唐钢股份2005年半年度报告
唐山钢铁股份有限公司2005年半年度报告
重要提示
公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长王天义先生、总经理张永昌先生、财务负责人张凯先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度财务报告未经审计。
目 录
一、公司基本情况
二、股本变动和主要股东持股情况
三、董事、监事、高级管理人员情况
四、管理层讨论与分析
五、重要事项
六、财务报告
七、备查文件
一、公司基本情况
（一）公司基本情况简介
1、公司法定中文名称:唐山钢铁股份有限公司
公司法定英文名称:TANGSHAN IRON AND STEEL CO.，LTD.
2、股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:唐钢股份
股票代码:000709
3、公司注册及办公地址:河北省唐山市滨河路9号
邮政编码：063016
电子信箱：tggf@people.com.cn
4、公司法定代表人:王天义
5、公司董事会秘书：张建忠
联系地址:河北省唐山市滨河路9号
联系电话:0315—2701188
传 真:0315—2702198
电子信箱：tgzjz@21cn.com
6、公司信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》
信息披露的互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书室
7、其他有关资料：
公司首次注册登记日期：一九九四年六月二十九日
注册地址：河北省唐山市滨河路9号
企业法人营业执照注册号：1300001000479
税务登记号码：冀地税二字130200104759628
国税冀字130203104759628
公司聘请的会计师事务所：河北华安会计师事务所有限公司
办公地址：石家庄市裕华西路158号
（二）主要财务数据及指标
项 目 单位 报告期末
流动资产 元 10 786 961 720.98
流动负债 元 8 690 693 299.38
总资产 元 21 763 596 983.01
股东权益(不包
含少数股东权 元 7 953 671 173.15
益)
每股净资产 元 4.07
调整后的每股
元 4.03
净资产
报告期
净利润 元 654 147 009.06
扣除非经常性
损益后的净利 元 687 709 207.07
润
每股收益 元 0.33
净资产收益率 % 8.22
经营活动产生
的现金流量净 元 1 872 714 031.45
额
本报告期末比
项 目 上年度期末
年初数增减（%）
流动资产 10 302 941 581.11 4.70
流动负债 6 375 637 037.47 36.31
总资产 19 104 704 878.48 13.92
股东权益(不包
含少数股东权 8 276 967 841.01 -3.91
益)
每股净资产 4.23 -3.91
调整后的每股
4.23 -4.61
净资产
本报告期比上
上年相同期间
年同期增减（%）
净利润 508 937 755.90 28.53
扣除非经常性
损益后的净利 480 183 976.91 43.22
润
每股收益 0.26 28.53
净资产收益率 6.82 1.40个百分点
经营活动产生
的现金流量净 759 763 875.32 146.49
额
扣除非经常性损益的项目及金额（单位：元）：
项 目 金 额
处置固定资产损失 -32,583,925.66
短期投资损失 -1,550,767.25
委托贷款投资收益 2,535,929.96
营业外收入 83,013.00
扣除计提资产减值准备后的营业外支出 -2,046,448.06
非经常性损益合计 -33,562,198.01
二、股本变动和主要股东持股情况
（一）股本变动情况
报告期内公司股份总数及结构未发生变化。
（二）报告期期末股东总数：165,315户。
（三）主要股东持股情况
1、前十名股东持股情况
单位：股
年度内增减
序 股东名称 期末持股数
（+，-）
号
唐山钢铁集团有限
1 0 1 158 381 096
责任公司
唐山钢铁集团有限
2 0 96 964 889
责任公司工会
3 唐钢矿业有限公司 0 46 720 648
唐山天辰投资有限
4 0 46 087 918
责任公司
河北省信息产业投
5 0 32 123 000
资有限公司
唐山钢铁集团金恒
6 0 17 575 738
企业发展总公司
五矿发展股份有限
7 0 9 876 048
公司
中国第二十二冶金
8 0 8 239 920
建设公司
太西集团有限责任
9 0 3 260 400
公司
中国建设银行—博
10 时裕富证券投资基 20 504 2 999 031
金
占总股本的
序 股东名称 股份类别
比例(%)
号
唐山钢铁集团有限
1 59.25 国家股
责任公司
唐山钢铁集团有限
2 4.96 法人股
责任公司工会
3 唐钢矿业有限公司 2.39 流通股
唐山天辰投资有限 法人股 7 557 160
4 2.36
责任公司 流通股38 530 758
河北省信息产业投
5 1.64 国家股
资有限公司
唐山钢铁集团金恒 法人股 2 208 180
6 0.90
企业发展总公司 流通股15 367 558
五矿发展股份有限
7 0.51 法人股
公司
中国第二十二冶金
8 0.42 法人股
建设公司
太西集团有限责任
9 0.17 法人股
公司
中国建设银行—博
10 时裕富证券投资基 0.15 流通股
金
2、前十名流通股股东持股情况
单位：股
序号 股东名称 期末持股数 种类
1 唐钢矿业有限公司 46 720 64 A
2 唐山天辰投资有限责任公司 38 530 758 A
3 唐山钢铁集团金恒企业发展总公司 15 367 558 A
4 中国建设银行—博时裕富证券投资基金 2 999 031 A
5 中国工商银行—融通深证100指数证券投资基金 1 450 000 A
6 郑加旺 1 100 096 A
招商银行股份有限公司－长城久泰中信标普300
7 795 758 A
指数证券投资基金
8 全国社保基金零零一组合 686 005 A
9 卢售腾 666 168 A
10 无锡阿尔梅感光化学公司 572 050 A
3、说明：
（1）上述股东中，唐山钢铁集团有限责任公司、唐山钢铁集团有限责任公司工会、唐钢矿业有限公司、唐山天辰投资有限责任公司、唐山钢铁集团金恒企业发展总公司与本公司存在关联关系。关联关系如下：
股东名称 关联关系
唐山钢铁集团有限责任公司 控股股东
唐山钢铁集团有限责任公司工会主
唐山钢铁集团有限责任公司工会
席系本公司董事
唐钢矿业有限公司 控股股东控制的法人
唐山天辰投资有限责任公司 控股股东控制的法人
唐山钢铁集团金恒企业发展总公司 控股股东控制的法人
（2）唐山钢铁集团有限责任公司、河北省经济贸易投资有限公司代表国家持股。公司无外资股东。
（3）上述股东中，中国第二十二冶金建设公司持有股份全部质押冻结，其余股东持有股份无质押、冻结情况。
（4）报告期内，公司控股股东未发生变化。
三、董事、监事、高级管理人员情况
（一）董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况
姓名 职 务 期末持股数（股）
王天义 董事长 18 200
张永昌 副董事长、总经理 18 970
殷瑞钰 独立董事 0
戚向东 独立董事 0
许国峰 独立董事 0
刘纯明 董事 14 421
刘玉印 董事 13 653
孙国平 董事 14 423
周贺云 董事 14 421
郭爱恒 监事会主席 14 423
张春华 监事 9 870
李燕平 监事 770
刘明哲 副总经理 14 422
徐向启 副总经理 14 423
李连平 副总经理 14 422
张 凯 财务负责人 20 093
张建忠 董事会秘书 0
报告期内，董事、监事、高级管理人员持有的本公司股票未发生增减变动。
（二）董事、监事、高级管理人员新聘、解聘情况
报告期内，董事、监事、高级管理人没有新聘、解聘情况。
四、管理层讨论与分析
（一）总体情况分析
1、面临的经营环境及采取的措施
报告期内，受国际铁矿石价格大幅上涨和国家对钢铁行业宏观调控的影响，国内钢材市场价格经历了较大的起伏。一季度，钢材价格在高位运行，为公司提供了良好的发展机遇。四月份以来，钢材价格不断下跌，给公司生产经营带来较大困难。针对上述情况，公司及时调整产品结构，加强管理，强化营销，深化对标挖潜，节能降耗，努力改善各项技术经济指标。这些措施，在一定程度上化解了进口矿涨价和钢材降价对公司经济效益的影响，较好地完成了生产经营的各项工作，取得了利润水平同比增长36.10%的较好业绩。
2、经营成果简要分析
单位：元
项 目 2005年1—6月
主营业务收入 12 452 646 213.43
主营业务成本 10 650 472 171.16
主营业务利润 1 703 878 703.01
净利润 654 147 009.06
现金及现金等价物净增加额 -840 105 820.23
项 目 2004年1—6月
主营业务收入 9 636 779 023.72
主营业务成本 8 295 370 173.71
主营业务利润 1 277 609 407.65
净利润 508 937 755.90
现金及现金等价物净增加额 1 661 568 977.86
项 目 增减比率（%）
主营业务收入 29.22
主营业务成本 28.39
主营业务利润 33.36
净利润 28.53
现金及现金等价物净增加额 --
变动原因分析：主营业务收入、主营业务利润、净利润比去年同期增加的主要原因是：商品材坯销售量增加和销售价格上升。主营业务成本比去年同期增加的主要原因是：商品材坯销售量增加和销售成本上升。现金及现金等价物净增加额比去年同期减少25.02亿元的主要原因是:经营活动现金净流入同比增加11.13亿元，投资活动现金净流入同比减少8.53亿元，筹资活动现金净流入同比减少27.66亿元（银行贷款减少24.41亿元，支付股利及利息增加3.27亿元）。
3、财务状况简要分析
单位：元
项 目 2005年6月30日
1、货币资金 3 398 326 269.55
2、应收票据 4 093 532 261.29
3、应收帐款 34 875 307.12
4、其它应收款 82 824 748.28
5、预付帐款 566 072 045.00
6、存货 2 529 534 078.47
7、工程物资 1 946 660 466.71
8、在建工程 1 505 592 808.02
9、总资产 21 763 596 983.01
10、短期借款 2 563 000 000.00
11、应付帐款 1 953 219 051.85
12、预收帐款 2 537 601 080.93
13、股东权益 7 953 671 173.15
项 目 2004年12月31日
1、货币资金 4 238 432 089.78
2、应收票据 2 800 030 301.06
3、应收帐款 38 617 924.59
4、其它应收款 24 572 806.24
5、预付帐款 946 821 028.37
6、存货 2 207 174 032.42
7、工程物资 1 067 211 257.17
8、在建工程 595 898 013.66
9、总资产 19 104 704 878.48
10、短期借款 1 903 000 000.00
11、应付帐款 1 235 372 245.71
12、预收帐款 1 363 776 612.12
13、股东权益 8 276 967 841.01
增减比率
项 目
（%）
1、货币资金 -19.82
2、应收票据 46.20
3、应收帐款 -9.69
4、其它应收款 237.06
5、预付帐款 -40.21
6、存货 14.61
7、工程物资 82.41
8、在建工程 152.66
9、总资产 13.92
10、短期借款 34.68
11、应付帐款 58.11
12、预收帐款 86.07
13、股东权益 -3.91
⑴货币资金比期初减少的主要原因是：购建固定资产支出及支付股利。
⑵应收票据比期初增加的原因是：预收钢材款增加的银行承兑汇票。
