福田汽车2005年年度报告
北汽福田汽车股份有限公司2005年年度报告
目录
一、重要提示及目录
二、公司基本情况简介
三、会计数据及业务数据摘要
四、股本变动及股东情况
五、董事、监事、高级管理人员和员工情况
六、公司治理结构
七、股东大会情况简介
八、董事会报告
九、监事会报告
十、重要事项
十一、财务报告
十二备查文件目录
一、重要提示
（一）本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
（二）李波独立董事因商务出差，特委托马萍独立董事代为投同意票。
李进巅董事因2006年4月20日辽宁曙光汽车集团股份有限公司年度股东大会召开，特委托王金玉董事代为投同意。
刘毅男董事因参加商务谈判，特委托赵海董事代为投同意票。
（三）北京京都会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
（四）本公司负责人安庆衡先生、主管会计机构负责人张夕勇先生、会计机构负责人杨巩社先生保证本年度报告中的财务会计报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
（一）公司法定中文名称：北汽福田汽车股份有限公司
公司法定中文名称缩写：福田汽车
公司英文名称：BEIQI FOTON MOTOR CO.,LTD.
公司英文名称缩写：FOTON
（二）公司法定代表人：安庆衡
（三）公司董事会秘书：龚敏
联系地址：北京市昌平区沙河镇沙阳路
电话：010—80716459
传真：010—80716459
E-mail：gongmin@foton.com.cn
公司证券事务代表：陈维娟
联系地址：北京市昌平区沙河镇沙阳路
电话：010—80716459
传真：010—80716459
E-mail：chenweijuan@foton.com.cn
（四）公司注册地址：北京市昌平区沙河镇沙阳路
公司办公地址：北京市昌平区沙河镇沙阳路
邮政编码：102206
公司国际互联网网址：http://www.foton.com.cn
公司电子信箱：600166@foton.com.cn
（五）公司信息披露报纸名称：《上海证券报》《中国证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http：//www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会办公室
（六）公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：福田汽车
公司A股代码：600166
（七）其他有关资料
公司首次注册登记日期：1996年8月28日
公司首次注册登记地点：北京市崇文区白桥大街14号
公司变更注册登记日期：2000年9月11日
公司变更注册登记地点：北京市昌平区沙河镇沙阳路
公司法人营业执照注册号：1100001508249
公司税务登记号码：110114101202904
公司聘请的境内会计师事务所名称：北京京都会计师事务所有限责任公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市建国门外大街22号赛特广场五层
三、会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据 单位:元
项目 金额
利润总额 -278,877,603.86
净利润 -296,775,625.03
扣除非经常性损益后的净利润 -292,605,135.59
主营业务利润 990,613,072.72
其他业务利润 35,165,980.92
营业利润 -261,477,159.97
投资收益 -3,857,118.82
补贴收入 -
营业外收支净额 -13,543,325.07
经营活动产生的现金流量净额 -82,898,298.76
现金及现金等价物净增加额 42,410,864.82
注：扣除非经常性损益的项目和金额： 单位：元
项目 金 额
计入财务费用的技改贴息 7,250,000.00
营业外收入 7,336,715.46
营业外支出 20,871,731.23
小计 -6,285,015.77
所得税影响数 -2,114,526.33
非经常性损益合计 -4,170,489.44
（二）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标： 单位:元
2005年
主营业务收入
14,725,364,142.65
利润总额
-278,877,603.86
净利润
-296,775,625.03
扣除非经常性损益的净利润
-292,605,135.59
每股收益
-0.650
净资产收益率（%） -20.44%
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资
产收益率（%） -20.15%
扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加权
平均净资产收益率（%） -18.38%
经营活动产生的现金流量净额
-82,898,298.76
每股经营活动产生的现金流量净额
-0.18
2005年末
总资产
5,429,461,167.32
股东权益（不含少数股东权益） 1,451,987,197.07
每股净资产 3.18
调整后的每股净资产
2.86
2004年
主营业务收入 17,886,400,049.47
利润总额 326,081,946.01
净利润 217,336,324.65
扣除非经常性损益的净利润 202,003,066.27
每股收益 0.476
净资产收益率（%） 12.49
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资
11.61
产收益率（%）
扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加权
12.13
平均净资产收益率（%）
经营活动产生的现金流量净额 292,449,900.54
每股经营活动产生的现金流量净额 0.64
2004年末
总资产
5,488,859,179.36
股东权益（不含少数股东权益） 1,740,010,065.56
每股净资产 3.81
调整后的每股净资产
3.58
2003年
主营业务收入 13,889,212,007.94
利润总额 320,674,355.47
净利润 227,477,112.54
扣除非经常性损益的净利润 223,327,271.01
每股收益 0.498
净资产收益率（%） 14.55
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资
14.28
产收益率（%）
扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加权
15.72
平均净资产收益率（%）
经营活动产生的现金流量净额 530,383,347.46
每股经营活动产生的现金流量净额 1.16
2003年末
总资产
4,165,423,817.92
股东权益（不含少数股东权益） 1,563,783,969.41
每股净资产 3.42
调整后的每股净资产
3.22
（三）报告期内股东权益变动情况及变化原因： 单位：元
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 456,699,000.00 702,917,709.07 282,137,209.75
本期增加 - 54,422,656.54 53,058.64
本期减少 - - -
期末数 456,699,000.00 757,340,365.61 282,190,268.39
项目 法定公益金 未分配利润 合计
期初数 94,036,748.95 298,256,146.74 1,740,010,065.56
本期增加 17,686.22 -296,775,625.03 -242,299,909.85
本期减少 - 45,722,958.64 45,722,958.64
期末数 94,054,435.17 -44,242,436.93 1,451,987,197.07
变化原因：1、资本公积金增加主要是因为报告期拨款转入（项目贴息资金）及其他资本公积金增加（财政局企业发展资金及拨款）。
2、未分配利润减少主要是因为本期净利润亏损。
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况：
1、股份变动情况表 单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－）
比例 发行 公积金
数量 送股 其他 小计
(%) 新股 转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 300,699,000 65.84
其中：
国家持有股份 223,974,000 49.04
境内法人持有股份 76,725,000 16.80
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 156,000,000 34.16
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数 456,699,000 100
本次变动后
比例
数量
(%)
一、未上市流通股份
1、发起人股份 300,699,000 65.84
其中：
国家持有股份 223,974,000 49.04
境内法人持有股份 76,725,000 16.80
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 156,000,000 34.16
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数 456,699,000 100
2、股票发行与上市情况
(1)前三年历次股票发行情况 单位:股
种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量
配股 2003-03-10 9.35 24,000,000
获准上市 交易终止日
种类 上市日期
交易数量 期
配股 2003-04-02 24,000,000 2003-03-24
公司于2003年3月11日至2003年3月24日实施了2002年度配股方案，本次配股以本公司2001年末总股本28046.6万股为基数，配股比例为10：3，配股价为每股人民币9.35元/股。其中法人股股东可认配6013.98万股，社会公众股东可认配2400万股。经北京市财政局《关于同意北京汽车摩托车联合制造公司放弃对北汽福田汽车股份有限公司配股权的函》（京财企[2002]1694号文）批准，第一大股东北京汽车摩托车联合制造公司放弃全部可配股份并且不予转让；其他法人股股东均放弃此次配股权。故本次发行实际向全体社会公众股股东配售2400万股。配股前股份总数28046.6万股，实施后股份总数30446.6万股，其中法人股20046.6万股，社会公众股10400万股。
(2)公司股份总数及结构的变动情况
报告期内无因股权分置改革、送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股上市或其他原因引起的股份总数及结构的变动。
(3)现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
（二）股东情况
1、股东数量和持股情况 单位:股
报告期末股东总数 27,832
前十名股东持股情况
年度
持股比
股东名称 股东性质 持股总数 内增
例(%)
减
北京汽车摩托车
国有股东 38.48 175,741,500 -
联合制造公司
常柴股份有限公
国有股东 6.73 30,750,000 -
司
诸城市义和车桥
其他 3.81 17,392,500 -
有限公司
华宝信托投资有
其他 3.12 16,677,285 -
限责任公司
中国人寿保险股
份有限公司－分
其他 2.41 11,000,000 -
红－个人分红－
005L－FH002沪
山东莱动内燃机
国有股东 2.33 10,650,000 -
有限公司
杭州永盛化纤有
其他 1.18 5,400,000 -
限公司
上海拖拉机内燃
国有股东 1.05 4,800,000 -
机公司
丹东曙光车桥股
其他 0.95 4,350,000 -
份有限公司
北京汽车工业控
国有股东 0.70 3,195,000 -
股有限责任公司
质押或冻
持有非流通
股东名称 股份类别 结的股份
股数量
数量
北京汽车摩托车
未流通 175,741,500 0
联合制造公司
常柴股份有限公
未流通 30,750,000 0
司
诸城市义和车桥
未流通 17,392,500 14,625,000
有限公司
华宝信托投资有 部分流通，
14,265,000 0
限责任公司 部分未流通
中国人寿保险股
份有限公司－分
已流通 0 0
红－个人分红－
005L－FH002沪
山东莱动内燃机
未流通 10,650,000 0
有限公司
杭州永盛化纤有
未流通 5,400,000 0
限公司
上海拖拉机内燃
未流通 4,800,000 0
机公司
丹东曙光车桥股
未流通 4,350,000 0
份有限公司
北京汽车工业控
未流通 3,195,000 0
股有限责任公司
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
中国人寿保险股份有限公司 11,000,000 A股
交通银行－汉兴证券投资基金 2,600,000 A股
华宝信托投资有限责任公司－
2,412,285 A股
宝祥有价证券组合投资信托
刘颖 1,567,600 A股
顾斌 1,275,300 A股
甘肃宝信电力投资担保有限公司 1,209,700 A股
中国工商银行－银河银泰理财分红证券投资基金 1,206,036 A股
中国工商银行－华安上证180指数增强型证券投
1,157,468 A股
资基金
天津信托投资公司 877,100 A股
吴大伟 858,311 A股
上述股东关联
关系或一致行 未知上述流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动人。
动关系的说明
