新安股份2005年年度报告
浙江新安化工集团股份有限公司2005年年度报告
目录
一、重要提示
二、公司基本情况简介
三、会计数据和业务数据摘要
四、股本变动及股东情况
五、董事、监事和高级管理人员
六、公司治理结构
七、股东大会情况简介
八、董事会报告
九、监事会报告
十、重要事项
十一、财务会计报告
十二、备查文件目录
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、浙江天健会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
4、公司负责人王伟，主管会计工作负责人林加善，会计机构负责人（会计主管人员）王风英声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：浙江新安化工集团股份有限公司
公司法定中文名称缩写：新安股份
公司英文名称：ZHE JIANG XINAN CHEMICAL INDUSTRIAL GROUP CO.,LTD.
2、公司法定代表人：王伟
3、公司董事会秘书：姜永平
联系地址：浙江省建德市新安江新安东路555号
电话：（0571）64715693
传真：（0571）64715693
E-mail：jiang_yp888@sohu.com
公司证券事务代表：李明乔
联系地址：浙江省建德市新安江新安东路555号
电话：（0571）64726275
传真：（0571）64726275
E-mail：li_mq0329@sina.com
4、公司注册地址：浙江省建德市新安江大桥路93号
公司办公地址：浙江省建德市新安江新安东路555号
邮政编码：311600
公司国际互联网网址：http://www.xinanchem.com
公司电子信箱：Xinanche@jd.hz.zj.cn
5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www. sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券部
6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：新安股份
公司A股代码：600596
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1993年5月12日
公司首次注册登记地点：浙江省工商行政管理局
公司第1次变更注册登记日期：2001年8月21日
公司第2次变更注册登记日期：2004年6月28日
公司变更注册登记地点：浙江省工商行政管理局
公司法人营业执照注册号：3300001001033
公司税务登记号码：330182142919274
公司聘请的境内会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所有限公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：浙江杭州文三路388号钱江科技大厦15－21层
三、会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据
单位:元 币种:人民币
项目 金额
利润总额 322,603,728.88
净利润 218,718,844.99
扣除非经常性损益后的净利润 218,373,995.46
主营业务利润 656,777,226.90
其他业务利润 12,454,138.60
营业利润 350,951,338.15
投资收益 -16,571,270.07
补贴收入 671,748.92
营业外收支净额 -12,448,088.12
经营活动产生的现金流量净额 391,749,357.50
现金及现金等价物净增加额 123,328,917.04
（二）扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他
-4,466,091.23
长期资产产生的损益
各种形式的政府补贴 5,397,248.92
委托投资损益 4,258,087.37
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后
-7,981,996.89
的其他各项营业外收入、支出
所得税影响数 2,757,338.33
少数股东损益影响数 380,263.03
合计 344,849.53
（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
2005年 2004年
主营业务收入 2,387,606,558.45 1,699,924,336.64
利润总额 322,603,728.88 172,958,989.06
净利润 218,718,844.99 137,280,629.05
扣除非经常性损益的净利润 218,373,995.46 144,412,148.84
每股收益 0.96 0.60
最新每股收益 0.96
净资产收益率（%） 26.38 20.51
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的
26.34 21.58
净资产收益率（%）
扣除非经常性损益后净利润为基础计算的
26.87 23.61
加权平均净资产收益率（%）
经营活动产生的现金流量净额 391,749,357.50 134,144,649.94
每股经营活动产生的现金流量净额 1.72 0.59
2005年末 2004年末
总资产 1,818,333,014.64 1,454,760,882.46
股东权益（不含少数股东权益） 829,036,215.01 669,186,948.30
每股净资产 3.64 2.94
调整后的每股净资产 3.63 2.93
本年比上年
2003年
增减(%)
主营业务收入 40.45 1,018,463,860.87
利润总额 86.52 51,381,981.62
净利润 59.32 35,115,702.90
扣除非经常性损益的净利润 51.22 34,576,477.74
每股收益 60.00 0.262
最新每股收益
增加5.87个
净资产收益率（%） 6.47
百分点
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的 增加4.76个
6.37
净资产收益率（%） 百分点
扣除非经常性损益后净利润为基础计算的 增加3.26个
6.35
加权平均净资产收益率（%） 百分点
经营活动产生的现金流量净额 192.04 123,749,463.64
每股经营活动产生的现金流量净额 191.53 0.92
本年末比上
2003年末
年末增减(%)
总资产 24.99 1,136,126,682.04
股东权益（不含少数股东权益） 23.89 543,026,048.74
每股净资产 23.81 4.05
调整后的每股净资产 23.89 4.03
（四）报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
227,987
期初数 216,080,388.65 86,082,327.46 17,405,984.10
,617.00
本期增加 9,526,706.82 30,423,841.19 10,141,280.40
本期减少
227,987
期末数 225,607,095.47 116,506,168.65 27,547,264.50
,617.00
项目 未分配利润 股东权益合计
期初数 139,036,615.19 669,186,948.30
本期增加 218,718,844.99 258,669,393.00
本期减少 98,820,126.29 98,820,126.29
期末数 258,935,333.89 829,036,215.01
1)、资本公积变动原因：其他转入
2)、盈余公积变动原因：按净利润一定比例计提
3)、法定公益金变动原因：按净利润一定比例计提
4)、未分配利润变动原因：本期实现利润及上年利润分配
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－）
公积
比例 发行
数量 送股 金转
(%) 新股
股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 67,881,000 29.77
其中：
国家持有股份 67,881,000 29.77
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 56,950,617 24.98
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 124,831,617 54.75
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 103,156,000 45.25
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 103,156,000 45.25
三、股份总数 227,987,617 100
本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例
其他 小计 数量
(%)
一、未上市流通股份
1、发起人股份 67,881,000 29.77
其中：
国家持有股份 -67,881,000 -67,881,000
境内法人持有股份 67,881,000 67,881,000 67,881,000 29.77
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 56,950,617 24.98
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 124,831,617 54.75
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 103,156,000 45.25
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 103,156,000 45.25
三、股份总数 227,987,617 100
股份变动的批准情况
公司原第一大股东建德市财政局与传化集团有限公司于2005年8月27日就本公司国有股权转让事宜草签了《股份转让协议》。经国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2005]1367号文批准，中国证监会证监公司字[2005]143号出具无异议的意见。股份变动的过户情况
经上海证交所审核同意,建德市财政局和传化集团有限公司于2005年12月30日在中国证券登记结算有限公司上海分公司完成过户手续。转让后，传化集团有限公司持有本公司股份67881000股，占总股本的29.77%，成为本公司第一大股东。股份性质也变更为社会法人股。
2、股票发行与上市情况
(1)前三年历次股票发行情况
截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。
(2)公司股份总数及结构的变动情况
经国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2005]1367号文批准，建德市财政局将所持有的本公司国家股转让给传化集团股份公司,相应的股份性质也由国家股变为社会法人股。因此，公司的股份结构发生了变化,转让后6788.1万国家股退出，增加了6788.1万股社会法人股。
(3)现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
（二）股东情况
1、股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 12,453
前十名股东持股情况
持股比
股东名称 股东性质 持股总数
例(%)
传化集团有限公司 其他 29.77 67,881,000
国有股
开化县工业国有资产经营公司 9.72 22,161,880
东
国联安德盛小盘精选证券投资基金 其他 3.63 8,274,906
浙江信鸿实业有限责任公司 其他 2.24 5,100,000
中化国际（控股）股份有限公司 其他 2.09 4,760,000
同益证券投资基金 其他 1.55 3,544,633
中化上海进出口公司 其他 1.49 3,400,000
中国人寿保险股份有限公司--个人分红
其他 1.49 3,400,000
005L
华夏成长证券投资基金 其他 1.46 3,329,563
银河银泰理财分红证券投资基金 其他 1.41 3,209,481
质押或
股份类 持有非流通 冻结的
股东名称 年度内增减
别 股数量 股份数
量
传化集团有限公司 67,881,000 未流通 67,881,000 无
开化县工业国有资产经营公司 0 未流通 22,161,880 无
国联安德盛小盘精选证券投资基金 3,059,383 已流通 未知
浙江信鸿实业有限责任公司 0 未流通 5,100,000 无
中化国际（控股）股份有限公司 0 未流通 4,760,000 无
同益证券投资基金 3,544,633 已流通 未知
中化上海进出口公司 0 未流通 3,400,000 无
中国人寿保险股份有限公司--个人分红
3,400,000 已流通 未知
005L
华夏成长证券投资基金 3,329,563 已流通 未知
银河银泰理财分红证券投资基金 3,209,481 已流通 未知
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股数量