⑶应收帐款比期初减少的原因是：收回欠款及处理坏帐。
⑷其它应收款比期初增加的原因是：新增基建领料往来款。
⑸预付帐款比期初减少的主要原因是：预付焦炭款减少。
⑹存货比期初增加的主要原因是：钢坯库存增加及原料价格上涨。
⑺工程物资比期初增加的原因是：三、四轧易地大修及子公司中厚板工程设备款增加。
⑻在建工程比期初增加的原因主要是：冷轧、三、四轧易地大修及子公司中厚板工程增加。
⑼总资产比期初增加的原因主要是：工程物资、在建工程增加及子公司并入。
⑽短期借款比期初增加的主要原因是：生产规模扩大，补充流动资金借款及子公司并入。
⑾应付帐款比期初增加的原因是：原料采购量增大及价格上涨。
⑿预收帐款比期初增加的原因是：预收钢材款增加。
⒀股东权益比期初减少的主要原因是：支付2004年股利。
（二）主要经营情况
1、主营业务范围及经营状况
公司主营业务为黑色金属冶炼及压延加工。
上半年，公司生产生铁367.11万吨，同比增长19.98%；钢411.04万吨，同比增长36.46%；钢材386.44万吨，同比增长32.36%，其中板材149.41万吨，占钢材产量的38.66%。实现销售收入124.53亿元，同比增长29.22%。实现利润9.78亿元，同比增长36.10%，净利润6.54亿元，同比增长28.53%。钢材产销率100.08%，货款回收率100.02%。
占主营业务收入10%以上的分行业、分产品情况见下表：
主营业务 主营业务
毛利率
收 入 成 本
（%）
（万元） （万元）
分行业：
黑色金属冶
炼及压延加 1 245 264.62 1 065 047.22 14.47
工业
其中:关联
87 988.73 75 256.76 14.47
交易
分产品：
螺纹钢 314 646.50 303 028.59 3.69
线材 263 869.20 248 716.41 5.74
板材 482 173.04 355 469.09 26.28
其中:关联
80 146.85 68 525.56 14.50
交易
主营业务成
主营业务收 毛利率比上
本比上年
入比上年同 年同期增减
同期增减
期增减（%） （百分点）
分行业： （%）
黑色金属冶
炼及压延加
工业 29.22 28.39 0.55
其中:关联
交易 0.91 0.26 0.55
分产品：
螺纹钢
线材 3.92 10.86 -6.03
板材 2.95 12.07 -7.67
其中:关联 133.38 106.97 9.41
交易 -8.09 -8.71 0.58
关联的定价 本公司与关联方在经济交
易活动中，以市场价格为依据，制定交易价格，进行交
原则 易和结算。
其中：报告期内本公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为102,945.20万元(含税)。
2、报告期内，公司利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力没有发生重大变化。
3、经营中的问题与困难
公司生产经营遇到的主要问题是：受国家对钢铁行业宏观调控等因素的影响，与期初相比，国内钢材价格出现了大幅下跌；进口铁矿石价格出现大幅上涨，煤电油运持续紧张，企业间的市场竞争更加激烈。这些问题与困难，对公司发展提出更高要求。
面对严峻形势，公司深入开展对标挖潜活动，努力降低成本，开发新产品，提高产品质量，通过一系列扎实有效的工作，最大限度地化解外部不利因素对公司生产经营的影响。同时，公司抓紧对冷轧及带钢表面涂镀层工程、超薄带钢深加工技术改造工程等重点技术改造项目的建设，确保按计划建成投产，使公司产品结构尽快迈上一个更高的台阶，进一步提高抵御风险的能力。
（三）报告期内投资情况
1、募集资金资金运用情况
报告期内，公司没有募集资金，也没有以前年度募集资金延续到本期使用的情况。
2、拟募集资金项目情况
经公司股东大会批准，公司计划发行不超过25亿元可转债，用于冷轧及带钢表面涂镀层工程和超薄带钢深加工技术改造工程。
⑴冷轧及带钢表面涂镀层工程
项目计划总投资31.59亿元。项目建成后，年产商品板卷130万吨，其中商品冷轧板卷85万吨，冷轧镀锌板卷30万吨，彩涂板卷15万吨。目前，该项目轧机基础已完工，轧机牌坊进场安装，主电室主体结构施工完，部分辅助设施已安装调试，全部工程力争2005年底建成，确保2006年上半年投产。
⑵超薄带钢深加工技术改造工程
项目计划总投资14.22亿元。项目建成后，新增热轧板卷100万吨，其中热轧平整板卷50万吨、热轧酸洗板卷20万吨、热轧镀锌板30万吨。该项目连铸机、辊底炉工程已于2004年6月15日热负荷试车成功。目前，酸洗线、镀锌线土建收尾，酸洗线进行钢结构制作，镀锌线钢结构安装已完工，部分辅助设施进行安装，全部工程力争2005年底建成，确保2006年上半年投产。
五、重要事项
（一）分配方案实施情况
2004年度股东大会决定:以2004年末总股本1 954 978 790股为基数，向全体股东每10股派发现金股利5.00元（含税）。该方案已于2005年5月19日实施。
（二）报告期内及以前期间，公司没有重大诉讼、仲裁事项。
（三）重大资产收购、出售及资产重组事项。
1、重大资产收购
报告期内，为避免同业竞争，同时整合生产工艺流程和管理流程，经2004年度股东大会审议通过并报河北省商务厅批准，公司完成了收购唐山钢铁集团有限责任公司持有的唐山钢鑫板材有限公司、唐山恒昌板材有限公司各75％股权的事项，股权变更手续已全部完成。
钢鑫公司具有年产45万吨镀锌钢板、15万吨彩涂板的生产能力。评估基准日2004年7月31日，钢鑫公司资产帐面值分别为：总资产8.68亿元、总负债5.69亿元、净资产3.00亿元，经北京京都资产评估有限公司评估，上述资产评估值分别为8.76亿元、5.61亿元和3.15亿元。
恒昌公司具有年产70万吨热轧酸洗钢卷、50万吨冷轧钢卷的生产能力。评估基准日2004年7月31日，恒昌公司资产帐面值分别为：总资产4.24亿元、总负债3.04亿元、净资产1.20亿元，经北京京都资产评估有限公司评估，上述资产评估值分别为4.29亿元、3.04亿元和1.25亿元。
根据本公司与唐山钢铁集团有限责任公司签署的股权转让协议，股权收购价格为评估后的净资产值。钢鑫公司、恒昌公司75％国有股权转让价格合计为3.30亿元，本次收购以现金结算。
钢鑫公司、恒昌公司目前处于生产初期。自收购日至报告期末，钢鑫公司生产板卷987吨，影响本公司净利润－1717万元；恒昌公司生产板卷11108吨，影响本公司净利润－615万元。
上述股权收购情况，公司已于2005年3月22日、2005年4月23日、2005年6月3日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上进行了披露。
2、报告期内，公司没有重大资产出售及资产重组事项。
（四）重大关联交易
1、购销商品、提供劳务的关联交易
（1）定价原则及结算方式
关联交易价格以市场价格为依据，本着公平合理的原则由双方根据实际情况协商确定。结算方式为银行转帐、银行承兑汇票和商业承兑汇票。
（2）关联交易对公司的影响
随着我国钢铁工业的发展，钢铁企业间的竞争越发体现在资源获取方面的竞争。唐钢集团优质稳定的原燃料资源和可靠的劳务服务系统，对保证本公司生产经营稳定起到了积极作用。同时，唐钢集团雄厚的经济实力、双方长期合作中建立的信誉以及对本公司原燃料等的近距离供应，可使公司降低采购资金占用，降低运营成本，提高运营效率。唐钢股份和唐钢集团自分立以来，在各自的业务领域均取得了长足发展，双方间的专业化协作，有力于各方集中力量做好主业，实现优势互补和资源的合理配置。
双方在长期的经济往来中，严格遵循《经济关系总协议》，按照市场化原则进行运作，彼此间尊重对方选择第三方的权利，在互惠互利的基础上达到共同发展。公允的关联交易，确保了公司经济利益不受损害。
（3）关联交易的执行情况
见第六部分财务报告的合并会计报表附注“(八)关联方关系及其交易”。与2005年日常关联交易预计相比较，报告期关联交易未出现明显差异。
2、资产收购关联交易，见前面“（三）重大资产收购、出售及资产重组事项中1、重大资产收购”。
3、报告期内，公司没有重大资产出售关联交易事项。
4、除购销商品、提供和接受劳务发生的关联交易外，公司与关联方不存在其他经营性和非经营性的债权债务往来。
（五）重大合同及履行情况
1、资产租赁事项：根据2003年度股东大会决议，公司将下属企业带钢厂整体出租给唐山不锈钢有限公司，租赁资产原值1.93亿元，净值1.03亿元，租赁日期自2004年1月1日至2023年12月31日，租期20年，前两年租金1300万元，以后年度租金不高于1300万元。
2、担保事项：2005年6月29日，本公司为子公司―唐山中厚板有限责任公司向中国民生银行天津分行贷款2亿元提供担保，贷款期限自2005年6月29日至2007年6月28日，公司担保期间为唐山中厚板有限责任公司履行债务期限届满之日起两年，担保方式为连带责任保证。
3、报告期内，公司没有委托他人进行现金资产管理事项。
(六)报告期内及以前期间，公司及持有公司股份5%以上的股东没有承诺事项。
(七)公司、公司董事会及董事没有被中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、被其他行政部门处罚及证券交易所公开谴责的情况；公司董事、管理层人员没有被采取司法强制措施的情况。
六、财务报告
◇会计报表（附后）
◇报表附注
2005年中期会计报表附注
一、公司简介
唐山钢铁股份有限公司（以下简称本公司）是由唐山钢铁集团有限责任公司（以下简称集团公司）作为发起人，将主要生产经营性单位的净资产入股，并以定向募集的方式向191家法人单位和集团公司职工发行股份，于1994年6月29日注册成立的。现股本总额为1,954,978,790元。其中：国家股1,190,504,096元，占股本的60.90%；法人股198,441,873元，占股本的10.15%；社会公众股566,032,821元，占股本的28.95%。
本公司地处河北省唐山市路北区，是我国重要的钢材生产基地，主要经营：黑色金属冶炼及压延加工、钢材轧制、金属制品。兼营：电器机械修理、氧气生产供应、冶金技术服务等。公司的主要成品有:板材、圆钢、螺纹钢、线材、中型材等。
本公司拥有3家控股子公司：唐山恒昌板材有限公司、唐山钢鑫板材有限公司、唐山中厚板有限公司，2005年6月30日纳入合并报表范围，其基本情况如下：
公司名称 成立时间 注册资本
唐山恒昌板材
2002年12月30日 1446美元
有限公司
唐山钢鑫板材
2002年12月30日 3614美元
有限公司
唐山中厚板有
2004年9月18日 3631.96美元
限公司
本公司所占
公司名称 法定代表人 主要业务
权益比重
唐山恒昌板材 酸洗、冷轧板生产
75% 刘绍礼
有限公司 和销售
镀锌及铝锌合金
唐山钢鑫板材
75% 田志平 板、涂层板生产和
有限公司
销售
唐山中厚板有
67% 李连平 宽厚板生产和销售
限公司
二、公司采用的主要会计政策
1、执行的会计制度：执行《企业会计制度》、《合并报表暂行规定》及有关的会计准则及补充规定。
2、会计年度：公历1月1日至12月31日。
3、记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法：外币业务按发生时的市场汇率折算为人民币记帐，期末外币银行存款的帐户按期末市场汇率进行调整，所发生的汇兑损益，属于资本性支出的计入资产价值，属于收益性支出的计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准：公司持有的期限短、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7、坏帐核算方法：坏帐损失采用备抵法核算。坏帐准备按帐龄法计提。应收账款计提标准：
账龄 比例（%）
一年以内 5
一至二年 10
二至三年 30
三年以上 80
其他应收款计提标准：
账龄 比例（％）
一年以内 0
一至二年 10
二至三年 30
三年以上 80
坏帐确认标准
（1）因债务人已经破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后，仍然无法收回的应收帐款。