上述前10名股东中，第二、第三、第六、第九大股东同时为我公司的供应商，第一大股东同时为我公司的董事及监事单位，第二、第六、第九大股东同时为我公司的董事单位，第三大股东同时为我公司的监事单位；除此之外，各股东之间不存在关联关系和一致行动人关系；未知上述第四、第五、第七、第八、第十大股东之间是否存在关联关系。
2、控股股东及实际控制人简介
（1）法人控股股东情况
控股股东名称：北京汽车摩托车联合制造公司
法人代表：刘毅男
注册资本：46,900.9万元人民币
成立日期：1988年1月11日
主要经营业务或管理活动：制造销售吉普车及附配件；零售小轿车；经营本企业所产产品及相关技术的出口业务；经营本企业所需原辅材料、设备及技术的进出口业务；承办本企业中中外合资经营、合作生产及“三来一补”业务；从事经贸部批准的其他商品的进出口业务。
（2）法人实际控制人情况
实际控制人名称：北京汽车工业控股有限责任公司
法人代表：安庆衡
注册资本：123,147.5万元人民币
成立日期：1994年6月30日
主要经营业务或管理活动：授权内的国有资产经营管理，产权（股权）经营，对外融资、投资，制造、销售汽车及其零部件，技术开发及技术服务等。
公司的控股股东为北京汽车摩托车联合制造公司,它是北京汽车工业控股有限责任公司的全资子公司。公司实质控制人-北京汽车工业控股有限责任公司的国有资产出资人是：北京市人民政府国有资产监督管理委员会。
（3）控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
（4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
■■图像■■
3、其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
五、董事、监事、高级管理人员和员工情况
（一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股
任期起始 任期终止日
姓名 职务 性 年
日期 期
别 龄
安庆衡 董事长 男 61 2004-04-09 2007-04-09
郭新民 董事 男 53 2003-03-26 2006-03-26
王金玉 董事、总经理 男 43 2004-04-09 2007-04-09
张夕勇 董事、常务副总 男 43 2004-04-09 2007-04-09
刘毅男 董事 男 54 2004-04-09 2007-04-09
张小虞 独立董事 男 61 2005-12-05 2008-12-05
马守平 独立董事 男 67 2003-06-28 2006-06-28
马萍 独立董事 女 42 2003-06-28 2006-06-28
田阡 独立董事 男 45 2003-06-28 2006-06-28
李波 独立董事 男 47 2003-06-28 2006-06-28
赵海 董事 男 60 2004-04-09 2007-04-09
徐振平 董事 男 49 2004-03-26 2006-03-26
李进巅 董事 男 60 2004-04-09 2007-04-09
张子云 董事 男 60 2004-04-09 2007-04-09
刘良荣 职工代表董事 男 60 2005-12-05 2007-12-05
监事长、党委副
赵景光 男 49 2004-04-01 2007-04-01
书记
张连生 监事、工会主席 男 49 2003-03-26 2006-03-26
杜斌 监事 男 44 2004-04-09 2007-04-09
陈忠义 监事 男 54 2004-04-09 2007-04-09
张海洋 监事 男 37 2003-03-26 2006-03-26
常金荣 监事 男 49 2004-04-01 2007-04-01
刘学敏 监事 女 53 2003-09-29 2006-09-29
余东华 副总经理 男 44 2004-08-12
王向银 副总经理 男 46 2004-12-30
赵维纯 副总经理 男 47 2004-12-30
张瑞先 副总经理 男 46 1996-09-02
吴越俊 副总经理 男 42 2005-06-15
邢洪金 副总经理 男 44 1996-09-02
李 峰 副总经理 男 43 2002-02-07 2005-01-25
龚敏 董事会秘书 男 43 1998-03-14
合计 / / / / /
报告期
内从公
股份 司领取
年初持 年末持 变动
姓名 增减 的报酬
股数 股数 原因
数 总额(税
前)(万
元)
安庆衡 14,235 14,235 0 － -
郭新民 0 0 0 － -
王金玉 14,235 14,235 0 － 41.51
张夕勇 11,992 11,992 0 － 39.81
刘毅男 0 0 0 － -
张小虞 0 0 0 － -
马守平 0 0 0 － -
马萍 0 0 0 － -
田阡 0 0 0 － -
李波 0 0 0 － -
赵海 14,760 14,760 0 － -
徐振平 0 0 0 － -
李进巅 14,760 14,760 0 － -
张子云 18,442 18,442 0 － -
刘良荣 14,760 14,760 0 － 11.49
赵景光 17,520 17,520 0 － 35.83
张连生 11,760 11,760 0 － 26.49
杜斌 0 0 0 － -
陈忠义 11,992 11,992 0 － -
张海洋 0 0 0 － -
常金荣 14,760 14,760 0 － 15.65
刘学敏 0 0 0 － -
余东华 0 0 0 － 39.36
王向银 0 0 0 － 38.26
赵维纯 4,000 4,000 0 － 37.44
张瑞先 14,760 14,760 0 － 37.49
吴越俊 0 0 0 － 35.45
邢洪金 14,760 14,760 0 － 33.35
李 峰 0 0 0 — 2.21
龚敏 21,742 21,742 0 － 17.88
合计 214,478 214,478 0 / 410.01
董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历：
(1)安庆衡，北汽福田汽车股份有限公司董事长。历任：北京汽车工业集团总公司董事、副总经理兼总工程师、总经理。现任：北京汽车工业控股有限责任公司董事长、党委书记，北京奔驰－戴姆勒克莱斯勒汽车有限公司董事长。社会兼职：曾任北京市第十一届人大代表，现任北京市第十届政协委员、中国汽车工业协会副理事长、北京市科协常委、北京工业经济联合会副会长、北京汽车工程学会名誉理事长。
(2)郭新民，北汽福田汽车股份有限公司董事。历任：北京汽车工业联合公司党委副书记兼组织部长，北京汽车摩托车联合制造公司经理，北京市司达旅行车有限公司党委书记。现任：北京汽车工业控股有限责任公司副总经理、党委常委、董事。
(3)王金玉，北汽福田汽车股份有限公司董事。历任：北京汽车摩托车联合制造公司副总经理兼山东分公司经理、党委书记等职。现任：北汽福田汽车股份有限公司总经理、党委书记，北京福田环保动力股份有限公司董事长，北京福田建材有限责任公司董事长，珀金斯动力（天津）有限公司董事长。社会兼职：中国企业家协会理事,北京企业家协会副会长，北京汽车行业协会副会长，北京上市公司协会理事，2003年当选为北京市十二届人大代表，2005年当选为中国企业管理科学基金会理事
(4)张夕勇，北汽福田汽车股份有限公司董事。历任：北京汽车摩托车联合制造公司山东分公司副经理、党委副书记。现任：北汽福田汽车股份有限公司常务副总经理、党委副书记、北京福田环保动力股份有限公司董事、北京福田建材有限责任公司董事、珀金斯动力（天津）有限公司董事。社会兼职：中国国有资产委员会青年总裁委员会常务理事、北京市企业家联合会副会长。
(5)刘毅男，北汽福田汽车股份有限公司董事。历任：北京汽车摩托车联合制造公司党办主任、总装分厂书记、培训处处长、职工学院院长、人事劳资处处长、党委副书记、工会主席、副总经理、党委书记兼总经理，北汽福田汽车股份有限公司董事。现任：北京汽车摩托车联合制造公司党委书记兼总经理，北京汽车制造厂有限公司董事，北京福田建材有限责任公司董事。
(6)张小虞，北汽福田汽车股份有限公司独立董事。历任：中国汽车工业公司、中国汽车工业联合会、中国汽车工业总公司任规划司司长、机械工业部汽车工业司司长、国家机械工业局副局长。现任：中国机械工业联合会副会长，兼任中国国际贸易促进会汽车行业分会会长、中国汽车工程学会理事长、中国汽车工业协会名誉理事长、中国内燃机学会副理事长。
(7)马守平，北汽福田汽车股份有限公司独立董事。历任：北京市机械局党委常委、党委副书记、副局长，北京起重机厂党委第一书记、北京工业设计研究院第一副院长、北京市第二轻工业总公司副总经理，北京汽车工业集团总经理、董事长，北京市政府稽察特派员。现任：北京汽车行业协会会长。
(8)马萍，北汽福田汽车股份有限公司独立董事。历任：先后就职于北京市财政局工业企业财务管理处，北京市证券监督管理委员会上市公司处，北京市证券有限责任公司投资银行部，北京锡华未来教育实业股份有限公司总裁。现任：北京康得投资（集团）有限公司副总裁
(9)田阡，北汽福田汽车股份有限公司独立董事。历任：先后就职于航天工业部天达工业总公司、岳华会计师事务所、曾任陕西德威投资咨询公司总经理；现任：北京市中宇资产评估有限责任公司副总经理。
(10)李波，北汽福田汽车股份有限公司独立董事。历任：美国TILLINGHAST公司顾问、德国罗兰贝格管理咨询公司首任上海首席代表、罗兰贝格中国公司董事副总经理，香港捷成集团咨询部首席顾问、远卓管理顾问公司董事长。现任：凯捷咨询（上海）有限公司副总裁兼北京分公司负责人。
(11)赵海，北汽福田汽车股份有限公司董事。历任：北京汽车工业集团总公司财务处副处长。现任：北京汽车摩托车联合制造公司总会计师。
(12)徐振平，北汽福田汽车股份有限公司董事。历任：常柴集团金坛柴油机有限公司副总经理。现任：常柴股份有限公司董事、总经理助理兼销售公司经理。
(13)李进巅，北汽福田汽车股份有限公司董事。历任：丹东市交通局领导小组副组长、丹东市第二运输公司党委副书记、丹东市委宣传部部长、丹东曙光机动车配件厂厂长。现任：辽宁曙光汽车集团股份有限公司董事长兼总裁。
(14)张子云，北汽福田汽车股份有限公司董事。历任：莱阳动力机械总厂副厂长、厂长；现任：山东莱动内燃机有限公司董事长兼总经理。
(15)刘良荣，北汽福田汽车股份有限公司董事。历任：北汽福田车辆股份有限公司董事、副总经理。现任：北汽福田汽车股份有限公司职工董事、纪委副书记。
(16)赵景光，北汽福田汽车股份有限公司监事长。历任：北汽福田汽车股份有限公司厂长助理、总经理办公室主任、党群工作部部长、工会主席。现任：北汽福田汽车股份有限公司党委副书记。社会兼职：北京市思想政治工作研究会企业文化协会理事，中国机械政研会企业文化协会常务理事，北京汽车工业政研会企业文化协会常务理事，中国汽车工业政研会企业文化协会常务副会长。
(17)张连生，北汽福田汽车股份有限公司监事。历任：北汽福田汽车股份有限公司副总经理、党委常委兼怀柔汽车厂党委副书记。现任：北汽福田汽车股份有限公司党委常委、工会主席。
(18)杜斌，北汽福田汽车股份有限公司监事。历任：北京汽车摩托车联合制造公司销售公司副经理、财务处副处长。现任：北京汽车摩托车联合制造公司财务审计部经理。
(19)陈忠义，北汽福田汽车股份有限公司监事。历任：诸城市标准件厂副厂长。现任：诸城市义和车桥有限公司董事长兼总经理。
(20)张海洋，北汽福田汽车股份有限公司监事。历任：辽宁省新民市农业机械有限公司副总经理、董事长。现任：沈阳四达汽车销售有限公司董事长。
(21)常金荣，北汽福田汽车股份有限公司监事。历任：北汽福田汽车股份有限公司诸城车辆厂副厂长等。现任：北汽福田汽车股份有限公司营销公司党委副书记兼营销公司纪检委书记、副总经理。
(22)刘学敏，北汽福田汽车股份有限公司监事。历任：怀柔县经委主任助理、副主任。现任：怀柔区工业公司总经理、党委书记。
(23)余东华，历任：福田公司诸城车辆厂副厂长、福田公司潍坊收获机械分公司常务副经理、福田公司诸城汽车厂厂长、福田公司总经理助理；现任：:北汽福田汽车股份有限公司副总经理。
(24)王向银，历任：曾于航天部中国三江航天集团红阳厂、江北厂、湖北三江车辆公司工作，历任副总工程师、副总经理、总经理等职；先后任福田公司诸城汽车厂副厂长兼总工程师，营销公司南方公司常务副经理、经理，长沙汽车厂常务副厂长、厂长，福田公司总经理助理，技术研究院院长等职。现任：北汽福田汽车股份有限公司副总经理。
(25)赵维纯，历任：福田公司营销公司副总经理、营销公司党委书记、常务副总经理、总经理，技术研究院党委书记、院长，福田公司总经理助理等职。现任：北汽福田汽车股份有限公司副总经理。
(26)张瑞先，历任：北京汽车摩托车联合制造公司山东分公司总工程师；现任：北汽福田汽车股份有限公司副总经理。
(27)吴越俊，历任：北汽福田汽车股份有限公司营销公司市场发展部部长、市场管理部部长，营销公司总经理助理、副总经理、常务副总经理，北汽福田汽车股份有限公司战略发展部经理，北汽福田汽车股份有限公司总经理助理。现任：北汽福田汽车股份有限公司副总经理
(28)邢洪金，历任：北汽福田车辆股份有限公司副总经理，北京福田建材有限责任公司总经理。现任：北汽福田汽车股份有限公司副总经理。
（29）李峰：历任：安徽拖拉机厂技术员、技术科长，安徽大力神机电有限公司汽车部副经理，安徽农用车厂副厂长、北汽福田车辆股份有限公司营销公司市场部经理、技术中心主任、技术研究院院长、副总工程师、总经理助理、营销公司副经理、综合计划部经理、车辆商品改进委员会副主任、北汽福田汽车股份有限公司副总经理。2005年1月25日已辞职。
(30)龚敏，历任：北汽福田汽车股份有限公司财务部经理、总经理助理、金融事业部总经理；现任：北汽福田汽车股份有限公司董事会秘书、珀金斯动力（天津）有限公司董事、北京福田建材有限责任公司监事。社会兼职：北京上市公司协会董事会秘书委员会副主任、北京企业联合会/北京企业家协会副秘书长。
（二）在股东单位任职情况
姓名 股东单位名称 担任的职务
北京汽车工业控股有
安庆衡 董事长、党委书记
限责任公司
北京汽车工业控股有 副总经理、党委常委、
郭新民
限责任公司 董事
北京汽车摩托车联合
刘毅男 党委书记兼总经理
制造公司
北京汽车摩托车联合
赵海 总会计师
制造公司
董事、总经理助理兼
徐振平 常柴股份有限公司
销售公司经理
辽宁曙光汽车集团股
李进巅 董事长兼总裁
份有限公司
山东莱动内燃机有限
张子云 董事长兼总经理
公司
北京汽车摩托车联合
杜斌 财务审计部经理
制造公司
诸城市义和车桥有限
陈忠义 董事长兼总经理