国联安德盛小盘精选证券投资基金 8,274,906
同益证券投资基金 3,544,633
中国人寿保险股份有限公司--个人分红005L 3,400,000
华夏成长证券投资基金 3,329,563
银河银泰理财分红证券投资基金 3,209,481
金泰证券投资基金 3,051,479
富国天瑞强势地区精选混合型开放式证券投资基金 2,539,135
申万巴黎盛利精选证券投资基金 2,308,587
中国人寿保险(集团)公司--传统--普通保险产品 2,298,098
全国社保基金一一一组合 2,291,297
公司流通股中的第三、第九大股东同属中国人寿
上述股东关联关系或一致行
集团系列，有一定的关联关系。其他前十名流通
动关系的说明
股股东之间未知是否存在关联关系或属于《上市
公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一
致行动人。
股东名称 股份种类
国联安德盛小盘精选证券投资基金 人民币普通股
同益证券投资基金 人民币普通股
中国人寿保险股份有限公司--个人分红005L 人民币普通股
华夏成长证券投资基金 人民币普通股
银河银泰理财分红证券投资基金 人民币普通股
金泰证券投资基金 人民币普通股
富国天瑞强势地区精选混合型开放式证券投资基金 人民币普通股
申万巴黎盛利精选证券投资基金 人民币普通股
中国人寿保险(集团)公司--传统--普通保险产品 人民币普通股
全国社保基金一一一组合 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行
动关系的说明
持有公司股份2%以上的股东之间均无关联关系或一致行动人关系，中化国际与中化上海公司的大股东同为中化集团公司。其他前十名股东之间未知是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
2、控股股东及实际控制人简介
（1）法人控股股东情况
公司名称：传化集团有限公司
法人代表：徐传化
注册资本：17,000万元人民币
成立日期：1995年6月29日
主要经营业务或管理活动：日用化工、精细化工产品；进出口业务;现代物流；批发、零售；实业投资；软件开发等。
公司控股股东为传化集团有限公司,是一家以化工、农业、物流、自由竞争等领域为核心现代企业集团。其股东有徐传化、徐冠巨、徐观宝三位股东，为父子关系。其中徐传化持有15%的股份，徐冠巨持有42.5%的股份,徐观宝持有42.5%的股份。
（2）控股股东及实际控制人变更情况
新控股股东名称:传化集团有限公司
新实际控制人名称:徐传化、徐冠巨、徐观宝
控股股东发生变更的日期:2005年12月30日
披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸:中国证券报、上海证券报
披露控股股东发生变更相关信息的日期: 2006年1月5日
经国务院国有资产监督管理委员会批准，公司原第一大股东建德市财政局将所持有的新安股份国家股6788.1万股以协议转让方式转让给传化集团有限公司。于2005年12月30日在中国证券登记结算有限公司上海分公司完成过户手续。转让后，传化集团有限公司持有公司社会法人股6788.1万股，占公司股本的29.77%，成为本公司第一大股东。
（3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
3、其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事、高级管理人员情况
单位:股币种:人民币
任期起始日 任期终止日
姓名 职务 性别 年龄
期 期
王伟 董事长 男 56 2005-06-24 2008-06-24
季诚建 董事、总经理 男 48 2005-06-24 2008-06-24
洪永青 董事 男 40 2005-06-24 2008-06-24
汪福海 董事 男 38 2005-06-24 2008-06-24
董事、副总经
林加善 男 41 2005-06-24 2008-06-24
理、财务总监
袁一强 董事 男 54 2005-06-24 2008-06-24
杨瑞龙 独立董事 男 49 2005-06-24 2008-06-24
李伯耿 独立董事 男 48 2005-06-24 2008-06-24
何元福 独立董事 男 51 2005-06-24 2008-06-24
蔡连岗 监事长 男 46 2005-06-24 2008-06-24
包雪传 监事 男 54 2005-06-24 2008-06-24
贾旭东 监事 女 39 2005-06-24 2008-06-24
刘侠 副总经理 男 49 2005-06-24 2008-06-24
方江南 副总经理 男 43 2005-06-24 2008-06-24
任不凡 副总经理 男 42 2005-06-24 2008-06-24
姜永平 董事会秘书 男 41 2005-06-24 2008-06-24
合计 / / / / /
股份 报告期内从公
年初持 年末持 变动
姓名 增减 司领取的报酬
股数 股数 原因
数 总额(万元)
王伟 8,500 8,500 120
季诚建 8,500 8,500 92
洪永青 0 0
汪福海 0 0
林加善 8,500 8,500 65
袁一强 0 0
杨瑞龙 0 0 6
李伯耿 0 0 6
何元福 0 0 6
蔡连岗 0 0 40
包雪传 17,000 17,000 30
贾旭东 6,171 6,171 18
刘侠 17,000 17,000 65
方江南 0 0 65
任不凡 850 850 50
姜永平 8,500 8,500 45
合计 75,021 75,021 / 608
董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历：
(1)王伟，最近五年一直担任公司董事长。
(2)季诚建，最近五年一直担任公司董事、总经理。
(3)洪永青，历任建德市财政局干部、国有资产经营公司科长，副总经理。
(4)汪福海，曾任开化工业国有资产经营公司副总经理、总经理。
(5)林加善，最近五年一直担任公司董事、副总经理、财务总监。
(6)袁一强，曾任浙江信鸿实业有限公司董事长、总经理,2005年10月辞去浙江信鸿实业有限公司董事长、总经理职务。最近五年一直担任公司董事。
(7)杨瑞龙，1987年获南京大学经济学硕士，1990年4月获中国人民大学经济学博士，曾赴澳大利亚昆士兰大学、丹麦奥登塞大学访问进修。现任中国人民大学经济学院院长，经济学教授，博士生导师，并担任北京市政府顾问，北京市经济学总会常务副会长，公司独立董事。
(8)李伯耿，1984年11月获浙江大学工学硕士学位，1987年11月获浙江大学工学博士学位，曾赴英国拉夫伯勒大学、美国麻省理工大学进行访问及科研活动。现任浙江大学材料与化工学院常务副院长，教授，博士生导师，浙江大学聚合反应工程国家重点实验室主任，教育部“长江计划”浙江大学化学工程学科特聘教授，国务院学位委员会化工学科评议组成员，公司独立董事。
(9)何元福，曾任浙江省军区财务处助理员；浙江省乔司农场财务科科长、后勤处处长；浙江省财政厅会管处主任科员，浙江省注册会计师协会副秘书长。现任浙江省注册会计师协会秘书长，本公司独立董事。并任菲达环保科技股份有限公司独立董事，浙江嘉康电子股份有限公司独立董事，浙江报喜鸟股份有限公司独立董事，浙江网盛科技股份有限公司独立董事。
(10)蔡连岗，曾任中国人民解放军73812部政治委员，2004年10月任公司党委副书记，2005年6月起任本公司监事长。
(11)包雪传，最近五年一直任公司监事、工会副主席、办公室主任。
(12)贾旭东，历任公司财务部会计科长、审计室副主任、主任、监事。
(13)刘侠，最近五年一直担任公司副总经理。
(14)方江南，最近五年一直担任公司副总经理。
(15)任不凡，历任技术中心常务副主任、总经理助理、副总经理。
(16)姜永平，最近五年一直但任公司董事会秘书兼董事会办公室主任。
（二）在股东单位任职情况
任期起始日
姓名 股东单位名称 担任的职务
期
袁一强 浙江信鸿实业有限责任公司 董事长、总经理
汪福海 开化工业国有资产经营公司 总经理
是否领取报酬
姓名 任期终止日期
津贴
袁一强 2005年10月 是
汪福海 是
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：因内部董事兼任公司高管其年度薪酬与其他高管人员一致由公司董事会制定薪酬考核办法，监事的年度报酬按其担任的职务享受岗位薪酬,独立董事的年度薪酬由董事会制定并经股东大会通过
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司董事会根据企业规模及经营业绩成果，确定基本年薪。同时，根据董事会确定的经营目标，实行分段、定期考核，计发风险奖金
3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他
关联单位领取报酬津贴
洪永青 是
汪福海 是
袁一强 是
（四）公司董事监事高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 离任原因
汪绍余 董事 任期到换届卸任
林连生 监事 任期到换届卸任
洪永青 董事 选举产生
蔡连岗 监事 选举产生
报告期内，公司召开五届一次董事会，根据王伟董事长提名，聘任季诚建为公司总经理；根据季诚建总经理提名，聘任刘侠、林加善、方江南、任不凡为公司副总经理；林加善兼任公司财务总监。根据五伟董事长提名，聘任姜永平为公司董事会秘书。
（五）公司员工情况
截止报告期末，公司在职员工为1,903人，需承担费用的离退休职工为0人，公司执行国家及地方有关法律、法规规定的职工劳保、褔利、待业保险及劳动和社会保障部门颁发的《离退休人员基本养老金制度》，实行全员劳动合同制。
员工的结构如下：
1、专业构成情况
专业构成的类别 专业构成的人数
生产人员 1,329
技术人员 249
财务人员 35
销售人员 95
行政人员 235
2、教育程度情况
教育程度的类别 教育程度的人数
研究生 22
本科 182
大专 415
中专 204
六、公司治理结构
（一）公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司治理纲要》等有关法律法规的要求，不断完善公司治理结构，逐步规范公司运作。严格实施《公司治理纲要》、《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理办公会议议事规则》、《信息披露管理暂行办法》、《新安股份独立董事工作制度》等规则和制度，按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求聘任独立董事。具体情况如下：
1、关于股东与股东大会：公司能够确保股东的合法权益；确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分地行使自己的权利；建立了《股东大会议事规则》；对公司的关联交易的决策和程序有明确的规定，确保关联交易的公平合理。
2、关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会建立了《董事会议事规则》，公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加相关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任。根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，公司制订了《公司独立董事制度》，并遵照执行。目前公司董事会聘请有3名独立董事。其中一名为经济管理方面的专家，一名为行业方面的专家，还有一名是会计方面的专家。按照中国证监会颁布的《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定，董事会中独立董事人数已达到三分之一，符合中国证监会的规定要求。公司还按照有关规定建立了董事会薪酬与考核委员会，其中独立董事占多数并担任召集人。
3、关于监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会建立了《监事会议事规则》，公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着为股东负责的态度，对公司财务以及高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
4、关于绩效评估和激励约束机制：公司制定了《公司高级管理人员选拔、考评、激励和约束制度》，高级管理人员的聘任公开、透明，符合国家法律法规的规定。
5、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他相关利益者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。
6、关于信息披露与透明度：公司严格按照有关法律法规及公司章程的规定，完善公司信息披露规则，建立了《信息披露管理暂行办法》和《董事会秘书工作条例》，指定董事会秘书负责信息披露工作。公司能够按照有关规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，自觉接受监管部门和广大股东的监督。
目前公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在原则性差异，但公司还要努力解决以下问题：公司董事会专业委员会除考核与薪酬委员会外，其他三个委员会尚未建立。为提高公司重大决策的质量，优化董事会组成，强化董事会决策功能，公司将根据董事会构成，制定董事会专门委员会实施细则，结合公司实际设立其他的董事会专门委员会，从而进一步规范董事会运作，提高董事会议事质量和效率。
