大技术进步和科技创新的步伐，提高产品质量和客户服务水平，提高市场占有率，进一步巩固和加强行业主导地位。
3、公司新年度经营计划
2006年，公司将继续坚持“尊重客户、善待员工、以良好的业绩回报投资者”的经营理念，紧紧抓住提高产品质量、提高产品产量、提高市场占有率和提高职工收入水平的“四个提高”，严格执行绩效考核奖惩措施，全面提高上市公司的运行质量。
（1）公司根据对下属的部分分厂、车间的实际情况制订考核办法，进行严格的成本业绩考核。围绕降低产品成本，降低消耗这条两条主线开展各项工作，实现生产、供销、科研、行政等环节的全面成本控制，确保实现公司2006年生产经营目标。
（2）坚持以科技创新为先导，不断开发适应市场的新产品，满足客户的需求。提高产品质量，创优质产品和名牌产品，树立品牌意识，进一步扩大产品的市场占有率。
（3）根据包钢（集团）公司整合内部稀土产业的总体思想，在稀土高科在股权分置改革后将进行有关资产重组工作，做优做强上市公司，进一步强化稀土高科的行业主导地位。
（4）做好镍氢动力电池项目的下一步改造工作，在自治区、包头市政府和包钢（集团）公司的大力支持下，加快了与日本三樱公司生产线改造方案的实施进度，为尽快实现内蒙古稀奥科镍氢电池极板有限公司和内蒙古稀奥科镍氢动力电池有限公司生产线的全线贯通提供有力保证。
4、资金需求、使用计划及资金来源
为实现公司发展和2006年经营目标，公司在主要依靠自有资金的前提下，为保证2005年按期足额归还银行借款和生产经营的正常运行，决定向有关银行申请不超过2.6亿元贷款。
5、风险因素及采取的对策和措施
（1）宏观政策风险。2005年，国家取消了出口退税的政策，其目的是保护国内的稀土资源，不以过低的价格出口；但取消出口退税对公司产品出口在销售收入、利润方面带来一定的影响。公司通过采取积极措施走访客户，以自身良好的信誉和产品的质量，努力取得客户的理解和支持。目前，取消出口退税方面造成的不利因素已经基本消除。
（2）市场风险。稀土产品整体面临供大于求的局面，总体上市场对稀土的需求量增长幅度不大，落后于国家经济增长对其他行业产品的需求增长速度。同时，稀土高科技应用水平还很薄弱。公司将进一步通过对市场稀土精矿的投放总量来控制市场的稀土总量，努力保持稀土市场供需总量的平衡，一定程度上抑制稀土产品价格的进一步下滑，为保持稀土产品市场价格的相对稳定做出积极的努力。
（3）财务风险。截止报告期末，公司的两家控股子公司即极板和电池公司，仍然未能正式生产运营。目前，两家公司与日本三樱株式会社制定了相应的技术改造方案，在自治区、包头市政府和包钢(集团)公司的支持下，将很快组织实施。投产后，开办费、试车费、筹建期利息等各项费用，按照会计制度摊销，将对报表产生一定的影响。公司将积极研究解决办法，努力把风险化为最小，以维护投资者利益。
（四）公司投资情况
报告期内公司没有使用募集资金和非募集资金投资重大项目和对外投资新公司的情况，以及投资项目变更的情况。
（五）公司会计政策、会计估计变更和重大会计差错更正的原因及影响
报告期内公司没有发生会计政策、会计估计变更和重大会计差错更正的情况
（六）董事会对会计师事务所出具有强调事项的非标准无保留意见的专项说明
公司董事会就北京中天华正会计师事务所出具的带强调事项的非标准无保留意见审计报告所涉及的事项，作如下专项说明：
1、审计意见涉及事项的基本情况
镍氢动力电池项目是公司利用1997年首次发行股票募集资金中的13,085.41万元和2000年配股募集资金28,820.33万元，与美国ECD/OBC公司、美国WKC(和光)公司共同投资建设的稀土应用项目。1999年8月26日公司与美国ECD/OBC公司签署了引进贮氢合金粉、镍氢电池极板、镍氢电池装配三条生产线的《制造技术与设备合同》(以下简称：《合同》)及合资合同。2000年4月公司完成三条生产线对应的三个合资公司的工商注册，公司对三家合资公司各占75%的股权。随后，《合同》开始全面启动，2000年11月项目土建工程开工，2002年3月贮氢合金生产线设备开始安装调试，2003年5月正式投产，2005年产量超过设计能力，实现销售收入20,396.68万元，净利润为20.20万元。
电池极板和动力电池两条生产线自2002年开始安装、调试以来，经过中美双方共同努力，攻克了许多技术难题。但目前该两条生产线关键工艺和设备部件存在的问题尚未完全解决，目前暂不具备投产条件。
在公司2005年度审计报告中，对电池极板和动力电池两条生产线至今未能投产事项，注册会计师认为,公司拟以该两条生产线与控股股东包钢（集团）公司进行的资源整合能否通过公司股东大会表决具有不确定性。
2、公司董事会、监事会和管理层对该事项的说明及消除影响的可能性
2005年，在内蒙古自治区、包头市政府和包钢（集团）公司的大力支持下，公司将电池极板和动力电池两条生产线的关键零部件所存在的问题列入包头市2005年重大科研攻关课题，在国内、外进行公开招标，并最终确定日本三樱工业株式会社(SHNOH INDUSTRIAL CO.，LTD)为中标单位。随后，公司组织美方和日本三樱公司加快了对两条生产线验证和评估进度，并制定了相应的改造方案。
在此前公司刚刚实施的股权分置改革方案中，公司披露：包钢（集团）公司和公司将围绕该两条生产线研究稀土相关资产重组事项，从而进一步进行资产整合，提高公司产业集中度。
3、该事项对上市公司的影响
内蒙古稀奥科镍氢电池极板有限公司和内蒙古稀奥科镍氢动力电池有限公司的两条生产线早日投产，公司合并报表中的销售收入将会有一定幅度的增加。包钢（集团）公司如能以其部分稀土资产置换公司控股的上述两公司一定比例的股权，将会进一步优化公司资产质量，提高公司盈利能力。如与包钢（集团）公司完成上述资产置换后，公司财务状况将得到大大改善。
（七）公司董事会日常工作情况
报告期内公司董事会共计召开5次会议。
1、董事会的会议情况
（1）公司第二届董事会第二十五次会议于2005年3月19日在包钢宾馆会议室召开。本次会议决议公告刊登在2005年3月22日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
（2）公司第二届董事会第二十六次会议于2005年4月12日以通讯方式召开。本次会议决议公告刊登在2005年4月14日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
（3）公司第三届董事会第一次会议于2005年4月29日在包钢宾馆会议室召开。本次会议决议公告刊登在2005年4月30日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
（4)公司第三届董事会第二次会议于2005年8月13日在包钢宾馆会议室召开。按照上海证券交易所的有关规定，本次会议决议未公告，公司《2005年半年度报告及摘要》刊登在2005年8月16日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
（5)公司第三届董事会第三次会议于2005年10月13日在包钢宾馆会议室召开。按照上海证券交易所的有关规定，本次会议决议未公告，公司《2005年第三季度报告》刊登在2005年10月15日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
（1）报告期内公司未实施利润分配、资本公积金转增股本、配股及增发新股等方案。
（2）报告期内更换了董事、修改了公司《章程》。
（3）报告期内公司董事会严格按照股东大会授予的权限进行各类关联交易。
（八）公司本年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案
经北京中天华正会计师事务所有限责任公司审计，公司2005年度实现净利润13,048,728.37元，根据《公司法》及公司《章程》的有关规定，提取法定公积金1,940,727.32元，法定公益金1,940,727.32元，本年度剩余可供分配的利润9,167,273.73元，加上年初未分配利润162,441,572.57元，累计可供分配的利润为171,608,846.30元。
2005年稀土生产原材料价格仍在高位，尽管部分稀土产品价格有一定的涨幅，但是多数产品价格仍在低位，公司利润下滑。由于公司生产经营所需的流动资金数额较大，为保证2006年按期足额归还银行借款和生产经营的正常运行，公司决定将本年度可供分配的利润全部用于补充流动资金，不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
独立董事对公司2005年度利润拟不进行分配发表的独立意见：我们作为稀土高科的独立董事，认真查阅了公司2005年度经营业绩和北京中天华正会计师事务所的审计报告，我们就公司2005年度利润不进行分配和也不进行资本公积金转增股本发表如下意见：
1、根据我们任职以来对稀土行业的认识和对公司生产经营情况的了解，2005年稀土生产所需化工原材料价格仍在高位，稀土产品价格仍在低价位，公司利润下滑，且公司生产经营所需的流动资金数额较大。
2、我们认为，公司2005年度可供股东分配的利润不进行分配，将其用于补充流动资金，有利于公司在2006年的发展，符合公司的长远利益和全体股东的权益。
3、经审慎的分析和研究，我们同意公司2005年度利润不进行分配、也不进行资本公积金转增股本，本年度不分配利润全部用于补充流动资金。
（九）公司选定的信息披露报纸没有变更
报告期内，公司选定信息披露报纸仍为《中国证券报》和《上海证券报》。
第九节 监事会报告
（一）公司监事会工作情况
报告期内公司监事会共计召开5次会议。
1、公司第二届监事会第十七次会议于2005年3月19日在包钢宾馆会议室召开。本次会议决议公告刊登在2005年3月22日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
2、公司第二届监事会第十八次会议于2005年4月12日以通讯方式召开。本次会议决议公告刊登在2005年4月14日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
3、公司第三届监事会第一次会议于2005年4月29日在包钢宾馆会议室召开。本次会议决议公告刊登在2005年4月30日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
4)公司第三届监事会第二次会议于2005年8月13日在包钢宾馆会议室召开。按照上海证券交易所的有关规定，本次会议决议未公告。