（2）因债务人逾期三年未能履行偿债义务，确实不能收回的应收帐款，报董事会批准可确认为坏帐。
8、存货核算方法：存货按原材料、低值易耗品、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品等6类进行核算。原材料、在产品、自制半成品采用计划成本计价，月末调整为实际成本；委托加工材料采用实际成本计价；产成品入库采用实际成本计价，发出采用加权平均法核算；低值易耗品除轧辊外,采用一次摊销法,轧辊在领用和报废时分两次摊销。铁精粉等的盘存采用实地盘存制,其他存货的盘存采用永续盘存制定。
本公司存货跌价准备按单个存货项目的可变现净值低于存货成本的数额计提。可变现净值指以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。
9、短期投资:核算公司购入的能随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资。期末，按短期投资的市价低于成本的数额提取短期投资跌价准备，计入投资收益。
10、长期投资:按长期股权投资、长期债权投资分别核算。对被投资企业拥有实际控制权时按权益法核算，其他按成本法核算。
本公司在期末对长期投资逐项进行检查，对于被投资单位经营状况恶化等原因造成的可收回金额低于帐面价值的差额，或有证据表明该项投资实质上已不能给企业带来经济利益的情况下，计提长期投资减值准备。
11、固定资产计价和折旧方法：本公司拥有的使用期限超过一年的生产经营的劳动资料作为固定资产；不属于生产经营主要设备，单位价值在2000元以上，使用期限超过二年的劳动资料也作为固定资产。固定资产按《企业会计准则—固定资产》规定采用实际成本计价。固定资产类别分为房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备及其他五类。
折旧方法采用直线法。计提折旧以及不计提的范围和时间严格按《企业会计准则—固定资产》的规定执行。已全额计提减值准备的固定资产不再计提折旧；部分计提减值准备的固定资产按该资产的净值减去计提的减值准备后的余额及尚可使用年限重新计提折旧。
固定资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司在中期期末及年度终了，对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，应当将可收回金额低于其帐面的差额作为固定资产减值准备。本公司固定资产减值准备按单项资产计提。
本公司对存在下列情况之一的固定资产全额计提减值准备：
(1)长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产;
(2)由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产;
(3)虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产;
(4)已遭毁损,以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产;
(5)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
12、在建工程核算方法：在建工程采用实际成本核算。
在建工程结转固定资产的时点为工程完工并投入使用。
本公司在年度终了，对在建工程进行全面检查，有下列情形之一的，根据实际情况计提减值准备：
长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程；
所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
13、借款费用的会计处理方法：除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他的借款费用均于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用分别按以下规定处理：
因借款发生的辅助费用的处理:因发行债券或安排专门借款而发生的发行费用及银行借款手续费,在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的,金额较大的直接计入所购建的固定资产成本，金额较小的直接计入当期财务费用。
因安排专门借款而发生的除发行费用和银行借款手续费以外的辅助费用,如果金额较大的,属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的,在发生时计入所购建固定资产的成本;在所购建固定资产达到预定可使用状态之后发生的辅助费用,直接计入当期财务费用;金额较小的在发生时直接计入财务费用。
借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额的处理：当同时满足下列三个条件，并且在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，应当开始利息资本化。①资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
在所购建固定资产达到预定可使用状态之后发生的，在发生时直接计入当期财务费用。
■■公式■■
资本化率确定原则是：只借入一笔专门借款的，资本化率为该项借款的利率；借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。
14、收入确认原则：本公司按下列原则进行确认：
(1)企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
(2)企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制；
(3)与交易相关的经济利益能够流入企业；
(4)相关的收入和成本能够可靠地计量。
15、合并会计报表的编制方法
合并会计报表包括了本公司所有控股子公司的会计报表。合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》采用如下办法编制：
(1)母、子公司采用的会计年度和会计政策相同；
(2)母、子公司及子公司之间的重大交易已调整抵销；
(3)投资、权益及相互往来已调整抵销。
三、税项
1、增值税：按照《增值税暂行条例》计征，即按销售收入的17％计算销项税，扣除当期允许抵扣的进项税额后的余额缴纳。
2、营业税：按税法规定，劳务、租金收入等按5％计算缴纳。
3、城建税和教育费附加：分别按应交增值税和营业税的7％、4％计算缴纳。
4、所得税：执行33%的法定税率。
子公司唐山恒昌板材有限公司、唐山钢鑫板材有限公司、唐山中厚板有限公司是中外合资经营企业，根据《外商投资企业和外国企业所得税》和《实施细则》的规定,从开始获利的年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。
四、利润分配
本公司的税后利润由董事会制定分配预案，经股东大会审议通过后实施。分配顺序如下：
(1)弥补以前年度亏损；
(2)提取10%的法定公积金；
(3)提取5--10%的法定公益金；
(4)提取任意盈余公积金；
(5)支付股利。
五、合并会计报表编制说明
2005年4月出资93,785,400.00元购买唐山恒昌板材有限公司75％股权，出资236,139,900.00元购买唐山钢鑫板材有限公司75％股权。对唐山中厚板有限公司本年共出资296,860,000.00元,截至2005年6月共出资496,860,000.00元，拥有唐山中厚板有限公司67％股权。根据《合并会计报表暂行规定》，对上述三家子公司会计报表进行合并，由于唐山中厚板有限公司尚处于建设期间，本期只合并其资产负债表和现金流量表，对唐山恒昌板材有限公司和唐山钢鑫板材有限公司合并其资产负债表、损益表和现金流量表。
六、重大资产收购说明
根据本公司2004年股东大会和第四届董事会第四次会议决定，为避免本公司与唐钢集团之间同业竞争问题，本公司与唐钢集团于2005年3月19日达成协议，购买唐钢集团控股的唐山恒昌板材有限公司、唐山钢鑫板材有限公司的75%的股权。以2004年7月31日为基准日，北京京都资产评估有限公司出具了京都评报字【2004】第083、084号评估报告，评估报告所确定的钢鑫公司转让资产评估价值为314,853,200.00元，集团公司持有的75%的股权价值为236,139,900.00元;恒昌公司转让资产评估价值为125,047,200.00元，集团公司持有的75%的股权价值为93,785,400.00元。实际成交日为2005年4月30日，基准评估日至实际成交日之间，拟转让的公司资产数量发生变化，钢鑫公司资产账面净值299,691,382.85元，75%的股权价值为224,768,537.14元，恒昌公司资产账面净值119,939,300.90元，75%的股权价值为89,954,475.67,实际成交价格钢鑫公司为236,139,900.00元，恒昌公司为93,785,400.00元，股权投资差额钢鑫公司为11,371,362.86元，恒昌公司为3,830,924.33元。该项交易已经过河北省国资委、商务厅批准。
七、合并会计报表注释（单位：人民币元）
1、货币资金：
2005年6月末余额为人民币3,398,326,269.55元。其中：
项 目 期末金额 期初金额
现 金 289,840.39 366,363.69
银行存款 3,258,128,656.22 4,217,132,874.48
其他货币资金 139,907,772.94 20,932,851.61
合 计 3,398,326,269.55 4,238,432,089.78
其中外币存款情况：
币种 外币金额 汇率 人民币
欧元 562,863.03 11.2627 6,339,357.45
日元 78,804,106.00 0.0797 6,280,766.05
2、短期投资：
2005年6月末余额为人民币45,742,631.40元。
项 目 期末数 期初数
债权投资 50,000,000.00 50,000,000.00
短期投资跌价准备 4,257,368.60 2,706,601.35
合 计 45,742,631.40 47,293,398.65
3、应收票据：
2005年6月末余额为人民币4,093,532,261.29元。其中：
票据种类 年末余额 年初余额
银行承兑汇票 3,993,532,261.29 2,607,030,301.06
商业承兑汇票 100,000,000.00 193,000,000.00
合 计 4,093,532,261.29 2,800,030,301.06
4、应收款项：
（1）应收帐款：
2005年6月末余额为人民币34,875,307.12元，构成如下：
期末余额
帐龄
金额（原值） 比例％ 坏帐准备
1年以内 8,459,575.41 15.65 422,978.77
1-2年 596,062.38 1.10 59,606.24
2-3年 34,604,530.75 64.02 10,381,359.23
3年以上 10,395,414.08 19.23 8,316,331.26
合计 54,055,582.62 100.00 19,180,275.50
期初余额
帐龄
金额（原值） 比例％ 坏帐准备
1年以内 4,560,659.85 8.94 228,032.99
1-2年 35,708,794.62 70.01 3,570,879.46
2-3年
3年以上 10,736,912.85 21.05 8,589,530.28
合计 51,006,367.32 100.00 12,388,442.73
应收帐款前五名的累计总欠款金额为4978万元，占应收帐款总额的92.09％。
应收帐款中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
2）其他应收款：
2005年6月末余额为人民币82,824,748.28元：
期末余额
帐龄
金额（原值） 比例％ 坏帐准备
1年以内 78,694,010.42 94.39