公司董事会秘书主持本公司投资者关系管理工作，公司证券部作为投资者关系管理的具体工作部门，负责接待股东来访和咨询服务。公司能够按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整地披露公司基本情况和有关信息，并做好信息披露前的保密工作，使所有股东有平等的机会获取信息。
（二）独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事 本年应参加董事会 亲自出席 委托出席
姓名 次数 （次） （次）
杨瑞龙 10 9
李伯耿 10 10
何元福 10 10
独立董事
缺席（次） 备注
姓名
因公出国无法联系
杨瑞龙 1
表决
李伯耿 0
何元福 0
报告期内公司独立董事勤勉尽责，积极参加董事会和股东大会，在会议上独立董事能积极发表相关独立意见，在公司董事会审议年度报告、半年度报告、季度报告以及董事会的其他重要议题时，独立董事都能有针对性地提出许多中肯的意见，对变更减值准备计提比例、对外担保等重要事项出具了独立的意见，为董事会的科学决策提供了依据，作为独立董事，切实履行了职责，维护了公司及投资者的利益。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1)、业务方面：公司独立拥有采购和销售系统，具有独立完整的业务和自主经营能力。
2)、人员方面：公司在劳动、人事、工资等方面完全独立：公司董事长、总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人和董事会秘书等高级管理人员全部在公司领取薪酬，没有在股东单位兼任任何职务。
3)、资产方面：公司拥有完全独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，所有的资产产权明晰。
4)、机构方面：公司的管理部门、二级单位（工厂、分公司）等组织机构的设置以及生产经营场所与控股股东完全独立。
5)、财务方面：公司设有独立的财务管理部门，并建立了独立的会计核算体系和一系列的财务管理制度，独立在银行开户，独立纳税。
（四）高级管理人员的考评及激励情况
公司董事会设立了薪酬和考核委员会，实施对高管人员的薪酬和考核工作。根据《新安股份董事会薪酬委员会实施细则》、《关于总经理职务的说明书》、《高管人员例会制度》、《总经理办公会议议事规则》等制度，对高级管理人员的工作进行考核。同时，本公司对高级管理人员实行年薪制，以基本薪金加风险薪酬的方式，在年底综合考评的基础上，根据公司主要财务指标和经营目标完成情况，董事及高级管理人员岗位工作业绩考评系统中涉及指标的完成情况，董事及高级管理人员的业务创新能力和创利能力的经营绩效情况，兑现高级管理人员的薪酬，以此来调动高级管理人员的积极性。主要从业绩和素质两个方面进行考评：根据高级管理人员的定期工作报告和年度述职报告进行考核，在征询监事会和员工民主评议的基础上，进行综合考评，其考评结果与薪酬结合，决定其加薪、降薪以及续聘、解聘。
七、股东大会情况简介
（一）年度股东大会情况
公司于2005年6月24日召开2004年度股东大会，决议公告刊登在2005年6月25日的《中国证券报》、《上海证券报》。会议在浙江省建德市新安江千岛宾馆会议室召开。出席会议的股东及股东授权代表共计46人，代表股数105,055,599股，占公司总股本的46.08%(其中参加表决的流通股股东39人，代表股份5,873,519股)。会议由董事长王伟先生主持，公司董事、监事和部分高管人员出席了会议。会议的通知、召集、召开严格按照《公司法》和《公司章程》有关规定的程序、要求进行，浙江浙经律师事务所方怀宇见证并出具法律意见书。
八、董事会报告
一、报告期内经营情况的回顾
1.报告期总体经营状况
报告期内，公司抓住市场机遇，开足马力生产，充分发挥产业循环优势，生产经营保持了很好的增长势头。公司主导产品草甘膦和有机硅上半年市场需求旺盛，公司最大限度地发挥生产能力，产品产销两旺；三季度草甘膦市场受国内产能迅速扩大，供给增加的影响，价格出现下滑，公司积极采取对策措施，及时调整产品销售结构，合理组织生产，充分发挥规模效应，确保了生产销售的顺利进行。
公司主导产品之一草甘膦在同行业中处于龙头地位，另一主导产品有机硅生产规模和技术水平在国内都居于前列。报告期内，公司实现主营业务收入2,387,606,558.45元，同比增长40.45%；主营业务利润656,777,226.9元，同比增长65.61%；净利润218,718,844.99元，同比增长59.32%，利润增长的主要原因是公司主导产品有机硅销量较上一报告期增加的同时，平均售价也较上一报告期提高所致。
2.公司主营业务及其经营状况
（1）、占主营业务收入或主营业务利润总额10%的分产品情况表
单位:元 币种:人民币
主营业务
分产品 主营业务收入 主营业务成本 利润率
(%)
农药产品 1,109,019,886.14 932,161,750.60 15.95
有机硅制品 935,056,470.65 485,389,134.09 48.09
主营业务 主营业务
收入比上 成本比上 主营业务利润率比上
分产品
年增减 年增减 年增减（%）
（％） （％）
农药产品 18.68 18.12 增加0.31个百分点
有机硅制品 61.73 40.94 增加7.66个百分点
主营业务分产品情况的说明：有机硅制品的毛利率较上年同比增加7.66个百分点，主要是因为有机硅产品在报告期内的平均售价水平较上年提高所致。
（2）、主营业务分地区情况表
单位:元 币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％)
国内销售 1,700,008,716.21 79.87
国外销售 687,597,842.24 -8.90
合计 2,387,606,558.45 40.45
主营业务分地区情况的说明：国内销售今年主营业务收入较上年同期相比大幅增长，主要是因为今年有机硅产品的产销量较去年同期大幅增长所致。
（3）、主要供应商、客户情况
1）本年度公司向前五名供应商采购金额为23980.41万元，占总采购金额的比例为20.53%。
2）本年度公司向前五名客户销售金额为27808.28万元，占主营业务收入的比例为11.65%。
3.报告期末公司资产构成同比发生重大变动的说明
本报告期
资产项目名称
期末数 占总资产的
（万元） 比例（%）
固定资产净值 71463.79 39.3
短期借款 29255.88 16.09
上年度期末 同比变化情况
资产项目名称
期末数 占总资产的 变动金额 增减百分点
（万元） 比例（%） （万元）
固定资产净值 67232.34 46.22 4231.45 -6.92
短期借款 31940.00 21.96 -2684.12 -5.87
（1） 固定资产净值同比增加4231.45万元，占总资产的比例同比下降了6.92个百分点，主要原因是：报告期内公司合并报表范围变动而相应增加固定资产和累计折旧所致。
（2）短期借款同比减少2684.12万元，占总资产的比例同比降低了5.87个百分点，主要是因为报告期内公司现金流充足，短期借款减少所致。
4.报告期内公司营业费用、管理费用、财务费用同比发生重大变动的说明
项目 2005年度（元） 2004年度（元） 增减比例（%）
营业费用 61,355,448.29 45,670,115.98 34.35
管理费用 230,213,276.56 130,164,969.22 76.86
财务费用 26,711,302.5 21,390,188.53 24.88
（1） 报告期内，公司的营业费用同比增加34.35%,主要是因为报告期内，销售量增加，运输费用增加所致。
（2） 报告期内，公司的管理费用同比增加76.86%，主要是因为报告期内，销售收入增加，相应的技术开发费的计提数增加以及工资计提增加等所致。
（3） 报告期内，公司的财务费用同比增加24.88%,主要是因为公司合并报表范围增加以及项目完工资本化利息减少所致。
5.报告期公司现金流量构成情况的说明.
项目 2005年度（元） 2004年度（元）
一、经营活动
现金流入总额 2,679,853,256.42 2,088,178,130.26
现金流出总额 2,288,103,898.92 1,954,033,480.32
现金流量净额 391,749,357.5 134,144,649.94
二、投资活动
现金流入总额 93,168,976.58 50,185,387.81
现金流出总额 193,888,689.78 230,811,950.57
现金流量净额 -100,719,713.20 -180,626,562.76
三、筹资活动
现金流入总额 380,452,382.93 507,930,700.00
现金流出总额 545,826,146.28 387,425,724.67
现金流量净额 -165,73,763.36 120,504,975.33
(1)经营活动产生的现金流入、流出同比增加主要是因为报告期主营业务增加。
（2）公司投资活动产生的现金流入总额同比增加，主要是因为公司信托产品投资收回，现金流出总额同比减少，主要是因为本报告期公司项目投资较上一年减少。
(3)公司筹资活动产生的现金流量流入总额同比减少，主要是因为报告期内公司借款减少所致，现金流出总额同比增加，主要是因为公司偿还债务和发放2004年度的股利增加所致。
6..公司主要控股公司和参股公司的经营情况及业绩分析 （单位：万元）
主要产品或
公司名称 业务性质 注册资本
服务
开化合成材料有限公司 有机硅产品生产和销售 有机硅 2,199.39
新安物流有限责任公司 汽车运输、材料销售等 汽车运输 564
新安煤炭经营有限公司 煤炭、化工原料销售 煤炭销售 500
新安水晶有限责任公司 水晶材料制品生产销售 水晶制品 500
新安汽车修理有限公司 汽车修理及维护、零件销售 汽修 30
阿坝洲禧龙工业硅有限
工业硅生产销售 工业硅 2,300
公司
辗米业、粮
新安生物技术有限公司 制造业 2,500
食加工
镇江江南化工有限公司 农药生产与销售 农药 5200
公司名称 资产规模 净利润
开化合成材料有限公司 28283.90 8903.57
新安物流有限责任公司 3081.84 220.59
新安煤炭经营有限公司 4966.27 207.83
新安水晶有限责任公司 1022.54 -62.42
新安汽车修理有限公司 172.42 19.84
阿坝洲禧龙工业硅有限
7195.11 24.51
公司
新安生物技术有限公司 2538.00 -1158.49
镇江江南化工有限公司 24046.01 -914.06
公司来源于单个控股子公司的净利润对公司净利润的影响达到10%以上的情况说明：开化合成材料有限公司主营业务收入为52025.34万元，主营业务利润为16918.14万元，其利润较去年上一报告期有较大幅度的增长主要是因为公司的主导产品有机硅平均售价提高所致。
二、公司对未来发展的展望
1.行业发展趋势
公司主导产品之一草甘膦因具有卓越的除草性能，同时随着世界农业经济的增长及耕作技术的提高，草甘膦生产和应用范围日益拓宽。在国内，经过多年的市场培育，农民对草甘膦的认同度有了较大的提高，国内市场正逐步扩大，将成为今后几年全球草甘膦消费增长最多的地区。由于进入草甘膦生产行业的壁垒相对较低，导致草甘膦价格将呈波动趋势。
另一主导产品有机硅在国外发展已较为成熟，而在我国起步较晚，作为技术密集、资本密集和高附加值的产业，对于新进入者门槛较高，国内规模化、大型化的有机硅厂家不多。目前国内有机硅产品的消费呈快速增长的趋势，但与发达国家相比，我国有机硅的消费水平仍比较低，市场存在巨大的发展潜力。
2.发展规划及战略
公司将坚持以“绿色化工”、“清洁生产”为目标，发挥综合利用的循环优势，走“技术创新、可持续发展”之路，通过将企业技术创新、产品结构调整与资源综合利用结合起来，从而实现资源利用的最大化和环境与经济效益的最佳结合，力争将新安化工建设成为集农药、有机硅、精细化工为一体，科技含量高、经济效益佳、社会效益好、资源配置合理、拥有企业核心竞争力和可持续发展能力的特色化工生产企业。
3.新年度经营计划
（1）年产10万吨有机硅项目建设启动；
（2）有机硅单体产能达到8万吨以上；
（3）草甘膦原粉累计达到4.2万吨以上。
4.未来发展战略所需资金需求及使用计划
2006年启动建设的年产10万吨有机硅单体项目投资8.45亿元，其中2006年预计投资2.2亿元；现有年产6万吨有机硅单体装置技术改造项目，预计投资7900万元，其中2006年预计投入7100万元；有机硅单体副产综合利用及下游产品开发投资9100万元，其中2006年预计投资6000万元。以上投资项目资金来源为企业自筹（包括企业积累及向银行借款）。
5.风险及对策
（1）产品价格的风险
因目前进入草甘膦生产行业的门槛较低，在市场状况较好的情况下容易造成各生产厂家扩大生产，导致供需矛盾突出，国内外市场竞争激烈；有机硅行业市场潜力巨大，但也吸引着国外的生产厂家试图进入，同时国内主要厂家产能也在进一步的扩张，虽然本公司在同行业中都处于竞争优势地位，并建立了稳定的客户关系网络，但是随着市场供求关系的变化或者在激烈的行业竞争下，公司产品市场价格可能发生波动，从而对公司的盈利水平产生影响。
对策：一是通过控制原材料采购成本和节能降耗，以及资源的综合循环利用，降低产品成本；二是通过技术改造扩大产能，充分发挥规模效益；三是延伸有机硅产品的产业链，减少产能扩张给市场造成的压力；四是面向国际，拓展国际市场；五是加快农药新剂型的开发、销售和生产，提高农药产品的附加值。
（2） 原材料价格变动的风险