5)公司第三届监事会第三次会议于2005年10月13日在包钢宾馆会议室召开。按照上海证券交易所的有关规定，本次会议决议未公告。
（二）监事会对公司依法运作情况的独立意见：
监事会一致认为，2005年公司内部控制制度较为完善，决策程序合法，规范运作；公司董事、经理等高级管理人员在履行公司职务时没有违反国家法律、法规和公司《章程》所规定的行为，也没有损害公司利益和股东利益的行为；公司董事、监事和高级管理人员按照有关规定出席监事会会议，列席公司董事会会议和股东大会。
（三）监事会对检查公司财务情况的独立意见
监事会一致认为，经北京中天华正会计师事务所审计、出具的有强调事项的非标准无保留意见的审计报告和涉及的有关事项做出的评价，真实、客观、准确地反映了公司2005年的财务状况和经营成果。
（四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
报告期内，公司没有募集资金。最近一次募集资金是2000年配股，已于2002年12月全部按照《配股说明书》使用完毕。
（五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
报告期内，公司没有发生收购、出售资产的事项。
（六）监事会对公司关联交易情况的独立意见
监事会一致认为，报告期内公司关联交易严格按照《上市规则》和公司《章程》规定进行，审议关联交易程序合法，关联董事、关联股东回避表决有关的关联事项。公司进行的关联交易所涉及的交易价格、交易条件，严格按照公开、公平、合理的原则进行，没有损害公司利益和中、小股东利益的情形。
（七）监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
公司监事会按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第14号——非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理》和《股票上市规则》的规定，对董事会《关于审计意见涉及事项的专项说明》（以下简称：《专项说明》），发表如下意见：
监事会认为，《专项说明》是本着对公司全体股东负责的态度，客观、真实地反映了公司控股的内蒙古稀奥科镍氢电池极板有限公司和内蒙古稀奥科镍氢动力电池有限公司两条生产线的实际情况；《专项说明》对消除该事项影响的可能性所采取的措施将会促进该事项的尽快解决；《专项说明》对上市公司带来影响的分析，有助于公司全体股东对该事项的理解和判断。
（八）监事会对董事会编制的2005年度报告的审核意见
1、公司《2005年度报告》的编制和审议程序符合法律、法规公司《章程》和公司内部管理制度的各项规定。
2、公司《2005年度报告》的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息在各个方面能够真实地反映出公司2005年度的经营管理和财务状况。
3、监事会在提出本意见前，未发现参与年度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。
（九）监事会对非常经营性资金占用情况的说明
截止2005年12月31日，包钢(集团)公司的控股子公司内蒙古稀土（集团）公司占用公司非经营性资金877,456.84元。公司积极督促占用方归还该笔款项，并与内蒙古稀土（集团）公司制订还款计划和时间。2006年3月31日，上述款项已经全部归还完毕。
（十）报告期内公司无其他重大关联交易
第十节 重要事项
（一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
（二）报告期内公司未发生重大资产收购、资产出售或资产置换以及吸收合并情况
（三）报告期内发生的重大关联交易事项
报告期内，公司所需部分水、电、汽继续由包钢（集团）公司供给，公司主要原料强磁中矿、强磁尾矿以及部分劳务继续执行协议价和市场价格。
1、与日常经营相关的关联交易
定价
交易方 交易内容 交易价格
原则
包钢选矿厂 中矿 协议 20元/吨
购买
包钢选矿厂 尾矿 协议 12元/吨
原料
包钢选矿厂 环水 协议 0.30元/吨
广东中山天骄
贮氢合金锭、粉 市场价 -
稀土新材料公司
少钕碳酸稀土、铈
包头天骄清美
化合物、碳酸稀土 市场价 -
稀土抛光粉公司
销售 (混合)
镨钕碳酸盐、镨钕氧
商品 包头瑞鑫稀土金
化物、氧化钕、氧化 市场价 -
属材料股份公司
物镨
中国冶金进出口
镧铈氯化稀土 市场价 -
包钢公司
供水 包钢给水厂 水 协议 1.10元/立方米
供电 包钢供电厂 电 协议 0.348元/度
供汽 包钢热电厂 蒸汽 协议 10元/吉焦
交易金额(元) 占同类交易 结算
（含税价） 的比例(%) 方式
22,291,012.80 100 按实际结算
购买
17,326,778.16 100 按实际结算
原料
277,680.69 100 按实际结算
68,933,573.02 28.89 按实际结算
5,711,945.00 4.01 按实际结算
销售
商品
47,969,893.87 27.97 按实际结算
184,000.00 100 按实际结算
供水 1,688,092.27 100 按实际结算
供电 10,806,186.44 100 按实际结算
供汽 4,435,521.20 100 按实际结算
关联交易事项的必要性和持续性的说明：
强磁中矿、强磁尾矿是包钢（集团）公司生产中的副产品，是公司进行稀土产品生产的基本原料。公司与包钢（集团）公司签署《强磁中矿、强磁尾矿供货合同》，使公司长期生产经营得到保障，强磁中矿、强磁尾矿不存在大额销货退回的情况。
公司与包钢（集团）公司签署《水、电、汽供应合同》，可以保证公司生产经营的正常运行。公司与包钢（集团）公司供水、供电和供汽的关联交易不存在随意中断动力供应的情况。
公司与关联方包钢（集团）公司及其他关联方之间的关联交易是保证公司生产和经营活动所必须进行的，符合公司利益和公司全体股东的利益。
2006年，公司继续与包钢（集团）公司签署有关的水、电、汽和强磁中矿、强磁尾矿等合同，合同期三年。
2、报告期内未发生资产、股权转让的关联交易
3、报告期内未发生与关联方共同对外投资发生的关联交易
4、报告期内公司与关联方债权、债务往来事项
向关联方提供资金
关 联 方 发生额(元) 余额(元)
包钢（集团）公司 5,765,517.74 -48,184.62
内蒙古稀土（集团）有限公司 877,456.84
包头天骄清美抛光粉有限公司 5,711,945.00 4,429,247.98
包钢综合企业集团公司三厂综合厂 3,466,920.72
广东中山市天骄稀土材料有限公司 67,890,033.00 8,868,674.00
包钢综合企业集团公司钢球厂
中国冶金进出口包钢公司 184,000.00
包头瑞鑫稀土金属材料股份公司 37,636,850.01 -1,338,518.00
合 计 117,188,345.75 16,255,596.92
关联方向上市公司提供资金
关 联 方 发生额(元) 余额(元)
包钢（集团）公司 60,900,768.95 39,791,571.57
内蒙古稀土（集团）有限公司
包头天骄清美抛光粉有限公司
包钢综合企业集团公司三厂综合厂
广东中山市天骄稀土材料有限公司
包钢综合企业集团公司钢球厂 18,000,627.25 1,716,651.59
中国冶金进出口包钢公司
包头瑞鑫稀土金属材料股份公司
合 计 78,901,396.20 41,508,223.16
注：1、应收包钢(集团)公司款项主要是退休职工工资；应收包头天骄清美抛光粉有限公司、广东中山市天骄稀土材料有限公司、中国冶金进出口包钢公司款项主要是销售货款。
2、应付包钢(集团)公司款项主要是采购强磁中矿、强磁尾矿、水、电、汽款项及退休职工工资；应付包钢综合企业（集团）公司钢球厂款项主要是采购稀土精矿的款项。
说明存在的原因：本公司与关联方债权、债务往来事项详见注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明。
5、报告期末资金被占用情况及清欠方案
截止2005年12月31日，包钢(集团)公司的控股子公司内蒙古稀土（集团）公司以资金拆借方式占用公司非经营性资金余额877,456.84元，内蒙古稀土（集团）公司和公司对以上非经营性资金占用非常重视，一直在积极寻求解决办法，尽早归还，并制订了还款计划和归还时间。2006年3月31日，上述款项已fd经全部归还完毕。2006年4月6日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了关于被占用非经营性资金清欠进展情况的公告。
清欠方案实施时间表：
计划还款时间 清欠方式 清欠金额（万元） 备注
2006年1月31日 以现金和资产清偿 0.00 --
2006年2月28日 以现金和资产清偿 0.00 --
2006年3月31日 资产清偿 87.75 归还完毕
6、报告期没有其他重大关联交易的事项
（四）报告期内公司未发生重大资产托管的情况
（五）报告期内公司未发生资产承包的情况
（六）报告期内公司未发生资产租赁的情况
（七）担保情况
1、公司对外担保事项
2005年3月19日，公司二届二十五次董事会通过决议，同意为内蒙古稀奥科三家公司及包头科日稀土材料有限公司公司进行贷款担保,担保金额为内蒙古稀奥科三家公司8,500万元，为包头科日稀土材料有限公司担保430万元，担保方式均为连带责任保证，担保期限为贷款合同签署之日起两年。
2005年3月，内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司办理贷款3,000万元人民币，借款期限：12个月，从贷款合同生效之日起计算；2005年4月，内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司办理贷款2,000万元人民币，借款期限：12个月，从贷款合同生效之日起计算；2005年8月，内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司办理贷款1,000万元人民币，借款期限：12个月，从贷款合同生效之日起计算。
2005年1月，包头科日稀土材料有限公司办理430万元贷款，借款期限：12个月，从贷款合同生效之日起计算。
截止2005年12月31日，上述四个公司实际办理贷款6,430万元(报告期末该项担保仍在保证期内)，公司累计对外担保额6,430万元人民币,占公司最近年度经审计净资产的5.62%。
2、独立董事对累计和当期对外担保情况的专项说明和独立意见
