大商集团股份有限公司2005年第三季度报告
大商集团股份有限公司2005年第三季度报告
1重要提示
1.1本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2公司全体董事出席董事会会议。
1.3公司第三季度财务报告未经审计。
1.4公司负责人牛钢，主管会计工作负责人李常玉，会计机构负责人（会计主管人员）闫莉声
明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1公司基本信息
股票简称 大商股份 变更前简称(如有) 大连商场
股票代码 600694
董事会秘书 证券事务代表
姓名 姜福德 刘艳华
联系地址 大连市中山区青三街1号 大连市中山区青三街1号
电话 0411-83643215 0411-83643215
传真 0411-83630358 0411-83630358
电子信箱 dsjt@sina.com.cn lyh66838@sina.com.cn
2.2财务资料
2.2.1主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末比上年
本报告期末 上年度期末
度期末增减（％）
总资产(元) 6,107,684,249.70 6,359,566,583.40 -3.96
股东权益(不含少数股东权益)(元) 1,947,938,158.09 1,788,710,798.98 8.90
每股净资产(元) 6.63 6.70 -1.04
调整后的每股净资产(元) 6.48 6.49 -0.15
本报告期比上年
报告期 年初至报告期期末
同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额(元) 71,731,401.82 537,416,550.13 -27.81
每股收益(元) 0.20 0.67 81.82
净资产收益率(%) 3.07 10.10 增加1.03个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率(%) 3.06 10.08 增加1.33个百分点
非经常性损益项目 金额(元)
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 556,067.47
所得税影响数 -183,502.27
合计 372,565.20
注：2005年7月5日公司实施2004年度利润分配及资本公积金转增股本方案，公司总股本增为
293,718,653股。
2.2.2利润表
单位:元 币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目
本期数(7-9月) 上年同期数(7-9) 本期数(7-9月) 上年同期数(7-9)
一、主营业务收入 1,973,789,948.62 1,374,289,205.74 1,114,500,942.77 921,041,176.39
减：主营业务成本 1,701,343,584.32 1,182,586,925.15 1,012,359,505.22 815,199,165.81
主营业务税金及附加 10,388,483.31 6,645,664.79 5,107,887.49 4,058,608.55
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 262,057,880.99 185,056,615.80 97,033,550.06 101,783,402.03
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 131,819,082.12 75,260,621.95 95,894,704.26 54,763,153.24
减:营业费用 55,965,720.86 48,140,973.53 35,752,510.66 34,894,195.47
管理费用 225,721,341.40 159,760,599.15 116,296,627.86 95,377,799.84
财务费用 15,247,337.96 14,462,606.06 -790,145.89 8,417,789.83
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 96,942,562.89 37,953,059.01 41,669,261.69 17,856,770.13
加：投资收益（损失以“-”号填列） 277,487.37 7,554,966.70 35,380,271.01 23,415,186.17
补贴收入
营业外收入 2,090,733.98 680,229.23 868,803.45 355,587.96
减：营业外支出 1,732,563.24 718,425.54 1,486,302.56 227,527.65
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 97,578,221.00 45,469,829.40 76,432,033.59 41,400,016.61
减：所得税 29,265,195.25 19,208,551.52 16,540,577.44 12,190,343.08
减：少数股东损益 11,484,431.79 1,440,897.65
加：未确认投资损失(合并报表填列) 3,062,862.19 4,389,293.30
五、净利润（亏损以“-”号填列） 59,891,456.15 29,209,673.53 59,891,456.15 29,209,673.53
单位:元 币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目
本期数(1-9月) 上年同期数(1-9) 本期数(1-9月) 上年同期数(1-9)
一、主营业务收入 6,259,594,731.49 4,318,148,721.12 3,290,758,071.20 2,905,352,487.05
减：主营业务成本 5,304,107,397.30 3,690,281,650.55 2,888,080,538.25 2,544,845,994.51