1-2年 4,488,430.23 5.38 448,843.02
2-3年 106,978.29 0.13 32,093.49
3年以上 81,329.24 0.10 65,063.39
合计 83,370,748.18 100.00 545,999.90
期初余额
帐龄
金额（原值） 比例％ 坏帐准备
1年以内 24,070,164.98 92.55
1-2年 155,051.23 0.60 15,505.12
2-3年 12,822.52 0.05 3,846.76
3年以上 1,770,596.96 6.80 1,416,477.57
合计 26,008,635.69 100.00 1,435,829.45
其他应收款主要项目:应收建筑单位材料款4405万元；备用金借款1280万元，主要是因出国人员培训形成的；秦皇岛海关税款保证金1163万元。
其他应收款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为6059万元,占其他应收款总额的72.67%。
其他应收款中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
5、预付帐款：
2005年6月末余额为人民币566,072,045.00元。构成如下：
期末余额
帐 龄
金额 比例％
1年以内 484,400,001.15 85.57
1-2年 68,452,881.44 12.09
2-3年 10,230,246.82 1.81
3年以上 2,988,915.59 0.53
合 计 566,072,045.00 100.00
期初余额
帐 龄
金额 比例％
1年以内 932,445,978.97 98.48
1-2年 10,629,763.62 1.12
2-3年 766,532.21 0.08
3年以上 2,978,753.57 0.32
合 计 946,821,028.37 100.00
6、存货：
2005年6月末余额为人民币2,529,534,078.47元。构成如下：
项 目 期末余额 存货跌价准备
1,808,793,667.90 22,311,706.69
原材料
269,896,992.18
库存商品
低值易耗品 96,621,869.18
委托加工材料 40,419,627.55
225,607,975.79
自制半成品
110,505,652.56
在产品
合计 2,551,845,785.16 22,311,706.69
项 目 期初余额 存货跌价准备
1,706,403,803.28 67,720,566.85
原材料
207,434,697.54
库存商品
低值易耗品 114,067,710.44
委托加工材料 18,706,116.11
115,221,445.53
自制半成品
113,060,826.37
在产品
合计 2,274,894,599.27 67,720,566.85
7、长期股权投资：
2005年6月末余额为110,402,287.19元，明细如下：
被投资单位名称 投资金额
唐钢滦县司家营铁矿有限责任公司 90,000,000.00
唐山微尔电子股份有限公司 5,200,000.00
唐山钢鑫板材有限公司(股权投资差额） 11,371,362.86
唐山恒昌板材有限公司（股权投资差额） 3,830,924.33
合 计 110,402,287.19
占被投资单位注册
被投资单位名称
资本的比例（%）
唐钢滦县司家营铁矿有限责任公司 45.00
唐山微尔电子股份有限公司 26.00
唐山钢鑫板材有限公司(股权投资差额）
唐山恒昌板材有限公司（股权投资差额）
合 计
长期股权投资按计提减值的规定无减值，对唐钢滦县司家营铁矿有限责任公司投资权益法核算，对唐山微尔电子股份有限公司投资按成本法核算。
8、长期债权投资：
2005年6月末余额为224,850,000.00元。全部为委托贷款。其中：
委贷单位 金 额
山西美锦煤炭气化股份有限公司 43,500,000.00
山西美锦煤炭气化股份有限公司 128,600,000.00
山西阳光焦化（集团）有限公司 52,750,000.00
合 计 224,850,000.00
委贷单位 期 限 银 行
山西美锦煤炭气化股份有限公司 2003.03.01-2008.02.29 交行唐山分行
山西美锦煤炭气化股份有限公司 2002.12.30-2007.12.30 交行唐山分行
山西阳光焦化（集团）有限公司 2002.12.25-2006.12.24 工行唐钢分行
合 计
长期债权投资按计提减值的规定无减值。委托贷款年利率5.49%。
9、固定资产及累计折旧:
2005年6月末固定资产及累计折旧的余额分别为人民币13,092,786,541.62元和5,772,382,775.75元。
项 目 期末价值 本期增加
原值
房屋建筑物 4,681,182,148.39 232,427,444.40
通用设备 2,799,344,902.29 1,489,500.03
专用设备 3,680,533,486.54 905,788,117.60
运输设备 256,810,626.77 18,378,256.57
其它 1,674,915,377.63 21,657,708.52
合 计 13,092,786,541.62 1,179,741,027.12
累计折旧
房屋建筑物 1,580,564,217.35 102,256,677.04
通用设备 1,873,458,881.87 199,114,780.31
专用设备 1,418,040,425.38 145,191,270.11
运输设备 204,158,966.13 8,819,214.59
其它 696,160,285.02 52,189,174.96
合 计 5,772,382,775.75 507,571,117.01
净值 7,320,403,765.87 621,564,853.77
项 目 本期减少 期初价值
原值
房屋建筑物 53,924,287.81 4,502,678,991.80
通用设备 23,259,025.15 2,821,114,427.41
专用设备 13,701,346.93 2,788,446,715.87
运输设备 8,860,322.70 247,292,692.90
其它 595,530.17 1,653,853,199.28
合 计 100,340,512.76 12,013,386,027.26
累计折旧
房屋建筑物 20,764,749.48 1,499,072,289.79
通用设备 13,533,630.50 1,687,877,732.06
专用设备 11,495,117.89 1,284,344,273.16
运输设备 3,465,743.66 198,805,495.20
其它 476,214.89 644,447,324.95
合 计 49,735,456.42 5,314,547,115.16
净值 6,698,838,912.10
固定资产原值变动原因:本期基建完工转入固定资产增加571,279,051.95元,零星购置增加207,792,314.47元，子公司期初数影响本期固定资产增加400,669,660.70元，报废固定资产等减少100,340,512.76元。
固定资产减值准备明细表：
项 目 期末价值 本期增加
房屋建筑物 26,453,770.69 700,166.50
机器设备 126,622,470.58
运输设备 1,811,251.45
其它 967,743.00
合 计 155,855,235.72 700,166.50
项 目 本期减少 期初价值
房屋建筑物 25,753,604.19
机器设备 1,269,750.07 127,892,220.65
运输设备 1,811,251.45
其它 967,743.00
合 计 1,269,750.07 156,424,819.29
10、工程物资:
2005年6月末余额为人民币1,946,660,466.71元。
项 目 期末数 期初数
器材采购 65,798.83
库存材料 141,963,487.01 38,008,806.96
库存设备 105,477,694.63 42,407,697.12
预付设备款 1,699,219,285.07 986,728,954.26
合 计 1,946,660,466.71 1,067,211,257.17
主要是增加三、四轧易地大修项目预付设备款。
11、在建工程：
2005年6月末余额为人民币1,505,592,808.02元。
工程名称 预算数
超薄热带 25.57亿元
其中：利息资本化
二棒材项目 7000万元
不锈钢氧气配套项目 9430万元
超薄带钢二期-热轧 40000万元
其中：利息资本化
冷轧及带钢表面涂镀层 31.59亿元
其中：利息资本化
氧气厂750万吨改造 8975万元
超薄带钢深加工技术改造 10亿元
其中：利息资本化
北区煤气利用 8000万元
一钢品种开发配套改造 13000万元
三、四轧易地大修 14.5亿元
老区煤气管网改造
一钢废钢跨接长 1758万元
酸洗冷轧工程 52430万元
镀锌彩涂工程 47534万元
中厚板轧钢项目 74158万元
其他在建工程
其中：利息资本化
零星购置设备
合 计
其中：利息资本化
计提在建工程减值准备
在建工程净值
工程名称 期末数
超薄热带 25,059,826.40
其中：利息资本化
二棒材项目 35,111,962.62
不锈钢氧气配套项目 12,191,443.01
超薄带钢二期-热轧 66,740,384.65
其中：利息资本化 9,298,210.32
冷轧及带钢表面涂镀层 200,714,419.28
其中：利息资本化 15,326,809.70
氧气厂750万吨改造 30,003,583.78
超薄带钢深加工技术改造 157,233,345.01
其中：利息资本化 21,321,398.08
北区煤气利用 61,894,885.02
一钢品种开发配套改造 79,491,165.00
三、四轧易地大修 297,143,529.32
老区煤气管网改造 22,291,334.02
一钢废钢跨接长 19,479,101.00
酸洗冷轧工程 15,578,700.18
镀锌彩涂工程 64,570,450.40
中厚板轧钢项目 109,156,911.78
其他在建工程 329,659,283.93
其中：利息资本化 1,095,005.00
零星购置设备 4,332,309.02
合 计 1,530,652,634.42
其中：利息资本化 47,041,423.10
计提在建工程减值准备 25,059,826.40
在建工程净值 1,505,592,808.02
工程名称 本期增加数
超薄热带
其中：利息资本化
二棒材项目 4,411,749.00
不锈钢氧气配套项目 7,824,188.20
超薄带钢二期-热轧 63,981,449.02
其中：利息资本化 8,616,669.61
冷轧及带钢表面涂镀层 194,889,362.28
其中：利息资本化 9,898,449.70
氧气厂750万吨改造 2,210,847.16
超薄带钢深加工技术改造 62,526,307.95
其中：利息资本化 9,762,091.31
北区煤气利用 17,673,724.49
一钢品种开发配套改造 60,554,165.00
三、四轧易地大修 220,993,018.27
老区煤气管网改造
一钢废钢跨接长 2,715.00
酸洗冷轧工程 191,741,956.64
镀锌彩涂工程 443,383,182.23
中厚板轧钢项目 109,156,911.78
其他在建工程 119,854,395.36
其中：利息资本化 584,872.00
零星购置设备 16,769,783.92
合 计 1,515,973,756.30
其中：利息资本化 28,862,082.62
计提在建工程减值准备
在建工程净值
工程名称 其他减少 转固定资产
超薄热带
其中：利息资本化
二棒材项目
不锈钢氧气配套项目
超薄带钢二期-热轧
其中：利息资本化
冷轧及带钢表面涂镀层
其中：利息资本化
氧气厂750万吨改造
超薄带钢深加工技术改造
其中：利息资本化
北区煤气利用
一钢品种开发配套改造
三、四轧易地大修
老区煤气管网改造
一钢废钢跨接长