独立董事认为：根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号），以及中国证监会和中国银监会发布《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120号）的规定，我们作为内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司（以下简称：公司）的独立董事对公司2005年度累计和当期对外担保以及北京中天华正会计师事务所提供的有关资料，进行了认真核查，公司没有违规担保事项。
截止2005年12月31日，公司为内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司、内蒙古稀奥科镍氢电池极板有限公司和内蒙古稀奥科镍氢动力电池有限公司三家提供8,500万元贷款担保额度、为包头科日稀土材料有限公司提供430万元贷款担保额度。上述四个公司实际办理了6,430万元贷款用于补充流动资金，报告期末该贷款担保仍在保证期限内。
以上内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司、内蒙古稀奥科镍氢电池极板有限公司和内蒙古稀奥科镍氢动力电池有限公司为公司控股子公司，公司分别占三个控股子公司注册资本的75%；上述三个控股子公司资产负债率小于70%。包头科日稀土材料有限公司为公司控股子公司，公司占该控股子公司注册资本的50.5%，该公司资产负债率小于70%。稀土高科与上述四个控股子公司签订了反担保协议。公司累计对外担保总额为6,430万元。
（八）报告期内没有发生委托理财的情况
（九）报告期内没有其他重大合同
（十）承诺事项履行情况
1、股权分置改革情况
报告期末，公司尚未进入股改程序。
2006年2月27日，稀土高科股权分置改革工作进入股改程序。对价情况：公司非流通股股东以送股方式向流通股股东安排对价，即方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每持有10股流通股将获得非流通股股东支付的3.2股股份，总计共获46,592,000股。股权分置改革方案实施后首个交易日，公司非流通股股东持有的非流通股份即获得上市流通权。
2006年3月29日，公司召开相关股东会议现场会议，参加会议的股东对稀土高科股权分置改革方案进行投票。3月31日，公司在上海证券交易所网站www.sse.com.cn、《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上刊登了公司相关股东会议表决结果的公告，表决结果如下：
代表股份数 同意股份数 反对股份数 弃权股份数 赞成比例%
全体股东 235,907,737 234,390,713 1,447,124 69,900 99.36
非流通股股东 209,074,000 209,074,000 0 0 100.00
流通股股东 26,833,737 25,316,713 1,447,124 69,900 94.35
2006年4月10日，公司发布实施股权分置改革方案的公告，自2006年4月13日起，公司股票简称改为“G稀土”，股票代码“600111”保持不变。2006年4月13日，公司股票复牌。至此，稀土高科股权分置改革工作圆满结束。
2、非流通股股东对股权分置改革方案的承诺事项
①包钢（集团）公司所持有的原稀土高科非流通股自股权分置改革方案实施之日起：在三十六个月内不上市交易；在四十八个月内通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量不超过稀土高科股份总数的百分之五；在六十个月内通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量不超过稀土高科股份总数的百分之十。
②对表示反对或未明确表示同意参加本次股权分置改革的非流通股股东，包钢（集团）公司代为支付对价。该等股东所持公司非流通股股份若上市流通，须向包钢（集团）公司支付代为支付的对价及补偿金，并取得包钢（集团）公司的同意，由公司董事会向上海证券交易所提出该等股份的上市流通申请。
（十一）公司聘请的会计师事务所报酬情况
公司聘请的会计师事务所为北京中天华正会计师事务所有限公司，2005年支付给北京中天华正会计师事务所的年度报告审计费为50万元（不包括差旅费）。截止报告期末，该审计机构已为公司提供审计服务9年。
会计师事务所财务审计费用明细表 单位:万元
项 目 财务审计费 差旅费 其 他 备 注
2005年度 50 1 - 差旅费不包括食宿费
（十二）公司、董事会、董事受处罚及整改的情况
报告期内，没有发生公司、董事会、董事受处罚及整改的情况。
（十三）报告期内公司无其它重大事项发生
第十一节 财务报告
（一）会计报表（附后）
（二）审计报告 中天华正(京)审[2006]536号
内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司（以下简称稀土高科）2005年12月31日的合并资产负债表和母公司资产负债表、2005年度的合并利润及利润分配表和母公司利润及利润分配表、2005年度的合并现金流量表和母公司现金流量表。这些会计报表的编制是稀土高科管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了稀土高科2005年12月31日的财务状况以及2005年度的经营成果和现金流量。
此外，我们提醒会计报表使用人关注，稀土高科持股比例均为75%的两家控股子公司内蒙古稀奥科电池极板有限公司和内蒙古稀奥科镍氢动力电池有限公司，主要以部分募集资金建设镍氢动力电池项目。该项目进展情况为2000年开始动工，截止2005年12月31日仍然未正式投入生产。两家子公司截止2005年12月31日的净资产分别为13,244万元和13,273万元。根据稀土高科的控股股东包头钢铁集团有限责任公司（以下简称“包钢集团”）包钢董决字[2006]15号《关于同意内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司股权分置改革方案的决议》，包钢集团同意以“送股+资产置换”的方式实施稀土高科的股权分置改革工作。在稀土高科股权分置改革完成后，分步实施资产重组和稀土资源整合方案，以包钢稀土产业部分资产置换稀土高科在内蒙古稀奥科电池极板有限公司和内蒙古稀奥科镍氢动力电池有限公司中一定比例的股权（达到相对控股），股权价值以审计后的会计报表为准。稀土高科股权分置方案已经获得内蒙古自治区国有资产管理委员会批准并获得相关股东会议审议通过，进入具体实施阶段。本次拟分步实施的资产重组和稀土资源整合方案尚需经过有关股东会议表决通过，能否获得有关股东会议表决通过具有不确定性。本段内容并不影响已发表的审计意见。
北京中天华正会计师事务所有限公司 中国注册会计师：张益奇
中国注册会计师：常明
中国·北京 二ОО六年四月二十日
(三)会计报表附注
一、公司简介
内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司（以下简称公司）是以包头钢铁公司所属稀土三厂及选矿厂稀选车间为基础，联合其他发起人以募集方式，经内蒙古自治区人民政府内政股批字（1997）第1号文批准，改建设立的股份有限公司。1997年8月经中国证监会批准于1997年9月24日在上海证券交易所挂牌交易。公司原总股本为260,350,000股，1998年5月22日召开1997年股东大会批准向全体股东按10:1的比例派送红股26,035,000股，用资本公积按10:3的比例转增股本78,105,000股，公司总股本增至364,490,000股。公司于1999年10月6日召开1999年临时股东大会审议并通过配股方案，经中国证监会证监公司字（2000）16号文核准每10股配3股，向国有法人股配售5,584,000股，其余放弃，社会法人股全部放弃，向社会公众股东配售33,600,000万股，公司股本增至403,674,000股。公司注册资本为人民币403,674,000元，业经内蒙古国正会计师事务所以内国正发验（2000）4号验资报告验证，2000年8月7日由内蒙古工商行政管理局换发法人营业执照，注册号为1500001700035。
公司主要生产经营范围：稀土精矿、稀土深加工产品、稀土高科技材料生产与销售、稀土高科技应用产品的开发、生产与销售、稀土产品出口、生产、销售冶金和化工产品（专营除外），技术咨询、信息服务。
公司于1997年5月被内蒙古自治区科委认定为高新技术企业，于1999年4月被国家科委火炬高技术产业开发中心认定为国家火炬计划重点高新技术企业。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法
1、会计制度
公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
公司以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
公司记账基础为权责发生制，资产的计价遵循历史成本原则。
5、外币业务核算方法
涉及外币的经济业务，按发生当日外汇市场汇价中间价折合成本位币记账，期末将外币余额按期末市场汇价中间价折合本位币进行调整，差额属于购建固定资产有关的予以资本化，属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。
6、现金等价物的确定标准
公司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期），流动性强，易于转换为已知金额现金，价值变现风险很小的投资，确定为现金等价物。
7、坏账核算方法
（1）坏账的确认标准：
①债务人依法被宣告破产、撤销，以其破产财产或财产清偿后仍然无法收回的应收款项；
②债务人死亡或被依法宣告死亡，失踪，以其财产或遗产清偿后仍然无法收回的应收款项；
③债务人遭受自然灾害或意外事故，损失巨大，以其财产(包括保险赔款)，确实无法清偿的应收款项；
④债务人逾期未履行偿债义务，经法院裁决，确实无法清偿的应收款项；
⑤对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。已核销的坏账收回时，计入坏账准备。
（2）坏账核算方法：采用备抵法。
