南纺股份2005半年度报告
南京纺织品进出口股份有限公司2005半年度报告
目 录
一、重要提示
二、公司基本情况
三、股本变动及股东情况
四、董事、监事和高级管理人员
五、管理层讨论与分析
六、重要事项
七、财务报告
八、备查文件
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、独立董事黄伟中因公出差未能参加会议，委托独立董事张二震代为投票表决。董事周发亮因公出差未能参加会议，委托董事陈山代为投票表决。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人董事长单晓钟先生，主管会计工作负责人兼会计机构负责人副总经理、财务总监丁杰先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：南京纺织品进出口股份有限公司
公司英文名称：NANJING TEXTILES IMPORT & EXPORT CORP.,LTD
公司英文名称缩写：NANTEX
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：南纺股份
公司A股代码：600250
3、公司注册地址：南京市鼓楼区云南北路77号
公司办公地址：南京市鼓楼区云南北路77号
邮政编码：210009
公司国际互联网网址：http://www.nantex.com.cn
公司电子信箱：nantex@public1.ptt.js.cn
4、公司法定代表人：单晓钟
5、公司董事会秘书：丁杰
电话：025-83331629
传真：025-83331639
E-mail：dingjie0618@126.com
联系地址：南京市云南北路77号16楼
公司证券事务代表：冉芳
电话：025-83331602
传真：025-83331639
E-mail：ranfang@nantex.com.cn
联系地址：南京市云南北路77号16楼
6、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室
（二）主要财务数据和指标
1主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
主要会计数据 本报告期末
流动资产 3,551,249,691.45
流动负债 3,297,742,152.66
总资产 4,482,373,796.83
股东权益（不含少数股东权益） 813,583,408.27
每股净资产 3.14
调整后的每股净资产 3.03
报告期（1－6月）
净利润 25,830,379.60
扣除非经常性损益后的净利润 25,279,733.08
每股收益 0.10
净资产收益率（%） 3.17
经营活动产生的现金流量净额 -351,346,646.43
主要会计数据 上年度期末
流动资产 3,389,011,689.39
流动负债 3,152,983,134.26
总资产 4,324,907,088.96
股东权益（不含少数股东权益） 801,256,020.42
每股净资产 3.10
调整后的每股净资产 3.00
上年同期
净利润 47,099,118.36
扣除非经常性损益后的净利润 46,001,385.13
每股收益 0.18
净资产收益率（%） 6.12
经营活动产生的现金流量净额 -196,588,472.50
本报告期末比上年度期
主要会计数据
末增减（％）
流动资产 4.79
流动负债 4.59
总资产 3.64
股东权益（不含少数股东权益） 1.54
每股净资产 1.29
调整后的每股净资产 1.00
本报告期比上年同期增
减（％）
净利润 -45.16
扣除非经常性损益后的净利润 -45.05
每股收益 -45.09
净资产收益率（%） 减少2.95个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -78.72
2 扣除非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置除公司产品外的其他资产产生的损益 -3,857.12
各种形式的政府补贴 772,390.91
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 53,326.69
所得税影响数 271,213.96
合计 550,646.52
3 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 26.46 26.44
营业利润 3.78 3.78
净利润 3.17 3.17
扣除非经常性损益后的净利润 3.11 3.10
每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.83 0.83
营业利润 0.12 0.12
净利润 0.10 0.10
扣除非经常性损益后的净利润 0.10 0.10
三、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
（二）股东情况
1、报告期末股东总数为16,160户。
2、前十名股东持股情况
单位:股
报告期内
股东名称(全称)
增减
南京市国有资产经营（控股）有
0
限公司
南京商厦股份有限公司 0
汉唐证券有限责任公司 0
南京斯亚实业有限公司 0
中国外运江苏公司 0
江苏弘业股份有限公司 0
朱杰 未知
姚丽群 未知
高堂兵 未知
叶文祥 未知
报告期末持股
股东名称(全称)
数量
南京市国有资产经营（控股）有
121,607,460
限公司
南京商厦股份有限公司 14,348,880
汉唐证券有限责任公司 7,737,020
南京斯亚实业有限公司 5,850,000
中国外运江苏公司 3,900,000
江苏弘业股份有限公司 1,950,000
朱杰 874,590
姚丽群 668,155
高堂兵 468,000
叶文祥 444,910
股东名称(全称) 比例(%)
南京市国有资产经营（控股）有
47.01
限公司
南京商厦股份有限公司 5.55
汉唐证券有限责任公司 2.99
南京斯亚实业有限公司 2.26
中国外运江苏公司 1.51
江苏弘业股份有限公司 0.75
朱杰 0.34
姚丽群 0.26
高堂兵 0.18
叶文祥 0.17
股东名称(全称) 股份类别
南京市国有资产经营（控股）有
未流通
限公司
南京商厦股份有限公司 未流通
汉唐证券有限责任公司 已流通
南京斯亚实业有限公司 未流通
中国外运江苏公司 未流通
江苏弘业股份有限公司 未流通
朱杰 已流通
姚丽群 已流通
高堂兵 已流通
叶文祥 已流通
质押或冻
股东名称(全称)
结情况
南京市国有资产经营（控股）有
无
限公司
南京商厦股份有限公司 无
汉唐证券有限责任公司 未知
南京斯亚实业有限公司 无
中国外运江苏公司 无
江苏弘业股份有限公司 无
朱杰 未知
姚丽群 未知
高堂兵 未知
叶文祥 未知
股东性质
股东名称(全称)
南京市国有资产经营（控股）有 国有股东
限公司 法人股东
南京商厦股份有限公司 法人股东
汉唐证券有限责任公司 法人股东
南京斯亚实业有限公司 法人股东
中国外运江苏公司 法人股东
江苏弘业股份有限公司 社会公众股东
朱杰 社会公众股东
姚丽群 社会公众股东
高堂兵 社会公众股东
叶文祥