公司
任期 任期 是否领取
姓名
起始日期 终止日期 报酬津贴
安庆衡 2000-09-26 —— 是
郭新民 2000-12-01 —— 是
刘毅男 2000-12-01 —— 是
赵海 1993-08-01 2006-01-31 是
徐振平 2000-03-01 —— 是
李进巅 1993-03-02 —— 是
张子云 1996-03-01 —— 是
杜斌 2003-03-01 —— 是
陈忠义 2002-05-08 —— 是
在其他单位任职情况
截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：（1）年初经薪酬委提交董事会审议通过高管层经营考核方案；（2）次年初经营团队经营业绩考核按年初通过的方案实施。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：在公司领取报酬的董事、监事、高管人员的年度报酬均根据公司制定的有关工资管理和等级标准的规定按月发放，年末根据公司效益情况及考核结果发放年终效益奖。2005年12月5日第一次临时股东大会通过了《高管人员薪酬激励方案》。
3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他
关联单位领取报酬津贴
安庆衡 是
郭新民 是
刘毅男 是
张小虞 否
马守平 否
马萍 否
田阡 否
李波 否
赵海 是
徐振平 是
李进巅 是
张子云 是
杜斌 是
陈忠义 是
张海洋 否
刘学敏 否
公司独立董事2005年上半年领取津贴25000元/人；2005年12月5日召开的第一次临时股东大会决议：将独立董事津贴提高为6万元/年/人，自2005年下半年执行。因此，下半年独立董事领取津贴30000元/人。
（四）公司董事监事高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 选举、聘任或离任原因
吴越俊 副总 聘任
李峰 副总 辞职
刘良荣 职工代表董事 换届选举，继续担任职工代表董事
张小虞 独立董事 换届选举，继续担任独立董事
2005年1月25日，李峰副总经理辞职离任
2005年6月15日，聘任吴越俊为公司副总经理
2005年12月5日，换届选举张小虞为独立董事，刘良荣为职工代表董事。
（五）公司员工情况
截止报告期末，公司在职员工为15,148人，需承担费用的离退休职工为1,911人，公司需承担费用的离退休职工中离休10人，退休1901人。员工的结构如下：
1、专业构成情况
专业构成的类别 专业构成的人数
生产人员 7,858
销售人员 2,212
技术人员 1,347
财务人员 216
行政人员 262
其他管理人员 3,253
2、教育程度情况
教育程度的类别 教育程度的人数
研究生以上 130
本科 1793
大专 1742
中专及以下 11483
六、公司治理结构
（一）公司治理的情况
报告期内，公司法人治理结构得到了进一步的加强和完善：
1、进一步补充、完善了《股东大会议事规则》《董事会议事规则》、《监事会议事规则》《公开募集资金管理制度》，修订了《公司章程》，并在上海证券交易所网站进行了披露；
2、设立董事会投资管理委员会，审议通过了《董事会投资管理委员会议事规则》，并在上海证券交易所网站进行了披露；
3、审议通过了《投资者关系管理实施细则》、《信息披露制度》、《重大信息内部报告制度》、《独立董事工作制度》。
4、完成了中国证券监督管理委员会北京证监局要求进行的一系列自查；
5、公司治理结构较为完善，满足了中国证监会有关文件的要求。
（二）独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
本年应参加 亲自 委托
独立董事姓名
董事会次数 出席（次） 出席（次）
田阡 11 11 0
李波 11 9 2
张小虞 11 10 1
马守平 11 11 0
马萍 11 11 0
独立董事姓名 缺席（次） 备注
田阡 0
李波 0 因公出差、健康原因
张小虞 0 因公出差
马守平 0
马萍 0
公司现有五名独立董事，报告期内，他们认真参加董事会、股东大会，对公司的关联交易、对外投资、增发、定期报告、薪酬激励制度等发表了独立意见，并结合国家的经济形势对公司的发展提出了中肯意见，对董事会科学决策和公司的健康发展起到了积极作用。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事姓名 提出异议的事项 提出异议的具体内容 备注
无 无 无 无
（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1)、业务方面：公司相对于控股股东单位拥有独立的业务，独立的生产、采购、销售系统，独立运作管理。
2)、人员方面：公司设立了专门的机构负责劳动、人事及工资管理，建立健全了完善的劳动人事管理制度，公司人员未在控股股东单位兼职，公司总经理、副总经理等高级管理人员均在本公司领取报酬，没有在控股股东单位领取薪酬。
3)、资产方面：公司相对于控股股东单位资产完整。
4)、机构方面：公司与控股股东生产、销售、办公在不同地点（区域或渠道），公司拥有独立的管理架构，有完善的管理组织系统，与大股东截然分开。
5)、财务方面：公司设立了独立的财务部门，并建立了相应的会计核算体系和财务管理制度，并单独在银行开户，与控股股东单位严格分开运作。
（四）高级管理人员的考评及激励情况
2005年10月12日董事会审议通过了《高管人员薪酬激励方案》；2005年12月5日第一次临时股东大会批准了《高管人员薪酬激励方案》。具体内容公司已于2005年12月6日在《上海证券报》和《中国证券报》上进行了公告。
七、股东大会情况简介
（一）年度股东大会情况
1)、公司于2005年5月26日召开2004年股东年会年度股东大会，决议公告刊登在2005年5月27日的《上海证券报》、《中国证券报》。
2004年股东年会于2005年5月26日在公司培训中心多媒体会议室召开。
（二）临时股东大会情况
1)、第1次临时股东大会情况：
公司于2005年12月5日召开2005年第一次临时股东大会临时股东大会，决议公告刊登在2005年12月6日的《上海证券报》、《中国证券报》。
2)、第2次临时股东大会情况：
公司于2005年12月5日召开2005年第二次临时股东大会临时股东大会，决议公告刊登在2005年12月6日的《上海证券报》、《中国证券报》。
八、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
1、报告期内公司经营情况的回顾
（1）主营业务市场变化情况分析：
国内汽车行业在经历了近几年“井喷”式的高速发展和2004年的降温后，2005年步入理性化发展阶段。与此同时，影响汽车产业发展的钢铁、石油产品价格均达到了历史最高水平，尽管自报告期中期以后国内钢材价格有所回调，但国际市场和国内市场钢材价格1-5月份在高位区间运行，报告期内势必仍对下游行业汽车工业的经营造成影响。
从汽车产业销售形势看，报告期内全国汽车累计销售575.82万辆，累计同比增长13.54%。报告期，行业产品销量如下：
序号 产品名称 报告期内销量 较去年同期增减比例（％）
1 重型载货车 65837 -18.41
2 中型载货车 119913 -13.77
3 轻型载货车 754411 11.56
4 轻型客车 137873 18.31
5 大中型客车 90924 -1.43
报告期汽车行业发展速度放缓的主要原因分析：
第一，我国汽车市场经过多年的高速增长后，增幅速度减缓；上述情况，势必在随着燃油价格大幅提高等不利因素的影响下出现进一步强化趋势；
第二，宏观经济调整政策和金融信贷政策，促使大部分行业利润水平降低，这在相当程度上抑制了有效需求增长；
第三，新政策法规导致部分用户持币观望，抑制了部分需求能量释放。
第四，中国汽车市场经历几十年的发展以后，已开始进入品牌竞争的层次。与跨国汽车公司合作的过程中，中国汽车企业对品牌的研究和积累已经达到一定的程度，随着价格竞争的降温，汽车企业的品牌竞争日趋激烈。
（2）报告期，公司产品销量及出口情况：
①产品销售情况
在以钢材为主的原材料涨价及部分汽车产品降价的双重影响下，公司汽车业务有所下滑。截止报告期末，公司累计完成销售汽车311026辆，较去年同期下降5.5%。公司汽车销量全国排名第五位，其中：
轻型卡车销售名列全国第一，实现销量274575辆，较去年同期增长1.25%，市场占有率为36.40%；
中重型卡车（含半挂牵引车）实现销量20870辆，较去年同期下降52.0%；其中：重卡销量位居全国第二位，市场占有率为17.05%；中卡销量位居全国第七位，市场占有率为4.73%。
轻型客车（含非完整车辆，不含SUV）实现销量13248辆，名列全国第六位，市场占有率为7.43%。
大中型客车（含非完整车辆）实现销量900辆，市场占有率为1.00%。
（上述依据均来源于：中国汽车工业协会2006年第一期的《中国汽车产销快讯》。）
②出口情况：1-12月份，福田公司出口汽车10354台套。其中，卡车10223辆，客车167辆。卡车出口量在全国名列前矛。
（3）资产构成分析 单位：万元
本报告期 上一报告期
序 项目 占总资
号 金额 产 金额
比例％
1 应收帐款 26,095.00 4.81 12,679.91
2 存货 155,426.37 28.63 1,80,384.63
3 长期股权投资 19,796.44 3.65 20,433.69
4 固定资产 250,868.83 46.21 2,31,838.26
5 在建工程 17,541.04 3.23 39,091.55
6 短期借款 89,700.00 16.52 59,700.00
7 长期借款 59,403.12 10.94 34,478.65
8 总资产 5,429,46.12 100 5,48,885.92
序 项目 占总资 比上年增减％
号 产
比例％
1 应收帐款 2.31 108.23
2 存货 32.86 -12.87
3 长期股权投资 3.72 -1.88
4 固定资产 42.24 9.40
5 在建工程 7.12 -54.63
6 短期借款 10.88 51.84
7 长期借款 6.28 74.20
8 总资产 100 -
变动原因分析：
应收帐款增加的主要原因:本公司适当扩大重点经销商商业信用导致应收账款增加。
存货降低的主要原因：2005年加大了存货的清理、消化力度，减少积压库存，导致存货减少。
固定资产增加的主要原因：增加的主要原因为本期在建工程投入增加。
在建工程减少的主要原因：大中客改造等在建工程转固。
短期借款增加的主要原因：年末为来年旺季储备资金需求，增加银行短期借款增加；另外本公司本期以应收商业承兑汇票作为贴现取得短期流动资金借款17700万元
长期借款增加的主要原因：欧曼车架生产线、欧曼冲压二单元等项目贷款，导致银行长期借款增加。
（4）公司利润构成或来源的变动：
2005年度金额 较去年同期增减（+-）
财务数据 原 因
金额（万元） %
公司产品销量较上年同期下降
主营业务收入 1,472,536.41 -17.67
导致主营业务收入减少。
公司产品销量下降导致主营业
主营业务利润 99,061.31 -27.67
务利润降低
2005年度钢材销售利润较上年
其他业务利润 3,516.60 101.85
增加。
主要是2005年度财务费用同比
期间费用 128725.62 19.56
增长473.99％所致。
主要是计提长期投资减值准备
投资收益 -385.71 -166.92
所致。
主要是去年取得111万补贴收
补贴收入 - -100
入所致
主要为公司处置固定资产损失
营业外收支净额 -1354.33 -253.24
较去年同期增加。
销量的减少、管理/财务费用的
利润总额 -27,887.76 -185.52 增加、营业外收支净额的减少导
致利润总额减少。
销量的减少、管理/财务费用的
净利润 -29,677.56 -236.55 增加、营业外收支净额的减少导
致净利润减少。
（5）主要税、费指标分析 单位：万元
同比增减
序 项目 本报告期数据 上一报告期数据 变动原因分析
号 ％
1 营业费用 61,329.75 62,616.08 -2.05 -
原因为2005年度公司的工资性
2 管理费用 60,480.88 43,641.27 38.59% 费用、存货跌价准备及新产品
技术开发费较上年同期增加较
大。
增加的主要原因为2005年支付
的贷款利息增加；另外，公司
3 财务费用 6,659.73 1,160.26 473.99% 2004年度项目贴息冲减了财务
费用的金额为1381万元，而20
05年项目贴息冲减了财务费用
的金额为725万元。
4 所得税 1,777.75 10,809.32 -83.55% 经营业绩下滑，所得税减少。
（6）公司现金流量构成情况： 单位：万元
本报告期 同比
序 项目 同比发生重大变动的原因
数据 增减％
号
本期销量减少，导致销售商
1 经营活动产生的现金流量 -8,289.83 -128.35%
品收到的现金减少
本期处置固定资产较上年同
2 投资活动产生的现金流量 -41,563.87 39.18% 期增加，同时公司在建工程
较去年同期减少，本期无对
外投资支出。
本期长期借款、短期借款及
3 筹资活动产生的现金流量 54,350.77 47.24% 收到的贴息资金、财政拨款
较上年同期增加。
注：报告期公司经营活动产生的现金流量与报告期净利润存在重大差异，重要原因是：报告期公司计提的减值准备、摊消的费用及资产折旧等，降低了公司利润，但没有降低公司的经营性净现金流。
（7）公司设备利用情况、订单的获取情况、产品的销售或积压情况、主要技术人员变动情况等的讨论与分析：本报告期，上述内容内容无重大变动。
（8）公司主要控股公司及参股公司的经营状况及业绩
青州福田汽车贸易有限责任公司：该公司由福田公司控股60%，该公司注册资本为250万元，业务性质为汽车贸易业，主要经营以福田产品为主的汽车、农用车、收获机械、农业和机械等产品；报告期末该公司拥有总资产55,120,011.01元，净资产8,012,505.58元，2005年实现利润总额719，972.82元，净利润301,382.87元。