（3）坏账准备的计提方法：应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备，根据公司以往的经验、债务单位的实际财务状况、现金流量情况和账龄等相关信息予以合理分析估计。具体计提比例如下：
1年以内 5%
1-2年（含1年） 10%
2-3年（含2年） 20%
3-4年（含3年） 40%
4-5年（含4年） 80%
5年以上（含5年） 100%
（4）除当年发生的应收款项、计划对应收款项进行重组、与关联方发生的应收款项、其他已逾期，但无确凿证据表明不能收回的应收款项等情况下的应收款项不能全额计提坏账准备外，符合下列条件之一的应收款项全额计提坏账准备：
①债务单位已撤销、破产，确实无法偿还的；
②债务人已资不抵债，无法偿还债务的；
③债务人现金流量严重不足；
④债务人发生严重的自然灾害而导致停产在短期内无法偿还债务的。
8、存货核算方法
存货分类为：原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物等。存货中大宗原材料（如强磁中矿、尾矿）的购入按实际成本计价，其他材料的购入按计划成本计价，按月结转材料成本差异调整为实际成本。存货的使用与发出采用加权平均法计价。低值易耗品、包装物于领用时采用一次摊销法。
期末存货按成本与可变现净值孰低计价，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备，预计的存货跌价损失计入当期损益。
9、短期投资核算方法
⑴短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利和利息入账。
⑵按所收到的处置短期投资收入与短期投资账面价值的差额计入投资收益。
⑶期末按成本与市价孰低计价，并按投资总体计提短期投资跌价准备。
10、长期投资核算方法
(1)长期债权投资：公司长期债权投资以取得时的实际成本确定，其中：1）以支付现金取得的，按实际支付的全部价款，减去已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额确定；2）债务人以非现金资产抵偿债务方式取得或以应收债权换入的，按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费确定；3）以非货币性交易换入的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费确定；4）取得长期债权投资涉及补价的按相关规定处理；5)公司长期债权投资按照票面价值和票面利率计算并确认利息收入，处置长期债权投资时，长期债权投资账面价值和实际取得价款的差额作为当期投资损益处理；6)长期债权投资的溢（折）价在债券持有期内按直线法分期摊销。
(2)长期股权投资：公司长期股权投资以取得时的实际成本确定，其中：1）以现金购入的，按实际支付的全部价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的余额确定；2）债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的或以应收债权换入的，按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费确定；3）以非货币性交易换入的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费确定；4）取得长期股权投资涉及补价的按相关规定处理；5)公司长期股权投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%及以上但不具有重大影响的，采用成本法核算；占20%或20%以上或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算。超过50%或实质上对被投资企业有经营控制权的按权益法核算并编制合并会计报表。6)处置长期股权投资时，长期股权投资账面价值和实际取得价款的差额作为当期投资损益处理。7)根据财政部2003年3月17日财会[2003]10号文《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关解答（二）》的规定：采用权益法核算时，长期股权投资初始投资成本与应分享被投资企业权益份额的差额作为股权投资差额，分情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按10年分期平均摊销计入损益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入资本公积。对公司2003年3月17日以前对外投资形成的股权投资差额，不作追溯调整，对其余额在规定的剩余期限内分期平均摊销，计入损益，直至摊销完毕为止。
(3)长期投资减值准备的计提方法：对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于其账面价值，并且这种降低的价值在可预见的未来期间内不可能恢复的，按长期投资可收回金额低于其账面价值的差额，逐项计提长期投资减值准备。
11、固定资产核算方法
⑴固定资产标准及计价：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的房屋及建筑物、机器设备、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。评估入账的固定资产按重置成本法计价，其他均按历史成本法计价。
⑵固定资产分类及折旧方法：固定资产采用直线法（预留3%残值）计提折旧，分类及折旧情况如下：
固定资产类别 折旧年限 年折旧率
房屋建筑物 8---45年 12.13%---2.16%
专用设备 5---30年 19.40%---3.23%
通用设备 4---18年 24.25%---5.39%
⑶固定资产减值准备的提取方法：期末对由于技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，应当按照该项固定资产的账面价值全额计提减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭到毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
12、在建工程核算方法
⑴在建工程计价方法：在建工程按各项目实际发生的支出核算，在工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。
⑵借款费用资本化方法：与购建固定资产有关的专门借款所发生的借款费用，在满足《企业会计准则—借款费用》所规定的条件下，计入所购建固定资产的成本。
⑶在建工程减值准备的提取方法：期末存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，计提在建工程减值准备：
①长期停建并且预计未来3年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
13、无形资产的核算方法
⑴无形资产计价方法：按取得时的实际成本入账。
⑵摊销方法：自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。
如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定：
①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；
②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；
③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销；
④合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年；
⑤如果预计某项无形资产已经不能给该企业带来未来经济利益，应当将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。
⑶无形资产减值准备的提取方法：期末检查无形资产预计给该公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。
14、长期待摊费用摊销方法
⑴按实际支出入账，在项目的受益期内分期平均摊销。
⑵筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营当月起一次计入损益。
15、收入确认的原则
公司销售收入的确认采用权责发生制原则。
⑴销售商品收入：
①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
③与交易相关的经济利益能够流入公司；
④相关的收入和成本能够可靠计量；
⑤销售折让在实际发生时冲减当期收入；售出商品发生销售退回的，冲减退回当期的收入；在资产负债表日及以前售出的商品在资产负债表日至财务报告批准报出日之间发生退回的，冲减报告期当期的收入并相应调整资产负债表日编制的会计报表相关项目。
⑵提供劳务：
①劳务总收入和总成本能够可靠计量；
②与交易相关的经济利益能够流入公司；
③劳务的完成程度能够可靠的确认。
⑶他人使用公司资产：
①与交易相关的经济利益能够流入公司；
②收入的金额能够可靠计量。
16、企业所得税的会计处理方法
公司企业所得税的会计处理采用应付税款法。
17、合并会计报表的编制方法
公司的合并会计报表按照财政部财会字（1995）第11号《合并会计报表暂行规定》及财政部财会二字（1996）第2号文《关于合并报表合并范围的复函》要求，对母公司拥有其过半数以上权益性资本的或虽不足50%但具有实质控制权的被投资企业纳入合并会计报表范围。对应纳入未纳入合并范围的所有子公司的资产总额、销售收入和净利润占母公司的资产总额、销售收入和净利润的比例均在10%以下的，则不予合并。
子公司采用的会计政策和会计处理方法与母公司所采用的相一致。
编制合并会计报表时，对公司内部之间的投资、重大交易及其应收、应付款项的余额均已相互抵销。
18、利润分配方法
根据《公司法》和《公司章程》规定，公司交纳所得税后的利润，按以下顺序分配：
（1）补上一年度的亏损；
（2）提取法定公积金10%；
（3）提取法定公益金10%；
（4）根据股东大会决议，提取任意盈余公积金及分配股利。
三、税项
⑴增值税：按产品销售收入为计税额，稀土精矿税率13%，其他产品税率17%。