酸洗冷轧工程 204,072.38 175,959,184.08
镀锌彩涂工程 4,370,300.00 374,442,431.83
中厚板轧钢项目
其他在建工程 20,877,436.04
其中：利息资本化
零星购置设备 30,425,537.61
合 计 4,574,372.38 601,704,589.56
其中：利息资本化
计提在建工程减值准备
在建工程净值
工程名称 期初数 资金来源 工程
进度
超薄热带 25,059,826.40 折旧贷款募资 完工
其中：利息资本化
二棒材项目 30,700,213.62 折旧 完工
不锈钢氧气配套项目 4,367,254.81 折旧 96%
超薄带钢二期-热轧 2,758,935.63 折旧、贷款 97%
其中：利息资本化 681,540.71
冷轧及带钢表面涂镀层 5,825,057.00 折旧、贷款 5%
其中：利息资本化 5,428,360.00
氧气厂750万吨改造 27,792,736.62 折旧 95%
超薄带钢深加工技术改造 94,707,037.06 折旧、贷款 16%
其中：利息资本化 11,559,306.77
北区煤气利用 44,221,160.53 折旧 77%
一钢品种开发配套改造 18,937,000.00 折旧 61%
三、四轧易地大修 76,150,511.05 折旧 20%
老区煤气管网改造 22,291,334.02 折旧
一钢废钢跨接长 19,476,386.00 折旧 完工
酸洗冷轧工程 贷款、资本金 90%
镀锌彩涂工程 贷款、资本金 80%
中厚板轧钢项目 资本金 15%
其他在建工程 230,682,324.61 折旧、贷款 在建
其中：利息资本化 510,133.00
零星购置设备 17,988,062.71
合 计 620,957,840.06
其中：利息资本化 18,179,340.48
计提在建工程减值准备 25,059,826.40
在建工程净值 595,898,013.66
用于确定利息资本化金额的资本化率为：月利率4.99‰。
12、长期待摊费用:
2005年6月末余额为人民币24,572,139.88元。其中3,939,933.73元为唐山钢铁股份有限公司租赁固定资产的改良支出，在两年内摊销完毕；其中20,632,206.15元为唐山中厚板有限公司开办费，将来在生产经营的当月一次计入管理费用。
13、短期借款:
2005年6月末余额为人民币2,563,000,000.00元。
借款类别 期末数 借款期限
信用 168,000,000.00 2005.03-2006.03
信用 250,000,000.00 2005.04-2006.04
信用 100,000,000.00 2004.09-2005.09
信用 195,000,000.00 2005.01-2006.01
保证 435,000,000.00 2004.07-2005.07
保证 250,000,000.00 2004.09-2005.09
保证 200,000,000.00 2004.10-2005.10
保证 300,000,000.00 2004.12-2005.12
信用 100,000,000.00 2005.06-2006.06
信用 100,000,000.00 2004.07-2005.07
信用 100,000,000.00 2005.04-2006.3
保证 365,000,000.00 2004.09-2005.09
合 计 2,563,000,000.00
借款类别 月利率‰ 借款单位
信用 4.2780 工商银行唐钢办
信用 4.2780 工商银行唐钢办
信用 4.4250 工商银行唐钢办
信用 4.2780 工商银行唐钢办
保证 4.4250 建行冶金专业支行
保证 4.4250 建行冶金专业支行
保证 4.4250 建行冶金专业支行
保证 4.1850 建行冶金专业支行
信用 4.1850 建行冶金专业支行
信用 4.0500 交行唐山分行
信用 1.4850 石家庄民生银行
保证 4.4250 中国银行
合 计
14、应付款项
（1）应付帐款：2005年6月末余额为人民币1,953,219,051.85元。
期末余额 期初余额
1,953,219,051.85 1,235,372,245.71
其中：应付唐钢集团公司159,894,544.72元。
由于生产规模扩大，本期采购原材料数量增加及料价上涨影响造成期末数额较大。
（2）预收帐款:
2005年6月末余额为人民币2,537,601,080.93元。
期末余额 期初余额
2,537,601,080.93 1,363,776,612.12
其中：预收唐钢集团公司22,174,809.06元。
期末数额比期初增加是由于预收钢材款增加影响。期末无一年以上大额预收帐款。
（3）其他应付款:
2005年6月末余额为人民币373,790,473.08元。
期末余额 期初余额
373,790,473.08 390,559,559.32
15、应付工资:
2005年6月末余额为人民币507,593,013.99元。是属于实行工效挂钩办法计提的工资基金，不是拖欠性质。
期末余额 期初余额
507,593,013.99 508,049,395.59
16、应付福利费：
2005年6月末余额为97,508,705.24元。本期增加主要是随工资增加，计提的福利费相应增加。
期末余额 期初余额
97,508,705.24 70,963,923.60
17、应付股利：
2005年6月末余额为100,545,155.06元。累计尚未领取的法人股股息。
18、应交税金：
2005年6月末余额为人民币301,297,324.43元。
税 种 金 额
增值税 54,253,123.33
所得税 216,295,962.56
个人所得税 25,079,986.53
城市维护建设税 5,651,958.41
营业税 16,293.60
合 计 301,297,324.43
19、一年内到期的长期负债:
2005年6月末余额为人民币118,000,000.00元。
借款单位 原 因 期末数 月利率‰
建行冶金专业支行 项目借款 39,000,000.00 4.650
工商银行唐钢办 项目借款 60,000,000.00 4.800
工商银行唐钢办 项目借款 19,000,000.00 4.560
合 计 118,000,000.00
借款单位 借款期限 备注
建行冶金专业支行 2000.8-2005.8 保证
工商银行唐钢办 2000.12-2005.12 保证
工商银行唐钢办 2000.12-2005.12 保证
合 计
20、长期借款:
2005年6月末余额为人民币4,921,500,000.00元。
借款单位 原因
建行冶金专业支行 流动资金借款
建行冶金专业支行 流动资金借款
建行冶金专业支行 项目借款
建行冶金专业支行 热板深加工
建行冶金专业支行 热板深加工
建行冶金专业支行 热板深加工
建行冶金专业支行 冷轧及带钢表面涂镀层
建行冶金专业支行 冷轧及带钢表面涂镀层
建行冶金专业支行 项目借款
建行冶金专业支行 项目借款
工商银行唐钢办 项目借款
工商银行唐钢办 热板深加工
工商银行唐钢办 热板深加工
工商银行唐钢办 热板深加工
工商银行唐钢办 项目借款
中国银行 超薄带钢
中国银行 超薄带钢
中国银行 超薄带钢
中国银行 超薄带钢
中国银行 超薄带钢
中国银行 项目借款
交通银行 热板深加工
省财政厅 国债贴息借款
民生银行天津分行 项目借款
合 计
借款单位 期末数
建行冶金专业支行 65,000,000.00
建行冶金专业支行 100,000,000.00
建行冶金专业支行 181,000,000.00
建行冶金专业支行 50,000,000.00
建行冶金专业支行 100,000,000.00
建行冶金专业支行 250,000,000.00
建行冶金专业支行 1,300,000,000.00
建行冶金专业支行 200,000,000.00
建行冶金专业支行 200,000,000.00
建行冶金专业支行 120,000,000.00
工商银行唐钢办 350,000,000.00
工商银行唐钢办 100,000,000.00
工商银行唐钢办 100,000,000.00
工商银行唐钢办 100,000,000.00
工商银行唐钢办 50,000,000.00
中国银行 450,000,000.00
中国银行 200,000,000.00
中国银行 250,000,000.00
中国银行 100,000,000.00
中国银行 200,000,000.00
中国银行 51,000,000.00
交通银行 100,000,000.00
省财政厅 104,500,000.00
民生银行天津分行 200,000,000.00
合 计 4,921,500,000.00
借款单位 月利率‰
建行冶金专业支行 4.800
建行冶金专业支行 4.560
建行冶金专业支行 4.800
建行冶金专业支行 4.800
建行冶金专业支行 5.100
建行冶金专业支行 5.100
建行冶金专业支行 5.100
建行冶金专业支行 4.845
建行冶金专业支行 4.800
建行冶金专业支行 4.800
工商银行唐钢办 4.800
工商银行唐钢办 4.875
工商银行唐钢办 4.875
工商银行唐钢办 4.875
工商银行唐钢办 4.575
中国银行 5.100
中国银行 4.800
中国银行 5.100
中国银行 5.100
中国银行 5.100
中国银行 4.800
交通银行 4.388
省财政厅 1.900
民生银行天津分行 4.800
合 计
借款单位 借款期限
建行冶金专业支行 2003.12-2006.12
建行冶金专业支行 2004.4-2007.4
建行冶金专业支行 2000.10-2006.8
建行冶金专业支行 2003.8-2008.8
建行冶金专业支行 2004.2-2010.12
建行冶金专业支行 2004.4-2011.2
建行冶金专业支行 2004.2-2013.4
建行冶金专业支行 2004.4-2013.4
建行冶金专业支行 2003.06-2008.10
建行冶金专业支行 2003.06-2008.11
工商银行唐钢办 2002.6-2008.7
工商银行唐钢办 2004.3-2007.3
工商银行唐钢办 2004.3-2009.3
工商银行唐钢办 2004.04-2008.04
工商银行唐钢办 2004.07-2007.07
中国银行 2000.12-2009.06
中国银行 2001.08-2008.12
中国银行 2002.2-2008.12
中国银行 2003.10-2008.10
中国银行 2003.11-2007.12
中国银行 2004.1-2006.7
交通银行 2003.11-2008.11
省财政厅
民生银行天津分行 2005.06-2007.06
合 计
借款单位 备注
建行冶金专业支行 保证
建行冶金专业支行 保证
建行冶金专业支行 保证
建行冶金专业支行 保证
建行冶金专业支行 保证
建行冶金专业支行 保证
建行冶金专业支行 保证
建行冶金专业支行 保证
建行冶金专业支行 保证
建行冶金专业支行 保证
工商银行唐钢办 保证
工商银行唐钢办 保证
工商银行唐钢办 保证
工商银行唐钢办 保证
工商银行唐钢办 保证
中国银行 保证
中国银行 保证
中国银行 保证
中国银行 保证
中国银行 保证
中国银行 保证
交通银行 保证
省财政厅
民生银行天津分行 担保
合 计
21、股本：
2005年6月末余额1,954,978,790元。本期无增减变化。
22、资本公积：
2005年6月末余额为3,546,131,324.81元。
项 目 期末数 本期增加
股本溢价 3,282,361,274.69
资产评估增值 13,955,127.94
环保专项资产 2,448,000.00
项目拨款 159,480,000.00
债务重组收益 85,434,529.41 45,718.08
其 他 2,452,392.77
合 计 3,546,131,324.81 45,718.08
项 目 本期减少 期初数
股本溢价 3,282,361,274.69
资产评估增值 13,955,127.94
环保专项资产 2,448,000.00
项目拨款 159,480,000.00
债务重组收益 85,388,811.33