注：本公司另有51，687，057股流通股由汉唐证券有限责任公司持有。由于汉唐证券有限责任公司资金交收透支，该部分股票被中国证券登记结算有限责任公司作为抵押品暂扣。
前十名股东关联关系或一致行动的说明
本公司第二大股东南京商厦股份有限公司为第一大股东南京市国有资产经营（控股）有限公司的控股子公司，除此之外，国家股股东和法人股股东之间不存在关联关系。流通股股东本公司未知其之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
3、前十名流通股股东持股情况
股东名称 期末持有流通股的数量
汉唐证券有限责任公司 7,737,020
朱杰 874,590
姚丽群 668,155
高堂兵 468,000
叶文祥 444,910
黄福 433,000
章古涛 364,700
上海民新税务师事务所有限责任公司 330,500
上海南慧税务师事务所有限公司 289,750
董玉兰 240,000
股东名称 种类（A、B、H股或其它）
汉唐证券有限责任公司 A股
朱杰 A股
姚丽群 A股
高堂兵 A股
叶文祥 A股
黄福 A股
章古涛 A股
上海民新税务师事务所有限责任公司 A股
上海南慧税务师事务所有限公司 A股
董玉兰 A股
注：本公司另有51，687，057股流通股由汉唐证券有限责任公司持有。由于汉唐证券有限责任公司资金交收透支，该部分股票被中国证券登记结算有限责任公司作为抵押品暂扣。
前十名流通股股东关联关系的说明
流通股股东本公司未知其之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
前十名流通股股东和前十名股东之间关联关系的说明
本公司未知前十名流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
4、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
（二）新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
无
五、管理层讨论与分析
（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析
2005上半年，公司面对的是一个更加纷繁复杂的外贸经营环境。纺织品服装配额的取消使得公司有了更为广阔的出口市场，但同时由于出口数量的剧增，中国与传统纺织品出口主要市场欧盟及美国出现了新的贸易摩擦和争端，这种不确定性使得公司的交易费用上升，经营效率下降，人民币升值的威胁也给公司的出口带来了压力。面对前所未有的困难，公司全体员工在董事会的决策和经理层的具体统筹安排下，想方设法克服困难，努力开拓，继续做好主营业务。据海关统计，截至2005年6月底，公司实现出口28620万美元，进口17388万美元，进出口总额46008万美元，比上年同期增长2.80％。
从公司财务状况来看，虽然主营业务收入取得了8.42％的增长，但是由于运费持续上涨、出口关税变化、行业竞争激烈等因素，毛利率比去年同期略有下降。（2005年上半年平均毛利率为5.30％，比上年同期下降0.41个百分点。）同时，报告期内银行贷款利率比去年同期大幅上调，导致公司财务费用大大增加；国内运费的上升增加了公司营业费用；工资及福利费的增加也使得管理费用上升。综合以上因素，公司2005上半年净利润比去年同期下降45.16％。
（二）报告期公司经营情况
1、公司主营业务的范围及其经营情况
(1)公司主营业务经营情况的说明
本公司系外经贸企业，经营范围是纺织品进出口及代理进出口业务，“三来一补”，承办中外合资、经营合作生产业务，经营国家放开经营的其他商品进出口业务（按外经贸部批文）；百货，五金交电，电子产品，化工产品，化工原料，金属材料，建筑材料的销售；对外劳务合作业务；对外派遣工程、生产及服务行业的劳务人员（不含海员）。
报告期内，公司共实现主营业务收入40.79亿元，同比增长8.42％；实现利润总额3610.63万元，同比下降50.43％；净利润2583.04万元，同比下降45.16％。
(2)占报告期主营业务收入或主营业务利润10%以上(含10%)的行业或产品
单位:万元币种:人民币
主营业务 主营业务
收入 成本
服装 96,983.73 88,271.32
纺织面料及辅料 74,313.63 72,074.19
金属材料 51,732.61 51,452.45
针织品 47,589.99 43,141.73
纺织原料 43,415.87 42,571.97
机电产品 43,250.58 41,626.79
其中:关联交易 4,279.81 4,279.81
主营业务收入比
毛利
上年同期增减
率(%)
（％）
服装 8.98 23.96
纺织面料及辅料 3.01 -31.87
金属材料 0.54 66.60
针织品 9.35 89.42
纺织原料 1.94 -11.22
机电产品 3.75 43.96
其中:关联交易 0.00 /
主营业务成本比
毛利率比上年同期
上年同期增减
增减(%)
（％）
服装 23.56 增加0.3个百分点
纺织面料及辅料 -31.45 减少0.6个百分点
金属材料 70.43 减少2.23个百分点
针织品 90.10 减少0.32个百分点
纺织原料 -10.77 减少0.49个百分点
机电产品 44.76 减少0.53个百分点
其中:关联交易 / /
公平市价原则。由于服装进出口
企业经营的普遍特点和通行做法
，公司提供给服装
关联交易的定价原则 厂的面料均采用平价调拨，销
售面料给关联方的主要目的是使
产品更加符合外商的
要求。
(3)主营业务分地区情况表
单位:万元币种:人民币
分地区 主营业务收入
欧盟 85,486.62
美加地区 72,389.76
日本 35,694.78
国内 137,177.66
主营业务收入比上年同期增减
分地区
(％)
欧盟 48.54
美加地区 76.37
日本 46.28
国内 -7.81
(4)其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为352.14万元。
(5)主要控股公司的经营情况及业绩
单位:元币种:人民币
业务性
公司名称 主要产品或服务
质
南京高新经
电子产品、机电产品、服装、建材、办
纬电气有限 生产型
公设备生产、销售。
公司
南京南泰国 举办各类商品等展览、展示；举办各类
际展览中心 服务型 会议；为招商提供场所和配套服务；室
有限公司 内外装饰；设计制作报刊等。
南京南泰显 电子显示器件、机电产品、交通信息显
生产型
示有限公司 示控制系统开发、生产、销售。
深圳同泰生 研究开发和生产经营香料、香水、香皂、
物化工有限 生产型 日化洗涤用品，日用生物化工洗涤产品
公司 及塑料包装材料和制品。
南京利凯汽
车贸易有限 贸易型 汽车、汽车配件的销售及售后服务
公司
南京朗诗置
房地产开发、建筑机械、金属材料、水
业股份有限 生产型
暖、电器器材销售
公司
南京瑞尔医
生产型 药品的生产、销售；化工产品的销售
药有限公司
南京建纺实
生产型 服装制造、销售
业有限公司
南京南泰数
电子、电器产品及其零部件的技术开
码科技有限 生产型
发、生产、销售
公司
南京朗诗织 丝绸纺织；服装设计、打样、生产及销
生产型
造有限公司 售；服装辅料、工艺品生产销售等
公司名称 注册资本 资产规模 净利润
南京高新经