公司生产中用到的原材料主要有黄磷、液氯、金属硅等，动力供应中用到煤，这些产品的供应和价格一定程度上受能源、交通运输以及国家政策等因素的影响，其供应量和价格有可能会出现异常波动的情况，这将在一定程度上影响公司的经济效益。
对策：一、公司与重要供应厂商建立长期稳定的供销合作关系，以保证原材料及时充足的供应；二、广泛拓宽国内外进货渠道，多方选择供应厂商，尽量避免对个别供应厂商的过分依赖，确保原材料供应的稳定性和价格的公正性；三、充分发挥采购中心的灵活机制，紧盯市场，及时分析和预测原材料的市场动态，在保障供应的前提下，做好降低采购成本、保证采购产品质量的工作。
（3）其他风险
公司属于化工生产企业，其中草甘膦、毒死蜱等农药产品，在生产过程中会产生一定的废水、废气，因此对环境保护要求较高。公司历来都非常重视环保问题，每年用于环境保护的投入也较大，而随着国家环保政策要求的不断提高，公司在环保方面的投入成本可能会提高。
对策：一、坚持推广“绿色化工”生产模式，推行清洁生产，依靠科技进步，发展低废技术，提高资源循环利用水平。充分回收草甘膦及其中间体的副产物——氯甲烷，用于有机硅的生产，在降低生产成本的同时，消除氯物质的排放。二、进一步完善环保设施，加大环保技术改造和环保管理力度，提高环境治理水平，构建环境友好型企业。
（三）公司投资情况
报告期内公司投资额为10285.25万元人民币，比上年减少4538.6万元人民币，减少的比例为30.62％。
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
1)、生物技术厂区建设
公司控股子公司新安生物公司出资1,400万元人民币投资该项目，已完成项目进度的77%
2)、50000吨硅粉项目
公司控股子公司开化元通硅业有限公司出资3,650万元人民币投资该项目，已完成项目进度的83%。
3)、10万吨有机硅项目
公司出资84,500万元人民币投资该项目，项目尚在规建中。
4)、废水处理改造项目
公司出资2,400万元人民币投资该项目，已完成项目进度的37%
5)、5200t/a高沸精溜项目
公司出资600万元人民币投资该项目，已完成项目进度的99%。
（四）公司会计政策会计估计变更重大会计差错更正的原因及影响
为提高公司资产质量，根据会计谨慎性原则，公司提出变更公司坏账准备计提比例。将原账龄计提标准：1年以内为2%，1-2年为10%，2-3年为20%，3年以上为50%；分别调整为：1年以内为10%，1-2年为20%，2-3年为50%，3年以上为100%，对有证据表明极有可能收不回的应收款项，采用个别认定法计提坏账准备。该会计估计的变更对2005年度的业绩有一定的抵减影响。
（五）董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
1)、公司于2005年2月25日召开四届二十四次董事会，审议通过：1.公司《2004年度董事会工作报告》；2.公司《2004年度财务决算报告》；3.公司《2004年年度报告》及摘要；4.《关于2004年度利润分配》；5.关于《修改公司章程》议案；6.关于增设《安全环保管理部》的议案；7.关于《设立阿根廷子公司》的议案。决议公告刊登在2005年3月1日的《中国证券报》、《上海证券报》。
2)、公司于2005年4月16日召开四届二十五次董事会，审议通过：1.关于镇江增资至3000万元的议案；2.关于为镇江江南化工提供3000万元担保的议案。决议公告刊登在2005年11月20日的《中国证券报》、《上海证券报》。
3)、公司于2005年4月24日召开四届二十六次董事会，审议通过1.公司《2005年第一季度报告及摘要》；2.同意组建泰兴新安精细化工有限公司；3.同意控股子公司新安煤炭经营有限公司以公积金按每1元出资转赠2元，注册资本增至360万元。并在此基础上再增资140万元，使注册资本达到500万元。本公司按83.33%比例出资116.66万元。决议公告刊登在2005年4月26日的《中国证券报》、《上海证券报》。
4)、公司于2005年5月20日召开四届二十七次董事会，审议通过1.修改公司《章程》的议案；2.推荐董事候选人，提交股东大会审议；3.关于召开2004年度股东大会的事宜。决议公告刊登在2005年5月24日的《中国证券报》、《上海证券报》。
5)、公司于2005年6月24日召开五届一次董事会，审议通过1、选举王伟同志任公司董事长；2、根据王伟董事长提名：聘任季诚建同志为公司总经理；3、根据季诚建总经理提名：聘任刘侠、林加善、方江南、任不凡四同志为公司副总经理；林加善兼任公司财务总监；4.根据王伟董事长提名：聘任姜永平同志为公司董事会秘书。以上任期自聘任之日起三年。决议公告刊登在2005年6月28日的《中国证券报》、《上海证券报》。
6)、公司于2005年7月22日召开五届二次董事会，审议通过《2005年半年度报告及摘要》，决议公告刊登在2005年7月26日的《中国证券报》、《上海证券报》。
7)、公司于2005年9月6日召开五届三次董事会，审议同意国家股转让事宜及《浙江新安化工集团股份有限公司关于传化集团收购国家股事宜致全体股东报告书》，决议公告刊登在2005年9月7日的《中国证券报》、《上海证券报》。
8)、公司于2005年10月27日召开五届四次董事会，审议通过公司《2005年三季度报告》，决议公告刊登在2005年10月31日的《中国证券报》、《上海证券报》。
9)、公司于2005年11月11日，召开五届五次董事会，审议通过了受让镇江江南化工部分股权及增资扩股事项，决议公告刊登在2005年11月20日的《中国证券报》、《上海证券报》。
10)、公司于2005年12月28日，召开五届六次董事会，审议通过变更坏账准备金计提比例的议案，决议公告刊登在2006年1月5日的《中国证券报》、《上海证券报》。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
公司2004年度股东大会审议通过以下分配方案：以2004年末总股本227,987,617股为基数，向全体股东每10股派发现金红利3.00元(含税)，剩余利润结转以后年度分配。就2004年度分红派息事宜，公司于2005年7月1日在《中国证券报》、《上海证券报》上发布公告：股权登记日为7月6日，除息日为2005年7月7日，现金分红发放日为2005年7月13日。公司于2005年7月13日完成了2005年度分红派息工作。
六、利润分配或资本公积金转增预案
经浙江天健会计师事务所有限公司审计，本公司2005年度实现净利润202825607.92元，根据公司《章程》规定，提取10%的法定公积金20282560.79元和5%的法定公益金10141280.4元。2005年度利润分配实施现金分派。鉴于公司目前进行股权分置改革，对价方案以资本公积向流通股东定向转增，具体实施比例应得到相关股东大会审议通过后确定，股改后的公司总股本目前暂不能确定。因此2005年度现金分红具体方案在下次董事会上作出决议和公告，并提交公司2005年度股东大会审议实施。
九、监事会报告
（一）监事会的工作情况
1、四届十四次监事会于2005年2月25日在浙江省建德市新安江千岛宾馆召开，应到监事三名，实到监事三名，表决通过议案，1、2004年度董事会工作报告；2、2004年度财务决算报告；3、2004年度报告及摘要；4、200 4年度分配预案；5、公司章程修改案；6、增设安全环保管理部；7、在阿根庭设立子公司。。
2、四届十五次监事会于2005年4月25日在公司五楼会议室召开，应到监事三名，实到监事三名，表决通过议案，2005年第一季度报告及摘要。
3、四届十六次监事会于2005年5月20日在公司会议室召开，应到监事三名，实到监事三名，表决通过议案，提名蔡连岗、贾旭东为第五届监事会监事候选人。
4、五届一次监事会于2005年6月24日在浙江省建德市新安江千岛宾馆召开，应到监事三名，实到监事三名，表决通过议案，选举蔡连岗任第五届监事会监事长。
5、五届二次监事会于2005年7月22日在公司会议室召开，应到监事三名，实到监事三名，表决通过议案，2005年半年度报告及摘要。
（二）监事会对公司依法运作情况的独立意见
报告期内，公司监事会依照法律、法规和《公司章程》，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司董事、高级管理人员履职情况以及公司的内部制度进行了监督和检查，认为公司董事会能按照《公司法》、《上市公司治理准则》等法律法规及《公司章程》进行规范运作，公司决策程序合法，内控管理制度完善，公司董事、总经理及高管人员履行职务时无违反国家法律、法规、《公司章程》或损害公司及股东利益的行为。
（三）监事会对检查公司财务情况的独立意见
报告期内，监事会通过对公司财务制度和财务状况的检查，认为公司的财务制度是健全的，公司财务运作正常；浙江天健会计师事务所出具的2005年度财务报告审计意见真实、公允地反映了报告期公司的财务状况和经营成果
（四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺投入项目基本一致，其中投资三氯乙酰氯项目变更为认购四川阿坝洲禧龙工业硅有限公司增加的注册资本等，均经过公司董事会、股东大会审议通过，变更程序符合公司法和公司章程。
（五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
公司收购资产交易事项，未发现有内幕交易，无损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况。
（六）监事会对公司关联交易情况的独立意见
关联交易遵循公平原则，不存在损害上市公司及股东利益的行为。
十、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
1、2006年1月16日，中华人民共和国商务部发布2005年第123号公告，作出终裁决定，对原产于日本、美国、英国和德国的进口初级形态二甲基环体硅氧烷征收反倾销税（税率为13%至22%），实施期限自2006年1月16日起5年。进口经营者原依初裁决定向海关所提供的保证金，按终裁所确定的征收反倾销税的商品范围和反倾销税税率计征并转为反倾销税，并按相应的增值税税率计征进口环节增值税。该重大诉讼事项已于2006年1月17日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
2、2000年2月，欧盟委员会对中国草甘膦反倾销征收48%反倾销税，2003年2月进行日落复审，公司独家向欧盟提出应诉，欧盟委员会于2004年9月决定对中国草甘膦进口征收29.9%的反倾销税，本公司不服欧盟理事会的裁决，于2004年12月再次上诉至欧洲初级法院，截至2005年12月31日尚在审理中。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
2005年3月2日，本公司向镇江市华耀资产经营(控股)有限公司购买镇江江南化工厂55%产权，公司出资417.436万元人民币，本次收购价格的确定依据是参考评估价，完成受让工作后，根据原合作协议方案，经过公司董事会决议通过，本公司与原出资者按同比例增资，即本公司增资1232.564万元，仍占55%股权。此次增资后该公司注册资本为3000万元。此后，根据镇江市的总体规划，该公司因启动搬迁工作，为确保新厂区建设的顺利进行，使现有厂区土地能尽早兑现并增值，经公司董事会批准，本公司增加出资2200万元，在增资的同时，本公司另行出资149.794842万元，受让原股东董越、邵君149.794842万元的股本。此次增资后该公司注册资本为5200万元，本公司占注册资本的76.92%。此次收购有利于公司主导产品规模的扩大,同时对国内草甘膦生产企业在国内、外市场竞争中的统一、整和，维护良好的市场竞争秩序将起到积极的作用。上述事项公司已于2005年3月4日、2005年12月20日在《中国证券报》、《上海证券报》披露。
（三）报告期内公司重大关联交易事项
本年度公司无重大关联交易事项。
（四）托管情况
本年度公司无托管事项。
（五）承包情况
本年度公司无承包事项。
（六）租赁情况
本年度公司无租赁事项。
（七）担保情况
单位:万元 币种:人民币
担保对象 发生日期 担保金额 担保类型
江苏索普（集
2005-05-13 2600 连带责任担保
团）有限公司
江苏索普（集
2005-05-13 662.12 连带责任担保
团）有限公司
江苏索普（集
2005-08-10 1,000 连带责任担保
团）有限公司
报告期内担保发生额合计 3278.43
报告期末担保余额合计 769.2
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 11,089
报告期末对控股子公司担保余额合计 11,160
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 11,929.2
担保总额占公司净资产的比例(%) 14.39
担保是否已 是否为关联
担保对象 担保期限
经履行完毕 方担保
江苏索普（集 2005-05-13～
是 否
团）有限公司 2005-12-22
江苏索普（集 2005-05-13～
是 否
团）有限公司 2006-05-16
江苏索普（集 2005-08-10～
否 否
团）有限公司 2006-06-08
报告期内担保发生额合计
报告期末担保余额合计
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计
报告期末对控股子公司担保余额合计
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额
担保总额占公司净资产的比例(%)
1）公司对外担保(不包括对控股子公司的担保),均为本公司控股子公司镇江江南化工有限公司为江苏索普提供的担保.