主营业务税金及附加 32,401,949.90 21,264,600.56 15,221,877.88 13,878,453.52
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 923,085,384.29 606,602,470.01 387,455,655.07 346,628,039.02
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 327,834,630.17 226,960,622.30 214,834,106.50 162,500,140.82
减:营业费用 191,753,466.95 164,090,807.59 121,651,380.89 125,993,357.44
管理费用 682,643,077.09 466,367,112.64 325,602,059.16 280,830,498.97
财务费用 77,764,500.72 40,067,115.32 27,202,447.76 25,518,531.46
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 298,758,969.70 163,038,056.76 127,833,873.76 76,785,791.97
加：投资收益（损失以“-”号填列） 2,268,614.29 9,078,485.23 120,401,608.49 76,103,917.22
补贴收入
营业外收入 4,882,556.26 2,178,017.74 2,060,267.97 1,166,802.53
减：营业外支出 4,326,488.79 2,832,218.16 2,268,728.81 2,260,242.06
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 301,583,651.46 171,462,341.57 248,027,021.41 151,796,269.66
减：所得税 90,205,533.44 65,444,637.30 51,262,361.71 38,103,134.08
减：少数股东损益 25,449,068.41 5,697,451.13
加：未确认投资损失(合并报表填列) 10,835,610.09 13,372,882.44
五、净利润（亏损以“-”号填列） 196,764,659.70 113,693,135.58 196,764,659.70 113,693,135.58
2.3报告期末股东总数及前十名流通股股东持股表（非G股公司）
单位：股
报告期末股东总数（户） 15,362
前十名流通股股东持股情况
股东名称(全称) 期末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它）
大连市人民政府国有资产监督管理委员会 109,425,800 A股
丰和价值证券投资基金 10,510,843 A股
泰和证券投资基金 9,956,627 A股
中国银行－湘财荷银行业精选证券投资基金 7,028,565 A股
中国工商银行－同益证券投资基金 7,007,040 A股
中国工商银行－天元证券投资基金 6,839,942 A股
招商银行股份有限公司－中信经典配置证券投资基金 6,602,615 A股
中国银行－华夏回报证券投资基金 5,105,734 A股
久嘉证券投资基金 4,273,556 A股
全国社保基金一零一组合 4,237,811 A股
3管理层讨论与分析
3.1公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
报告期公司经营业绩呈现大幅增长势头。根据年初制定的经营方针和发展战略，报告期内公
司积极推进三大主力业态的发展，有效地提升公司核心竞争力。首先，以旅游经济及店铺周年庆为营
销热点全力推出多项促销活动，带动销售业绩大幅攀升，麦凯乐总店和大连新玛特的周年庆典以日销
2700万元和2045万元，分别创历史最好的成绩；其次，各主力店铺继续以经营整合为重点，挖潜增
效，保持强劲发展势头，有利推动了公司各项经营指标的快速增长。7-9月公司实现主营业务收入
197,378.99万元，同比增长43.62%；实现净利润5989.15万元，同比增长105.04%。
截至报告期末，公司累计实现主营业务收入625,959.47万元，同比增长44.96％；实现利润总
额30,158.37万元，同比增长75.89％；实现净利润19,676.47万元，同比增长73.07％；经营活动
产生的现金流量净额53,741.66万元。
3.1.1占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币审计类型:未经审计
主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
分行业
零售业 5,487,008,338.20 4,649,228,728.46 15.27
其中:关联交易 0 0 0
3.1.2公司经营的季节性或周期性特征
□适用√不适用
3.1.3报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业
外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明）
□适用√不适用
3.1.4主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用√不适用
3.1.5主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明
□适用√不适用
3.2重大事项及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
1、经2005年5月12日公司2004年度股东大会审议批准，公司2004年度利润分配方案为：以
2004年末总股本267,016,905股为基数，向全体股东每10股派1元（含税）现金红利。公司资本公
积金转增股本方案为：以2004年末总股本267,016,905股为基数，向全体股东每10股转增1股。股