北京福田环保动力股份有限公司：目前公司拥有北京福田环保动力股份有限公司16.19%的股份。该公司注册资本39602.6万元，主要生产机械电器设备、内燃机等产品。公司根据其资产、设备、厂房等实际情况，委托其生产公司不具备生产资源的轻型客车、皮卡及发动机产品。该公司按照本公司下达的生产计划组织生产，并将委托生产的产品全部销售给本公司（年度内所委托生产产品价格由双方协商确定，根据整车市场变化及原材料市场价格变化等因素的需要，经甲乙双方协商后，产品需调整价格的，以双方签定的价格协议为准。），由本公司统一销售。报告期末该公司拥有总资产1,064,625,117.34元，净资产341,668,037.50元，2005年实现利润总额-88,588,269.37元，净利润-88,588,269.37（未经审计）。
安徽安凯福田曙光车桥有限公司：目前公司拥有安徽安凯福田曙光车桥有限公司30％的股份。该公司注册资本6000万元，业务经营范围是主要经营汽车车桥及配件的开发、制造、销售、机械设备制造、销售，主要产品为车桥等汽车配件。2005年度公司来源于该公司的投资收益为2917736.02元。其2005年度的净利润为9725786.81元。
（9）公司主要供应商、客户情况：
公司前五名供应商采购金额为2,034,753,843.59元，占年度采购总额的15.73%%。公司前五名客户销售额为769,243,428.91元，占公司销售总额的5.22%。
（10）年度经营计划完成情况：
公司未对报告期进行过盈利预测。
公司三届四次董事会通过了《北汽福田汽车股份有限公司2005年经营计划》，其中计划全年销售汽车38.1万辆，实现销售收入223亿元。（公司已于2005年4月26日在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站上进行了公告）
报告期，公司销售汽车31.1万辆，较经营计划数下滑18.37%；实现销售收入147.25亿元，较经营计划下滑33.97%；业绩亏损-2.97亿元。主要原因分析如下：一方面是由于钢材等生产资料价格不断上涨，电力、能源持续紧张，使得企业生产成本加大，盈利能力减弱；另一方面，受国家宏观环境和相关产业政策的影响，中重型卡车市场销售出现了大幅度下滑。同时福田汽车内部多数产品线正处于结构调整过程中，因此亏损额较大。具体原因如下：◆国家宏观政策和汽车产业政策变化，使得重型卡车销量大幅下滑，主要表现在：
①投资和公路货运量增幅回落，运力与运量的矛盾突出，中重卡产品市场需求出现了大幅度下滑，下滑幅度达42%。受行业低迷的影响，欧曼中重卡销售同比大幅下滑。
②2004年国民经济局部过热和治理超载超限促使重型载货车市场出现过度增长，是导致今年市场需求饱和的主要原因。
③有关部门查处超载、限载力度加大，使得用户运费收入锐减，用户新增车购买积极性下降。
④新法规在全国范围内的实施力度不一致，造成了部分用户的持币待购。
⑤新法规的实施，带来了新的市场机会，但欧曼产品投放相对滞后。
⑥在市场需求减少的大环境下，进行分销网络的研究创新和管理研究不足，致使渠道活力下降。
◆原材料市场价格上涨，使得采购成本上升
◆市场竞争激烈，部分产品销售价格下调
◆新业务欧V客车运行
2005年大中型客车市场的总行业集中度增加，市场竞争更加激烈，同时受国家宏观经济的调控，各家银行对汽车金融调整进行严格控制，抑制了部分购车需求。欧V客车是福田新进入行业，品牌知名度和美誉度与主要竞争对手相比有较大差距，配套体系还不是很完善，产品成本相对偏高，增加了汽车产业的亏损。
（11）公司经营优势：
福田汽车作为一家跨地区、跨行业、跨所有制的国有控股上市公司，目前拥有欧曼、欧V、奥铃、传奇、欧马可、风景、萨普、时代八大品牌的产品。生产车型涵盖轻型卡车、重型卡车、轻型客车以及大中型客车。公司经过九年的快速发展，实现了商用车全系列发展，完成了商用车业务的横向扩展，因此2005年主动实施由外延扩张向内涵增长的转变。
2005年，是福田汽车公司第二次战略调整年，全体福田人在董事会、监事会以及高管的有力领导下，以“致力人文科技、驱动现代生活”为使命，以“技术创造价值，质量赢得市场”为经营方略，“高质量、低成本、全球化”为经营方针，本着“热情、创新、永不止步”的核心价值观以及“诚信、业绩、创新”的经营理念，通过“业务管理学通用，作业管理学丰田”标杆学习战略的坚持，坚定不移的走“以内涵式增长为基础的业务扩张道路”，经过一年的持续奋斗，在业务调整、管理模式调整、内部管理与控制等方面取得了比较大的提高，实现了各业务的和谐发展。
报告期内，公司汽车产销排名全国第五，除重卡业务下滑外，其他业务均保持去年同期水平。
（12）公司竞争力情况：
①公司坚持走产品技术自主创新之路，拥有较强的自主开发能力，目前公司自主品牌、自主知识产权产品产销具全国第一位。并于2005年11月5日在由经济日报社主办的2005中国自主创新品牌高层论坛暨2005“中国营销标杆企业”颁奖典礼上荣获“行业内最具成长力的自主品牌”称号。
②公司具有较为完善的市场营销网络，目前已完成了营销业务体系、品牌运营价值链业务体系及大客户业务管理体系的搭建，通过完善调研机制，建立了分销网络渠道资源管理系统，构建了渠道规划模型，梳理了工作流程。
③公司坚持并继续完善“优者上、平者让、庸者下、少者汰”的用人机制，形成了管理、科技、产业工人三大团队齐头并进之势；将全国人才招聘与自主人才培养有效结合，并已基本形成后备人才梯队。
同时，公司对薪酬分配制度进行深入改革，真正体现了效益与业绩挂钩的业绩原则，有效激励扩大员工的工作热情。
④公司建立了系统化的品牌运营体系及组织体系，初步形成了独具特色的品牌管理体系；通过对公司品牌重新整合，完成了品牌运营价值链系统设计。
2005年4月30日，中央电视台经济频道在一号演播大厅举行的“我最喜欢的中国品牌”现场发布会上，福田汽车作为唯一的商用车品牌荣获2005CCTV“我最爱的中国品牌”称号。
2005年8月，由世界品牌实验室主办的“2005（第二届）世界品牌大会暨《中国500最具价值品牌》发布会‘上“福田汽车”已119.32亿元的品牌价值入选“2005中国500最具价值品牌”，在汽车行业排名第四位。
2005年9月，公司荣获由国际品牌论坛组委会颁发的“中国品牌推进杰出贡献奖“。
⑤报告期公司荣获的称号如下：
序 品 荣誉名称 获奖背景
号 牌
中国商用车
1 2005年1月由中国企业文化促进会、中国企业报社
十大影响力品牌
中国汽车市场消
2005年3月，福田汽车被评为“中国汽车市场消费
2 费者（用户）十
者（用户）十大满意品牌”
大满意品牌
2005年3月19日，在北京人民大会堂召开的第九届
载货汽车2004
全国市场销量领先品牌信息发布会上：福田汽车自
3 年全国市场同类
主研发生产的载货汽车，荣列2004年度全国市场同
产品销量第一
类产品销量第一名。
“福田汽车”获
选“中国酒泉卫
2005年10月，“福田汽车”获选“中国酒泉卫星发
4 星发射中心飞船
射中心飞船及卫星运输选用车辆”
及卫星运输选用
车辆”
“福田汽车”荣 2005年12月“2005中国营销领域年会”暨2005“中
5 获“年度最佳理 国营销标杆企业”颁奖典礼在北京召开，“福田汽
论创新奖” 车”荣获“年度最佳理论创新奖”
“福田汽车”品
牌荣获2005年 由世界级品牌研究机构“世界品牌实验室（WBL）“主
汽车行业（商用 办的2005年”中国品牌年度大奖“颁奖典礼在香港
6
车NO.1）“中国 召开。”福田汽车“品牌荣获2005年汽车行业（商
品牌年度大奖” 用车NO.1）”中国品牌年度大奖“称号
称号
欧 2005全国卡车大
7 欧曼被评为“2005全国卡车大赛唯一指定赛车”
曼 赛唯一指定赛车
福 值得关注中国客 2005年3月“福田汽车”被世界客车联盟（BAAV）
8
车企业 评为“值得关注中国客车企业”
田 2005年度最佳环 “欧V”品牌被世界客车联盟评为“年度最佳环保
9 欧
V 保客车 客车”
奥 2005年度中国最 2005年10月25日，由深圳特区报主办、北京晚报
10
铃 佳市场表现轻卡 等全国19家主流媒体联盟协同支持的“2005中国
（深圳）车市总评榜”揭晓，福田汽车奥铃、萨普
萨 2005年度中国最
11 品牌分获“年度中国最佳市场表现轻卡”、“年度中
普 佳性价比皮卡
国最佳性价比皮卡”奖项
获奖
序 品 荣誉名称 发奖机构
时间
号 牌 中国企业文化促进
会、中国企业报社、
中国商用车 中国质量与品牌杂
1 2005.1
十大影响力品牌 志社、中国十大影
响力品牌推选组委
会
中国汽车市场消
人民日报社市场信
2 费者（用户）十 2005.3
息中心
大满意品牌
载货汽车2004
中国行业企业信息
3 年全国市场同类 2005.3
发布中心
产品销量第一
“福田汽车”获
选“中国酒泉卫
中国酒泉卫星发射
4 星发射中心飞船 2005.10
中心
及卫星运输选用
车辆”
“福田汽车”荣
5 获“年度最佳理 2005.12 CCTV、新营销
论创新奖”
“福田汽车”品
牌荣获2005年
汽车行业（商用
6 2005.12 世界品牌实验室
车NO.1）“中国
品牌年度大奖”
称号
欧 2005全国卡车大
7 2005.3 卡车大赛组委会
曼 赛唯一指定赛车
福 值得关注中国客
8 2005.3. 世界客车联盟
车企业
田 2005年度最佳环
9 欧 2005.3. 世界客车联盟
V 保客车
奥 2005年度中国最
10 2005.10
铃 佳市场表现轻卡 深圳特区、北京晚
报等全国19家主
萨 2005年度中国最
11 2005.10 流媒体联盟
普 佳性价比皮卡
（13）公司新产品
①报告期内，公司推出欧曼豪华版05款（属欧曼神舟系列），此款车型采用全新设计，全钢结构高顶车身，精细化程度更高，密封性更好，实现安全驾驶同时，充分考虑环保要求；动力方面，与一般重卡单一动力配备不同的是，采用的是组合化动力匹配，全面覆盖330-420PS，动力储备充分，加上全球领先的美国伊顿技术变速箱，质量好，寿命长，最高车速可达110KM/H。此外，还应用了德国技术后桥，与其它同类产品相比，主减从动轮盘小，离地间隙大，通过性更好，同时还实现了大扭矩（55000NM）、高效率，使这款魅力非凡的重卡真正具备了赛车的品质。另外，造型设计合理、美观，油耗量比一般重卡降低3-5%。
②报告期内，公司推出轻卡产品全新奥铃系列--奥铃超越轻卡、奥铃捷运轻卡和奥铃萨普皮卡（中高档柴油皮卡），其中超越轻卡和捷运轻卡分别为2吨级和3吨级的轻卡，主要用于高速轻、重载的城市物流配送，属高档轻卡。
（14）公司经营困难分析：
①2005年是国家宏观调控效果显现的一年，利润向少数行业集中,面对环境的变化，包括汽车行业在内的许多行业普遍估计不足，而在汽车业内，尤其是重卡业务领域受影响最为明显，对福田欧曼业务影响较大，对公司整体影响也较大。
②对国家宏观环境预测分析不足，导致个别业务受到了较大影响；
③原材料的采购方面，受报告期市场价高区间的影响，致使公司全年平均采购成本激增。
④2005年是福田汽车的战略调整年，主要是为十一五打基础的一年，成本投入增大：
福田汽车产品基本整体进行了产品换型和升级，比如欧V客车升级、奥铃系列产品升级、时代升级等，实现产品整体换型升级，研发费用升高；
新产品的进入市场和老产品的退出市场，都需要花费成本和代价（促销、广告、降价等市场费用高）；
关键零部件自制率较低，零部件基地建设进展较为缓慢，利润被关键件供应商摊薄，对收益有影响；价值链运营效率和产品的实物质量距离用户的要求还存在一定的差距；
⑤产品销售结构与04年比发生变化，欧曼比重的降低导致利润下降；市场处于完全竞争状态，原材料涨价，而产品价格下降，导致利润率下降；
⑥基础管理仍显薄弱。例如库存管理、表格模板流程管理的规范性、平台管理、明细表等；
⑦团队能力和员工素质尚有提升空间。
⑧受国家宏观经济的调控，各家银行仍然对车辆信贷进行严格控制，抑制了部分购车需求。
2、对公司未来发展的展望
（1）汽车行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局分析：
国内汽车产业未来十年的主要机会将集中在商用车和经济型轿车领域。商用车机会主要来自于成熟市场商用车分化和新兴市场商用车需求的增长。首先是北美、西欧、日韩等成熟市场的商用车将面临具有本土市场规模经济优势和低成本优势的中国商用车企业分化。其次是新兴市场经济的主要增长点是第二和第三产业，这种经济增长结构特点决定未来新兴市场汽车的主要增长点之一是商用车。
中国汽车工业需要自主品牌支撑。中国汽车工业如果没有自主品牌支撑，既使中国成为世界主流的汽车生产大国和消费大国，也谈不上汽车强国。这与中国未来在国际上的政治和经济地位将极不匹配。
中国自主品牌产品制造将具有全球竞争力。制造优势主要集中在三个方面：一是劳动力成本的绝对优势，二是随着WTO深入和人民币升值，零部件价格将与全球接轨，三是中国本土市场提供给中国自主知识产权的商用车和经济型轿车的规模经济优势。
中国自主品牌的营销和服务将与全球接轨。随着中国企业参与全球竞争深化，中国汽车将和家电、电子产品一样，营销和服务水平将与全球接轨。
（2）公司未来发展战略（包括但不限于拟开展的新业务、拟开发的新产品、拟投资的新项目及各项业务的发展规划）
福田汽车十一五战略目标：
总体经营目标：2010年，成长为世界最大的商用车制造企业之一，实现国内总体市场占有率超过8%的目标。
全球化战略目标：通过双品牌运作，综合利用国内国外两种资源，首先从一般市场取得突破，并最终在成熟立足，逐步把福田汽车打造成世界级的汽车制造企业。业务发展目标：商用车全系列发展在巩固核心领域的基础上，以敏锐的消费者需求洞察力为龙头，以产品技术领先为先导，以高质量、低成本为保障，抓住未来汽车产业的主要成长基点。
（3）2006年度经营计划。
①经营计划主要指标
销售汽车35万辆，较上年提高13%；
实现销售额160亿元，较上年提高9%；
主营业务成本146.68亿元，较上年提高7％
研发投入16465万元，较上年增加4946万元；
期间费用（不含研发）较上年降低5156万元。
②实现经营目标拟采取的策略和行动：
强化营销策略研究，提高网络活力；
加快产品开发进度，保证开发质量，全面提升技术创造价值能力。
努力提高产品质量，以质量赢得市场。
研究产品品种结构和产品终端销售价格，提高各业务的盈利水平。
加大产品开发环节的管理，尽量避免无效开发，减少无效支出。
强化成本费用控制力度，获取和保持成本持久优势。
创新投融资体制，引进战略投资者，完善公司法人治理结构，保证公司可持续发展战略和十一五目标的实现。
加大国际市场开发力度，实现战略市场的突破。
（4）资金需求及使用情况
公司实现未来发展战略所需的资金需求及使用计划：
①我公司重大资本支出主要是技改的土建、设备支出，2005年已立项的技改截至2005年12月31日已经支付36809万元，需要在2006年支付的30324万元；2006年拟立项的技改投资需要支付资金8796万元；合计39120万元。
②公司资金来源的安排资金成本及使用情况：