纬电气有限 48,000,000.00 74,138,284.42 888,886.43
公司
南京南泰国
际展览中心 400,000,000.00 555,013,473.16 969,302.71
有限公司
南京南泰显
52,000,000.00 232,610,143.36 2,679,605.07
示有限公司
深圳同泰生
物化工有限 10,000,000.00 11,074,153.17 -947,281.25
公司
南京利凯汽
车贸易有限 5,000,000.00 27,806,170.30 357,543.53
公司
南京朗诗置
业股份有限 81,620,000.00 581,130,092.12 7,186,185.24
公司
南京瑞尔医
40,000,000.00 65,586,768.42 662,790.52
药有限公司
南京建纺实
100万美元 56,853,699.14 187,477.33
业有限公司
南京南泰数
码科技有限 15,000,000.00 16,665,982.00 0
公司
南京朗诗织
20,260,000.00 19,750,637.85 -243,802.20
造有限公司
南京南泰数码科技有限公司目前尚处于基建阶段，故尚未产生收益。
南京朗诗织造有限公司刚完成基建，目前正试生产，故净利润为负值。
(6)投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司的经营情况及业绩
单位:元币种:人民币
公司名称 业务性质 主要产品或服务
南京朗诗置业 房地产开发、建筑机械、金属材
生产型
股份有限公司 料、水暖、电器器材销售
参股公司贡献 占上市公司净
公司名称 净利润
的投资收益 利润的比重(%)
南京朗诗置业
7,413,817.84 2,673,260.91 10.35
股份有限公司
2、在经营中出现的问题与困难及解决方案
作为主营纺织品服装进出口的外贸企业，公司在2005年上半年面对的主要困难包括：中国与欧盟、美加等主要出口市场的贸易摩擦日趋激烈，使得出口风险增加；运费持续上涨、行业竞争激烈等因素进一步压缩着公司的盈利空间；人民币升值的威胁始终存在。
面对瞬息万变的国际贸易形势，公司上下高度重视，密切跟踪国际国内的最新信息和动态，并深入进行政策研究，第一时间把有关信息传递到各业务部门，及时调整出口产品和市场，尽可能降低特保设限等贸易壁垒造成的风险。
针对成本上升、盈利空间被进一步挤压的状况，公司一直在致力于打造自己的货源基地和品牌，同时积极调整产品结构，增加高附加值产品的比重。
面对人民币的升值可能，公司一方面加快结汇速度和逾期帐款的催收，同时鼓励业务部门采用出口押汇、保理、远期结售汇等方式锁定风险；另一方面，公司大力发展进口业务，在获取良好收益的同时也规避了部分汇率风险。
（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
（一）公司治理的情况
公司严格贯彻《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关规定的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。
目前，公司董事会成员11名，其中3名独立董事，距离“上市公司董事会成员中应当至少包括三分之一独立董事”的要求还存在一定差距，公司准备在近期调整董事会成员，以使法人治理结构更趋合理化。公司目前暂未设立战略、提名、薪酬与考核等委员会，主要原因是根据公司行业特点与现状，现在的机构设置及内控措施已基本能满足公司正常运转及治理的需要，但从长远来看还是远远不够的。公司将在条件成熟时逐步建立上述各专门委员会，确保董事会科学、高效运作。
（二）报告期实施的利润分配方案执行情况
公司2004年度利润分配方案为：以2004年12月末总股本258，692，460股为基数，每10股派发现金红利0.5元（含税）。2005年6月24日为股权登记日，6月27日为除权除息基准日，7月1日为红利发放日。至报告期末，社会公众股与法人股的红利款已发放完毕，国家股的红利暂未发放。
（三）公司中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本
（四）重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
（五）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
（六）报告期内公司重大关联交易事项
1、购买商品、接受劳务的重大关联交易（单位：人民币元）
关联交 关联交易
关联方
易内容 定价原则
南京金斯服 采购出 公平市价
装有限公司 口成衣 原则
关联交易
关联方 关联交易金额
价格
南京金斯服
单票定价 3,525,805.80
装有限公司
占同类交易额 结算
关联方
的比重(％) 方式
南京金斯服
0.09 转帐
装有限公司
市场 对公司利
关联方
价格 润的影响
南京金斯服
无影响
装有限公司
2、销售商品、提供劳务的重大关联交易（单位：人民币元）
关联交 关联交易 关联交易
关联方
易内容 定价原则 价格
南京金斯服 销售服 公平市价
单票定价
装有限公司 装面料 原则
占同类交易额 结算
关联方 关联交易金额
的比重(％) 方式
南京金斯服
3,521,360.78 0.086 转帐
装有限公司
市场 对公司利
关联方
价格 润的影响
南京金斯服
无影响
装有限公司
公司根据外商的具体要求，提供相应面料给关联方进行加工生产，有利于使产品更加符合外商需求；同时上述关联方长期从事外贸成衣的生产加工业务，对有关出口成衣所要求的款式、质量、交期等交易条件有较透彻的理解和掌握，能够满足定点外商的要求，因此公司与上述关联方的合作是有确切必要性的。在公司外贸业务发展稳健的情况下，将会持续的开展与其公平、互惠的合作。
根据2005年3月31日公司刊登在《上海证券报》和《中国证券报》上的《2005年度日常关联交易事项的公告》，公司预计2005年与南京金斯服装有限公司发生采购出口成衣和销售服装面料的日常关联交易金额分别不超过1500万元。报告期实际发生金额分别为352.58万元和352.14万元，均未超过预计水平。交易对象、交易类型、交易条件均未发生变化。
（七）重大合同及其履行情况
1、托管情况
本报告期公司无托管事项。
2、承包情况
本报告期公司无承包事项。
3、租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
4、担保情况
本报告期公司无担保事项。
5、委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
6、其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
（八）公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
（九）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
（十）其它重大事项
报告期内公司无其他重大事项。
（十一）信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面
四届十次董事会决议公告（临2005-01号） 《上海证券报》C15版、