权登记日为2005年7月5日，除息除权日为2005年7月6日，新增可流通股份上市流通日为2005
年7月7日，现金红利发放日为2005年7月11日。详见2005年6月30日在上海证券交易所网站
www.sse. com.cn和《上海证券报》、《中国证券报》上刊登的公司相关公告
2、辽河商业城是大连大商集团有限公司（本公司的实际控制人）2002年10月从华锦集团（辽
宁省属国有资产，主业原油开采）收购的。2004年4月，为避免同业竞争、关联交易，支持上市公
司的发展，由大商股份收购。由于商业城基本为油田家属职工，油价逐步上涨后，油田职工工资及福
利待遇等提高，商业城的干部职工要求本公司提高工资和福利，并达到油田职工的水平，被本公司拒
绝后，在华锦集团的暗示下，商业城的部分职工开始上访并停业。为平息和妥善解决问题，在省信访
局、省国资委等协调要求下，商业城即时交由华锦集团管理。但由于当时并未明确当事各方法律地
位，故相关财务法律手续至今未能妥定。本公司正在就有关问题进行交涉。
3、2005年7月14日，大连市人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称“大连国资委”）
百联（香港）有限公司和上华投资控股有限公司三方经协商一致，共同签署《关于合资合同及公司章
程终止确认函》，解除2月25日签署的《中外合资大连大商国际有限公司合资合同》。
2005年7月15日大连国资委与百联集团有限公司、上海物资（集团）总公司签署《大连大商国
际有限公司合资合同》。三方决定共同出资设立大连大商国际有限公司，该公司拟注册资本16亿元
人民币，其中大连国资委以所持有的大商股份29.5％国有股股权计78,769,987股出资，占注册资本
40％；百联集团有限公司以7.2亿人民币出资，占注册资本45％；上海物资（集团）总公司以2.4
亿元人民币出资，占注册资本15％。详见2005年7月20日在上海证券交易所网站www.sse.com.cn
和《上海证券报》、《中国证券报》上刊登的公司相关公告。
2005年8月25日，国务院国有资产监督管理委员会已就上述国有股权变动事项下发国资产权
[2005]1006号《关于大商集团股份有限公司部分国有股持股单位变更有关问题的批复》。本次国有
股权变动尚需获得中国证监会出具无异议函后方可实施。详见2005年9月3日在上海证券交易所网
站www. sse.com.cn和《上海证券报》、《中国证券报》上刊登的公司相关公告。
4、2005年8月25日本公司与大连大商集团房地产开发有限公司（以下简称“大商地产”）在
大连市签署《房屋租赁合同》，本公司同意承租大商地产负责开发建设的位于齐齐哈尔市的大商新玛
特购物休闲广场大厦中的商场部分，建筑面积约7.5万平方米，租赁期20年。本公司依合同向大商
地产支付定金2500万元及风险保证金5000万元共计7500万元人民币。（详见2005年8月27日在
上海证券交易所网站www. sse.com.cn和《上海证券报》、《中国证券报》上刊登的公司相关公
告。）
5、经公司第五届董事会第18次会议审议通过，公司于2005年9月29日与更生公司株式会社迈
凯乐（以下简称“更生迈凯乐”）、香港新玛有限公司（以下简称“香港新玛”）、大连国际商贸大
厦有限公司（以下简称“国贸大厦”）、大连大商集团有限公司（以下简称“集团公司”）签署《关
于变更转让合同的协议书》的决议。五方同意对2004年7月13日在香港签订的《转让合同》进行变
更：由本公司和香港新玛以共计1500万人民币价格分别受让更生迈凯乐对国贸大厦享有的70％股权
中的45％和25％股权；本公司和香港新玛按受让股权比例受让更生迈凯乐对国贸大厦享有的2亿元
人民币和21,243,660.18元美元贷款债权。（详见2005年9月30日在上海证券交易所网站
www.sse.com.cn和《上海证券报》、《中国证券报》上刊登的公司相关公告。）
3.3会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
√适用□不适用
本期减少纳入合并报表范围的子公司为盘锦辽河商业城。由于公司与辽宁华锦集团就辽河商业城
产生纠纷，在省信访局、省国资委等协调要求下，盘锦辽河商业城交由华锦集团管理，但由于当时并
未明确当事各方法律地位，相关财务法律手续未能妥定，目前正在就有关问题进行交涉，故未将其纳
入合并报表范围。
3.4经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用√不适用
3.5预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及原因说明
□适用√不适用
3.6公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用√不适用
3.7公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况（G股公司）
□适用√不适用
大商集团股份有限公司
董事长:牛钢
2005年10月21日
4附录
资产负债表
2005年9月30日
编制单位:大商集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 457,294,389.68 623,230,731.03 213,559,896.95 365,060,159.04
短期投资
应收票据 6,019.96 320,614.17 6,019.96 249,021.00
应收股利
应收利息
应收账款 34,980,551.26 23,026,840.40 15,251,633.42 31,058,537.10
其他应收款 80,566,388.96 85,242,960.39 744,060,017.86 595,001,822.28
预付账款 262,044,431.02 213,717,157.09 193,726,931.67 151,348,075.46
应收补贴款
存货 706,479,705.33 700,350,450.81 410,812,735.53 394,240,526.81
待摊费用 20,300,209.08 29,839,506.94 8,234,860.67 7,698,953.28