2）镇江江南化工有限公司2005年5月13日为江苏索普集团公司提供的担保金额662.12万元人民币,是由80万美金折合的,其参考的是2005年6月30日的汇率:8.2765.
（八）委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
（九）其他重大合同
无
（十）承诺事项履行情况
公司计划2006年2月底进行股权分置改革
（十一）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司聘任浙江天健会计师事务所为公司的境内审计机构，截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了连续五年的审计服务。
根据公司董事会会决定，本报告期公司支付了2004年度审计费用60万元，公司承担审计人员审计期间的往返交通、住宿费用。
（十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
（十三）其它重大事项
1、公司第一大股东变更事项已于2005年9月7日、2005年11月8日、2006年1月5日在《中国证券报》、《上海证券报》披露。
2、子公司新增注册资本的情况公司已于2005年4月26日在《中国证券报》《上海证券报》披露。
3. 2005年9月，控股子公司开化合成公司被浙江省经济贸易委员会认定为浙江省资源综合利用企业，取得浙江省经济贸易委员会核发的《认定证书》，2005年12月，经衢州市资源节约和综合利用领导小组《关于公布开化合成材料有限公司等10家企业为资源综合利用企业（项目）的通知》(衢市资节综[2005]23号)认定，该公司利用氯甲烷生产有机硅项目系综合利用其他企业废弃资源，按财政部、国家税务总局《关于企业所得税若干优惠政策的通知》([94]财税字第001号)可以享受所得税优惠政策。2005年12月开化县地方税务局以《关于浙江开化合成材料有限公司要求减免企业所得税的批复》（开地税发[2005]91号），同意开化合成公司2005年度企业所得税减免幅度为8成。2005年度实际减免金额为26,425,251.64元，已冲减本期所得税费用。
4.根据浙江省地方税务局浙地税二[2000]122号《关于技术改造国产设备投资抵免企业所得税暂行办法》的规定，以及浙江省建德市地方税务局建地税政[2000]156号文、[2001]14号文批复同意，本公司草甘膦技术改造项目、废水综合处理改扩建项目等技改项目，符合技术改造国产设备投资抵免企业所得税政策。经浙江省地税建德市地方税务局直属征管局核定，本公司可抵免国产设备投资总额为22,169,889.70元，实际可抵免2005年度企业所得税8,867,955.88元。本公司已在2005年度会计报表中抵免了上述企业所得税。
5.根据浙江省地方税务局浙地税二[2000]122号《关于技术改造国产设备投资抵免企业所得税暂行办法》的规定，经浙江省经济贸易委员会浙经贸投[2006]37号确认，开化元通公司的年产5万吨工业硅粉技术改造项目符合技术改造国产设备投资抵免企业所得税政策。经浙江开化县地方税务局开地税发[2006]9号《技术改造国产设备投资抵免企业所得税核准通知书》核定，开化元通公司2005年度可抵免国产设备投资总额为4,807,271.40元，实际可抵免2005年度企业所得税金额1,922,908.56元。开化元通公司已在2005年度会计报表中抵免了上述企业所得税。
十一、财务会计报告
浙江天健会计师事务所
Zhejiang Pan-China Certified Public Accountants
审 计 报 告
浙天会审[2006]第106号
浙江新安化工集团股份有限公司全体股东：
我们审计了贵公司2005年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2005年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及2005年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，后附会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2005年12月31日的财务状况以及2005年度的经营成果和现金流量。
浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 傅芳芳
中国 杭州 中国注册会计师 程志刚
报告日期：2006年2月25日
（二）财务报表
资产负债表
2005年12月31日
编制单位:浙江新安化工集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币
附注 合并
项目
合并 母公司 期末数 期初数
资产：
流动资产：
货币资金 456,609,423.28 262,049,220.79
短期投资 10,000,000.00 30,000,000.00
应收票据 16,925,448.45 24,559,506.81
应收股利
应收利息
应收账款 79,992,126.82 77,596,706.84
其他应收款 29,297,817.82 11,888,699.99
预付账款 32,922,971.24 32,499,018.40
应收补贴款 5,232,649.00 10,056,909.15
存货 307,929,418.05 247,872,592.35
待摊费用 1,627,933.08 1,547,039.41
一年内到期的长期债
20,000,000.00 30,000,000.00
权投资
其他流动资产
流动资产合计 960,537,787.74 728,069,693.74
长期投资：
长期股权投资 32,411,785.19 29,485,578.66
长期债权投资
长期投资合计 32,411,785.19 29,485,578.66
其中：合并价差(贷
差以“-”号表示， 732,326.35
合并报表填列)
其中：股权投资差额
(贷差以“-”号表 -337,172.55
示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 1,056,458,522.58 928,400,716.81
减：累计折旧 341,820,624.22 256,077,336.86
固定资产净值 714,637,898.36 672,323,379.95
减：固定资产减值准
29,044,212.12 23,946,829.98
备
固定资产净额 685,593,686.24 648,376,549.97
工程物资 3,259,441.00 631,389.00
在建工程 73,891,116.92 37,454,483.37
固定资产清理
固定资产合计 762,744,244.16 686,462,422.34
无形资产及其他资
产：
无形资产 62,545,505.15 10,646,730.28
长期待摊费用 93,692.40 96,457.44
其他长期资产
无形资产及其他资产
62,639,197.55 10,743,187.72
合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,818,333,014.64 1,454,760,882.46
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 292,558,816.00 319,400,000.00
应付票据 108,087,605.90 37,195,000.00
应付账款 170,637,430.54 137,246,272.64
预收账款 20,207,588.02 13,286,263.94
应付工资 86,004,886.69 44,148,692.51
应付福利费 29,972,014.99 17,273,179.53
应付股利 20,364,300.00
应交税金 26,971,007.97 5,504,467.63
其他应交款 352,188.97 4,234,568.52
其他应付款 37,936,825.97 31,806,946.30
预提费用 544,663.51 792,690.26
预计负债
一年内到期的长期负
96,127,835.00 10,000,000.00
债
其他流动负债
流动负债合计 889,765,163.56 620,888,081.33
长期负债：
长期借款 34,632,000.00 130,755,058.75
应付债券
长期应付款
专项应付款 5,976,134.05
其他长期负债
长期负债合计 40,608,134.05 130,755,058.75
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 930,373,297.61 751,643,140.08
少数股东权益(合并
58,923,502.02 33,930,794.08
报表填列)
所有者权益（或股东
权益）：
实收资本（或股本） 227,987,617.00 227,987,617.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）
227,987,617.00 227,987,617.00
净额
资本公积 225,607,095.47 216,080,388.65
盈余公积 116,506,168.65 86,082,327.46
其中：法定公益金 27,547,264.50 17,405,984.10
未分配利润 258,935,333.89 139,036,615.19
拟分配现金股利
外币报表折算差额
(合并报表填列)
减：未确认投资损失
(合并报表填列)
所有者权益（或股东
829,036,215.01 669,186,948.30
权益）合计
负债和所有者权益
1,818,333,014.64 1,454,760,882.46
（或股东权益）总计
母公司
项目
期末数 期初数
资产：
流动资产：
货币资金 315,501,028.88 221,747,610.62
短期投资 10,000,000.00 30,000,000.00
应收票据 12,861,411.82 18,373,615.75
应收股利
应收利息
应收账款 80,731,578.98 60,499,374.20
其他应收款 2,501,421.03 6,856,142.06
预付账款 52,913,164.25 58,334,740.19
应收补贴款 5,232,649.00 10,056,909.15
存货 142,447,115.68 136,319,749.15
待摊费用 1,201,741.19 1,166,040.38
一年内到期的长期债
20,000,000.00 30,000,000.00
权投资
其他流动资产
流动资产合计 643,390,110.83 573,354,181.50
长期投资：
长期股权投资 270,197,152.06 173,713,215.16
长期债权投资
长期投资合计 270,197,152.06 173,713,215.16
其中：合并价差(贷
差以“-”号表示，
合并报表填列)
其中：股权投资差额
(贷差以“-”号表
示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 750,072,205.28 724,850,905.24
减：累计折旧 247,101,641.93 209,614,847.82
固定资产净值 502,970,563.35 515,236,057.42
减：固定资产减值准
15,612,946.08 17,834,340.59
备
固定资产净额 487,357,617.27 497,401,716.83
工程物资
在建工程 22,761,210.51 16,656,951.92
固定资产清理
固定资产合计 510,118,827.78 514,058,668.75
无形资产及其他资
产：
无形资产 11,059,086.76 7,335,789.84
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产
11,059,086.76 7,335,789.84
合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,434,765,177.43 1,268,461,855.25
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 104,158,816.00 226,000,000.00
应付票据 10,501,500.00 27,495,000.00
应付账款 196,789,875.46 134,830,034.40
预收账款 10,841,228.05 11,309,405.16
应付工资 76,470,449.45 37,870,802.33
应付福利费 27,354,825.52 15,178,956.29
应付股利 20,364,300.00
应交税金 34,751,241.04 1,053,304.83
其他应交款 271.28 3,992,785.58
其他应付款 34,963,819.31 35,777,418.12
预提费用 155,000.00 501,103.11
预计负债
一年内到期的长期负
84,127,835.00
债
其他流动负债
流动负债合计 600,479,161.11 494,008,809.82
长期负债：
长期借款 20,032,000.00 104,155,058.75
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 20,032,000.00 104,155,058.75
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 620,511,161.11 598,163,868.57
少数股东权益(合并
报表填列)
所有者权益（或股东
权益）：
实收资本（或股本） 227,987,617.00 227,987,617.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）
227,987,617.00 227,987,617.00
净额
资本公积 225,607,095.47 216,080,388.65
盈余公积 116,506,168.65 86,082,327.46
其中：法定公益金 27,547,264.50 17,405,984.10
未分配利润 244,153,135.20 140,147,653.57
拟分配现金股利
外币报表折算差额
(合并报表填列)
减：未确认投资损失
(合并报表填列)
所有者权益（或股东
814,254,016.32 670,297,986.68
权益）合计
负债和所有者权益
1,434,765,177.43 1,268,461,855.25
（或股东权益）总计
公司法定代表人:王伟 主管会计工作负责人:林加善 会计机构负责人:王凤英
利润及利润分配表
2005年1-12月
编制单位:浙江新安化工集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币
附注
项目
合并 母公司
一、主营业务收入
减：主营业务成本
主营业务税金及附加
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）
减:营业费用
管理费用
财务费用
三、营业利润（亏损以“-”号填列）
加：投资收益（损失以“-”号填列）
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
减：所得税
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列）
加：年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
合并
项目
本期数 上年同期数
一、主营业务收入 2,387,606,558.45 1,699,924,336.64
减：主营业务成本 1,718,967,370.44 1,300,933,375.08
主营业务税金及附加 11,861,961.11 2,411,942.15
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 656,777,226.90 396,579,019.41
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 12,454,138.60 4,180,585.73
减:营业费用 61,355,448.29 45,670,115.98
管理费用 230,213,276.56 130,164,969.22
财务费用 26,711,302.50 21,390,188.53
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 350,951,338.15 203,534,331.41
加：投资收益（损失以“-”号填列） -16,571,270.07 801,781.39
补贴收入 671,748.92 1,019,305.00
营业外收入 958,280.21 541,433.08
减：营业外支出 13,406,368.33 32,937,861.82
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 322,603,728.88 172,958,989.06
减：所得税 96,277,985.87 28,921,656.66
减：少数股东损益 7,606,898.02 6,756,703.35