⑵营业税：按具体应税项目固定税率缴纳。
⑶城建税、教育费附加：按实际应缴流转税额的7%和3%计算缴纳。
⑷所得税：
①母公司根据中华人民共和国国函（1992）169号《国务院关于增建国家高新技术产业开发区的批复》文件、内蒙古自治区人民政府内政函（1994）113号《关于包头国家高新技术产业开发区规划建设发展总体方案及两项优惠政策问题的批复》文件、包头市人民政府包府发（1994）42号《包头市人民政府关于实施包头国家稀土高新技术开发区若干政策的暂行规定和财政税收管理的若干规定的通知》文件，包头稀土高新技术产业开发区管理委员会包开管发（2001）7号《包头稀土高新技术产业开发区关于进一步加大对企业发展资金扶持力度的若干规定》等文件的精神。所得税执行15%的税率，所得税款前五年全额退还，第六至十年由开发区财政按所征收所得税款的50%返还企业。（本期为第九年，按所征收所得税款的50%返还），根据财政部财会[2000]3号《股份有限公司税收返还等有关会计处理规定》要求，公司在实际收到返还的所得税时，冲减当期的所得税费用；
②控股子公司包头华美稀土高科有限公司2004年度按33%的税率计算缴纳企业所得税，后根据内地税字（2005）263号《内蒙古自治区地方税务局关于包头华美稀土高科有限公司享受鼓励类产业优惠政策问题的批复》文件、包开地税发（2005）80号《包头市稀土高新技术产业开发区地方税务局关于包头华美稀土高科有限公司申请享受鼓励类产业优惠政策的批复》文件的批复，包头华美稀土高科有限公司符合西部大开发中国家给予鼓励类产业的税收优惠政策条件，允许在2004年享受减按15%税率征收企业所得税的税收优惠。从2005年开始，公司每年需按照包地税函（2003）41号《包头市地方税务局转发自治区地税局关于落实西部大开发税收优惠政策具体实施意见的通知》的要求进行审核，本期公司按照15%的税率计算缴纳企业所得税。
③包头市京瑞新材料有限公司根据内政发[2001]60号文件《内蒙古自治区促进高新技术成果转化和高新技术产业化的若干规定的通知》及内蒙古自治区地方税务局内地税发 [2002] 3号文件，被认定为国家高新技术开发区外的高新技术企业，从认定日起（即2003年8月15日）所得税免征五年;
④上海鄂博稀土贸易有限公司执行33%所得税税率;
⑤淄博包钢灵芝稀土高科有限公司执行33%所得税税率；
⑥内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司、内蒙古稀奥科电池极板有限公司、内蒙古稀奥科镍氢动力电池有限公司、包头科日稀土材料有限公司属于中外合资企业，按照税法规定中外合资生产经营企业自获利年度之日起执行两免三减所得税税收政策，其中：内蒙古稀奥科电池极板有限公司、内蒙古稀奥科镍氢动力电池有限公司截止2005年12月31日仍未正式投产。
四、控股子公司及合营企业
被投资单位全称 经营范围 注册资本
内蒙古稀奥科贮氢合 生产、销售混合稀土
金有限公司 贮氢合金材料 1,300万美元
内蒙古稀奥科电池极 生产、销售镍氢电池
1,600万美元
板有限公司 正负极板
内蒙古稀奥科镍氢动 生产、销售镍氢动力
力电池有限公司 电池 1,600万美元
包头华美稀土高科有限公司 稀土产品及应用产
3,252万元
品的生产、销售
淄博包钢灵芝稀土高 稀土产品、混合氯化
3,425万元
科有限公司 稀土的生产、销售
包头市京瑞新材料有 高纯稀土化合物的
1,000万元
限公司 生产和销售
上海鄂博稀土贸易有 销售稀土产品、钢
50万元
限公司 材、建材等
包头科日稀土材料有限公司 附加值的稀土产品
125万美元
的生产及销售
被投资单位全称 实际投资额 持股比例 备注
内蒙古稀奥科贮氢合
金有限公司 80,721,209.14元 75% 合并报表
内蒙古稀奥科电池极
99,331,171.72元 75% 合并报表
板有限公司
内蒙古稀奥科镍氢动
力电池有限公司 99,330,134.76元 75% 合并报表
包头华美稀土高科有限公司
13,703,600.00元 33.3% 合并报表
淄博包钢灵芝稀土高
24,915,000.00元 40% 合并报表
科有限公司
包头市京瑞新材料有
3,800,820.00元 25% 合并报表
限公司
上海鄂博稀土贸易有
450,000.00元 90% 合并报表
限公司
包头科日稀土材料有限公司
5,224,666.87元 50.50% 合并报表
注：本期合并范围与上年相比无变化。
五、会计报表主要项目注释
以下项目注释未注明母公司字样为合并报表项目注释；
以下项目除有专项说明外其余金额单位均为人民币元；
以下期末数指2005年12月31日数据，期初数指2004年12月31日数据。
1、货币资金
期 末 数
项 目 原 币 汇率 人民币
现 金
银行存款 117,999,912.83
其中：美元 36,476.55 8.0701 294,371.11
其他货币资金
其中：美元
合 计 121,663,834.18
2、短期投资
项 目 期 末 数
基金投资 300,000.00
股权投资 406,075.00
委托贷款
合 计 706,075.00
期 初 数
项 目 原 币 汇率 人民币
现 金
银行存款 58,511,294.82
其中：美元 36,807.27 8.2766
其他货币资金
其中：美元
合 计 61,138,114.79
2、短期投资
项 目 期 初 数
基金投资 100,000.00
股权投资 300,000.00
委托贷款
合 计 400,000.00
注：公司短期投资2005年12月31日无须计提跌价准备。
3、应收票据
票据种类 期 末 数 期 初 数
银行承兑汇票 57,124,442.59
36,394,206.69
商业承兑汇票 11,975,600.00 280,000.00
合 计 48,369,806.69 57,404,442.59
4、应收利息
Ⅰ合并
注：应收利息合并时已抵消
Ⅱ母公司
债务单位名称 期 末 数 期 初 数
内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司 9,712,767.44 6,915,352.16
内蒙古稀奥科电池极板有限公司 18,244,454.49 13,358,566.79
内蒙古稀奥科镍氢动力电池有限公司 18,227,332.43 13,371,115.29
合 计 46,184,554.36 33,645,034.24
5、应收账款
Ⅰ合并
(1) 应收账款账龄
期 末 数
账龄 金 额 比例% 坏账准备
1年以内 89,282,857.98 80.53 4,449,493.77
1—2年 4,412,571.95 3.98 441,257.20
2—3年 7,909,466.95 7.13 1,581,893.38
3—4年 6,614,053.85 5.97 2,645,621.54
4—5年 1,445,168.24 1.30 1,156,134.59
5年以上 1,210,025.64 1.09 1,210,025.64
合 计 110,874,144.61 100.00 11,484,426.12
期 初 数
账龄 金 额 比例% 坏账准备
1年以内 86,947,785.13 79.19 4,317,489.96
1—2年 10,110,525.45 9.21 1,011,052.54
2—3年 10,484,239.41 9.55 2,096,847.92
3—4年 1,428,933.24 1.30 571,573.30
4—5年 41,034.55 0.04 32,827.64
5年以上 781,013.07 0.71 781,013.07
合 计 109,793,530.85 100.00 8,810,804.43
(2)欠款金额前五名单位
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
东莞迈科科技有限公司 1年以内 货款
深圳豪鹏科技有限公司 1年以内 货款
广东中山天骄稀土材料有限责任公司 1年以内 货款
深圳市海太阳实业有限公司 1年以内 货款
包头天骄清美稀土抛光粉有限公司 1年以内 货款
合 计 38,685,411.98
欠款前五名单位合计金额占应收账款期末余额的34.89%。
(3)持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款
该项目中无持有本公司5%以上（含5%）股份的股东单位的欠款情况。
Ⅱ母公司
(1) 应收账款账龄
账龄 期 末 数
金 额 比例% 坏账准备
1年以内 18,875,055.23 49.23 943,752.76
1—2年 4,861,365.85 12.68 486,136.59
2—3年 7,332,008.63 19.12 1,466,401.72
3—4年 5,954,499.39 15.53 2,381,799.76
4—5年 762,376.32 1.99 609,901.05
5年以上 555,109.96 1.45 555,109.96
合计 38,340,415.38 100.00 6,443,101.84
账龄 期 初 数
金 额 比例% 坏账准备
1年以内 29,700,348.05 59.95 1,485,017.41
1—2年 9,085,543.64 18.34 908,554.36
2—3年 9,389,259.79 18.95 1,877,851.96
3—4年 812,376.32 1.64 324,950.53
4—5年 1,534.55 0.01 1,227.64
5年以上 553,575.41 1.11 553,575.41
合计 49,542,637.76 100.00 5,151,177.31
(2)欠款金额前五名单位
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
包头天骄清美稀土抛光粉有限公司 4,429,247.98 1年以内 货款
上海君海实业发展有限公司 4,013,422.58 3-4年 货款
日本包钢商事株式会社 3,962,792.00 1年以内 货款
美国安格公司 2,954,180.97 1年以内 货款
中国冶金进出口辽宁公司 1,956,272.98 1年以内 货款
合 计 17,315,916.51
欠款前五名单位合计金额占应收账款期末余额的45.16%。
该项目中应收上海君海实业发展有限公司期初余额7,613,422.58元，本期收到3,600,000.00元，期末余额4,013,422.58元，其占应收账款期末余额的10.47%。