根据公司2006年资金预算的安排，资本支出资金需求首先通过债务融资解决一部分，新增银行贷款3.7亿元（短期贷款1.5亿元、长期贷款2.2亿元）；其次企业通过经营活动自筹资金2120万元；合计增加资金39120万元，能够满足公司重大资本支出对资金的需求。
（5）风险提示：
随着加入WTO的进一步深入，从2005年1月1日起，我国取消汽车的配额、许可证管理，并进一步大幅度降低进口关税，汽车关税降到30%，汽车零部件关税下降到13%。汽车进口激增，市场份额的加大，将导致汽车技术与消费全面升级，影响国内汽车产业和相关产业的发展。公司也将面临国外汽车厂家的竞争。
由于国内固定资产投资方向发生改变，政府资金投资方向开始向非基础设施领域转移，同时政府严控房地产行业的贷款标准等因素的影响，故此中型车市场未有大的增长。
报告期内，公司所用主要原材料—钢材产品价格持续上涨，给公司采购成本控制产生巨大压力，对公司利润产生一定的影响。
报告期内，汽车市场竞争激烈，许多汽车厂商为了保证市场份额，纷纷采取降价手段；公司产品在此形势下，汽车产品也进行了不同程度的降价，对公司利润产生一定的影响。
报告期内，公司汽车产品的毛利率6.58%。较去年同期下滑-1.24%，相应给公司抗风险能力带来考验。
公司的新产品开发力度加大，由于产品系列及品种的增加，导致公司资金投入及占用增长；并且产品开发费及财务费用增长较大。
从行业来看，汽车金融发展速度满足不了汽车市场的发展需求，与主要竞争对手相比，金融支持有待进一步加强。
（6）风险对策与措施
①通过产品创新和技术创新两条主线，实现研发系统升级。
通过对外合作、专家引进及技术培训，重点突破整车匹配设计、底盘匹配设计及发动机升级应用技术。同时，实现电装、电控、CAE、试制试验等其他方面的技术突破。
强化开发过程管理，全面提高新产品开发质量，产品性能技术指标不低于标杆车型。
对老产品开展价值优化工程。
②供应链升级——集中采购，确保规模转化效益。实现体系统一、网络统一、物流统一、结算统一和发交系统统一，最终实现集权管理，采购质量分级控制。
③按照“整合营销管理——推进“精益营销”、深化过程作业——推进“精细作业”、建立新型厂商关系——推进“价值共享””的工作方针，实现营销业务的全面升级。
④全面整合公司内外资源，完善品牌整合传播体系建设。以最小的投入获得最大的产出。
⑤进一步加强产品出口业务力度，并以此为契机，继续提高国际市场开拓能力，按照战略市场、重点市场和一般市场的划分，首先在重点市场和一般市场取得突破，建立海外市场销售网络并取得市场经营权，同时为开发战略市场做好准备。
⑥进一步完善金融支持体系建设，构建强有力的汽车金融支持平台。
（二）公司主营业务及其经营状况
1、公司主营业务：
制造、销售汽车、农用车、模具、冲压件等。
2、主营业务分行业、分产品情况 单位：元
分行业 主营业务 主营业务 主营业
分产品 收入 成本 务利润
率％
行业
汽车 13,829,325,452.47 12,919,724,484.52 6.58%
产品
轻卡 9,631,735,280.98 8,988,086,631.95 6.68％
中重卡 3,144,339,123.08 2,922,950,923.86 7.04%
轻客 823,563,701.80 772,757,640.18 6.17%
大中客 229,687,346.61 235,929,288.53 -2.72%
分行业 主营业务 主营业务 主营业务
分产品 收入比上 成本比上 利润率比
年增减 年增减 上年增减
行业
汽车 -16.57% -15.45% -1.24％
产品
轻卡 9.38% 10.84% -1.23%
中重卡 -54.02% -53.45% -1.15%
轻客 -11.17% -12.83% 1.80%
大中客 4909.96% 3765.11% 30.43%
3、主营业务分地区情况： 单位：元
地区 主营业务收入 主营业务收入较上年增减（+-％）
华东 4,831,709,410.52 -21.68%
华北 3,172,232,025.67 -30.50%
中南 1,650,838,825.53 15.63%
东北 1,996,608,607.49 -23.15%
华南 1,162,551,219.95 -26.37%
其他 1,911,424,053.49 23.46%
（三）公司投资情况：
1、报告期内公司投资额19,796.44万元，投资额比上年下降了3.12%，无新增的被投资单位。
2、募集资金使用情况：报告期内公司无募集资金。
3、重大非募股资金投资项目的实际进度和收益情况： 单位：万元
项目名称 项目预算金额 项目进度％ 项目收益情况
诸城轻卡技改 11,583.00 90.00% 1454.89
欧曼冲压二单元 24446 80.00% -674.40
欧曼车架生产线 19800 80.00% -433.67
大中客技改项目 19000 已完工转固 -3555.95
研究院办公楼项目 14440 20.00% 项目未完工，无法计算收益
合 计 89,269.00 －
（四）公司会计政策会计估计变更重大会计差错更正的原因及影响
公司无会计政策会计估计变更重大会计差错更正。
（五）董事会对会计师事务所非标意见的说明
会计师事务所出具标准无保留意见。
（六）公司董事会日常工作情况：
1、董事会会议情况及决议内容
（1）2004年12月24---12月30日，本公司以通讯表决的方式召开了董事会。本会议的相关决议已于2005年1月1日分别在《上海证券报》和《中国证券报》予以刊登。
（2）公司第三届董事会第三次会议于2005年1月25日召开。本会议的相关决议已于2005年1月27日分别在《上海证券报》和《中国证券报》予以刊登。
(3)2005年4月12日---4月18日,本公司以通讯表决的方式召开了董事会。本会议的相关决议已于2005年4月19日分别在《上海证券报》和《中国证券报》予以刊登。
（4）公司第三届董事会第四次会议于2005年4月24日召开。本会议的相关决议已于2005年4月26日分别在《上海证券报》和《中国证券报》予以刊登。
（5）公司第三届董事会第五次会议于2005年5月26日召开。本会议的相关决议已于2005年5月27日分别在《上海证券报》和《中国证券报》予以刊登。
（6）2005年6月5日---6月15日，本公司以通讯表决的方式召开了董事会。本会议的相关决议已于2005年6月16日分别在《上海证券报》和《中国证券报》予以刊登。
（7）2005年6月15日---6月27日，本公司以通讯表决的方式召开了董事会。本会议的相关决议已于2005年6月28日分别在《上海证券报》和《中国证券报》予以刊登。
(8) 2005年7月29日---8月9日,本公司以通讯表决的方式召开了董事会。本会议的相关决议已于2005年8月10日分别在《上海证券报》和《中国证券报》予以刊登。
（9）2005年9月23日---10月12日，本公司以通讯表决的方式召开了董事会。本会议的相关决议已于2005年10月13日分别在《上海证券报》和《中国证券报》予以刊登。
（10）2005年10月18日-10月28日，本公司以通讯表决的方式召开了董事会。本会议的相关决议已于2005年10月29日分别在《上海证券报》和《中国证券报》予以刊登。
（11）2005年10月31日---11月4日，本公司以通讯表决的方式召开了董事会。本会议的相关决议已于2005年11月5日分别在《上海证券报》和《中国证券报》予以刊登。
2、董事会对股东大会决议的执行情况：
（1）分红实施公告相关内容
根据公司2005年5月26日召开的公司2004年度股东年会审议通过的《2004年度利润分配方案》，以2004年期末总股本456699000股为基数，每10股派现金1.0元（含税），共计分配45669900元，剩余未分配利润252586246.74元转入以后分配。
2005年7月22日，公司分别在《上海证券报》和《中国证券报》予以刊登的《北汽福田汽车股份有限公司分红派息实施公告》。股权登记日：2005年7月15日，除息及除权日为2005年7月18日，现金红利发放日为2005年7月22日。
（2）增发由于股改暂停
（七）公司本次利润分配或资本公积金转增预案：
1、2005年度利润分配：
经北京京都会计师事务所审计，公司2005年实现净利润为-296517484.09元，期末未分配利润为-43984295.99元。2005年度不进行利润分配。
2、2005年度资本公积金转增股本：
2005年末福田汽车资本公积金为757340365.61元，福田汽车股权分置改革的内容为“非流通股股东为其持有的非流通股份获得上市流通权向流通股股东进行对价安排，以公司现有流通股本15,600万股为基数，用资本公积金向方案实施日登记在册的全体流通股股东转增股本，流通股股东获得每10股转增5.4股的股份，相当于流通股股东每10股获得3股的对价，公司总股本将增加至54,093.90万股”，据此实施股权分置改革方案后，资本公积转增股本金额为84240000元，剩余资本公积金为673100365.61元。
根据本公司股权分置改革方案的内容及承诺（详见2006年3月29日在上海证券交易所网站www.sse.com.cn、《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》上的2006－009号公告），本公司实施股权分置改革后的总股本54093.9万股为基数,每10股转增5股，资本公积转增股本金额为270469500元。本次转增方案实施后,尚余资本公积金402630865.61元结转下一年度。本次转增方案实施后,公司总股本为81140.85万股。
（八）其他重要事项：
国际合作事项：
2003年9月，北京汽车工业控股有限公司与戴姆勒-克莱斯勒股份公司签订了《战略合作框架协议》，双方计划在汽车领域广泛合作；该框架协议的合作范围包括北汽福田汽车股份有限公司与戴姆勒-克莱斯勒股份公司在商用车领域战略合作项目。目前，合作的部分具体细节尚在与有关方面的榷商之中，一旦有了突破性进展并经双方签字认可之后，本公司将在第一时间公告。
九、监事会报告
（一）监事会工作情况：
报告期内，监事会共召开了两次定期会议，每次会议都严格按照《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》规定的程序进行，形成会议决议，并按规定进行了公告。
1、2005年1月25日，召开了第三届监事会第二次会议。全体出席会议的监事对如下议题进行了详细讨论：
（1）《2004年监事会工作报告》；
（2）《2005年监事会工作要点》；
（3）《福田公司2004年年度报告及摘要》；
本次会议的决议公告于2005年1月26日分别在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登。
2、2005年4月24日，召开了第三届监事会第三次会议。全体出席会议的监事对《关于修订北汽福田汽车股份有限公司监事会议事规则的议案》。进行了详细讨论。
本次会议的决议公告于2005年4月26日分别在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登。
（二）监事会对公司依法运作情况的独立意见：
1、公司依法运作情况：公司决策程序合法，建立了比较完善的内部控制制度，公司董事、经理执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
2、检查公司财务情况：监事会认为北京京都会计师事务所为公司出具无保留意见的《2004年度审计报告》客观、真实地反映了公司财务状况和经营成果。
3、公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺项目不完全一致，此次募集资金使用用途变更为新增加的中重型卡车涂装线改造，资金来源为原用于轻型载货汽车生产线技术改造项目的配股募集资金，涉及金额为2800万元，占募集资金总额的12.48%。本次变更不构成关联交易。此次配股募集资金部分变更已履行了变更程序：该事项已经公司二届八次董事会（2003年5月28日）、二届八次监事会（2003年5月28日）、2003年第二次临时股东大会（2003年6月28日）审议通过，并分别于2003年5月29日、2003年7月1日在《中国证券报》、《上海证券报》上披露；并已将《关于变更部分募集资金使用用途的报告》报送上海证券交易所、中国证监会及北京证管办。
4、公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易，没有损害部分股东权益或作成公司资产流失。
5、公司关联交易公平，没有损害上市公司利益。
十、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
（三）报告期内公司重大关联交易事项：
1、与日常经营相关的关联交易：
(1)、购买商品、接受劳务的重大关联交易
交易内 交易价格
关联方单位名称 交易量 定价原则
容 （元）
诸城市义和车桥有
前后桥 221948 双方协议价 1679.86
限公司
诸城市义和车桥有
配件 双方协议价
限公司
小计
辽宁曙光汽车集团
前后桥 76209 双方协议价 1838.92
股份有限公司
安徽安凯福田曙光
前后桥 11443 双方协议价 15893.11
车桥有限公司
安徽安凯福田曙光
配件 双方协议价
车桥有限公司
小计
北京福田环保动力
发动机 8061 16380.09
股份有限公司
北京福田环保动力
汽车 28434 按委托生产协议 51872.65
股份有限公司
北京福田环保动力
配件
股份有限公司
小计
珀金斯动力(天津)
发动机 5304 双方协议价 25936.46
有限公司
珀金斯动力(天津)
配件 双方协议价
有限公司
小计
枣阳福田专用汽车
车架 10885 双方协议价 7246.90
有限公司
枣阳福田专用汽车
配件 双方协议价
有限公司
小计
安徽全柴动力股份 柴油机
96121.06 双方协议价 3918.72
有限公司 总成
安徽全柴动力股份
配件 双方协议价
有限公司
小计
新兴福田建筑工程 建筑工
双方协议价
有限公司 程
占同类交易 对公司
分产品金 结算 市场
关联方单位名称 金额的比例 利润的
额（万元） 方式 价格
（%） 影响
根据 - -
诸城市义和车桥有
37284.09 经营
限公司
需要
诸城市义和车桥有 采取 - -
1228.52
限公司 预
收、 - -
小计 38512.61
2.98 预
辽宁曙光汽车集团 付、 - -
14014.23
股份有限公司 1.08 带款
安徽安凯福田曙光 提车 - -
18186.49
车桥有限公司 或货
安徽安凯福田曙光 到后 - -