《中国证券报》C18版
四届十次监事会决议公告（临2005-02号） 《上海证券报》C15版、
《中国证券报》C18版
召开2004年度股东大会的通知（临2005-03号） 《上海证券报》C15版、
《中国证券报》C18版
2005年度日常关联交易事项的公告（临2005-04号） 《上海证券报》C15版、
《中国证券报》C18版
2004年度报告摘要 《上海证券报》C15版、
《中国证券报》C18版
提示性公告（临2005-05号） 《上海证券报》C26版、
《中国证券报》C06版
四届十一次董事会决议公告（临2005-06号） 《上海证券报》39版、
《中国证券报》C43版
四届十一次监事会决议公告（临2005-07号） 《上海证券报》39版、
《中国证券报》C43版
修改及补充公司2004年度股东大会审议事项的通知（临
《上海证券报》39版、
《中国证券报》C43版
2005-08号）
2005年1季度报告摘要 《上海证券报》39版、
《中国证券报》C43版
2004年度股东大会决议公告（临2005-09号） 《上海证券报》C7版、
《中国证券报》C07版
2004年度分红派息实施公告（临2005-10号） 《上海证券报》C7版、
《中国证券报》C02版
事项 刊载日期
四届十次董事会决议公告（临2005-01号） 2005-03-31
四届十次监事会决议公告（临2005-02号） 2005-03-31
召开2004年度股东大会的通知（临2005-03号） 2005-03-31
2005年度日常关联交易事项的公告（临2005-04号） 2005-03-31
2004年度报告摘要 2005-03-31
提示性公告（临2005-05号） 2005-04-08
四届十一次董事会决议公告（临2005-06号） 2005-04-23
四届十一次监事会决议公告（临2005-07号） 2005-04-23
修改及补充公司2004年度股东大会审议事项的通知（临
2005-04-23
2005-08号）
2005年1季度报告摘要 2005-04-23
2004年度股东大会决议公告（临2005-09号） 2005-05-13
2004年度分红派息实施公告（临2005-10号） 2005-06-21
刊载的互联网网站及检索路径：http://www.sse.com.cn(在“公告与提示－上市公司公告”栏中输入本公司股票代码和日期查询）
七、财务报告
（一）财务报表（见附表）
（二）会计报表附注
注释一、公司一般情况
南京纺织品进出口股份有限公司是原南京市纺织品进出口公司，是于1988年经国家外经贸部批准的专业性外贸公司，1994年5月经南京市经济体制改革委员会宁体改字(1994)277号文批准，公司在整体改制的基础上以定向募集方式设立股份有限公司。经过二次公积金转增股本后，公司注册资本为7,766.28万元。公司2001年经中国证监会证监发行字[2001]7号文核准于2001年2月5日按8.12元/股价格公开发行人民币普通股5500万股,经上海证券交易所上证上字(2001)26号文同意，于2001年3月6日在该所挂牌上市交易。发行后公司股本总额13,266.28万股，注册号为3201001010095。2003年6月，公司根据2002年度股东大会决议，以2002年末的股本为基数，按每10股转增5股的比例，以资本公积、未分配利润向全体股东转增股份66,331,400股,转增后的股本总额为19,899.42万股.2004年6月，公司根据2003年度股东大会决议，由资本公积转增股份5,969.826万股，转增后的股本总额为25,869.246万股。
公司经营范围：纺织品进出口、代理进出口业务；三来一补；承办中外合资；经营合作生产业务；经营国家放开经营的其他商品进出口业务（按外贸部批文）。百货；五金交电；电子产品；化工产品；化工原料；金属材料；建筑材料销售；对外劳务合作业务；对外派遣工程、生产及服务行业的劳务人员（不含海员）。
注释二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账原则和计价基础
公司以权责发生制为记账原则，以历史成本价为计价基础。
4、记账本位币和外币核算方法
公司以人民币为记账本位币。
外币账户按中国人民银行外汇管理局公布的月初汇率折合人民币记账，并于期末按银行中间价(或比价)进行调整，调整的差额按照不同对象分别列入相应的科目。
5、现金等价物的确定
现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
6、短期投资核算方法
公司以获得短期投资时实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）或转让非现金资产的账面价值扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息后确认为短期投资成本入账，除收到已计入应收项目的现金股利或利息外，实际收到的现金股利或利息冲减投资的账面价值。
公司处置投资时，按投资账面价值（部分处置时，按总平均成本确定处置部分投资成本）与实际取得的处置收入的差额，确认为当期收益。
公司于期末采用成本与市价孰低计价，按单项投资计提短期投资跌价准备。
7、坏账核算方法
坏账确认标准：凡因债务人破产，依照法律清偿后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项，按公司管理权限，由董事会或股东大会批准，列作坏账的应收款项。
坏账准备的核算：采用备抵法核算，公司于期末按期末应收款项的不同账龄分别计提坏账准备。各账龄段的提取比例如下：
账 龄 坏账准备提取比例
1年以内 3.00%
1～2年 10.00%
2～3年 20.00%
3～4年 50.00%
4～5年 80.00%
5年以上 100.00%
对于有确凿证据表明该应收款项不能收回，或收回可能性不大（如债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而短时间内无法偿付债务的、以及其他足以证明应收款项可能发生损失的证据）全额计提坏账准备。但其中对虽满足上述条件而计划对应收款项进行债务重组，或以其他方式进行重组的；与关联方发生的应收款项，特别是母子公司交易或事项产生的应收款项，不全额提取坏账准备。
对于确实无法收回的应收款项，经董事会或股东大会审核批准后，作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
8、存货核算方法
本公司的存货主要包括：材料物资、代购代销商品、库存出口商品、库存进口商品、待运和发出商品。存货的购进采用实际成本法；存货发出以进仓单号为依据采用个别认定法；低值易耗品采用一次摊销法摊销。
公司于期末按单个存货项目的成本低于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。
9、长期投资核算方法