(3)持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款
该项目中无持有本公司5%以上（含5%）股份的股东单位的欠款情况。
6、其他应收款
(1) 其他应收款账龄
期 末 数
账龄 金 额 比例% 坏账准备
1年以内 13,249,590.51 71.97 603,516.31
1—2年 421,423.56 2.29 42,142.35
2—3年 207,459.01 1.13 41,491.81
3—4年 2,392,023.43 12.99 956,809.37
4—5年 527,418.83 2.86 421,935.06
5年以上 1,612,669.16 8.76 1,612,669.15
合 计 18,410,584.50 100.00 3,678,564.05
期 初 数
账龄 金 额 比例% 坏账准备
1年以内 14,020,489.28 68.99 644,850.73
1—2年 220,915.11 1.09 17,091.51
2—3年 2,204,865.99 10.85 450,013.26
3—4年 1,975,584.15 9.72 792,153.54
4—5年 1,065,853.23 5.24 852,682.58
5年以上 835,004.98 4.11 835,004.98
合 计 20,322,712.74 100.00 3,591,796.60
(2)欠款金额前五名单位
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
茂源大酒店 1,530,678.60 1年以内 借 款
李冰 1,003,021.02 1年以内 保证金
许维农 1,000,000.00 1-2年 借 款
淄博市临淄交通银行 1,000,000.00 2-3年 借 款
内蒙古稀土（集团）有限责任公司 877,456.84 3-4年 借 款
合 计 5,411,156.46
欠款前五名单位合计金额占其他应收款期末余额的29.39%。
(3)持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款
该项目中无持有本公司5%以上（含5%）股份的股东单位的欠款情况。
(4)该项目中股东单位的子公司内蒙古稀土（集团）有限责任公司截止2005年12月31日欠款余额为877,456.84元。
7、预付账款
期 末 数 期 初 数
账 龄 金 额 比例% 金 额 比例%
1年以内 38,903,938.88 75.72 38,207,776.40 73.43
1—2年 7,607,792.68 14.81 13,682,259.03 26.30
2—3年 2,735,485.13 5.32 141,473.15 0.27
3年以上 2,129,863.99 4.15
合 计 51,377,080.68 100.00 52,031,508.58 100.00
欠款前五名单位合计金额16,040,070.89元，占预付账款期末余额的31.22%；该项目中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
8、存货
期 末 数
项 目 金 额 跌价准备
原材料 67,079,315.01
产成品 210,792,046.12 13,316,616.88
在产品 69,453,327.70
包装物 495,676.59
低值易耗品 843,056.24
发出商品 930,885.23
备品备件 5,604,880.47
委托加工材料 2,587,941.33
合 计 357,787,128.69 13,316,616.88
期 初 数
项 目 金 额 跌价准备
原材料 68,628,016.18
产成品 217,742,632.20 8,956,182.12
在产品 113,807,503.49
包装物 371,667.21
低值易耗品 820,858.74
发出商品 9,110,142.47
备品备件 992,318.27
委托加工材料 2,376,294.60
合 计 413,849,433.16 8,956,182.12
注1、产成品增减变动的主要原因是今年收入比上年增加，相应结转成本增加，导致产成品减少。
注2、在产品增减变动的主要原因：
其一、母公司（冶炼分公司）上年全分离生产线扩容改造形成的在产品本年已形成产成品，减少在产品1,769.12万元；其二、控股子公司淄博包钢灵芝稀土高科有限公司生产线及厂房改造工程已基本完工，上年增加的在产品本年已形成产成品，减少在产品550.17万元；其三、控股子公司包头华美稀土高科有限公司本年继续对全分离生产线进行技术改造，上年的在产品陆续形成产成品，减少在产品1,300.44万元。
注3、发出商品增减变动的主要原因：
控股子公司内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司形成的发出商品本期已大部分确认收入，同时结转了相应的发出商品成本，导致发出商品减少817.93万元。
注4、存货跌价准备增加的原因为库存部分产成品市价持续低迷所致。
9、待摊费用
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
房产税 0.00 3,488,696.83 3,488,696.83 0.00
保险费 401,038.82 637,496.90 451,039.82 587,495.90
修理费 0.00 529,291.07 529,291.07 0.00
运 费 0.00 22,320.00 22,320.00 0.00
其 他 0.00 29,575.33 29,575.33 0.00
合 计 401,038.82 4,707,380.13 4,520,923.05 587,495.90
10、长期股权投资
Ⅰ合并
（1）项目 期末数 期初数
账面价值 减值准备 账面价值 减值准备
对子公司投资 30,915,762.71 30,137,497.94
股权投资差额 5,139,102.93 7,257,378.75
合计 36,054,865.64 37,394,876.69
长期股权投资按被投资单位列示明细如下：
投资 投资 追加
初始投资金
被投资单位名称 期限 比例 投资 期初数
额
(年) （%） 金额
包头瑞鑫稀土金属
30 20 8,000,000.00 8,003,776.19
材料股份有限公司
包头昭和稀土高科
10 30 21,028,350.00 22,133,721.75
新材料有限公司
合计 29,028,350.00 30,137,497.94
本期调增（—调减）额 期末数
被投资单位名称 现金
权益变化 累计增减
红利
包头瑞鑫稀土金属
431,657.58 431,657.58 8,435,433.77
材料股份有限公司
包头昭和稀土高科
346,607.19 346,607.19 22,480,328.94
新材料有限公司
合计 778,264.77 778,264.77 30,915,762.71
（2）股权投资差额：
被投资单位名称 形成原因 摊销期限 初始金额
包头瑞鑫稀土金属材料股份有限公司 投资价差形成 10年 -383,601.05
包头华美稀土高科有限公司 投资价差形成 10年 3,230,235.57
淄博包钢灵芝稀土高科有限公司 投资价差形成 10年 6,522,995.69
包头市京瑞新材料有限公司 投资价差形成 10年 240,334.12
合计 9,609,964.33
被投资单位名称 期初数 本期摊销 期末数
包头瑞鑫稀土金属材料股份有限公司 -278,164.67 -38,360.16 -239,804.51
包头华美稀土高科有限公司 2,691,862.97 323,023.56 2,368,839.41
淄博包钢灵芝稀土高科有限公司 4,659,661.53 1,812,780.06 2,846,881.47
包头市京瑞新材料有限公司 184,018.92 20,832.36 163,186.56
合计 7,257,378.75 2,118,275.82 5,139,102.93
Ⅱ母公司
（1）长期股权投资
项 目 期末数 期初数
账面价值 减值准备 账面价值 减值准备
对子公司投资 344,589,757.64 338,873,064.20
股权投资差额 5,139,102.93 7,257,378.75
合 计 349,728,860.57 346,130,442.95
①长期股权投资按被投资单位列示明细如下：
被投资单位名称
投资 投资 追加
期限 比例 初始 投资 期初数
(年) （%） 投资金额 金额
内蒙古稀奥科贮氢合
22年 75% 80,721,209.14 69,446,629.86
金有限公司
内蒙古稀奥科电池极
22年 75% 99,331,171.72 99,331,171.72
板有限公司
内蒙古稀奥科镍氢动
22年 75% 99,330,134.76 99,550,484.76
力电池有限公司
包头瑞鑫稀土金属材
30年 20% 8,000,000.00 8,003,776.19
料股份有限公司
包头华美稀土高科有
10年 33.3% 10,473,364.43 10,762,807.82
限公司
淄博包钢灵芝稀土高
10年 40% 18,392,004.31 19,907,453.48
科有限公司
包头市京瑞新材料有
10年 25% 3,545,149.35 4,102,692.36
限公司
上海鄂博稀土贸易有
10年 90% 450,000.00 409,659.39
限公司
包头昭和稀土高科新
10年 30% 21,028,350.00 22,133,721.75
材料有限公司
包头科日稀土材料有
25年 50.5% 5,224,666.87 5,224,666.87
限公司
合计 346,496,050.58 338,873,064.20
本期调增（-调减）额
被投资单位名称 权益变
现金红利 累计增减
化
内蒙古稀奥科贮氢合
151,522.34 151,522.34
金有限公司
内蒙古稀奥科电池极
板有限公司
内蒙古稀奥科镍氢动
力电池有限公司
包头瑞鑫稀土金属材
431,657.58 431,657.58
料股份有限公司
包头华美稀土高科有
1,005,784.39 1,005,784.39
限公司
淄博包钢灵芝稀土高
6,661,380.52 -1,152,405.18 5,508,975.34