1069.14
车桥有限公司 付款
的结 - -
小计 19255.63
1.49 算方
式
北京福田环保动力 - -
13203.99
股份有限公司
北京福田环保动力 - -
147494.69
股份有限公司
北京福田环保动力 - -
3362.54
股份有限公司
- -
小计 164061.22
12.69
珀金斯动力(天津) - -
13756.70
有限公司
珀金斯动力(天津) - -
1040.21
有限公司
- -
小计 14796.91
1.14
枣阳福田专用汽车 - -
7888.25
有限公司
枣阳福田专用汽车 - -
410.39
有限公司
- -
小计 8298.64
0.64
安徽全柴动力股份 - -
37667.18
有限公司
安徽全柴动力股份 - -
49.48
有限公司
- -
小计 37716.67
2.92
新兴福田建筑工程 - -
8677.72
有限公司 48.29
1)、本公司没有与控股子公司进行关联交易。
2)、本公司向其他关联人购买商品接受劳务金额为308040.85万元（为除控股关联以外的其他全部单位的采购交易额），交易价格与市场参考价格不存在差异。
（2）销售商品、提供劳务的重大关联交易
交易价格
关联方单位名称 交易内容 交易量 定价原则
（元）
辽宁省新民市农业 按统一的经销商
工程车 1138 46771.89
机械有限公司 定价政策执行
辽宁省新民市农业 按统一的经销商
时代轻卡 2313 29021.88
机械有限公司 定价政策执行
小计
北京福田环保动力
配件 双方协议价
股份有限公司
北京福田环保动力
模具 双方协议价
股份有限公司
北京福田环保动力
冲压件 双方协议价
股份有限公司
北京福田环保动力 按统一的经销商
大客车 7 300785.30
股份有限公司 定价政策执行
北京福田环保动力
车架 5200 双方协议价 1908.14
股份有限公司
北京福田环保动力 发动机技
双方协议价
股份有限公司 术
北京福田环保动力
三包费 双方协议价
股份有限公司
小计
枣阳福田专用汽车 按统一的经销商
重卡 118 172853.54
有限公司 定价政策执行
枣阳福田专用汽车
钢材 双方协议价
有限公司
枣阳福田专用汽车 按统一的经销商
工程车 92 39211.51
有限公司 定价政策执行
枣阳福田专用汽车 按统一的经销商
时代轻卡 55 31128.50
有限公司 定价政策执行
枣阳福田专用汽车
三包费 双方协议价
有限公司
小计
沈阳四达汽车销售 按统一的经销商
重卡 1116 182725.57
有限公司 定价政策执行
占同 市场 对公
类交 价格 司利
分产品金 易金 结算 润的
关联方单位名称
额（万元） 额的 方式 影响
比例
（%）
辽宁省新民市农业 根据 - -
5322.64
机械有限公司 经营
辽宁省新民市农业 需要 - -
6712.76
机械有限公司 采取
预 - -
小计 12035.40
0.82 收、
北京福田环保动力 预 - -
163.88
股份有限公司 付、
北京福田环保动力 带款 - -
3741.29
股份有限公司 提车
北京福田环保动力 或货 - -
1098.98
股份有限公司 到后
北京福田环保动力 付款 - -
210.55
股份有限公司 的结
北京福田环保动力 算方 - -
992.23
股份有限公司 式
北京福田环保动力 - -
2147.80
股份有限公司
北京福田环保动力 - -
7027.41
股份有限公司
- -
小计 15382.14
0.90
枣阳福田专用汽车 - -
2039.67
有限公司
枣阳福田专用汽车 - -
9518.80
有限公司
枣阳福田专用汽车 - -
360.75
有限公司
枣阳福田专用汽车 - -
171.21
有限公司
枣阳福田专用汽车 - -
331.44
有限公司
- -
小计 12421.86
0.84
沈阳四达汽车销售 - -
20392.17
有限公司 1.38
（3）关联交易的必要性：
2005年度发生的关联交易主要是日常生产经营所必须的。由于公司组建时，全部股东均是公司供应商和销售商，另外由于公司生产组织流程特点主要是组装，所以本公司参控股供应商及关联交易较多。
公司与上述关联方进行的关联交易均以“公平、公正、公允”的市场价为原则，均属正常的采购和销售。其中，公司与北京福田的关联交易系由委托生产关系产生。
公司董事会、监事会认为公司报告期内关联交易符合公正、公允、公平的原则，交易价格公允，符合公司和全体股东的利益。同时公司独立董事对公司报告期内关联交易进行了审核，发表了独立意见，认为：上述关联交易决策程序符合法律、法规及《公司章程》的规定。公司与以上单位的关联交易符合公正、公允、公平原则，交易价格公允，符合公司和全体股东的利益。
（4）关联交易说明：
上述关联交易，均经北京京都会计师事务所审计，符合市场交易价，公允、公正、平等，没有利润的不当转移
2、资产、股权转让的重大关联交易
本年度公司无资产、股权转让的重大关联交易。
3、共同对外投资的重大关联交易
本年度公司共同对外投资的重大关联交易。
4、关联债权债务往来 单位：元
向关联方提供资金
关联方
发生额 余额
北京汽车摩托车联合制造
- -
公司
北京汽车工业控股有限公
司
常柴股份有限公司 -
诸城义和车桥有限公司 - -
安徽安凯福田曙光车桥有
- -
限公司
北京福田环保动动力股份
239,348,407.78 24,768,964.40
有限公司
珀金斯动力（天津）有限公
10,973,603.57 2,224,278.77
司
枣阳福田专用汽车有限公
233,126,953.95 1,144,710.00
司
新兴福田建筑工程有限公
1,420,000.00 23,858,265.00
司
北京福田物流有限公司 9,067,031.97 8,575,031.97
北京众力福田车桥有限公
728,208.00 62,608.00
司
北京奔驰－戴姆勒克莱斯
250,679.60 57,137.36
勒汽车有限公司
辽宁曙光汽车集团股份有
限公司
辽宁省新民市农业机械有
限公司
沈阳四达汽车销售有限公
司
安徽全柴动力股份有限公
司
合 计 494,914,884.87 60690995.50
关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额
北京汽车摩托车联合制造
362,518.51 429541.05
公司
北京汽车工业控股有限公
254,488.00
司
常柴股份有限公司 24,545,423.72 4,327,339.42
诸城义和车桥有限公司 526,992,286.07 16,126,056.01
安徽安凯福田曙光车桥有
225,290,849.56 1,967,025.67
限公司
北京福田环保动动力股份
1,887,550,281.69 28,413,250.83
有限公司
珀金斯动力（天津）有限公
173,086,822.86 30,921,006.83
司
枣阳福田专用汽车有限公
174,638,955.49 21,706,855.61
司
新兴福田建筑工程有限公
8,320,869.28 1,857,393.07
司
北京福田物流有限公司 140,266,740.95 258,344.71
北京众力福田车桥有限公
-
司
北京奔驰－戴姆勒克莱斯
-
勒汽车有限公司
辽宁曙光汽车集团股份有
164,734,937.73 8,744,361.23
限公司
辽宁省新民市农业机械有
144,383,525.56 1,085,001.75
限公司
沈阳四达汽车销售有限公
24,341,110.00 1,106,724.00
司
安徽全柴动力股份有限公
479,247,701.29 24,246,691.11
司
合 计 3,974,016,510.71 144543618.23
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0元人民币，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额0元人民币。
关联债权债务形成原因：正常生产经营中发生的采购、销售、运输交易形成的往来
关联债权债务清偿情况：
向关联方提供资
关联方 资金收回计划
金余额
北京汽车摩托车联合
制造公司 -
常柴股份有限公司
-
诸城义和车桥有限公
司 -
安徽安凯福田曙光车
桥有限公司 -
北京福田环保动动力 2006年6月
股份有限公司 24,768,964.40 前收回
珀金斯动力（天津）有
限公司 2,224,278.77 2006年3月已
枣阳福田专用汽车有 收回
限公司 1,144,710.00
新兴福田建筑工程有 2006年5月
限公司 23,858,265.00 前收回
北京福田物流有限公 2006年8月
司 8,575,031.97 前收回
北京众力福田车桥有
限公司 62,608.00 2006年6月
北京奔驰－戴姆勒克 前清零
莱斯勒汽车有限公司 57,137.36
辽宁曙光汽车集团股
份有限公司 -
辽宁省新民市农业机
械有限公司 -
沈阳四达汽车销售有
限公司 -
安徽全柴动力股份有
限公司 -
合计 60,690,995.50
关联方向上市公 资金偿还计
关联方 形成原因
司提供资金余额 划
北京汽车摩托车联合 正常生产经
制造公司 429,541.05 营中发生的
采购、销售、
常柴股份有限公司
4,327,339.42 运输交易形
诸城义和车桥有限公 成的往来
根据公司采
司 16,126,056.01
购政策规定，
安徽安凯福田曙光车
超过质量保
桥有限公司 1,967,025.67
证金部分即
北京福田环保动动力
付款
股份有限公司 28,413,250.83
珀金斯动力（天津）有
限公司 30,921,006.83
枣阳福田专用汽车有
限公司 21,706,855.61
新兴福田建筑工程有 建筑尾款，
限公司 1,857,393.07 按合同支付
根据公司采购
北京福田物流有限公 政策规定，超过
司 258,344.71 质量保证金部
分即付款
北京众力福田车桥有
限公司 -
北京奔驰－戴姆勒克
莱斯勒汽车有限公司 -
根据公司采购
辽宁曙光汽车集团股 政策规定，超过
份有限公司 8,744,361.23 质量保证金部
分即付款
辽宁省新民市农业机
预收帐款，
械有限公司 1,085,001.75
向其发车时
沈阳四达汽车销售有
即冲减
限公司 1,106,724.00
根据公司采购
安徽全柴动力股份有 政策规定，超过
限公司 24,246,691.11 质量保证金部
分即付款
合计 144,543,618.23
与关联债权债务有关的承诺：除公司与关联方签订的相关合同外，无其他承诺。
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响：以上与关联方的债权债务往来均属于正常生产经营中发生的采购、销售、运输、建筑交易形成的往来，故不构成对公司经营成果及财务状况实质性的影响。
5、其他重大关联交易：无
（四）托管情况
本年度公司无托管事项。
（五）承包情况
本年度公司无承包事项。
（六）租赁情况
本年度公司无租赁事项。
（七）担保情况
本年度公司无担保事项。
（八）委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
（九）其他重大合同
2003年9月8日，北京汽车工业控股有限公司与戴姆勒-克莱斯勒股份公司签订了《战略合作框架协议》，双方计划在汽车领域广泛合作。
该框架协议的合作范围包括北汽福田汽车股份有限公司与戴姆勒-克莱斯勒股份公司在商用车领域战略合作项目。
北汽福田汽车股份有限公司与戴姆勒-克莱斯勒股份公司关于在商用车领域全面合作的意向为：
①戴姆勒-克莱斯勒股份公司收购北汽福田汽车股份有限公司部分法人股。
②共同组建中、重型卡车合资公司。
③讨论大、中型客车业务合作的可能性。
本事项公司已于2003年9月11日在《中国证券报》、《上海证券报》披露。
目前，合作的部分具体细节尚在与有关方面的榷商之中，一旦有了突破性进展并经双方签字认可之后，本公司将在第一时间向社会各界披露。
（十）承诺事项履行情况
本公司股权分置改革事项计划安排：
2006年3月1日，公司披露因重大事项的停牌公告。
2006年3月4日，公司披露股改说明书及召开相关股东大会会议通知的公告。
根据股权分置改革方案，流通股股东每持有10股流通股将获得4.5股的转增股份，相当于流通股股东每10股获得2.57股的对价。
2006年3月15日，公司披露关于延期披露股权分置改革方案沟通协商情况和结果的公告。
2006年3月24日，公司披露关于延期召开2006年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议及变更股权登记日的公告。
2006年3月29日，公司披露关于股权分置改革方案沟通情况暨调整股权分置改革方案的公告，3月30日复牌。
根据股权分置改革方案，流通股股东每持有10股流通股将获得5.4股的转增股份，相当于流通股股东每10股获得3股的对价。
除此之外，公司控股股东北汽摩做出以下承诺：
（1）自改革方案实施之日起，北汽摩所持有的福田汽车非流通股股份至少在36个月内不上市交易或者转让。
（2）如果本次股权分置改革方案获得相关股东会议表决通过，北汽摩承诺在福田汽车2005年度股东大会上提出以下议案并投赞成票：福田汽车以本次股权分置改革后的总股本为基数实施资本公积金转增，转增比例将不低于每10股转增5股。
（3）公司实际控制人北汽控股承诺：为保护公司流通股股东的利益，在福田汽车股权分置改革方案实施完成后的两个月内，北汽控股将投入不少于人民币7,000万元的资金，通过上海证券交易所以适当的时机、适当的价格增持公司流通股股份。
具体内容，详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn、《上海证券报》和《中国证券报》上相关公告。
（十一）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，继续聘任北京京都会计师事务所有限责任公司为公司的境内审计机构，2005年度内支付给北京京都会计师事务所的审计工作酬金共计100万元人民币。自公司上市以来，截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了8年审计服务。
（十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