(1)长期股权投资：公司长期股权投资按投资时实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用），或放弃非现金资产的账面价值确认为成本入账。投资占被投资企业有表决权资本总额20%以下及虽占20%或20%以上但不具有重大影响的采用成本法核算，根据被投资企业宣告分派的股权投资后实现的利润或现金股利确认投资收益；投资占被投资企业有表决权资本总额20%以上且具有重大影响的按权益法核算，在取得股权投资后，按应享有或分担的被投资企业自股权投资后实现的净利润或发生的净亏损的份额（扣除法规或企业章程规定不属于投资企业的净利润的部分后的金额）计算调整投资的账面价值，并确认为应享有或应分担的当期投资损益。被投资企业除净损益以外的所有者权益的其他变动，根据具体情况调整投资的具体价值。公司采用权益法核算的长期股权投资，若投资时的投资成本与应享有被投资单位取得时所有者权益份额的借方差额，计作股权投资差额，按约定的投资期限或10年期平均摊销，计入损益;贷方差额计入资本公积。
(2)长期债权投资：公司长期债权投资按投资时支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用，但不包含已到期尚未领取的利息）或放弃非现金资产的账面价值确认为成本入账，在债券持有期，按期计提的利息收入经采用直线法调整溢价和折价后的金额，确认为当期投资收益；处置或到期收回债权投资，按实际取得的价款与账面价值的差额计入投资损益。
(3)长期投资减值准备：公司对长期投资中如果存在因市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致可收回金额低于投资的账面价值的，则在期末，按其差额计提长期投资减值准备。
10、固定资产及其折旧
固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等或虽不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2,000元以上，且使用年限在二年以上的非生产经营用的设备、物品等。
公司固定资产在取得时按实际成本入账，包括为使固定资产达到预定可使用状态前所必需的相关支出。用借款购建的固定资产发生的专门借款费用，在固定资产达到预定可使用状态前计入固定资产成本。
公司于期末对固定资产进行逐项检查，由于技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提固定资产减值准备，其中对长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用、且已无转让价值的固定资产；或由于技术进步等原因已不可使用的固定资产；或虽可使用但使用后产生大量不合格品的固定资产；或已遭毁损以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；或是实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产，全额计提减值准备，并计入当期损益。
固定资产折旧方法：根据固定资产原值、扣除残值按预计使用年限，采用直线法分类计提。已计提固定资产减值的固定资产按提取固定资产减值后的固定资产价值在剩余可使用年限内提取折旧。
固定资产的分类、经济使用年限、年折旧率列示如下：
类别 折旧年限
房屋及建筑物 20年
通用设备 5年
运输设备 5年
专用设备 10年
类别 残值率
房屋及建筑物 5%
通用设备 3%
运输设备 3%
专用设备 3%
类别 年折旧率
房屋及建筑物 4.75%
通用设备 19.40%
运输设备 19.40%
专用设备 9.7%
11、在建工程
在建工程采用实际成本核算。在固定资产尚未达到预定使用状态前发生的专门借款利息和有关支出计入在建工程。在建工程在达到预定可使用状态时，先估价入固定资产，待完工验收并办理好竣工决算时正式转为固定资产，并对已计提的折旧作相应调整。
公司于期末对在建工程逐项进行检查，对于由于长期停建并且预计在三年内不会重新开工等原因导致可收回金额低于账面价值的，按其差额计提在建工程减值准备，并计入当期损益。
12、借款费用的核算方法
除为购建固定资产发生的专门借款在固定资产达到预定可使用状态前发生的借款费用计入在建工程成本包含在固定资产价值里外，其他借款费用均于发生当期直接计入财务费用。
13、无形资产计价和摊销方法
无形资产按形成或取得时实际成本计价，在其受益期限内平均摊销，不能确定受益期限的按10年摊销。
公司于期末对无形资产进行逐项检查，由于被其他技术所替代或已超过法律保护期限等原因导致可收回金额低于账面价值的，按其差额计提无形资产减值准备，计入当期损益。
14、长期待摊费用的核算方法
长期待摊费用按实际成本计价。除购进固定资产以外，所有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益；其他长期待摊费用在其受益期限内平均摊销。
15、收入确认的标准
公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，并不再对商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并与交易相关的经济利益能够流入公司，相应的成本能够可靠地计量，即确认营业收入的实现。
16、所得税的处理方法
企业所得税采用应付税款法核算。
17、合并报表的编制方法及范围
(1)合并会计报表编制方法
根据财政部财会字（1995）11号文《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财政部财会
（二）字（1996）2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并编制而成。合并时：
a、子公司提供给母公司、子公司提供给子公司以及母公司提供给子公司的产品和服务等，在合并时将母子公司、子子公司之间的营业收入分别与营业成本、费用、存货相抵销。
b、长期投资和投资收益与子公司所有者权益相抵销。
c、内部往来相互抵销。
d、母子公司采用不同会计政策而产生的差异，根据重要性原则决定是否调整。
(2)合并范围
本公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额50%以上，或虽占该单位资本总额不足50%但具有实质控制权的，编制合并会计报表。
18、利润分配
根据公司章程规定，公司缴纳所得税后的净利润按下列顺序进行分配：
(1)弥补亏损；
(2)提取10%的法定盈余公积，当法定盈余公积金达到注册资本的50%时可不再提取；
(3)提取5%～10%的公益金；
(4)经股东大会同意提取任意公积金；
(5)支付普通股股利。
具体分配方案由董事会提出分配预案，经股东大会审议决定。
注释三、报表编制
截止2005年6月30日，公司有二十九家控股子公司（含子公司的子公司）。
被投资单位名称 注册地 注册资本
南京朗诗置业股份 南京高新开发
8162万元
有限公司 区28幢328室
深圳福田区泰
深圳同泰生物化工
然工贸园苍松 1000万元
有限公司
大厦1601室
南京南泰显示有限 南京高新开发
5200万元
公司 区28号
南京高新经纬电气 南京高新开发
4800万元
有限公司 区28号
泰州市南泰丝绸有 泰州经济开发
480万元
限公司 区泰镇路西侧
南京金瑞织造有限 南京六合区六
400万元
公司 合镇
南京六合区新
南京六朝服装有限
集镇新东路88 100万元
公司
号
南京美联服装设计 南京秦淮区教
100万元
制作有限公司 敷营40号
南京利凯汽车贸易 南京玄武区花
500万元
有限公司 园路17号
南京瑞尔医药有限 南京高新开发
4000万元
公司 区MC101