其 他 2,452,392.77
合 计 3,546,085,606.73
23、未分配利润：
2005年6月末余额为1,564,456,635.46元。2005年1-6月实现净利润654,147,009.06元，支付2004年股利977,489,395.00元。
24、主营业务收入、主营业务成本：
2005年上半年年实现主营业务收入12,452,646,213.43元,主营业务成本10,650,472,171.16元。主营业务收入中钢材、钢坯收入占99.12%。
主营业务收入、主营业务成本、主营业务利润地区分部报表(单位:万元)
主营业务收入地区分部报表
项 目 2005年1-6月 2004年1-6月
东北地区 24,097 14,267
华北地区 691,903 592,080
华东地区 278,054 177,509
中南地区 243,095 174,811
西北地区 1,873 1,156
西南地区 6,243 3,855
合 计 1,245,265 963,678
主营业务成本地区分部报表
项 目 2005年1-6月 2004年1-6月
东北地区 20,610 12,277
华北地区 591,769 509,668
华东地区 237,814 152,801
中南地区 207,913 150,478
西北地区 1,602 995
西南地区 5,339 3,318
合 计 1,065,047 829,537
主营业务利润地区分部报表
项 目 2005年1-6月 2004年1-6月
东北地区 3,297 1,891
华北地区 94,672 78,498
华东地区 38,046 23,533
中南地区 33,262 23,175
西北地区 256 153
西南地区 854 511
合 计 170,388 127,761
本公司向前5名销售商的销售总额为150,506万元，占公司全部销售收入的12.09%。
25、主营业务税金及附加（单位：元）：
项 目 标 准 金 额
城市维护建设税 应交增值税的7% 62,551,579.53
教育费附加 应交增值税的3% 26,807,819.80
地方教育附加 应交增值税的1% 8,935,939.93
合 计 98,295,339.26
26、其他业务利润：
2005年1-6月实现其他业务利润-4,118,540.34元。
27、管理费用：
2005年1-6月发生管理费用493,071,106.78元。
2005年1-6月 2004年1-6月
493,071,106.78 429,640,556.65
28、财务费用
2005年1-6月发生财务费用153,609,673.99元。
类 别 本年发生数 上年发生数
利息支出 178,657,857.89 133,342,464.21
减：利息收入 33,341,849.73 31,005,260.85
汇兑损失 1,018.79 18,013.56
减：汇兑收益
其他(手续费) 8,292,647.04 3,515,155.82
合 计 153,609,673.99 105,870,372.74
本年比去年同期增加主要是贷款额度增大、利率上升及合并子公司影响。
29、投资收益：
2005年1-6月投资收益2,234,202.84元。
项 目 金 额
债权投资(委托贷款)收益 3,784,970.09
提取短期投资跌价准备 -1,550,767.25
合 计 2,234,202.84
30、营业外收支：
2005年1-6月营业外收入为133,545.75元，占利润总额的0.01%；营业外支出为52,339,953.09元,占利润总额的5.35%,主要是处理固定资产损失。
31、所得税
2005年1-6月所得税331,295,962.56元。
32、支付的其它与经营活动有关的现金
发生额328,655,897.08元，主要是经营费用与管理费用扣除人工费用外的现金支出。
八、关联方关系及其交易：
1、存在控制关系的关联方：
唐山钢铁集团有限责任公司持有本公司股份金额为1,158,381,096元，占本公司总股本的59.25％，是本公司的控股股东（股本及比例本年无变化）。唐山钢铁集团有限责任公司，位于唐山市路北区滨河路9号，法定代表人：王天义，注册资本20亿元（本年无变化），为有限责任公司（国有独资）。经营范围：资产经营、矿山开采、焦化产品、金融、外贸、钢铁冶炼、钢材轧制、其他黑色金属冶炼及其压延加工、耐火材料制品制造、自行车部件制造与组装、建筑安装、金属结构及其物件制造、冶金技术服务、机电修理、建材、房地产开发、商业等。
2、不存在控制关系的关联方：
企业名称 与本公司的联系
唐山钢铁集团金恒企业发展总公司 控股股东控制的法人
唐山微尔电子股份有限公司 参股公司
唐钢滦县司家营铁矿有限责任公司 参股公司
唐山不锈钢有限责任公司 控股股东控制的法人
唐山唐龙新型建材有限公司 控股股东控制的法人
唐钢（香港）公司 控股股东控制的法人
3、购销商品、提供劳务关联交易完成情况
唐山钢铁股份有限公司2005年1－6月份日常关联交易
交易内容 关联人
生铁 唐山钢铁集团有限责任公司
焦炭 唐山钢铁集团有限责任公司
焦粉 唐山钢铁集团有限责任公司
铁精粉 唐山钢铁集团有限责任公司
耐火材料 唐山钢铁集团有限责任公司
石料 唐山钢铁集团有限责任公司
合金 唐山钢铁集团有限责任公司
向关联人采购
化工产品 唐山钢铁集团有限责任公司
与主业生产有
油脂 唐山钢铁集团有限责任公司
关的各种原材
备品备件 唐山钢铁集团有限责任公司
料
劳保等材料 唐山钢铁集团有限责任公司
耐火材料 唐山钢铁集团金恒企业发展总公司
油脂等材料 唐山钢铁集团金恒企业发展总公司
电缆、阀门、劳保用品等 唐山钢铁集团金
恒企业发展总公司
铁水 唐山不锈钢有限责任公司
备品备件 唐山不锈钢有限责任公司
合 计
向关联人购买 煤气 唐山钢铁集团有限责任公司
生产所需燃料、 水、电、蒸气等 唐山不锈钢有限责任公司
动力等 合 计
检修费 唐山钢铁集团有限责任公司
修车费 唐山钢铁集团有限责任公司
基建工程 唐山钢铁集团有限责任公司
检修费 唐山微尔电子股份有限公司
接受关联人提
基建工程 唐山微尔电子股份有限公司
供的劳务
白灰加工费 唐山钢铁集团金恒企业发展总公司
检修费 唐山钢铁集团金恒企业发展总公司
基建工程 唐山钢铁集团金恒企业发展总公司
合 计
向关联人销售 钢材 唐山钢铁集团有限责任公司
产品、商品 废钢 唐山钢铁集团有限责任公司
生铁等材料 唐山钢铁集团有限责任公司
煤 唐山钢铁集团有限责任公司
进口矿 唐山钢铁集团有限责任公司
焦炭 唐山钢铁集团有限责任公司
钢材 唐山钢铁集团金恒企业发展总公司
废钢 唐山钢铁集团金恒企业发展总公司
钢坯 唐山钢铁集团金恒企业发展总公司
零星销售 唐山钢铁集团金恒企业发展总公司
钢坯 唐山不锈钢有限责任公司
进口矿 唐山不锈钢有限责任公司
铁精粉 唐山不锈钢有限责任公司
煤 唐山不锈钢有限责任公司
轧辊 唐山不锈钢有限责任公司
硅锰合金等 唐山不锈钢有限责任公司
焦炭 唐山不锈钢有限责任公司
生铁 唐山不锈钢有限责任公司
氧气、氮气等 唐山不锈钢有限责任公司
水电等销售 唐山唐龙新型建材有限公司
柴油 唐山唐龙新型建材有限公司
合 计
合 计
关联交 关联交易金额
交易内容
易类别 （元）
生铁 494,097,889.26
焦炭 880,128,743.74
焦粉 19,289,052.32
铁精粉 128,393,704.45
耐火材料 23,833,186.24
石料 30,470,023.07
合金 7,461,840.00
向关联人采购
化工产品 4,483,311.04
与主业生产有
油脂 2,502,731.39
关的各种原材
备品备件 5,097,978.00
料
劳保等材料 2,686,816.71
耐火材料 1,692,682.17
油脂等材料 4,122,011.18
电缆、阀门、劳保用品等 17,206,661.36
铁水 30,814,204.01
备品备件 131,220.00
合 计 1,652,412,054.93
向关联人购买 煤气 68,263,799.27
生产所需燃料、 水、电、蒸气等 40,089,439.67
动力等 合 计 108,353,238.94
检修费 22,272,000.45
修车费 413,219.70
基建工程 4,548,047.33
检修费 4,374,474.39
接受关联人提
基建工程 17,751,013.54
供的劳务
白灰加工费 1,413,922.57
检修费 31,001,506.40
基建工程 56,689,712.28
合 计 138,463,896.66
向关联人销售 钢材 801,595,189.87
产品、商品 废钢 25,085,923.23
生铁等材料 898,326.78
煤 12,401,415.63
进口矿 19,510,586.99
焦炭 134,852,447.92
钢材 463,885.78
废钢 4,604,130.44
钢坯 20,501,182.73
零星销售 11,844.19
钢坯 85,467,780.13
进口矿 10,065,054.08
铁精粉 71,610,681.47
煤 42,003,158.06
轧辊 2,257,244.10
硅锰合金等 21,511,524.04
焦炭 353,842,525.57
生铁 46,650,805.35
氧气、氮气等 87,142,116.71
水电等销售 4,591,766.47
柴油 118,557.02
合 计 1,745,186,146.56
合 计 3,644,415,337.09
关联交 占同类交
交易内容
易类别 易的比例
生铁 26.96
焦炭 36.50
焦粉 100.00
铁精粉 24.35
耐火材料 18.00
石料 44.60
合金 100.00
向关联人采购
化工产品 22.00
与主业生产有
油脂 6.20
关的各种原材
备品备件 2.33
料
劳保等材料 1.48
耐火材料 0.90
油脂等材料 10.21
电缆、阀门、劳保用品等 9.51
铁水 100.00
备品备件 0.06
合 计
向关联人购买 煤气 100.00
生产所需燃料、 水、电、蒸气等 100.00
动力等 合 计
检修费 17.19
修车费 27.23
基建工程 0.30
检修费 4.30
接受关联人提
基建工程 1.17
供的劳务
白灰加工费 100.00
检修费 6.90
基建工程 3.74
合 计
向关联人销售 钢材 5.67
产品、商品 废钢 49.24
生铁等材料 100.00
煤 20.29
进口矿 44.31
焦炭 27.13
钢材
废钢 9.04
钢坯 14.75
零星销售
钢坯 52.34
进口矿 27.20
铁精粉 100.00
煤 79.71
轧辊 22.00
硅锰合金等 12.00
焦炭 72.87
生铁 100.00
氧气、氮气等 76.66
水电等销售 57.28
柴油 100.00
合 计
合 计
4、资产收购关联交易
2005年4月30日，本公司从唐钢集团购买其控股的唐山钢鑫板材有限公司、唐山恒昌板材有限公司，转让日唐山钢鑫板材有限公司账面净值的75％为224,768,537.14元，实际出资额236,139,900.00元；唐山恒昌板材有限公司账面净值的75%为89,954,475.67元，实际出资额93,785,400.00元。具体详见本附注六“重大资产收购说明”。
5、关联方应收应付款项余额（单位：元）
项 目 2005年6月30日
预收账款
唐山钢铁集团有限责任公司 22,174,809.06
唐山钢铁集团金恒企业发展总公司 3,369,826.61
唐山不锈钢有限责任公司 26,702,061.45
应付账款
唐山钢铁集团有限责任公司 159,894,544.72
唐山钢铁集团金恒企业发展总公司 10,828,588.03
唐山微尔电子股份公司 4,290,688.01
唐山不锈钢有限责任公司 5,590,170.37
预付账款
唐山钢铁集团金恒企业发展总公司 14,561,912.66
唐山不锈钢有限责任公司 15,506,592.80
唐山微尔电子股份公司
应收账款
唐山钢铁集团金恒企业发展总公司 34,561,485.75
唐山不锈钢有限责任公司 6,998,820.55
唐山唐龙新型建材有限公司
项 目 2004年12月30日
预收账款