（十三）2005年9月5日至23日，中国证监会北京证监局对本公司进行了巡检。应北京证监局京证公司发[2005]50号文的要求补充披露如下：
●与北京福田环保动力股份有限公司（以下简称：“环保动力”）关联交易事项本公司参股子公司环保动力的汽车整车业务系为本公司委托生产业务，双方之间关联交易额巨大。为了降低双方关联交易额度，本公司拟于2006年度内，将环保动力汽车整车业务收购由本公司统一管理，资源共享，实现环保动力汽车整车业务与发动机业务分业经营。
●2003年转让农装业务
1、2003年转让农装业务的必要性
（1）公司发展的需要
公司已成为全国最大的商用车生产基地，还需要在今后的发展中集中资金和技术等资源，做大做强汽车主业。
因此，公司将农装业务转让，有利于公司突出汽车主业，缓解资金压力，有利于公司汽车产业的进一步发展壮大。
（2）公司与国外合作的需要
2003年9月8日，北汽控股公司与戴姆勒-克莱斯勒股份公司（以下简称“戴-克公司”）在北京正式签署了《战略合作框架协议》，公司作为戴-克公司在中国的商用车战略合作伙伴已经在框架协议中明确。在与戴-克公司进行谈判的过程中，外方强调要突出主营业务，并已经明确提出公司应尽快剥离和出售非汽车业务。因此，剥离出售农装业务，是公司实现对外合作的需要。
（3）有利于减少对公司汽车品牌的负面影响几年来，公司经过产品结构的调整，已经从生产农用车业务为主发展成为生产汽车为主。但由于同时兼营农装业务，对福田汽车的品牌宣传和提升带来一定的负面影响，从汽车产业的长远发展看，把农装业务分拆和转让也是必要的。
2、农装业务转让的董事会、股东大会审议程序：
（1）2003年8月27日，公司二届九次董事会审议通过了《关于转让农业装备业务与资产的议案》：
同意转让农业装备业务（包括联合收割机、拖拉机）以及三轮车业务的资产、土地、技术、品牌、人员（4000余人）等。
组织成立以独立董事为组长的转让工作组，领导评估、商务谈判、制订转让方案、签定转让意向书等工作，报董事会审议后，经股东大会审议批准、实施。
转让工作组成员由公司独立董事、监事、股东代表、经理人员组成。
详见2003年8月29日《中国证券报》、《上海证券报》公告。
（2）2003年9月29日，公司二届十次董事会审议通过了《关于转让农业装备业务的议案》：
为促进本公司汽车产业更好的发展，公司决定集中公司经营、财务、销售、品牌等优势资源，采取包括与国际汽车著名厂商合作在内的积极举措，突出汽车主业，乘势而上，将福田汽车做强做大，求得战略性发展，董事会决定调整公司产业结构，将本公司农业装备业务及相关人员(4000余人)整体剥离出去。
转让的范围：本公司联合收割机、拖拉机、三轮车业务、工具业务，以及与之相关的资产和债务，包括无形资产等（包括土地、技术、品牌等）。
转让价格：以资产评估公司评估值为基价。
董事会授权农装业务转让工作小组与有意向受让方进行接触，进而进行商务谈判；最后确定唯一受让方报董事会审批。受理上述洽谈的截止日为2003年10月12日。
详见2003年9月30日《中国证券报》、《上海证券报》公告。
（3）2003年10月20日，公司二届十一次董事会审议通过了《关于将农业装备业务转让给宣化工程机械集团有限公司的议案》：
为了更好的做强做大公司主业---汽车产业,同意将农业装备业务转让给宣化工程机械集团有限公司。资产转让范围为本公司联合收割机、拖拉机、三轮车业务、工具业务，以及与之相关的资产和债务，包括无形资产等（包括土地、技术、品牌等），相关人员（4000余人）由宣化工程机械集团有限公司接收。
以北京德威评估有限责任公司出具的评估报告净资产8607.26万元（其中含无形资产新增1703.39万元）为基础，宣化工程机械集团有限公司以8000万元人民币购买上述业务的资产和债务以及该资产相对应的或有债务。支付方式为在《资产转让协议》生效后10天内支付给本公司转让价款。
[上述资产的帐面值为7157.87万元；评估值为8607.26（其中含无形资产新增1703.39万元）；转让价格为8000万元；转让上述资产产生的利润约为842.13万元（未考虑税收影响）。]详见2003年10月21日《中国证券报》、《上海证券报》公告，同时将《协议书》报上海证券交易所备案，将《拟转让资产项目资产评估报告摘要》及《拟转让资产项目资产评估报告》在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）进行了公告。
（4）2003年11月20日，公司2003年第四次临时股东大会审议通过了《关于将农业装备业务转让给宣化工程机械集团有限公司的议案》：
将农业装备业务转让给宣化工程机械集团有限公司。资产转让范围为本公司联合收割机、拖拉机、三轮车业务、工具业务，以及与之相关的资产和债务，包括土地、技术、品牌等无形资产，相关人员（4000余人）由宣化工程机械集团有限公司接收。
以北京德威评估有限责任公司出具的评估报告为基础，宣化工程机械集团有限公司以8000万元人民币购买上述业务的资产和债务以及该资产相对应的或有债务。支付方式为在《资产转让协议》生效后10天内支付给本公司转让价款。上述资产的帐面值为7157.87万元；评估值为8607.26（其中含无形资产新增1703.39万元）；转让价格为8000万元；转让上述资产产生的收益为842.13万元（未考虑税收影响）。
《资产评估报告》(德威评报字（2003）第140号)已于2003年10月21日刊登在上海证券交易所网站上（www.sse.com.cn）。
详见2003年11月21日《中国证券报》、《上海证券报》公告。
(5)公司在2003年定期报告中对农装转让事项进一步进行了后续披露
详见2004年3月10日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》上披露的2003年年报。
（十四）其它重大事项
无其他重大事项。
（十五）期后事项：
1、2006年1月6日至1月13日，公司以通讯方式召开董事会，审议、通过了《关于聘任副总经理的议案》，同意聘任王美臣、周亮为北汽福田汽车股份有限公司副总经理。本事项详细内容已于2006年1月14日分别在《上海证券报》和《中国证券报》予以刊登。
2、2006年3月6日，北汽福田汽车股份有限公司、北京福田环保动力股份有限公司与康明斯有限公司、康明斯（中国）投资有限公司签订了《成立合资公司北京福田康明斯发动机有限公司（BFCEC）的可行性研究报告》。本事项的详细内容已于2006年3月7日分别在《上海证券报》和《中国证券报》予以刊登。
3、2006年1月8日，第二届（2005）中国上市公司董事会“金圆桌奖”颁奖典礼在上海隆重举行。福田汽车董事会入围十佳董事会并获得第二名(银奖)，名列五十强董事会第二，董事长安庆衡先生荣获最具魅力董事长提名。
此次评选活动是通过专项调查、网络投票、协会推荐等方式向上市公司协会、社会公众、普通投资者、基金经理以及财经媒体进行广泛调查，最终以董事会杂志社评价体系为核心，结合中国社会调查所（SSIC）、新浪网网上调查和上市公司协会推荐，评选出整个“金圆桌奖项”，并由董事会杂志社独家发布。此次评奖全面、客观、动态地反映了上市公司董事会的功能强弱，对上市公司董事会决策能力和绩效评价等功能进行全方位测评，具有相当的权威性和代表性。
4、2005年11月份本公司中标接下216辆军车订单，2006年3月21日，本公司欧曼首批军车交付仪式在欧曼重汽厂隆重举行，向中国人民解放军总装备步车船军事代表局交付了首批军车。此批欧曼产品严格按照军方要求，以零缺陷标准，进行生产的，确保了每台车都是精品，从总体上培养了欧曼重汽厂的军品意识和质量意识。
十一、财务报告
（一）审计报告
审计报告
北京京都审字（2006）第0698号
北汽福田汽车股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的北汽福田汽车股份有限公司（以下简称福田汽车公司）2005年12月31日的公司及合并资产负债表以及2004年度的公司及合并利润表和公司及合并现金流量表。这些会计报表的编制是福田汽车公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了福田汽车公司2004年12月31日的财务状况以及2004年度的经营成果和现金流量。
北京京都会计师事务所有限责任公司 注册会计师：郑健彪
中国 北京 注册会计师：王 卫
二〇〇六年四月十九日
会计报表附注
一、公司基本情况
北汽福田汽车股份有限公司(以下简称“本公司”)系经北京市人民政府办公厅京政办函(1996)65号文件批准，由北京汽车摩托车联合制造公司、常柴股份有限公司等100家法人单位共同发起，于1996年8月28日设立的股份有限公司，注册资本为14,412万元。
经北京市证监会京证监发(1998)13号文批复，并经中国证监会证监发字(1998)102号和证监发字(1998)103号文批准，本公司于1998年5月11日向社会公众公开发行人民币普通股5000万股，并于1998年6月2日在上海证券交易所上市交易。
本公司于1999年以股本19,412万股为基数，向全体股东按每10股送2股转增1股的比例送转。经中国证监会证监公司字(2000)90号批准，本公司于2000年向全体股东配售2811万普通股，配股价为10元/股。经中国证监会证监发行字[2003]14号文批准，2003年3月本公司以2001年末总股本28,046.60万股为基数，按每10股配售3股的比例向全体股东配售，由于本公司第一大股东北京汽车摩托车联合制造公司和其余发起人股东及法人股股东共计108家全额放弃本次配股认购权，实际配售2,400万股，配股价为9.35元/股。
本公司于2003年以股本30,446.60万股为基数，向全体股东按每10股送4股转增1股的比例送转，注册资本变更为45,669.90万元。
本公司经营范围：制造、销售汽车(不含小轿车)、农用车、农用机械、摩托车、拖拉机及配件、自行车、建筑材料、模具、冲压件、发动机、塑料机械、塑料制品、板材构件、机械电器设备；销售钢材、木材、五金交电、钢结构及网架工程施工；技术开发、技术转让、技术咨询、技术培训、技术服务；室内外装饰装潢；经营本企业和成员企业自产产品及技术出口业务；本企业和成员企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外)；经营进料加工和“三来一补”业务；营销策划、营销咨询、产品推广服务。
本公司所处汽车行业，主要产品包括：轻型载货汽车、中重型载货汽车、轻型客车等。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
本公司会计年度自公历1月1日至12月31日。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司采用权责发生制，以实际成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
本公司年度内发生的外币业务，按实际发生日中国人民银行公布的基准汇价折合为本位币记账；期末按基准汇价进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。
6、现金等价物的确认标准
本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7、短期投资核算方法
本公司短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票投资、债券投资和其他投资。
短期投资在取得时按实际投资成本计价。期末以成本与市价孰低计价，市价低于成本按单项投资的成本与市价的差额计提短期投资跌价准备。
本公司出售短期持有的股票、债券或到期收回债券时确认投资收益或损失。
8、应收款项及坏账准备核算方法
（1）坏账损失核算方法
本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司对期末应收款项（包括应收账款和其他应收款）采用账龄分析法计提坏账准备，各账龄计提坏账准备比例如下：
账龄 计提比例
1年以内 1%
1至2年 5%
2至3年 10%
3至4年 20%
4年以上 40%
（2）坏账确认标准：
A、债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；
B、因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回。
本公司对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。
（3）应收账款转让/贴现
本公司向金融机构贴现/转让不附追索权的应收账款及应收票据，视同已向购货方或接受劳务方收取现金，按交易的款项扣除已转销的应收账款及应收票据的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
9、存货核算方法
本公司的存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、在途物资、在产品、库存商品、委托加工物资、低值易耗品等。
存货盘存制度采用永续盘存制。存货除原材料外取得时按实际成本计价。原材料按计划成本计价，期末通过“材料成本差异”科目，将发出和期末存货调整为实际成本；事业部的库存商品及营销公司除“配件”外的库存商品的发出、领用采用加权平均法结转成本；营销公司配件的发出、领用按售价核算法核算；低值易耗品采用一次摊销法摊销。
本公司期末对存货进行全面清查，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使其成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。计提时，按单个存货项目的成本与可变现净值的差额确认存货跌价准备。
10、长期投资核算方法
（1）长期投资计价方法
本公司长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，在取得时按初始投资成本计价。
本公司长期债权投资包括长期债券投资和其他长期债权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。长期债权投资按期计算应收利息。
（2）长期股权投资的会计核算方法
本公司对被投资企业无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；本公司对被投资企业具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。
（3）股权投资差额的会计处理