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,561,671,695.29 1,675,728,260.83 1,585,652,096.06 1,544,657,094.97
长期投资：
长期股权投资 145,743,580.48 128,167,535.99 1,171,863,626.57 1,132,870,585.89
长期债权投资 20,000.00 20,000.00
长期投资合计 145,763,580.48 128,187,535.99 1,171,863,626.57 1,132,870,585.89
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 5,134,415,351.66 5,121,321,741.08 1,838,047,370.80 1,821,200,020.72
减：累计折旧 867,304,361.70 731,316,561.60 313,319,402.91 273,720,258.48
固定资产净值 4,267,110,989.96 4,390,005,179.48 1,524,727,967.89 1,547,479,762.24
减：固定资产减值准备
固定资产净额 4,267,110,989.96 4,390,005,179.48 1,524,727,967.89 1,547,479,762.24
工程物资
在建工程 107,590,990.76 137,441,503.80 59,695,511.70 69,904,801.16
固定资产清理 785,955.88
固定资产合计 4,375,487,936.60 4,527,446,683.28 1,584,423,479.59 1,617,384,563.40
无形资产及其他资产：
无形资产 10,050,545.43 9,980,978.71 868,764.59 1,067,036.21
长期待摊费用 14,710,491.90 18,223,124.59 14,690,491.90 16,233,250.54
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 24,761,037.33 28,204,103.30 15,559,256.49 17,300,286.75
递延税项：
递延税款借项
资产总计 6,107,684,249.70 6,359,566,583.40 4,357,498,458.71 4,312,212,531.01
流动负债：
短期借款 903,220,000.00 1,462,070,000.00 780,000,000.00 1,170,000,000.00
应付票据 259,939,959.88 234,640,755.79 214,778,006.89 180,950,665.19
应付账款 1,065,973,978.30 1,082,766,005.50 573,024,062.16 575,872,607.43
预收账款 64,877,557.24 45,740,398.35 17,163,478.33 21,001,292.02
应付工资 5,979,177.55 8,905,083.66 323,923.88
应付福利费 72,885,424.14 63,515,074.71 51,332,705.68 43,905,215.18
应付股利 319,500.00 319,500.00 319,500.00 319,500.00
应交税金 131,913,075.27 96,808,606.10 25,932,236.68 16,306,469.40
其他应交款 1,105,422.75 780,580.12 544,448.59 586,209.33
其他应付款 916,544,645.82 898,251,446.57 704,367,686.64 491,248,904.72
预提费用 27,216,890.17 1,425,672.36 8,817,285.28 1,189,512.36
预计负债
一年内到期的长期负债 54,640,347.36 52,494,715.85
其他流动负债
流动负债合计 3,504,615,978.48 3,947,717,839.01 2,376,603,334.13 2,501,380,375.63
长期负债：
长期借款 386,248,899.54 371,229,478.99
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 386,248,899.54 371,229,478.99
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 3,890,864,878.02 4,318,947,318.00 2,376,603,334.13 2,501,380,375.63
少数股东权益 268,881,213.59 251,908,466.42
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 293,718,653.00 267,016,905.00 293,718,653.00 267,016,905.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 293,718,653.00 267,016,905.00 293,718,653.00 267,016,905.00
资本公积 1,077,701,963.03 1,104,403,711.03 1,077,701,963.03 1,104,403,711.03
盈余公积 168,828,589.75 168,828,589.75 128,094,537.07 128,094,537.07
其中：法定公益金 61,103,381.76 61,103,381.76 47,525,364.20 47,525,364.20
未分配利润 440,645,918.80 243,881,259.10 481,379,971.48 284,615,311.78
拟分配现金股利 26,701,690.50 26,701,690.50
外币报表折算差额
减：未确认投资损失 -32,956,966.49 -22,121,356.40