唐山钢铁集团有限责任公司 24,765,028.01
唐山钢铁集团金恒企业发展总公司 24,756,819.65
唐山不锈钢有限责任公司 763,800.00
应付账款
唐山钢铁集团有限责任公司 94,485,822.07
唐山钢铁集团金恒企业发展总公司 10,029,789.20
唐山微尔电子股份公司 11,423,516.31
唐山不锈钢有限责任公司
预付账款
唐山钢铁集团金恒企业发展总公司 13,164,000.00
唐山不锈钢有限责任公司
唐山微尔电子股份公司 4,000,000.00
应收账款
唐山钢铁集团金恒企业发展总公司 35,665,749.62
唐山不锈钢有限责任公司 1,731,206.83
唐山唐龙新型建材有限公司 1,130,856.76
九、母公司会计报表注释（单位：人民币元）
1、货币资金：
2005年6月末余额为人民币3,167,393,617.68元。其中：
项 目 期末金额 期初金额
现金 248,036.03 366,363.69
银行存款 3,027,237,808.71 4,217,132,874.48
其他货币资金 139,907,772.94 20,932,851.61
合 计 3,167,393,617.68 4,238,432,089.78
2、短期投资：
2005年6月末余额为人民币45,742,631.40元。
项 目 期末数 期初数
债权投资 50,000,000.00 50,000,000.00
短期投资跌价准备 4,257,368.60 2,706,601.35
合 计 45,742,631.40 47,293,398.65
3、应收票据：
2005年6月末余额为人民币4,093,322,261.29元。其中：
票据种类 年末余额 年初余额
银行承兑汇票 3,993,322,261.29 2,607,030,301.06
商业承兑汇票 100,000,000.00 193,000,000.00
合 计 4,093,322,261.29 2,800,030,301.06
4、应收款项：
（1）应收帐款：
2005年6月末余额为人民币126,859,888.77元，构成如下：
期末余额
帐龄
金额（原值） 比例％ 坏帐准备
1年以内 105,285,450.83 69.78 5,264,272.54
1-2年 596,062.38 0.40 59,606.24
2-3年 34,604,530.75 22.93 10,381,359.23
3年以上 10,395,414.08 6.89 8,316,331.26
合计 150,881,458.04 100.00 24,021,569.27
期初余额
帐龄
金额（原值） 比例％ 坏帐准备
1年以内 4,560,659.85 8.94 228,032.99
1-2年 35,708,794.62 70.01 3,570,879.46
2-3年
3年以上 10,736,912.85 21.05 8,589,530.28
合计 51,006,367.32 100.00 12,388,442.73
应收帐款前五名的累计总欠款金额为14,498万元，占应收帐款总额的96.09％。
应收帐款中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
（2）其他应收款：
2005年6月末余额为人民币36,404,692.56元：
期末余额
帐龄
金额（原值） 比例％ 坏帐准备
1年以内 32,273,954.70 87.34
1-2年 4,488,430.23 12.15 448,843.02
2-3年 106,978.29 0.29 32,093.49
3年以上 81,329.24 0.22 65,063.39
合计 36,950,692.46 100.00 545,999.90
期初余额
帐龄
金额（原值） 比例％ 坏帐准备
1年以内 24,070,164.98 92.55
1-2年 155,051.23 0.60 15,505.12
2-3年 12,822.52 0.05 3,846.76
3年以上 1,770,596.96 6.80 1,416,477.57
合计 26,008,635.69 100.00 1,435,829.45
其他应收款主要项目:备用金借款1114万元，主要是因出国人员培训形成的；秦皇岛海关税款保证金1163万元。
其他应收款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为3229万元,占其他应收款总额的87.39%。
其他应收款中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
5、预付帐款：
2005年6月末余额为人民币564,022,045.00元。构成如下：
期末余额 期初余额
帐 龄
金 额 比例％ 金 额 比例％
1年以内 482,350,001.15 85.52 932,445,978.97 98.48
1-2年 68,452,881.44 12.14 10,629,763.62 1.12
2-3年 10,230,246.82 1.81 766,532.21 0.08
3年以上 2,988,915.59 0.53 2,978,753.57 0.32
合 计 564,022,045.00 100.00 946,821,028.37 100.00
6、存货：
2005年6月末余额为人民币2,369,523,829.15元。构成如下：
项 目 期末余额 存货跌价准备
原材料 1,776,245,395.37 22,311,706.69
库存商品 244,629,748.27
低值易耗品 96,621,869.18
委托加工材料 10,721,924.78
自制半成品 153,110,945.68
在产品 110,505,652.56
合计 2,391,835,535.84 22,311,706.69
项 目 期初余额 存货跌价准备
原材料 1,706,403,803.28 67,720,566.85
库存商品 207,434,697.54
低值易耗品 114,067,710.44
委托加工材料 18,706,116.11
自制半成品 115,221,445.53
在产品 113,060,826.37
合计 2,274,894,599.27 67,720,566.85
7、长期股权投资：
2005年6月末余额为898,659,818.56元，明细如下：
占投资单位注册
被投资单位名称 投资金额
资本的比例（%）
唐山中厚板有限责任公司 496,860,000.00 67.00
唐钢滦县司家营铁矿有限责任公司 90,000,000.00 45.00
唐山微尔电子股份有限公司 5,200,000.00 26.00
唐山钢鑫板材有限公司 218,968,065.06 75.00
唐山恒昌板材有限公司 87,631,753.50 75.00
合 计 898,659,818.56
长期股权投资按计提减值的规定无减值，对唐山中厚板有限责任公司、唐钢滦县司家营铁矿有限责任公司、唐山钢鑫板材有限公司、唐山恒昌板材有限公司投资按权益法核算，对唐山微尔电子股份有限公司投资按成本法核算。
8、长期债权投资：
2005年6月末余额为224,850,000.00元。全部为委托贷款。其中：
委贷单位 金 额 期 限
山西美锦煤炭气化股份有限公司 43,500,000.00 2003.03.01-2008.02.29
山西美锦煤炭气化股份有限公司 128,600,000.00 2002.12.30-2007.12.30
山西阳光焦化（集团）有限公司 52,750,000.00 2002.12.25-2006.12.24
合 计 224,850,000.00
委贷单位 银 行
山西美锦煤炭气化股份有限公司 交行唐山分行
山西美锦煤炭气化股份有限公司 交行唐山分行
山西阳光焦化（集团）有限公司 工行唐钢分行
合 计
长期债权投资按计提减值的规定无减值。委托贷款年利率5.49%。
9、固定资产及累计折旧:
2005年6月末固定资产及累计折旧的余额分别为人民币12,141,038,197.77元和5,751,891,576.77元。
项 目 期末价值 本期增加
原值
房屋建筑物 4,460,130,491.00 11,375,787.01
通用设备 2,799,344,902.29 1,489,500.03
专用设备 2,951,893,528.02 177,148,159.08
运输设备 254,893,848.83 16,461,478.63
其它 1,674,775,427.63 21,517,758.52
合 计 12,141,038,197.77 227,992,683.27
累计折旧
房屋建筑物 1,577,341,427.27 99,033,886.96
通用设备 1,873,458,881.87 199,114,780.31
专用设备 1,400,893,206.59 128,044,051.32
运输设备 204,037,776.02 8,698,024.48
其它 696,160,285.02 52,189,174.96
合 计 5,751,891,576.77 487,079,918.03
净值 6,389,146,621.00
项 目 本期减少 期初价值
原值
房屋建筑物 53,924,287.81 4,502,678,991.80
通用设备 23,259,025.15 2,821,114,427.41
专用设备 13,701,346.93 2,788,446,715.87
运输设备 8,860,322.70 247,292,692.90
其它 595,530.17 1,653,853,199.28
合 计 100,340,512.76 12,013,386,027.26
累计折旧
房屋建筑物 20,764,749.48 1,499,072,289.79
通用设备 13,533,630.50 1,687,877,732.06
专用设备 11,495,117.89 1,284,344,273.16
运输设备 3,465,743.66 198,805,495.20
其它 476,214.89 644,447,324.95
合 计 49,735,456.42 5,314,547,115.16
净值 309,692,291.10 6,698,838,912.10
固定资产原值变动原因:本期基建完工转入固定资产增加20,877,436.04元,零星购置增加207,115,247.23元；报废固定资产等减少100,340,512.76元。
固定资产减值准备明细表：
项 目 期末价值 本期增加
房屋建筑物 26,453,770.69 700,166.50
机器设备 126,622,470.58
运输设备 1,811,251.45
其它 967,743.00
合 计 155,855,235.72 700,166.50
项 目 本期减少 期初价值
房屋建筑物 25,753,604.19
机器设备 1,269,750.07 127,892,220.65
运输设备 1,811,251.45
其它 967,743.00
合 计 1,269,750.07 156,424,819.29
10、工程物资:
2005年6月末余额为人民币1,477,433,535.07元。
项 目 期末数 期初数
器材采购 65,798.83
库存材料 73,416,240.17 38,008,806.96
库存设备 102,291,473.63 42,407,697.12
预付设备款 1,301,725,821.27 986,728,954.26
合计 1,477,433,535.07 1,067,211,257.17
主要是增加三、四轧易地大修项目预付设备款。
11、在建工程：
2005年6月末余额为人民币1,316,286,745.66元。
工程名称 预算数 期末数
超薄热带 25.57亿元 25,059,826.40
其中：利息资本化
二棒材项目 7000万元 35,111,962.62
不锈钢氧气配套项目 9430万元 12,191,443.01
超薄带钢二期-热轧 40000万元 66,740,384.65
其中：利息资本化 9,298,210.32
冷轧及带钢表面涂镀层 31.59亿元 200,714,419.28