溧阳广道针织有限 溧阳市社渚镇
400万元
公司 兴业路
南京雨花台区
南京朗诗服装设计
青石科技园小 320万元
制作有限公司
青路119号
南京建纺实业有限 南京江宁区上
100万美元
公司 坊镇
蒙古南泰有限公司 蒙古乌兰巴托 35万美元
新彊南泰纺织有限 乌鲁木齐水磨
300万元
责任公司 沟温泉西路8号
镇江南泰对外经贸 镇江市中山东
100万元
有限公司 路98号
上海朗诗国际贸易 浦东新区机场
100万元
有限公司 镇施新路955号
南京东湖丽岛花园 南京市江宁区
50万元
会所有限公司 汤山镇
南京美泰服装有限 南京文云巷19
500万元
公司 号
南京诺诗兰服饰有 南京市鼓楼区
100万元
限公司 湖北路83号
南京乾华经贸发展 南京高新开发
100万元
有限公司 区28号
南京百业光电有限 南京高新开发
4000万元
公司 区29号
上海浦东新区
上海杰夫朗诗家具
老杨高路2209 300万元
用品有限公司
号
南京海鲸药业有限 南京高新开发
1000万元
公司 区MC101
南京市江宁区
南京南泰数码科技
汤山工业园经 1500万元
有限公司
四路8号
南京市六合区
南京虹云制衣有限
雄州镇雄州西 200万元
公司
西路80号
南京朗诗织造有限 溧水县经济开
2026万元
公司 发区
盱眙县南泰服装有 盱眙县工业开
138万元
限公司 发区工三路
南京南泰国际展览 玄武区龙蟠路
40000万元
中心有限公司 88号
被投资单位名称 持股比例 主要业务
南京朗诗置业股份
37.20% 房地产开发、咨询服务；自建房租赁；
有限公司 商品房销售及售后服务；建材销售
研究开发和生产经营香精、香水、香
深圳同泰生物化工 皂、日化洗涤用品、日用生化洗涤产
60.00%
有限公司 品及塑料包装材料和制品、包装材料
和制品
南京南泰显示有限 电子显示器、机电产品、交通信息显
96.15%
公司 示、控制系统的开发、生产、销售
南京高新经纬电气 电子产品、机电产品、服装、建材、
76.71%
有限公司 办公设备生产、销售；
泰州市南泰丝绸有
65.00% 服装制造、销售
限公司
南京金瑞织造有限
90.00% 纺织品、针织品、服装
公司
南京六朝服装有限 服装，服饰品，鞋帽；服装辅料，纺
90.00%
公司 织面料
南京美联服装设计 服装及辅料、纺织面料、玩具的生产、
90.00%
制作有限公司 销售及售后服务
南京利凯汽车贸易
51.00% 汽车、汽车配件销售
有限公司
南京瑞尔医药有限
95.00% 药品生产销售、化工产品销售
公司
溧阳广道针织有限
55.00% 针织服装设计、生产及销售
公司
南京朗诗服装设计 纺织品、服装设计、生产、销售；室
62.50%
制作有限公司 内装饰、施工；家具生产、销售
南京建纺实业有限
70.00% 服装制造、销售
公司
蒙古南泰有限公司 100.00% 服装制造、销售
新彊南泰纺织有限
80.00% 布及服装的生产与销售
责任公司
代办各类商品的进出口业务手续；承
镇江南泰对外经贸 办“三来一补”业务；易货贸易；为
60.00%
有限公司 对有对外劳务合作经营权的企业
提供劳务服务
自营和代理各类商品和技术的进出
上海朗诗国际贸易
60.00% 口，针纺织品、服装及辅料、百货、
有限公司
五金交电、工艺品、文化用品等
中餐制售；茶座、舞厅、桑拿、美容、
南京东湖丽岛花园
80.00% 美发、室内游泳、网球、垂钓、客房、
会所有限公司
多功能厅、会务中心服务
南京美泰服装有限
40.00% 经营纺织品、服装及辅料的销售
公司
南京诺诗兰服饰有 服装、帐篷、睡袋、鞋帽、箱包、五
35.00%
限公司 金工具、劳保用品的销售及服务
木浆、化纤浆粕、纸及其制品、化工
南京乾华经贸发展 产品（不含危险品）、电子产品等的销
55.00%
有限公司 售；仓储、会务、展览、商务、投资
咨询
电子显示器件、机电产品、光源产品
的开发、生产、销售、维修及技术服
南京百业光电有限
50.00% 务、大屏幕显示系统设计、制作、安
公司
装；计算机网络视频产品开发，制作；
显示器、显示管生产、销售
销售家具、百货、建材、装饰材料、
上海杰夫朗诗家具 钢材、木材、化工产品（不含化学危
10.00%
用品有限公司 险品）、五金、交电、塑料制品；室内
装饰设计
南京海鲸药业有限
92.50% 药品生产销售
公司
南京南泰数码科技 电子、电器产品及其零部件的技术开
95%
有限公司 发、生产、销售
服装、玩具、鞋帽（生产、加工、销
南京虹云制衣有限
95% 售）；绣花、印花（加工、销售）；服
公司
装面料及辅料、日用百货销售
南京朗诗织造有限 丝绸纺织；服装设计、打样、生产及
95%
公司 销售；服装辅料、工艺品生产销售等
盱眙县南泰服装有 皮革服装、丝绸服装、棉织服装、人
85.5%
限公司 造革服装生产、加工、销售
举办各类商品等展览、展示；举办各
南京南泰国际展览
51% 类会议；为招商提供场所和配套服务；
中心有限公司
室内外装饰；设计制作报刊等
是否
被投资单位名称
合并
南京朗诗置业股份
否
有限公司
深圳同泰生物化工
是
有限公司
南京南泰显示有限
是
公司
南京高新经纬电气
是
有限公司
泰州市南泰丝绸有
否
限公司
南京金瑞织造有限
否
公司
南京六朝服装有限
否
公司
南京美联服装设计
否
制作有限公司
南京利凯汽车贸易
否
有限公司
南京瑞尔医药有限
否
公司
溧阳广道针织有限
否
公司
南京朗诗服装设计
否
制作有限公司
南京建纺实业有限
否
公司
蒙古南泰有限公司 否
新彊南泰纺织有限
否
责任公司
镇江南泰对外经贸
否
有限公司
上海朗诗国际贸易
否
有限公司
南京东湖丽岛花园
否
会所有限公司
南京美泰服装有限
否
公司
南京诺诗兰服饰有
否
限公司
南京乾华经贸发展
是
有限公司
南京百业光电有限
是
公司
上海杰夫朗诗家具
否
用品有限公司
南京海鲸药业有限
否
公司
南京南泰数码科技
否
有限公司
南京虹云制衣有限
否
公司
南京朗诗织造有限
否
公司
盱眙县南泰服装有
否
限公司
南京南泰国际展览
是
中心有限公司
南京朗诗置业股份有限公司于2004年10月增资扩股，本公司对其所持有的股权比例由64.60%下降为37.20%，因此本期不再将其纳入合并范围。深圳同泰生物化工有限公司为2001年9月19号设立的中外合资有限公司，按照有关协议规定，南京纺织品进出口股份有限公司第一期出资90万元人民币，所占份额60%。
根据财政部财会（二）字（1996）2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》，下述控股子公司（含孙公司）因规模较小，未纳入合并会计报表范围。
上述未纳入合并范围控股子公司2005年6月30日财务状况、经营成果列示如下：
被投资单位名称 资产总额
南京朗诗置业股份有限公司 581,130,092.12
泰州市南泰丝绸有限公司 9,113,974.51
南京金瑞织造有限公司 4,038,326.60
南京六朝服装有限公司 9,977,831.44
南京美联服装设计制作有限公司 2,591,796.41
南京利凯汽车贸易有限公司 27,806,170.30
南京瑞尔医药有限公司 65,586,768.42
溧阳广道针织有限公司 17,926,288.85
南京朗诗服装设计有限公司 7,316,939.16
南京建纺实业有限公司 56,853,699.14
蒙古南泰有限公司 3,832,656.80