科有限公司
包头市京瑞新材料有
51,729.87 -380,082.00 -328,352.13
限公司
上海鄂博稀土贸易有
380.67 380.67
限公司
包头昭和稀土高科新
346,607.18 346,607.18
材料有限公司
包头科日稀土材料有
-1,399,881.93 -1,399,881.93
限公司
合计 7,249,180.62 -1,532,487.18 5,716,693.44
被投资单位名称 期末数
内蒙古稀奥科贮氢合
69,598,152.20
金有限公司
内蒙古稀奥科电池极
99,331,171.72
板有限公司
内蒙古稀奥科镍氢动
99,550,484.76
力电池有限公司
包头瑞鑫稀土金属材
8,435,433.77
料股份有限公司
包头华美稀土高科有
11,768,592.21
限公司
淄博包钢灵芝稀土高
25,416,428.82
科有限公司
包头市京瑞新材料有
3,774,340.23
限公司
上海鄂博稀土贸易有
410,040.06
限公司
包头昭和稀土高科新
22,480,328.93
材料有限公司
包头科日稀土材料有
3,824,784.94
限公司
合计 344,589,757.64
注、本期控股子公司淄博包钢灵芝稀土高科有限公司、包头京瑞新材料有限公司根据各公司董事会决议分配现金股利分别为1,152,405.18元、380,082.00元。
②股权投资差额：
被投资单位名称 摊销期限 初始金额 期初数
包头瑞鑫稀土金属材料股份有限公司 10年 -383,601.05 -278,164.67
包头华美稀土高科有限公司 10年 3,230,235.57 2,691,862.97
淄博包钢灵芝稀土高科有限公司 10年 6,522,995.69 4,659,661.53
包头市京瑞新材料有限公司 10年 240,334.12 184,018.92
合 计 9,609,964.33 7,257,378.75
被投资单位名称 本期摊销 期末数
包头瑞鑫稀土金属材料股份有限公司 -38,360.16 -239,804.51
包头华美稀土高科有限公司 323,023.56 2,368,839.41
淄博包钢灵芝稀土高科有限公司 1,812,780.06 2,846,881.47
包头市京瑞新材料有限公司 20,832.36 163,186.56
合 计 2,118,275.82 5,139,102.93
（2）长期债权投资
年利
单位名称 初始投资成本 到期日 期初余额
率
内蒙古稀奥科贮氢合金
有限公司 5.58% 50,132,890.86 2007-04-30 50,132,890.86
内蒙古稀奥科电池极板
有限公司 5.58% 87,335,828.28 2007-04-30 87,335,828.28
内蒙古稀奥科镍氢动力
电池有限公司 5.58% 87,253,865.24 2007-04-30 87,253,865.24
合计 224,722,584.38 224,722,584.38
本期
期末余 累计应收
单位名称 应计
额 已收利息
利息
内蒙古稀奥科贮氢合金
有限公司 50,132,890.86
内蒙古稀奥科电池极板
有限公司 87,335,828.28
内蒙古稀奥科镍氢动力
电池有限公司 87,253,865.24
合计 224,722,584.38
（3）长期债权投资的应计利息已在母公司应收利息中核算填列，合并时抵销。
11、固定资产及折旧
（1）原 值
项 目 期 初 数 本期增加数
房屋建筑物 478,472,277.39 9,016,646.55
通 用 设 备 401,428,836.30 26,666,609.23
专 用 设 备 226,844,689.13 8,176,407.75
土 地 6,971,944.68
合 计 1,113,717,747.50 43,859,663.53
项 目 本期减少数 期 末 数
房屋建筑物 2,962,233.60 484,526,690.34
通 用 设 备 3,821,889.43 424,273,556.10
专 用 设 备 21,480.00 234,999,616.88
土 地 6,971,944.68
合 计 6,805,603.03 1,150,771,808.00
（2）累计折旧
项 目 期 初 数 本期增加数
房屋建筑物 104,698,589.96 13,811,738.94
通 用 设 备 117,665,451.02 25,199,753.94
专 用 设 备 52,896,345.49 14,763,962.20
土 地 499,638.29 180,030.96
合 计 275,760,024.76 53,955,486.04
净 值 837,957,722.74
项 目 本期减少数 期 末 数
房屋建筑物 1,731,725.09 116,778,603.81
通 用 设 备 1,488,722.34 141,376,482.62
专 用 设 备 5,297.76 67,655,009.93
土 地 679,669.25
合 计 3,225,745.19 326,489,765.61
净 值 824,282,042.39
（3）固定资产减值准备
项 目 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 计提原因
通用设备 14,037,310.10 14,037,310.10 技术落后
专用设备 2,184,983.71 2,184,983.71 陈旧过时
合 计 16,222,293.81 16,222,293.81
净 额 821,735,428.93 808,059,748.58
注1、固定资产、累计折旧本期增减变动的主要原因：
①母公司2005年将已达预定可使用状态的工程项目转入固定资产，分别是复合陶瓷钢管项目100.44万元、碱法工程项目243.54万元、成品库项目805.39万元；母公司（冶炼分公司）2005年处置专用设备（运输工具）233.50万元，房屋建筑物（四车间提铈厂房）271.62万元。
②控股子公司包头华美稀土高科有限公司2005年将已达预定可使用状态的稀土湿发冶炼工程项目205.73万元转入固定资产；
③控股子公司包头市京瑞新材料有限公司2005年将已达预定可使用状态的新建厂房213.08万元转入固定资产；
④控股子公司淄博包钢灵芝稀土高科有限公司2005年将已达预定可使用状态的生产线及厂房改造工程项目1,039.79万元转入固定资产；
⑤2005年母公司及各控股子公司共计购买运输车辆448.94万元计入到通用设备中。
注2、固定资产抵押情况：
①控股子公司包头华美稀土高科有限公司2005年7月14日与中国建设银行包头东河区支行签订最高额抵押合同，对银行2003年3月4日至2006年2月3日期间的连续发放给包头华美稀土高科有限公司的贷款进行担保，最高保证额1亿元，抵押物中的专用设备账面价值6,820.63万元，评估价值13,213.46万元、房屋建筑物账面价值3,418.21万元，评估价值6,064.72万元、土地使用权账面价值953.61万元，评估价值2,700.90万元。
②控股子公司淄博包钢灵芝稀土高科有限公司本期将固定资产中的机器设备抵押给淄博市临淄区南王农村信用合作社，机器设备原值305.76万元，取得短期借款90万元。
12、在建工程
工程名称 预算数 期初数 本期增加
扩容改造 61,220,000.00 6,150,401.00 2,379,360.09
动力电池工程 177,400,000.00 139,442,942.21 91,951.15
电池极板工程 181,080,000.00 140,785,224.15 106,676.35
联动萃取工程 2,381,799.29 938,003.62
碱法改造 0.00 1,052,360.97
全分离后续工程 3,000,000.00 586,687.04
技术分公司项目 603,070.93
环保工程 0.00 585,755.20
三车间改造 456,332.92
包钢灵芝改造 6,817,931.44 4,894,455.24
氯化铵车间 228,739.00 159,272.83
京瑞新建厂房 585,035.00 1,545,788.32
华美西厂改造 2,286,731.89 9,595,885.00
化验室 34,701.34
其 他 1,122,724.26 155,976.37
合 计 301,482,320.47 21,505,485.14
本期转入 资金
工程名称 固定资产 其他 期末数 来源
减少数
扩容改造 8,058,153.09 471,608.00 自筹
动力电池工程 139,534,893.36 配股
电池极板工程 140,891,900.50 配股
联动萃取工程 2,381,799.29 1,523.70 936,479.92 自筹
碱法改造 314,864.27 737,496.70 自筹
全分离后续工程 586,687.04 自筹
技术分公司项目 603,070.93 自筹
环保工程 585,755.20 自筹
三车间改造 456,332.92 0.00 自筹
包钢灵芝改造 10,397,857.23 1,314,529.45 自筹
氯化铵车间 388,011.83 0.00 自筹
京瑞新建厂房 2,130,823.32 0.00 自筹
华美西厂改造 2,940,796.05 462,331.27 8,479,489.57 自筹
化验室 34,701.34 自筹
其 他 506,980.04 771,720.59 自筹
合 计 26,297,440.81 2,328,719.24 294,361,645.56
（1）本期在建工程增加的主要原因：
①母公司（冶炼厂）本期继续进行技术改造投入，扩容改造项目、全分离碱法改造项目及联动萃取项目共计增加436.97万元；
②控股子公司包头华美稀土高科有限公司本期继续对4万吨碳酸稀土生产线改造工程及环保工程项目进行投资，共计增加959.59万元;
③控股子公司淄博包钢灵芝稀土高科有限公司本期继续对氯化稀土车间、有机物P507车间、矿后产品金属钕车间进行投资改造，共计增加489.45万元。
④控股子公司包头市京瑞新材料有限公司本期继续对上年投入建设的厂房进行投资，共计增加154.58万元。
（2）公司在建工程2005年12月31日无须计提减值准备。
13、无形资产
本
本期增
类 别 取得方式 原始金额 期初数 期
加
转
出
贮氢合金制 外方投入
48,947,256.64 40,789,380.44