长期股权投资采用权益法核算时:
对长期股权投资初始投资成本高于其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额，本公司确认为股权投资差额，并按合同投资期限的剩余年限或10年平均摊销计入损益。
（4）长期债券投资溢价和折价的摊销方法
在债券购入后至到期日止的期间内按直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。
（5）长期投资减值准备的确认标准和计提方法
本公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。计提时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额确认长期投资减值准备。
11、固定资产计价和折旧方法
本公司固定资产是指使用年限超过1年，单位价值较高，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的房屋、建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。固定资产以取得时的成本入账。
与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则计入固定资产账面价值，但增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。除此以外的后续支出确认为当期费用。
本公司采用年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值（预计净残值率为4%），本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：
类别 预计使用寿命 年折旧率
房屋及建筑物 10-40年 2.40-9.60%
机器设备 8-15年 6.40-12.00%
运输设备 10年 9.60%
其他设备 8-10年 9.60-12.00%
其中，已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率。如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，则按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提时，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。
本公司对于已经计提了减值准备的固定资产，如果有迹象表明以前期间据以计提固定资产减值准备的各种因素发生了变化，使得固定资产的可收回金额大于其账面价值的，对以前期间已计提的固定资产减值准备应当转回。
依据财政部问题解答（四）的规定，本公司在转回已计提的固定资产减值准备时，转回后固定资产的账面价值不应超过不考虑计提减值因素情况下计算确定的固定资产账面净值。
12、在建工程核算方法
本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后，将该项工程完工达到预定可使用状态所发生的必要支出结转，作为固定资产的入账价值。
本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来3年内不会重新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。
13、借款费用的核算方法
本公司为筹集生产经营所需资金等而发生的借款费用计入财务费用。
为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入有关固定资产的购建成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，计入当期财务费用。
14、无形资产计价及摊销方法
本公司无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产自取得当月起在受益年限内分期摊销。
本公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在以下情形时，计提无形资产减值准备：
（1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
（2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
（4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准备。
本公司期末如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。
无形资产计提了减值准备后，当表明无形资产发生减值的迹象全部消失或部分消失，而将以前年度已确认的减值损失予以全部或部分转回时，转回的金额不应超过原已计提的无形资产减值准备。
依据财政部问题解答（四）的规定，本公司在转回已确认的无形资产减值损失时，转回后无形资产的账面价值不应超过不考虑计提减值因素情况下计算确定的无形资产账面净值。
15、长期待摊费用摊销方法
本公司模具按类别分别采用工作量法和使用年限法摊销，其他长期待摊费用按受益期平均摊销。
16、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
17、应付债券的核算方法
（1）应付债券的计价
本公司发行债券时，按照实际的发行价格总额，计入“应付债券”科目。
（2）债券溢价或折价的摊销方法
债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则进行处理。
（3）应付的可转换公司债券转换为股票时的核算方法
可转换公司债券转换为股票时，按其账面价值结转；可转换公司债券账面价值与可转换股份面值的差额，减去支付的现金后的余额，作为资本公积处理。
18、收入确认原则
（1）销售商品
对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。
（2）提供劳务
对同一会计年度内开始并完成的劳务，本公司在完成劳务时确认收入；对劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认收入。
（3）让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
19、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
20、合并会计报表的编制方法
对占被投资单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），或虽不超过50%但对被投资单位有实质控制权的子公司，本公司确认其为会计报表的合并范围。
本公司按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。在编制合并报表时，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
三、会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
本公司本年度未发生会计政策、会计估计变更以及重大会计差错更正事项。
四、税项
主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 13%、17%
营业税 应税收入 5%
城市维护建设税 应纳流转税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 33%
说明：农用四轮汽车（单缸）产品销售收入执行13%的税率，其他产品销售收入执行17%的税率，扣减允许在当期抵扣的进项税额后缴纳。
五、控股子公司及合营企业
截至2005年12月31日，本公司控股子公司及合营企业概况如下：
本公司投资额
公司名称 经营范围 注册资本 直接投资 间接投资
销售农业机械及配
件、工程机械及配件、
青州福田汽
机电产品、化工产品
车贸易有限 250万元 150万元 -
(不含危险品)、建筑
责任公司
材料、汽车(不含小
轿车)。
股权比例
公司名称 直接比例 实际比例 是否合并
青州福田汽
车贸易有限 60% - 是
责任公司
六、会计报表主要项目注释
1、货币资金
项目 2005.12.31 2004.12.31
现金 611,241.09
684,805.75
银行存款 220,933,070.17 106,393,867.20
其他货币资金 26,983,808.47 80,585,711.28
248,601,684.39 187,590,819.57
其中，外币金额如下：
2005.12.31
原币 汇率 折合人民币
币种
美元 449,858.92 8.0702 3,630,451.46
欧元 3.93 9.5797 37.65
日元 - - -
3,630,489.11
2004.12.31
原币 汇率 折合人民币
币种
美元 1,111,565.42 8.2765 9,199,871.20
欧元 62,362.54 11.2627 702,370.58
日元 2,475,808.00 0.0797 197,324.37
10,099,566.15
列示于现金流量表的现金及现金等价物包括：
金 额
2005年12月31日货币资金 248,601,684.39
减：受到限制的存款 18,600,000.00
加：持有期限不超过三个月的国债投资 -
2005年12月31日现金及现金等价物余额 230,001,684.39
减：2004年12月31日现金及现金等价物余额 187,590,819.57
现金及现金等价物净增加额 42,410,864.82
说明：货币资金期末数较期初数增加32.52%，主要系本期长短期借款增加所致。
2、应收票据
种类 2005.12.31 2004.12.31
银行承兑汇票 - 14,861,880.00
商业承兑汇票 177,000,000.00 -
177,000,000.00 14,861,880.00
3、应收股利
被投资单位 2005.12.31 2004.12.31
安徽安凯福田曙光车桥有限公司 - 354,049.24
4、应收账款
（1）合并数
A、账龄分析及坏账准备
2005.12.31
账龄
金额 比例% 坏账准备
一年以内
259,354,030.51 98.20 2,593,540.29
一至二年
2,517,922.76 0.95 125,896.14
二至三年
- - -
三至四年
2,246,890.00 0.85 449,378.00
四年以上
- - -
264,118,843.27 100 3,168,814.43
2004.12.31
账龄
金额 比例% 坏账准备
一年以内
122,343,580.28 95.23 1,223,435.80
一至二年
3,799,120.41 2.96 189,956.02
二至三年
2,248,840.00 1.75 224,884.00
三至四年
- - -
四年以上
76,351.05 0.06 30,540.42
128,467,891.74 100 1,668,816.24
B、坏账准备变动情况
本期减少
转出 转回
2005.01.01 本期增加 2005.12.31
1,668,816.24
3,680,139.84 2,180,141.65 - 3,168,814.43
C、截至2005年12月31日，本公司无应收持本公司5%以上股份的股东单位欠款；
D、截至2005年12月31日，应收账款前五名欠款单位金额合计56,501,665.09元，占应收账款总额的比例为21.39%。
说明：应收账款期末数较期初数增加105.80%，主要系本公司适当扩大重点经销商商业信用所致。
（2）母公司
A、账龄分析及坏账准备
2005.12.31
账龄
金额 比例% 坏账准备
一年以内 261,405,866.27 98.21 2,614,058.65
一至二年 2,517,922.76 0.95 125,896.14
二至三年 - - -
三至四年 2,246,890.00 0.84 449,378.00
四年以上 - - -
266,170,679.03 100 3,189,332.79
2004.12.31
账龄
金额 比例% 坏账准备
一年以内 122,343,580.28 95.23 1,223,435.80
一至二年 3,799,120.41 2.96 189,956.02
二至三年 2,248,840.00 1.75 224,884.00
三至四年 - - -
四年以上 76,351.05 0.06 30,540.42
128,467,891.74 100 1,668,816.24
B、坏账准备变动情况
本期减少
2005.01.01 本期增加 2005.12.31
转出 转回
1,668,816.24
3,700,658.20 2,180,141.65 - 3,189,332.79
C、截至2005年12月31日，本公司无应收持本公司5%以上股份的股东单位欠款。
5、其他应收款
（1）合并数
A、账龄分析及坏账准备
2005.12.31
账龄
金额 比例% 坏账准备
一年以内 39,484,547.31 80.19 394,845.47
一至二年 5,293,984.31 10.75 264,699.23
二至三年 453,895.45 0.92 45,389.56
三至四年 123,072.92 0.25 24,614.58
四年以上 3,886,894.91 7.89 1,554,757.96
49,242,394.90 100 2,284,306.80
2004.12.31
账龄
金额 比例% 坏账准备
一年以内 61,082,768.27 85.85 610,827.68
一至二年 3,540,520.13 4.98 177,026.01
二至三年 268,236.28 0.38 26,823.63
三至四年 3,245,024.21 4.56 649,004.84
四年以上 3,011,481.91 4.23 1,204,592.76
71,148,030.80 100 2,668,274.92
B、坏账准备变动情况
本期减少
转出 转回
2005.01.01 本期增加 2005.12.31
2,668,274