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 218,718,844.99 137,280,629.05
加：年初未分配利润 139,036,615.19 38,567,369.53
其他转入
六、可供分配的利润 357,755,460.18 175,847,998.58
减：提取法定盈余公积 20,282,560.79 13,812,092.95
提取法定公益金 10,141,280.40 6,906,046.48
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 327,331,618.99 155,129,859.15
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 68,396,285.10 16,093,243.96
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 258,935,333.89 139,036,615.19
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 -12,997,251.58
5.债务重组损失
6.其他
母公司
项目
本期数 上年同期数
一、主营业务收入 1,946,042,314.49 1,563,588,027.57
减：主营业务成本 1,477,739,891.40 1,277,348,885.11
主营业务税金及附加 7,964,998.32 85,127.89
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 460,337,424.77 286,154,014.57
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 8,270,599.46 3,425,896.17
减:营业费用 45,958,036.76 39,277,358.87
管理费用 177,256,726.03 97,269,737.34
财务费用 15,578,782.88 14,449,260.19
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 229,814,478.56 138,583,554.34
加：投资收益（损失以“-”号填列） 58,914,615.53 36,941,342.89
补贴收入 30,000.00 862,805.00
营业外收入 107,611.26 237,802.51
减：营业外支出 8,252,032.25 19,351,785.54
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 280,614,673.10 157,273,719.20
减：所得税 77,789,065.18 19,152,789.67
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 202,825,607.92 138,120,929.53
加：年初未分配利润 140,147,653.57 38,838,107.43
其他转入
六、可供分配的利润 342,973,261.49 176,959,036.96
减：提取法定盈余公积 20,282,560.79 13,812,092.95
提取法定公益金 10,141,280.40 6,906,046.48
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 312,549,420.30 156,240,897.53
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 68,396,285.10 16,093,243.96
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 244,153,135.20 140,147,653.57
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 -8,574,611.48
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:王伟 主管会计工作负责人:林加善 会计机构负责人:王凤英
现金流量表
2005年1-12月
编制单位:浙江新安化工集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币
附注
项目 母公
合并
司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
经营活动现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
经营活动现金流出小计
经营活动现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而
收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到
的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现
金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的
损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少(减：增加)
经营性应付项目的增加(减：减少)
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
本期数
项目
合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,521,829,521.03
收到的税费返还 36,246,952.99
收到的其他与经营活动有关的现金 121,776,782.40
经营活动现金流入小计 2,679,853,256.42
购买商品、接受劳务支付的现金 1,688,255,912.22
支付给职工以及为职工支付的现金 153,677,039.63
支付的各项税费 131,101,538.39
支付的其他与经营活动有关的现金 315,069,408.68
经营活动现金流出小计 2,288,103,898.92
经营活动现金流量净额 391,749,357.50
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 65,000,000.00
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 1,166,088.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而
3,435,489.09
收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金 23,567,399.49
投资活动现金流入小计 93,168,976.58
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
128,370,689.92
支付的现金
投资所支付的现金 49,082,648.25
支付的其他与投资活动有关的现金 16,435,351.61
投资活动现金流出小计 193,888,689.78
投资活动产生的现金流量净额 -100,719,713.20
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 10,318,014.93
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到
10,318,014.93
的现金
借款所收到的现金 368,984,368.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 1,150,000.00
筹资活动现金流入小计 380,452,382.93
偿还债务所支付的现金 469,389,152.36
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 76,436,993.92
其中：支付少数股东的股利 963,500.00
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现
金
筹资活动现金流出小计 545,826,146.28
筹资活动产生的现金流量净额 -165,373,763.35
四、汇率变动对现金的影响 -2,326,963.91
五、现金及现金等价物净增加额 123,328,917.04
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 218,718,844.99
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 7,606,898.02
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 11,610,649.53
固定资产折旧 67,008,542.52
无形资产摊销 1,776,310.39
长期待摊费用摊销 2,765.04
待摊费用减少（减：增加） 132,251.93
预提费用增加（减：减少） -485,084.01
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的
873,351.17
损失(减:收益)
固定资产报废损失 3,584,790.06
财务费用 25,514,817.30
投资损失（减：收益） 16,571,270.07
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -47,037,651.14
经营性应收项目的减少(减：增加) -21,336,967.70
经营性应付项目的增加(减：减少) 111,663,829.33
其他(预计负债的增加) -4,455,260.00
经营活动产生的现金流量净额 391,749,357.50
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 354,381,894.78
减：现金的期初余额 231,052,977.74
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 123,328,917.04
本期数
项目
母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,248,136,955.23
收到的税费返还 17,843,074.98
收到的其他与经营活动有关的现金 7,173,673.82
经营活动现金流入小计 2,273,153,704.03
购买商品、接受劳务支付的现金 1,645,864,657.01
支付给职工以及为职工支付的现金 112,313,648.43
支付的各项税费 86,024,782.51
支付的其他与经营活动有关的现金 97,728,501.82
经营活动现金流出小计 1,941,931,589.77
经营活动现金流量净额 331,222,114.26
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 65,000,000.00
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 5,851,368.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而
1,542,799.20
收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金 23,181,300.67
投资活动现金流入小计 95,575,467.87
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
52,293,390.65
支付的现金
投资所支付的现金 76,164,548.42
支付的其他与投资活动有关的现金 16,435,351.61
投资活动现金流出小计 144,893,290.68
投资活动产生的现金流量净额 -49,317,822.81
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到
的现金
借款所收到的现金 131,914,368.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 150,000.00
筹资活动现金流入小计 132,064,368.00
偿还债务所支付的现金 253,755,552.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 63,839,359.22
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现
金
筹资活动现金流出小计 317,594,911.22
筹资活动产生的现金流量净额 -185,530,543.22
四、汇率变动对现金的影响 -1,780,583.46
五、现金及现金等价物净增加额 94,593,164.77
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 202,825,607.92
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 10,651,547.21
固定资产折旧 47,387,527.25
无形资产摊销 243,928.30
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） -35,700.81
预提费用增加（减：减少） -170,186.44
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的
损失(减:收益)
固定资产报废损失 3,323,971.04
财务费用 14,755,927.41
投资损失（减：收益） -58,914,615.53
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -5,938,623.81
经营性应收项目的减少(减：增加) -12,055,142.18
经营性应付项目的增加(减：减少) 133,603,133.90
其他(预计负债的增加) -4,455,260.00
经营活动产生的现金流量净额 331,222,114.26
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 287,384,532.34
减：现金的期初余额 192,791,367.57
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 94,593,164.77
公司法定代表人:王伟 主管会计工作负责人:林加善 会计机构负责人:王凤英
合并资产减值准备明细表
2005年度
编制单位:浙江新安化工集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币
因资
本年 产价
项目 行 年初余额
增加数 值回
次
升转
回数
一、坏账准备合
1 3,476,188.12 15,268,726.12 /
计
其中：应收账款 2 2,644,880.35 11,026,751.57 /
其他应收
3 831,307.77 4,241,974.55 /
款
二、短期投资跌
4
价准备合计
其中：股票投资 5
债券投资 6
三、存货跌价准
7 1,383,432.04 2,810,240.20
备合计
其中：库存商品 8 1,019,251.93 1,576,423.42
原材料 9 364,180.11 1,233,816.78
四、长期投资减
10
值准备合计
其中：长期股权
11
投资
长期债权
12
投资
五、固定资产减
13 23,946,829.98 8,967,845.18
值准备合计
其中：房屋、建
14 6,873,924.50 1,872,505.56
筑物
机器设备 15 17,072,905.48 7,095,339.62
六、无形资产减
16
值准备合计
其中：专利权 17
商标权 18
七、在建工程减
19
值准备合计
八、委托贷款减
20
值准备合计
九、总计 21 28,806,450.14 27,046,811.50
本年减少数
项目 其他原因转出 年末余额
合计
数
一、坏账准备合
/ 18,744,914.24
计
其中：应收账款 / 13,671,631.92
其他应收
/ 5,073,282.32
款
二、短期投资跌
价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准
1,383,432.04 1,383,432.04 2,810,240.20
备合计
其中：库存商品 1,019,251.93 1,019,251.93 1,576,423.42
原材料 364,180.11 364,180.11 1,233,816.78
四、长期投资减
值准备合计
其中：长期股权
投资
长期债权
投资
五、固定资产减
3,870,463.04 3,870,463.04 29,044,212.12
值准备合计
其中：房屋、建
71,031.64 71,031.64 8,675,398.42
筑物
机器设备 3,799,431.40 3,799,431.40 20,368,813.70
六、无形资产减