造技术 及购入
圆形镍氢动
外方投入
力电池制造 40,444,406.45 40,444,406.45
及购入
技术
电池极板制 外方投入
38,060,740.40 38,060,740.40
造技术 及购入
土地使用权
0.00 9,536,133.21 26,390.00
（华美）
土地使用权
0.00 2,472,614.09
（灵芝）
软件使用费 0.00 26,199.95 24,200.00
其他 0.00 117,307.68 503,760.00
合 计 133,744,717.21 131,446,782.22 554,350.00
剩余摊
销期限
类 别 本期摊销 期末数
贮氢合金制
4,894,725.72 35,894,654.72 8年
造技术
圆形镍氢动
力电池制造 40,444,406.45 10年
技术
电池极板制
38,060,740.40 10年
造技术
土地使用权
194,958.36 9,367,564.85 47年
（华美）
土地使用权
205,482.46 2,267,131.63 6-9年
（灵芝）
软件使用费 20,950.02 29,449.93
其他 161,005.01 460,062.67
合 计 5,477,121.57 126,524,010.65
注1、控股子公司包头华美稀土高科有限公司2005年7月14日与中国建设银行包头东河区支行签订最高额抵押合同，对银行2003年3月4日至2006年2月3日期间的连续发放给包头华美稀土高科有限公司的贷款进行担保，最高保证额1亿元，抵押物中的专用设备账面价值6,820.63万元，评估价值13,213.46万元、房屋建筑物账面价值3,418.21万元，评估价值6,064.72万元、土地使用权账面价值953.61万元，评估价值2,700.90万元。
注2、公司无形资产2005年12月31日无须计提减值准备。
14、长期待摊费用
种 类 原始发生额 期初数 本期增加
P204、P507萃取剂 60,350,920.77 35,644,969.50 1,482,025.74
土地租用费 312,982.00 223,193.95 30,825.00
镍氢电池筹备费 19,214,980.31 6,126,987.69
电征容费 40,113.89
压槽材料 1,482,025.74
试车材料 10,726,421.88 1,337,449.51
开办费 2,735,032.95
其他 14,384.62
合 计 70,081,122.84 8,977,287.94
种 类 本期摊销 本期转出 期末数
P204、P507萃取剂 1,715,757.36 35,411,237.88
土地租用费 89,454.23 164,564.72
镍氢电池筹备费 25,341,968.00
电征容费 14,175.00 25,938.89
压槽材料 441,943.08 1,040,082.66
试车材料 636,578.29 11,427,293.10
开办费 2,735,032.95 0.00
其他 14,384.62 0.00
合 计 5,632,940.91 14,384.62 73,411,085.25
本期增加的主要原因：控股子公司内蒙古稀奥科电池极板有限公司、内蒙古稀奥科镍氢动力电池有限公司本期试生产过程中发生费用612.70万元、消耗原材料133.74万元;
本期摊销的主要原因：母公司本期对生产槽体中的充槽有机物P507、P204按摊销年限正常摊销171.58万元；控股子公司包头市京瑞新材料有限公司本期对压槽材料按摊销年限正常摊销44.19万元；控股子公司内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司本期将全部试车材料摊销，摊销金额63.66万元；开办费摊销是控股子公司包头科日稀土材料有限公司本期投入生产，根据会计制度一次性摊销所致。
15、短期借款
借款类别 期末数 期初数 备 注
抵押借款 104,900,000.00 76,410,000.00 注1
保证借款 218,510,000.00 243,300,000.00 注2
质押借款 30,000,000.00 0.00 注3
合计 353,410,000.00 319,710,000.00
注1、抵押借款情况见附注五—11；
注2、保证借款
①公司的第一大股东包头钢铁（集团）有限责任公司为公司13,000万元借款提供连带责任保证。
②公司分别为控股子公司内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司6,000万元借款、控股子公司包头科日稀土材料有限公司430万元借款提供连带责任保证。
③包头金蒙稀土有限责任公司为控股子公司包头市京瑞新材料有限公司300万元借款提供连带责任保证；公司的参股子公司包头瑞鑫稀土金属材料股份有限公司为控股子公司包头市京瑞新材料有限公司200万元借款提供连带责任保证。
④淄博志远和建材有限公司和控股子公司淄博包钢灵芝稀土高科有限公司共同为子子公司淄博市临淄氯化稀土厂100万元借款提供连带责任保证；淄博鲁丰塑胶制品有限公司、淄博雄峰包装有限公司和淄博志远和建材有限公司共同为子子公司淄博市临淄氯化稀土厂390万元借款提供连带责任保证；淄博华庆耐火材料有限公司和控股子公司淄博包钢灵芝稀土高科有限公司共同为子子公司淄博市临淄氯化稀土厂390万元借款提供连带责任保证。
⑤控股子公司淄博包钢灵芝稀土高科有限公司和子子公司淄博市临淄氯化稀土厂共同为子子公司淄博中村贸易有限公司180万元借款提供连带责任保证。
⑥淄博志远和建材有限公司和子子公司淄博市临淄氯化稀土厂共同为控股子公司淄博包钢灵芝稀土高科有限公司100万元借款提供连带责任保证；淄博市临淄鑫驰工贸有限公司和子子公司淄博市临淄氯化稀土厂共同为控股子公司淄博包钢灵芝稀土高科有限公司61万元借款提供连带责任保证；淄博东邦彩钢复合板有限公司和子子公司淄博市临淄氯化稀土厂共同为控股子公司淄博包钢灵芝稀土高科有限公司400万元借款提供连带责任保证；淄博鲁丰塑胶制品有限公司和子子公司淄博市临淄氯化稀土厂共同为控股子公司淄博包钢灵芝稀土高科有限公司300万元借款提供连带责任保证。
注3、质押借款 控股子公司包头华美稀土高科有限公司本期与中国建设银行包头东河区支行以及本公司签订贷款购买稀土精矿粉及提货单质押管理三方合作协议书，以公司开出的1亿元稀土精矿粉提货单（等额25份，提货人为包头华美稀土高科有限公司）作为质押，由银行提供5,000万元流动资金和5,000万元银行承兑汇票并直接支付给本公司，截止2005年12月31日，尚有3,000万元提货单被银行质押。包头物华特种材料有限公司以评估价值为2,771.03万元的土地使用权为银行提供给华美稀土高科有限公司的5,000万元流动资金和5,000万元银行承兑汇票设立抵押。
16、应付票据
票据种类 金 额 性质 票 据 期 限
银行承兑汇票 20,000,000.00 无息 2005.11.17----2006.05.17
银行承兑汇票 5,000,000.00 无息 2005.09.29—2006.03.29
合计 25,000,000.00
注、淄博东邦彩钢复合板有限公司和子子公司淄博市临淄氯化稀土厂共同为控股子公司淄博包钢灵芝稀土高科有限公司500万元银行承兑汇票除保证金外的部分（汇票金额的30%）提供连带责任保证。
17、应付账款
期末数 期初数
账龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1年以内 113,688,948.56 74.62 149,074,356.28 81.78
1—2年 22,844,888.90 15.00 24,849,320.10 13.63
2—3年 14,294,499.43 9.38 7,910,422.70 4.34
3年以上 1,518,163.41 1.00 447,422.62 0.25
合 计 152,346,500.30 100.00 182,281,521.70 100.00
本项目期末余额中欠持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位的款项见附注六—7。
欠前五名单位金额合计49,653,906.90元，占期末余额的32.59%；账龄超过三年的应付账款未偿还的主要原因为债权单位未催收。
18、预收账款
期末数 期初数
账龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1年以内 48,553,332.42 96.67 23,786,555.41 93.20
1—2年 479,056.05 0.95 703,426.35 2.76
2—3年 571,769.60 1.14 805,444.76 3.16
3年以上 623,710.54 1.24 225,754.11 0.88
合 计 50,227,868.61 100.00 25,521,180.63 100.00
本项目期末余额中无欠持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位的款项。
欠前五名单位金额合计22,039,220.69元，占期末余额的43.88%；账龄超过三年的预收账款为与债权单位未结算的余款。
19、应付股利
股东名称 期末数 期初数
马永茂 1,240,740.00 1,240,740.00
张先彬 435,182.00 435,182.00
许维农 664,400.00 664,400.00
南仇北村胜达实业公司 317,647.14 317,647.14
赵建军 389,512.95 0.00
合 计 3,047,482.09 2,657,969.14
20、应交税金
项 目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 -1,950,056.30 -4,712,072.74 13%、17%
营业税 13,627.31 12,603.85 5%
城建税 225,654.23 134,965.57 7%
企业所得税 3,502,972.56 4,044,414.76 15%、33%
个人所得税 55,852.93 63,331.33 超额累进税率
土地使用税 24,333.47 24,233.47
房产税 45,971.51 23,367.35 1.2%、12%
印花税 57,149.90 14,137.89
合 计 1,975,505.61 -395,018.52
21