所有者权益（或股东权益）合计 1,947,938,158.09 1,788,710,798.98 1,980,895,124.58 1,810,832,155.38
负债和所有者权益
6,107,684,249.70 6,359,566,583.40 4,357,498,458.71 4,312,212,531.01
（或股东权益）总计
公司法定代表人:牛钢 主管会计工作负责人:李常玉 会计机构负责人:闫莉
现金流量表
2005年1-9月
单位:元 币种:人民币审计类型:未经审计
项目 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 6,629,873,608.66 3,536,168,490.52
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 331,792,601.35 196,942,854.97
现金流入小计 6,961,666,210.01 3,733,111,345.49
购买商品、接受劳务支付的现金 5,506,018,024.59 2,891,889,365.56
支付给职工以及为职工支付的现金 252,032,389.79 154,006,657.21
支付的各项税费 313,345,773.91 165,407,606.33
支付的其他与经营活动有关的现金 352,853,471.59 173,930,439.16
现金流出小计 6,424,249,659.88 3,385,234,068.26
经营活动产生的现金流量净额 537,416,550.13 347,877,277.23
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 83,666,870.65
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 2,738,642.66 182,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 2,738,642.66 83,848,870.65
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 93,630,408.55 21,632,306.15
投资所支付的现金 1,200,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 93,630,408.55 22,832,306.15
投资活动产生的现金流量净额 -90,891,765.89 61,016,564.50
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 128,363,800.14
现金流入小计 128,363,800.14
偿还债务所支付的现金 555,950,000.00 390,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 56,511,125.59 48,527,158.96
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 250,230,745.00
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 612,461,125.59 688,757,903.96
筹资活动产生的现金流量净额 -612,461,125.59 -560,394,103.82
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -165,936,341.35 -151,500,262.09
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 196,764,659.70 196,764,659.70
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 25,449,068.41
减：未确认的投资损失 -10,835,610.09
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧 163,818,977.70 56,511,339.91
无形资产摊销 2,001,159.05 247,989.15
长期待摊费用摊销 -6,122,162.64
待摊费用减少（减：增加） 9,539,297.86 -535,907.39
预提费用增加（减：减少） 25,791,217.81 7,627,772.92
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 1,369,856.99 398,659.25
固定资产报废损失
财务费用 62,669,340.10 42,527,840.13
投资损失（减：收益） -2,268,614.29 -120,401,608.49
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -29,477,199.55 18,329,040.83
经营性应收项目的减少(减：增加) -32,869,582.65 -28,706,956.28
经营性应付项目的增加(减：减少) 131,586,141.73 175,114,447.50
其他
经营活动产生的现金流量净额 537,416,550.13 347,877,277.23
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 457,294,389.68 213,559,896.95
减：现金的期初余额 623,230,731.03 365,060,159.04
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -165,936,341.35 -151,500,262.09
公司法定代表人:牛钢 主管会计工作负责人:李常玉 会计机构负责人:闫莉
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