其中：利息资本化 15,326,809.70
氧气厂750万吨改造 8975万元 30,003,583.78
超薄带钢深加工技术改造 10亿元 157,233,345.01
其中：利息资本化 21,321,398.08
北区煤气利用 8000万元 61,894,885.02
一钢品种开发配套改造 13000万元 79,491,165.00
三、四轧易地大修 14.5亿元 297,143,529.32
老区煤气管网改造 22,291,334.02
一钢废钢跨接长 1758万元 19,479,101.00
其他在建工程 329,659,283.93
其中：利息资本化 1,095,005.00
零星购置设备 4,332,309.02
合 计 1,341,346,572.06
其中：利息资本化 47,041,423.10
计提在建工程减值准备 25,059,826.40
在建工程净值 1,316,286,745.66
工程名称 本期增加数 其他减少
超薄热带
其中：利息资本化
二棒材项目 4,411,749.00
不锈钢氧气配套项目 7,824,188.20
超薄带钢二期-热轧 63,981,449.02
其中：利息资本化 8,616,669.61
冷轧及带钢表面涂镀层 194,889,362.28
其中：利息资本化 9,898,449.70
氧气厂750万吨改造 2,210,847.16
超薄带钢深加工技术改造 62,526,307.95
其中：利息资本化 9,762,091.31
北区煤气利用 17,673,724.49
一钢品种开发配套改造 60,554,165.00
三、四轧易地大修 220,993,018.27
老区煤气管网改造
一钢废钢跨接长 2,715.00
其他在建工程 119,854,395.36
其中：利息资本化 584,872.00
零星购置设备 16,769,783.92
合 计 771,691,705.65
其中：利息资本化 28,862,082.62
计提在建工程减值准备
在建工程净值
工程名称 转固定资产 期初数
超薄热带 25,059,826.40
其中：利息资本化
二棒材项目 30,700,213.62
不锈钢氧气配套项目 4,367,254.81
超薄带钢二期-热轧 2,758,935.63
其中：利息资本化 681,540.71
冷轧及带钢表面涂镀层 5,825,057.00
其中：利息资本化 5,428,360.00
氧气厂750万吨改造 27,792,736.62
超薄带钢深加工技术改造 94,707,037.06
其中：利息资本化 11,559,306.77
北区煤气利用 44,221,160.53
一钢品种开发配套改造 18,937,000.00
三、四轧易地大修 76,150,511.05
老区煤气管网改造 22,291,334.02
一钢废钢跨接长 19,476,386.00
其他在建工程 20,877,436.04 230,682,324.61
其中：利息资本化 510,133.00
零星购置设备 30,425,537.61 17,988,062.71
合 计 51,302,973.65 620,957,840.06
其中：利息资本化 18,179,340.48
计提在建工程减值准备 25,059,826.40
在建工程净值 595,898,013.66
工程名称 资金来源 工程
折旧、贷款
超薄热带 完工
募资
其中：利息资本化
二棒材项目 折旧 完工
不锈钢氧气配套项目 折旧 96%
超薄带钢二期-热轧 折旧、贷款 97%
其中：利息资本化
冷轧及带钢表面涂镀层 折旧、贷款 5%
其中：利息资本化
氧气厂750万吨改造 折旧 95%
超薄带钢深加工技术改造 折旧、贷款 16%
其中：利息资本化
北区煤气利用 折旧 77%
一钢品种开发配套改造 折旧 61%
三、四轧易地大修 折旧 20%
老区煤气管网改造 折旧
一钢废钢跨接长 折旧 完工
其他在建工程 折旧、贷款 在建
其中：利息资本化
零星购置设备
合 计
其中：利息资本化
计提在建工程减值准备
在建工程净值
用于确定利息资本化金额的资本化率为：月利率4.99‰。
12、长期待摊费用:
2005年6月末余额为人民币3,939,933.73元。为租赁固定资产的改良支出，在两年内摊销完毕。
13、短期借款:
2005年6月末余额为人民币2,198,000,000.00元。
借款类别 期末数
信用 168,000,000.00
信用 250,000,000.00
信用 100,000,000.00
信用 195,000,000.00
保证 435,000,000.00
保证 250,000,000.00
保证 200,000,000.00
保证 300,000,000.00
信用 100,000,000.00
信用 100,000,000.00
信用 100,000,000.00
合计 2,198,000,000.00
借款类别 借款期限
信用 2005.03-2006.03
信用 2005.04-2006.04
信用 2004.09-2005.09
信用 2005.01-2006.01
保证 2004.07-2005.07
保证 2004.09-2005.09
保证 2004.10-2005.10
保证 2004.12-2005.12
信用 2005.06-2006.06
信用 2004.07-2005.07
信用 2005.04-2006.3
借款类别 月利率‰ 借款单位
信用 4.2780 工商银行唐钢办
信用 4.2780 工商银行唐钢办
信用 4.4250 工商银行唐钢办
信用 4.2780 工商银行唐钢办
保证 4.4250 建行冶金专业支行
保证 4.4250 建行冶金专业支行
保证 4.4250 建行冶金专业支行
保证 4.1850 建行冶金专业支行
信用 4.1850 建行冶金专业支行
信用 4.0500 交行唐山分行
信用 1.4850 石家庄民生银行
合计
14、应付款项
（1）应付帐款：2005年6月末余额为人民币1,857,117,491.94元。
期末余额 期初余额
1,857,117,491.94 1,235,372,245.71
其中：应付唐钢集团公司159,293,044.72元。
由于生产规模扩大，本期采购原材料数量增加及料价上涨影响造成期末数额较大。
（2）预收帐款:
2005年6月末余额为人民币2,540,054,305.84元。
期末余额 期初余额
2,540,054,305.84 1,363,776,612.12
其中：预收唐钢集团公司22,174,809.06元。
期末数额较大是由于预收钢材款增加影响。期末无一年以上大额预收帐款。
（3）其他应付款:
2005年6月末余额为人民币381,869,907.56元。
期末余额 期初余额
381,869,907.56 390,559,559.32
15、应付工资:
2005年6月末余额为人民币507,593,013.99元。是属于实行工效挂钩办法计提的工资基金，不是拖欠性质。
期末余额 期初余额
507,593,013.99 508,049,395.59
16、应付福利费：
2005年6月末余额为97,508,705.24元。
期末余额 期初余额
97,508,705.24 70,963,923.60
17、应付股利：
2005年6月末余额为100,545,155.06元。累计尚未领取的法人股股息。
18、应交税金：
2005年6月末余额为人民币320,219,927.74元。
税 种 金 额
增值税 73,270,193.80
所得税 216,295,962.56
个人所得税 24,985,876.84
城市维护建设税 5,651,935.02
营业税 15,959.52
合 计 320,219,927.74
19、一年内到期的长期负债:
2005年6月末余额为人民币118,000,000.00元。
借款单位 原因 期末数
建行冶金专业支行 项目借款 39,000,000.00
工商银行唐钢办 项目借款 60,000,000.00
工商银行唐钢办 项目借款 19,000,000.00
合 计 118,000,000.00
借款单位 月利率‰ 借款期限 备注
建行冶金专业支行 4.650 2000.8-2005.8 保证
工商银行唐钢办 4.800 2000.12-2005.12 保证
工商银行唐钢办 4.560 2000.12-2005.12 保证
合 计
20、长期借款:
2005年6月末余额为人民币4,401,500,000.00元。
借款单位 原因
建行冶金专业支行 流动资金借款
建行冶金专业支行 流动资金借款
建行冶金专业支行 项目借款
建行冶金专业支行 热板深加工
建行冶金专业支行 热板深加工
建行冶金专业支行 热板深加工
冷轧及带钢表
建行冶金专业支行
面涂镀层
冷轧及带钢表
建行冶金专业支行
面涂镀层
工商银行唐钢办 项目借款
工商银行唐钢办 热板深加工
工商银行唐钢办 热板深加工
工商银行唐钢办 热板深加工
工商银行唐钢办 项目借款
中国银行 超薄带钢
中国银行 超薄带钢
中国银行 超薄带钢
中国银行 超薄带钢
中国银行 超薄带钢
中国银行 项目借款
交通银行 热板深加工
省财政厅 国债贴息借款
合 计
借款单位 期末数
建行冶金专业支行 65,000,000.00
建行冶金专业支行 100,000,000.00
建行冶金专业支行 181,000,000.00
建行冶金专业支行 50,000,000.00
建行冶金专业支行 100,000,000.00
建行冶金专业支行 250,000,000.00
建行冶金专业支行 1,300,000,000.00
建行冶金专业支行 200,000,000.00
工商银行唐钢办 350,000,000.00
工商银行唐钢办 100,000,000.00
工商银行唐钢办 100,000,000.00
工商银行唐钢办 100,000,000.00
工商银行唐钢办 50,000,000.00
中国银行 450,000,000.00
中国银行 200,000,000.00
中国银行 250,000,000.00
中国银行 100,000,000.00
中国银行 200,000,000.00
中国银行 51,000,000.00
交通银行 100,000,000.00
省财政厅 104,500,000.00
合 计 4,401,500,000.00
借款单位 月利率‰
建行冶金专业支行 4.800
建行冶金专业支行 4.560
建行冶金专业支行 4.800
建行冶金专业支行 4.800
建行冶金专业支行 5.100
建行冶金专业支行 5.100
建行冶金专业支行 5.100
建行冶金专业支行 4.845
工商银行唐钢办 4.800
工商银行唐钢办 4.875
工商银行唐钢办 4.875
工商银行唐钢办 4.875
工商银行唐钢办 4.575
中国银行 5.100
中国银行 4.800
中国银行 5.100
中国银行 5.100
中国银行 5.100
中国银行 4.800
交通银行 4.388
省财政厅 1.900
合 计
借款单位 借款期限
建行冶金专业支行 2003.12-2006.12
建行冶金专业支行 2004.4-2007.4
建行冶金专业支行 2000.10-2006.8
建行冶金专业支行 2003.8-2008.8
建行冶金专业支行 2004.2-2010.12
建行冶金专业支行 2004.4-2011.2
建行冶金专业支行 2004.2-2013.4
建行冶金专业支行 2004.4-2013.4
工商银行唐钢办 2002.6-2008.7
工商银行唐钢办 2004.3-2007.3
工商银行唐钢办 2004.3-2009.3
工商银行唐钢办 2004.04-2008.04
工商银行唐钢办 2004.07-2007.07
中国银行 2000.12-2009.06
中国银行 2001.08-2008.12
中国银行 2002.2-2008.12
中国银行 2003.10-2008.10
中国银行 2003.11-2007.12
中国银行 2004.1-2006.7
交通银行 2003.11-2008.11
省财政厅
合 计
借款单位 备注
建行冶金专业支行 保证
建行冶金专业支行 保证
建行冶金专业支行 保证
建行冶金专业支行 保证
建行冶金专业支行 保证
建行冶金专业支行 保证
建行冶金专业支行 保证
建行冶金专业支行