新疆南泰纺织有限责任公司 34,817,639.63
镇江南泰对外经贸有限公司 14,769,518.03
上海朗诗国际贸易有限公司 14,337,085.94
南京东湖丽岛花园会所有限公司 1,173,937.86
南京南泰数码科技有限公司 16,665,982.00
南京虹云制衣有限公司 4,013,110.85
南京朗诗织造有限公司 19,750,637.85
盱眙县南泰服装有限公司 3,936,186.90
子公司合计 895,638,642.81
母公司 3,976,402,497.51
总计 4,872,041,140.32
未合并子公司所占比例 18.38%
被投资单位名称 主营业务收入
南京朗诗置业股份有限公司 45,280,095.00
泰州市南泰丝绸有限公司 5,325,194.50
南京金瑞织造有限公司
南京六朝服装有限公司 7,198,976.41
南京美联服装设计制作有限公司 2,353,993.63
南京利凯汽车贸易有限公司 23,925,665.25
南京瑞尔医药有限公司 10,449,567.34
溧阳广道针织有限公司 20,065,344.81
南京朗诗服装设计有限公司 5,621,789.37
南京建纺实业有限公司 28,334,829.11
蒙古南泰有限公司 4,631,189.31
新疆南泰纺织有限责任公司 28,039,122.86
镇江南泰对外经贸有限公司 22,134,220.95
上海朗诗国际贸易有限公司 4,904,262.80
南京东湖丽岛花园会所有限公司 3,139,635.50
南京南泰数码科技有限公司
南京虹云制衣有限公司 2,736,033.68
南京朗诗织造有限公司 -
盱眙县南泰服装有限公司 1,750,296.77
子公司合计 215,890,217.29
母公司 3,793,595,728.19
总计 4,009,485,945.48
未合并子公司所占比例 5.38%
被投资单位名称 净利润
南京朗诗置业股份有限公司 7,186,185.24
泰州市南泰丝绸有限公司 -136,592.16
南京金瑞织造有限公司
南京六朝服装有限公司 -154,219.19
南京美联服装设计制作有限公司 -127,419.05
南京利凯汽车贸易有限公司 357,543.53
南京瑞尔医药有限公司 662,790.52
溧阳广道针织有限公司 1,029,151.83
南京朗诗服装设计有限公司 -609,292.59
南京建纺实业有限公司 187,477.33
蒙古南泰有限公司 293,992.73
新疆南泰纺织有限责任公司 -242,922.85
镇江南泰对外经贸有限公司 21,543.88
上海朗诗国际贸易有限公司 -7,723.14
南京东湖丽岛花园会所有限公司 -454,375.87
南京南泰数码科技有限公司
南京虹云制衣有限公司 -349,544.37
南京朗诗织造有限公司 -243,802.20
盱眙县南泰服装有限公司 -484,986.05
子公司合计 6,927,807.59
母公司 25,830,379.60
总计 32,758,187.19
未合并子公司所占比例 21.15%
注释四、税项
1、企业所得税
企业所得税税率为33%。
2、流转税及附加
流转税及附加主要为增值税、营业税、城市维护建设税及教育费附加。本公司被认定为增值税一般纳税人，内销销项税率17%，出口商品销项税实行零税率，同时按国家规定的出口退税率享受出口退税政策；营业税按代购代销手续费收入的5%计缴；城市维护建设税按应纳流转税税额的7%计缴；教育费附加按应纳流转税税额的3%计缴，地方教育费附加按应纳流转税税额的1%计缴。
3、其他税项
其他税项包括房产税、车船使用税、印花税等，依据税务有关规定计缴。
注释五、合并会计报表科目注释（下列项目无特殊说明，货币单位为人民币元）
1、货币资金
2005.6.30
项 目
原币 汇率
现 金
银行存款
其中:美元 35,577,166.65 8.2765
日元
欧元 889,281.95 9.9955
澳元 253,122.61 6.3112
其他货币资金
合 计
2005.6.30
项 目
人民币
现 金 396,430.35
银行存款 1,324,952,365.36
其中:美元 294,454,419.78
日元
欧元 8,888,817.73
澳元 1,597,507.39
其他货币资金 360,514.37
合 计 1,325,709,310.08
2004.12.31
项 目
原币 汇率
现 金
银行存款
其中:美元 37,587,109.74 8.2765
日元
欧元 649,981.34 11.2627
澳元 598,353.19 6.4428
其他货币资金
合 计
2004.12.31
项 目
人民币
现 金 188,954.67
银行存款 1,595,519,187.33
其中:美元 311,089,713.76
日元
欧元 7,320,544.84
澳元 3,855,069.93
其他货币资金 39,876.72
合 计 1,595,748,018.72
2、短期投资
2005.6.30
项目
金额 跌价准备 价值
股票投资 1,371,647.29 783,227.3 588,419.99
基金投资 21,395,569.33 1,128,295.95 20,267,273.38
国债投资
合计 22,767,216.62 1,911,523.25 20,855,693.37
2004.12.31
项目
金额 跌价准备 价值
股票投资 1,396,934.97 783,227.30 613,707.67
基金投资 26,000,000.00 1,128,295.95 24,871,704.05
国债投资 800,036.00 800,036.00
合计 28,196,970.97 1,911,523.25 26,285,447.72
3、应收票据
种类 2005年6月30日 2004年12月31日
商业承兑汇票
银行承兑汇票 10,227,674.00 34,466,424.25
合计 10,227,674.00 34,466,424.25
说明：2005年6月30日应收票据余额比2004年12月31日余额下降了70.33%，主要因为公司期末结算量减少所致。
4、应收账款
(1)账龄分析
2005.6.30
账 龄
金额 比重 坏账准备
1年以内 727,805,133.32 90.08% 20,548,176.72
1～2年 5,671,774.97 0.70% 609,215.86
2～3年 24,938,214.59 3.09% 4,919,921.26
3～4年 33,499,925.13 4.15% 16,011,535.79
4～5年 8,670,446.95 1.07% 6,936,357.56
5年以上 7,340,172.67 0.91% 7,340,172.67
合 计 807,925,667.63 100.00% 56,365,379.86
2004.12.31
账 龄
金额 比重 坏账准备
1年以内 723,690,977.15 89.90% 20,691,066.59
1～2年 5,184,606.31 0.64% 466,099.86
2～3年 27,191,952.62 3.38% 5,389,586.53
3～4年 33,452,932.84 4.16% 16,011,535.79