值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减
值准备合计
八、委托贷款减
值准备合计
九、总计 5,253,895.08 5,253,895.08 50,599,366.56
公司法定代表人:王伟 主管会计工作负责人:林加善 会计机构负责人:王凤英
母公司资产减值准备明细表
2005年度
编制单位:浙江新安化工集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币
本年 因资产价
项目 年初余额
行 增加数 值回升转
次
回数
一、坏账准备合计 1 2,376,710.32 9,199,171.40 /
其中：应收账款 2 1,902,187.06 9,192,724.77 /
其他应收款 3 474,523.26 6,446.63 /
二、短期投资跌价准备
4
合计
其中：股票投资 5
债券投资 6
三、存货跌价准备合计 7 1,253,711.37 1,064,968.65
其中：库存商品 8 889,531.26 1,021,799.87
原材料 9 364,180.11 43,168.78
四、长期投资减值准备
10
合计
其中：长期股权投资 11
长期债权投资 12
五、固定资产减值准备
13 17,834,340.59 1,641,118.53
合计
其中：房屋、建筑物 14 1,549,047.49
机器设备 15 16,285,293.10 1,641,118.53
六、无形资产减值准备
16
合计
其中：专利权 17
商标权 18
七、在建工程减值准备
19
合计
八、委托贷款减值准备
20
合计
九、总计 21 21,464,762.28 11,905,258.58
本年减少数
项目 其他原因转出 年末余额
合计
数
一、坏账准备合计 / 11,575,881.72
其中：应收账款 / 11,094,911.83
其他应收款 / 480,969.89
二、短期投资跌价准备
合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 1,253,711.37 1,253,711.37 1,064,968.65
其中：库存商品 889,531.26 889,531.26 1,021,799.87
原材料 364,180.11 364,180.11 43,168.78
四、长期投资减值准备
合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备
3,862,513.04 3,862,513.04 15,612,946.08
合计
其中：房屋、建筑物 71,031.64 71,031.64 1,478,015.85
机器设备 3,791,481.40 3,791,481.40 14,134,930.23
六、无形资产减值准备
合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
合计
八、委托贷款减值准备
合计
九、总计 5,116,224.41 5,116,224.41 28,253,796.45
公司法定代表人:王伟 主管会计工作负责人:林加善 会计机构负责人:王凤英
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
单位:元 币种:人民币
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 79.22 80.81
营业利润 42.33 43.18
净利润 26.38 26.91
扣除非经常性损益后的净利润 26.34 26.87
每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 2.88 2.88
营业利润 1.54 1.54
净利润 0.96 0.96
扣除非经常性损益后的净利润 0.96 0.96
浙江新安化工集团股份有限公司
会计报表附注
2005年度
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
浙江新安化工集团股份有限公司（以下简称公司或本公司），原名“浙江省新安江化工（集团）股份有限公司”，系经浙江省股份制试点工作协调小组浙股[1992]34号文批准，于1993年5月12日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为14291927的《企业法人营业执照》。1996年8月27日，经浙江省工商行政管理局核准更名为“浙江新安化工集团股份有限公司”，并取得变更后注册号为3300001001033的《企业法人营业执照》。现有注册资本227,987,617.00元，折227,987,617股（每股面值1元），其中已流通股份：A股10,315.60万股。公司股票已于2001年9月6日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属化工行业。经营范围：化工原料及产品、化工机械、农药、化肥、包装物的制造和经营，本企业自产的化工原料及化工产品、农药及其中间体的出口业务，生产科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件等商品及相关技术的进口业务，开展“三来一补”业务，与上述业务相关的咨询、修理服务，汽车运输业务，化工、石油化工工程的施工，设备及机组的维修、保养（限分支机构经营）。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(一)会计准则和会计制度
执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
(二)会计年度
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三)记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(四)记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
(五)外币业务核算方法
对发生的外币业务，采用当月1日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。
(六)现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(七)短期投资核算方法
1．短期投资，按照取得时的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息入账。短期投资持有期间所享有并收到的现金股利或债券利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去出售的短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的现金股利或债券利息等后的差额，作为投资收益或损失，计入当期损益。出售短期投资结转的投资成本，按加权平均法计算确定。
2．期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按单项投资计提跌价准备。
(八)坏账核算方法
1．采用备抵法核算坏账。
对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按照账龄分析法计提坏账准备。本公司根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，确定提取比例分别为：账龄1年以内（含1年，以下类推）的，按其余额的10%计提；账龄1-2年的，按其余额的20%计提；账龄2-3年的，按其余额的50%提；账龄3年以上的，按其余额的100%计提。对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，采用个别认定法计提坏账准备。
2．坏账的确认标准为:
(1)债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回；
(2)债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。
(九)存货核算方法
1．存货包括在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍然处于生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。
2．存货按实际成本计价。
购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出原材料采用加权平均法核算；入库产成品（自制半成品）按实际生产成本入账，发出产成品（自制半成品）采用加权平均法核算；领用低值易耗品按一次摊销法摊销。生产领用的包装物直接计入成本费用。
3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。
4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备；但对为生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量，如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。
(十)长期投资核算方法
1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算。
2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不低于10年的期限摊销。
自财政部财会[2003]10号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积--股权投资准备”科目。
3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。
4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。
(十一)委托贷款核算方法
1．委托金融机构贷出的款项，按实际委托贷款的金额入账。
2．委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。
3．期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。
(十二)固定资产及折旧核算方法
1．固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；(2)使用年限超过一年；(3)单位价值较高。
2．固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值。
3．固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率（原值的4%；土地使用权规定使用年限高于相应的房屋、建筑物预计使用年限的影响金额，也作为净残值预留）确定折旧年限和年折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 12-40 8-2.4
通用设备 6-12 16-8
专用设备 8-12 12-8
运输工具 8-12 12-8
4．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。
(十三)在建工程核算方法
1．在建工程按实际成本核算。
2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待确定实际价值后，再进行调整。
3．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备：
(1)长期停建并且预计未来3年内不会重新开工；
(2)项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
(3)足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。
(十四)借款费用核算方法
1．借款费用确认原则
因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化条件的情况下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。
2．借款费用资本化期间
(1)开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
(2)暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
(3)停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。
3．借款费用资本化金额
在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积；每期应摊销的折价或溢价金额作为利息的调整额，对资本化利率作相应的调整；汇兑差额的资本化金额为当期外币专门借款本金及利息所发生的汇兑差额。
(十五)无形资产核算方法
1．无形资产按取得时的实际成本入账。
2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。
如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定：(1)合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；(2)合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；(3)合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。
合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。
如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。
3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。
(十六)长期待摊费用核算方法
1．长期待摊费用按实际支出入账，在费用项目的受益期内分期平均摊销。
2．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入损益。
(十七)应付债券核算方法
应付债券按实际收到的款项入账。债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。
(十八)收入确认原则
1．商品销售
在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
2．提供劳务
(1)劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。
(2)劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。
3．让渡资产使用权
让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：(1)与交易相关的经济利益能够流入公司；(2)收入的金额能够可靠地计量。
(十九)企业所得税的会计处理方法
企业所得税，采用应付税款法核算。
(二十)合并会计报表的编制方法
母公司将其拥有过半数以上权益性资本的被投资单位，或虽不拥有其过半数以上的权益性资本但拥有实质控制权的被投资单位，纳入合并会计报表的合并范围。合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并会计报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵销。
(二十一)会计估计变更说明
本公司坏账准备按应收款项（包括应收账款和其他应收款）的账龄分析法计提。原确定的具体提取比例分别为：账龄1年以内（含1年，以下类推）的，按其余额的2%计提；账龄1-2年的，按其余额的10%计提；账龄2-3年的，按其余额的20%计提；账龄3年以上的，按其余额的50%计提。对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，采用个别认定法计提坏账准备。
根据公司董事会五届六次会议决议，从2005年1月1日起，本公司坏账准备具体提取比例改为：账龄1年以内（含1年，以下类推）的，按其余额的10%计提；账龄1-2年的，按其余额的20%计提；账龄2-3年的，按其余额的50%计提；账龄3年以上的，按其余额的100%计提。对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，采用个别认定法计提坏账准备。对上述会计估计变更采用未来适用法，因会计估计变更减少了本年母公司利润总额为8,574,611.48元，减少本年合并利润总额为12,997,251.58元。
三、税（费）项
(一)增值税
按13%、17%的税率计缴。出口货物享受“免、抵、退”税政策，退税率分别为11%、13%；根据财政部、国家税务总局财税[2005]75号《关于调整部分产品出口退税率的通知》，硅粉出口自2005年5月1日起取消出口退税。
(二)营业税
按3%、5%的税率计缴。
(三)城市维护建设税
按应缴流转税税额的7%计缴。
(四)教育费附加
按应缴流转税税额的4%计缴。
(五)企业所得税
本公司按33%的税率计缴。
根据开化县地方税务局开地税发[2005]91号《关于浙江开化合成材料有限公司要求减免企业所得税的批复》，控股子公司浙江开化合成材料有限公司2005年度享受资源综合利用企业所得税优惠政策，减免幅度为八成；其他控股子公司按33%的税率计缴。
四、控股子公司及合营企业
(一)控股子公司
注册资本
企业全称 业务性质 经营范围
(万元)
浙江开化合成材料有
制造业 2,199.39 有机硅生产销售
限公司
阿坝州禧龙工业硅有
制造业 2,300.00 工业硅生产销售
限责任公司
建德市新安水晶有限
制造业 500.00 水晶材料生产销售
公司
建德市新安物流有限
运输业 564.00 货物运输
责任公司
建德新安化工煤炭经
流通业 500.00 煤炭销售
营有限公司
建德新安汽车修理有
服务业 30.00 汽车修理
限公司
浙江新安生物技术有
制造业 2,500.00 粮食制品加工
限公司
浙江开化元通硅业有
制造业 280.00 工业硅加工销售
限公司
镇江江南化工有限公
制造业 5,200.00 农药化工生产销售
司
镇江江泰农化有限公
制造业 500.00 农药生产销售
司
镇江江南化工厂新南
制造业 30.00 化工产品销售
供销公司
开化新吉新材料有限
制造业 1,000.00 硅产品生产销售
公司
实际投资额 所占权
企业全称 备注
(万元) 益比例
浙江开化合成材料有
2,102.62 95.60%
限公司
阿坝州禧龙工业硅有
1,340.00 58.26%
限责任公司
建德市新安水晶有限
408.22 81.64%
公司
建德市新安物流有限
160.00 85.11%
责任公司
建德新安化工煤炭经
216.66 83.33%
营有限公司
建德新安汽车修理有
30.00 100.00% [注1]
限公司
浙江新安生物技术有
2,150.00 86.00%
限公司
浙江开化元通硅业有
142.80 51.00% [注2]
限公司
镇江江南化工有限公
3,999.79 76.92%
司
镇江江泰农化有限公
300.00 60.00% [注3]
司
镇江江南化工厂新南
30.00 100.00% [注4]
供销公司
开化新吉新材料有限
550.00 55.00% [注5]
公司
上述公司以下分别简称：开化合成公司、阿坝州禧龙公司、新安水晶公司、新安物流公司、新安煤炭公司、新安汽修公司、新安生物公司、开化元通公司、江南化工公司、江泰农化公司、新南供销公司和开化新吉公司。
[注1]：新安汽修公司系本公司与新安物流公司、新安煤炭公司共同投资的控股子公司，出资比例分别为60%、30%和10%，按此比例计算本公司实际拥有其93.87%的权益。
[注2]：开化元通公司系开化合成公司的控股子公司，开化合成公司持有其51.00%股权，按此比例计算本公司实际拥有其48.756%的权益。
[注3]：江泰农化公司系江南化工公司的控股子公司，江南化工公司持有其60.00%股权，按此比例计算本公司实际拥有其46.15%的权益。
[注4]：新南供销公司系江南化工公司的全资子公司，按此比例计算本公司实际拥有其76.92%的权益。
[注5]：开化新吉公司系开化合成公司的控股子公司，开化合成公司持有其55.00%股权，按此比例计算本公司实际拥有其52.58%的权益。
(二)其他说明
1．本期无未纳入合并报表范围的子公司。
2．合并报表范围发生变更的内容、原因及对财务状况和经营成果的影响；公司报告期内因购买股权而增加子公司的情况，相应购买日及其确定方法的说明
(1)本期因购买股权而新增纳入合并范围的控股子公司为江南化工公司（含控股子公司江泰农化公司和新南供销公司）
1)购买股权增加子公司情况说明
根据公司董事会四届二十次会议审议通过的公司与镇江华耀资产经营(控股)有限公司和镇江江南化工厂签订的《战略合作合同》，公司作为战略合作者参与镇江江南化工厂国有企业改制。本公司于2005年3月2日与镇江华耀资产经营(控股)有限公司、自然人李远祥签订了《镇江江南化工厂产权转让合同书》，约定由本公司出资4,174,360.00元受让镇江华耀资产经营(控股)有限公司持有的该厂55%国有股权，同时将镇江江南化工厂改制为有限责任公司。本公司于2005年3月支付了上述股权受让款；2005年3月28日，上述股权转让事项取得镇江市产权交易中心镇产交确[2005]第16号《产权转让成交确认书》确认；改制后的江南化工公司于2005年4月1日办妥工商登记手续，本公司拥有对该公司的实质控制权，故自2005年4月起将该公司纳入合并报表范围。江南化工公司（含控股子公司江泰农化公司和新南供销公司）合并会计报表（按本公司统一会计政策厘定）相关财务数据如下：
项 目 2005年3月31日余额
流动资产 63,205,134.55
长期资产 84,261,458.31
流动负债 147,355,444.77
长期负债 6,135,208.05
所有者权益 -7,686,284.25
项 目 2005年4－12月发生数
主营业务收入 241,895,712.73
主营业务利润 11,235,503.77
利润总额 -9,140,648.69
所得税
净利润 -9,140,648.69
2）股权比例变动情况
2005年4月，江南化工公司新增注册资本22,410,254.93元，本公司按比例新增出资12,325,640.00元，本次增资后该公司注册资本为3,000万元。
2005年11月，根据本公司董事会五届五次会议决议，本公司再次出资1,497,948.42元受让该公司自然人股东持有的1,497,948.42元股权，同时出资2,200万元对该公司实施单方增资扩股。增资后江南化工公司注册资本为5,200万元，其中本公司出资39,997,948.42元，本公司持股比例由55%增加为76.92%，江南化工公司已于2005年11月29日办妥了工商变更登记手续。
(2)本期新设控股子公司开化新吉公司
2005年9月，控股子公司开化合成公司与广州吉必时科技实业有限公司共同投资组建了开化新吉公司，该公司注册资本为1,000万元，开化合成公司出资550万元(占其注册资本的55%)，广州吉必时科技实业有限公司出资450万(占其注册资本的45%)。该公司已于2005年12月20日在开化县工商行政管理局登记注册，本公司拥有该公司的实质控制权，故将其纳入2005年度合并会计报表范围。
五、利润分配
根据2006年2月25日公司董事会五届九次会议通过的2005年度利润分配预案，按2005年度实现净利润提取10%的法定盈余公积20,282,560.79元，提取5%法定公益金10,141,280.40元，剩余利润暂不分配。
六、合并会计报表项目注释
(一)合并资产负债表项目注释
1.货币资金 期末数456,609,423.28
(1)明细情况
项 目 期末数 期初数
现金 64,856.38 91,954.65
银行存款 321,934,841.12 212,254,769.19
其他货币资金 134,609,725.78[注] 49,702,496.95
合 计 456,609,423.28 262,049,220.79
[注]:期末其他货币资金余额中用于开具银行承兑汇票的保证金存款为76,781,084.76元。
(2)货币资金——外币货币资金
期末数
项 目 原币及金额 汇率 折人民币金额
银行存款 USD1,669,439.62 8.0702 13,472,711.62
小 计 13,472,711.62
期初数
项 目 原币及金额 汇率 折人民币金额
银行存款 USD1,925,385.74 8.2765 15,935,455.08
小 计 15,935,455.08
2.短期投资 期末数10,000,000.00
(1)明细情况
期末数
项 目 账面余额 跌价准备 账面价值
其他投资 10,000,000.00 10,000,000.00
合 计 10,000,000.00 10,000,000.00
期初数
项 目 账面余额 跌价准备 账面价值
其他投资 30,000,000.00 30,000,000.00
合 计 30,000,000.00 30,000,000.00
(2)短期投资——其他投资说明
受托单位 本金 利息
杭州工商信托投资股份有限公司 10,000,000.00
小 计 10,000,000.00
受托单位 减值准备 期末数
杭州工商信托投资股份有限公司 10,000,000.00
小 计 10,000,000.00[注]
[注]：2005年4月，本公司与杭州工商信托投资股份有限公司签订《资金信托合同》，本公司出资1,000万元委托杭州工商信托投资股份有限公司用于购买受托人发行的信托产品、存放银行、受让信托产品受益权、购买国债、国债回购等，信托期限为12个月。
(3)期末短期投资未出现可收回金额低于成本的情况，故无需计提短期投资跌价准备。
(4)期末短期投资不存在变现的重大限制。
3.应收票据 期末数16,925,448.45
(1)明细情况
项 目 期末数 期初数
银行承兑汇票 12,766,632.45 24,559,506.81
商业承兑汇票 4,158,816.00
合 计 16,925,448.45 24,559,506.81
(2)已用于质押的商业承兑汇票情况说明
出票单位 出票日 到期日
中化江苏公司 2005.08.26 2006.02.26
小 计
出票单位 金额 备注
中化江苏公司 4,158,816.00 用于银行贴现
小 计 4,158,816.00
(3)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
4.应收账款 期末数79,992,126.82
(1)账龄分析
期末数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 87,732,194.75 93.67 8,773,219.47 78,958,975.28
1-2年 951,819.83 1.02 190,363.97 761,455.86
2-3年 543,391.37 0.58 271,695.69 271,695.68
3年以上 4,436,352.79[注] 4.73 4,436,352.79
合 计 93,663,758.74 100.00 13,671,631.92 79,992,126.82
期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 75,296,235.90 93.84 1,505,924.73 73,790,311.17
1-2年 751,577.76 0.94 75,157.78 676,419.98
2-3年 3,443,629.79 4.29 688,725.96 2,754,903.83
3年以上 750,143.74 0.93 375,071.88 375,071.86
合 计 80,241,587.19 100.00 2,644,880.35 77,596,706.84
[注]：期末因江南化工公司纳入合并会计报表范围而增加账龄在3年以上的应收账款金额为2,091,329.84元。
(2)期末应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为30,131,137.53元，占应收账款账面余额的32.17%。
(3)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
(4)本期公司将部分账龄较长、经多次催讨仍无法收回的应收账款计4,138,541.77元(含江南化工公司2,180,004.53元)，按审批权限报经批准后已作坏账损失核销。
(5)应收账款——外币应收账款
期末数
币 种 原币金额 汇率 折人民币金额
美元 4,036,675.30 8.0702 32,576,777.01
小 计 32,576,777.01
期初数
币 种 原币金额 汇率 折人民币金额
美元 1,185,089.80 8.2765 9,808,395.73
小 计 9,808,395.73
5.其他应收款 期末数29,297,817.82
(1)账龄分析
期末数
账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 31,266,235.80 90.97 3,126,623.59 28,139,612.21
1-2年 1,101,856.97 3.21 220,371.40 881,485.57
2-3年 553,440.08 1.61 276,720.04 276,720.04
3年以上 1,449,567.29[注] 4.21 1,449,567.29
合 计 34,371,100.14 100.00 5,073,282.32 29,297,817.82
期初数
账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 8,204,630.61 64.50 164,092.61 8,040,538.00
1-2年 3,904,839.76 30.70 390,483.98 3,514,355.78
2-3年 95,125.09 0.75 19,025.02 76,100.07
3年以上 515,412.30 4.05 257,706.16 257,706.14
合 计 12,720,007.76 100.00 831,307.77 11,888,699.99
[注]：期末因江南化工公司纳入合并会计报表范围而增加账龄在3年以上其他应款金额945,580.08元。
(2)金额较大的其他应收款
单位名称 期末数 款项性质及内容
深圳市中兴新通讯设备有限公司 11,250,000.00 暂付股权受让款[注1]
镇江新区管理委员会 12,500,000.00 暂付土地款[注2]
小 计 23,750,000.00
[注1]：系江南化工公司出资1,125万元拟受让深圳市中兴新通讯设备有限公司持有的江苏中兴江南化工有限公司（以下简称中兴江南公司）的股权，截至2005年12月31日，有关股权转让手续尚在办理中，故暂挂本科目。
[注2]：系江南化工公司暂付镇江新区管理委员会的土地款。
(3)期末其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为25,731,762.87元，占其他应收款账面余额的74.86%。
(4)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
6.预付账款 期末数32,922,971.24
(1)账龄分析
期末数
账 龄 金 额 比例(%)
1年以内 32,610,983.16 99.05
1-2年 272,130.67 0.83
2-3年 33,654.62 0.10
3年以上 6,202.79 0.02
合 计 32,922,971.24 100.00
期初数
账 龄 金 额 比例(%)
1年以内 32,024,601.62 98.54
1-2年 439,891.49 1.35
2-3年 34,525.29 0.11
3年以上
合 计 32,499,018.40 100.00
(2)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
(3)账龄1年以上预付账款主要系未结算零星尾款。
7.应收补贴款 期末数5,232,649.00
(1)明细情况
项 目 期末数 期初数
应收出口退税 5,232,649.00 10,056,909.15
合 计 5,232,649.00 10,056,909.15
(2)性质或内容说明
应收出口退税系根据有关文件规定，按出口货物的增值税进项税计算的应退税额。
8.存货 期末数307,929,418.05
(1)明细情况
期末数
项 目 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 138,395,601.04 1,233,816.78 137,161,784.26
包装物 3,070,607.47 3,070,607.47
自制半成品 43,988,991.24 43,988,991.24
库存商品 121,858,675.41 1,576,423.42 120,282,251.99
在产品 3,425,783.09 3,425,783.09
合 计 310,739,658.25 2,810,240.20 307,929,418.05
期初数
项 目 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 129,218,028.86 364,180.11 128,853,848.75
包装物 2,416,455.37 2,416,455.37
自制半成品 30,577,568.03 30,577,568.03
库存商品 82,317,702.52 1,019,251.93 81,298,450.59
在产品 4,726,269.61 4,726,269.61
合 计 249,256,024.39 1,383,432.04 247,872,592.35
(2)本期存货的取得方式均为自制或外购。
(3)期末存货无用于债务担保。
(4)存货跌价准备
1)明细情况
项 目 期初数 本期增加
原材料 364,180.11 1,233,816.78
库存商品 1,019,251.93 1,576,423.42
小 计 1,383,432.04 2,810,240.20
项 目 本期减少 期末数
价值回升转回 其他原因转出
原材料 364,180.11 1,233,816.78
库存商品 1,019,251.93 1,576,423.42
小 计 1,383,432.04 2,810,240.20
[注]：本期因存货领用消耗或销售，而相应转出原已计提的存货跌价准备。
2)存货可变现净值确定依据的说明
存货可变现净值以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、销售费用以及相关税费后的金额确认。期末库存商品按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额提取存货跌价准备；新安生物公司对其可直接用于销售的原材料按2006年1月实际销售情况于本期末计提了相应的存货跌价准备。
9.待摊费用 