4～5年 8,670,446.95 1.08% 6,936,357.56
5年以上 6,776,236.39 0.84% 6,776,236.39
合 计 804,967,152.26 100.00% 56,270,882.72
其中外币应收账款
2005.6.30
币 种
原币 汇率 折合人民币
美元 55,646,412.48 8.2765 460,557,532.89
澳元
欧元 704,324.83 9.9955 7,040,078.84
港币 162,018 1.0651 172,565.37
合 计 467,770,177.10
2004.12.31
币 种
原币 汇率 折合人民币
美元 72,359,752.68 8.2765 598,885,493.06
澳元 84,878.40 6.4428 546,854.56
欧元 1,326,977.41 11.2627 14,945,348.48
港币 1,355,272.97 1.0637 1,441,603.86
合 计 615,819,299.96
无持有本公司5%以上(含5%)有表决权的股份的股东欠款。
5、其他应收款
(1)账龄分析
2005.6.30
账 龄
金额 比重 坏账准备
1年以内 86,340,682.43 68.87% 1,370,062.12
1～2年 20,173,459.68 16.09% 1,803,086.57
2～3年 12,344,212.37 9.85% 2,454,685.56
3～4年 4,670,108.51 3.73% 2,329,889.26
4～5年 613,516.25 0.49% 490,813.00
5年以上 1,218,454.55 0.97% 1,218,454.55
合 计 125,360,433.79 100.00% 9,666,991.06
2004.12.31
账 龄
金额 比重 坏账准备
1年以内 99,223,697.37 73.45% 1,485,424.62
1～2年 16,879,240.73 12.49% 1,687,724.07
2～3年 12,491,862.09 9.25% 2,454,660.56
3～4年 4,670,158.51 3.46% 2,329,914.26
4～5年 613,516.25 0.45% 490,813.00
5年以上 1,218,454.55 0.90% 1,218,454.55
合 计 135,096,929.50 100.00% 9,666,991.06
(2)期末无持有本公司5%以上(含5%)有表决权的股份的股东欠款。
(3)大额其他应收款说明
单位名称 金额
南京建纺实业有限公司 21,538,184.03
南京市对外贸易公司 12,659,195.68
江苏嘉华实业有限公司 10,017,109.24
南京瑞尔医药有限公司 6,000,000.00
南京斯亚实业有限公司 4,268,243.20
合计 54,482,732.15
单位名称 欠款原因
南京建纺实业有限公司 借款
南京市对外贸易公司 借款
江苏嘉华实业有限公司 借款
南京瑞尔医药有限公司 借款
南京斯亚实业有限公司 借款
合计
6、预付账款
(1)账龄分析
2005.6.30
账 龄
金额 比例
1年以内 817,520,649.95 95.67%
1～2年 29,989,626.48 3.51%
2～3年 4,186,301.82 0.49%
3～4年 2,724,269.84 0.32%
4～5年 46,647.77 0.01%
5年以上
合 计 854,467,495.86 100.00%
2004.12.31
账 龄
金额 比例
1年以内 382,960,694.29 90.77%
1～2年 31,958,604.76 7.58%
2～3年 4,193,754.88 0.99%
3～4年 2,724,269.84 0.65%
4～5年 46,647.77 0.01%
5年以上 -
合 计 421,883,971.54 100.00%
(2)期末无预付持有本公司5%以上(含5%)有表决权的股份的股东款。
(3) 2005年6月30日预付账款余额比2004年12月31日余额上升了102.54%，主要为出口备货而大幅增加。
7、应收出口退税
2005.6.30 2004.12.31
135,725,106.15 130,279,998.20
8、存货
(1)分类说明
2005.6.30
项 目
金额 跌价准备 价值
商品采购 116,747,748.90 2,734,027.92 114,013,720.98
原材料 9,770,925.21 119,094.23 9,651,830.98
包装物 1,515,283.39 62,796.01 1,452,487.38
材料物资 82,239,818.25 2,935,159.23 79,304,659.02
待运和发出商品 80,381,291.24 5,450,339.57 74,930,951.67
库存出口商品 54,664,171.06 4,625,994.09 50,038,176.97
分期收款发出商品 875,291.81 175,058.96 700,232.85
低值易耗品 82,324.77 82,324.77
半成品 161,582.38 161,582.38
在途物资 1,845,479.73 1,845,479.73
2004.12.31
项 目
金额 跌价准备 价值
商品采购 111,287,261.46 2,734,027.92 108,553,233.54
原材料 11,143,066.21 119,094.23 11,023,971.98
包装物 1,427,974.68 62,796.01 1,365,178.67
材料物资 82,274,997.40 2,935,159.23 79,339,838.17
待运和发出商品 51,668,253.83 5,450,339.57 46,217,914.26
库存出口商品 61,526,034.46 4,605,637.36 56,920,397.10
分期收款发出商品 875,291.81 175,058.96 700,232.85
低值易耗品 82,996.44 82,996.44
半成品 1,888,062.94 1,888,062.94
在途物资
2005.6.30
项 目
金额 跌价准备 价值
合 计 348,283,916.74 16,102,470.01 332,181,446.73
2004.12.31
项 目
金额 跌价准备 价值
合 计 322,173,939.23 16,082,113.28 306,091,825.95
9、待摊费用
类 别 2005.6.30 2004.12.31 备 注
配额费
其 他 4,829,234.76 129,795.03
合 计 4,829,234.76 129,795.03
10、长期投资
(1)类别
2004.12.31
项 目
金额 减值准备
长期股权投资 315,102,972.26
长期债权投资
合 计 315,102,972.26
项 目 本期增加 本期减少
长期股权投资 4,458,573.76
长期债权投资
合 计 4,458,573.76
2005.6.30
项 目
金额 减值准备
长期股权投资 319,561,546.02
长期债权投资
合 计 319,561,546.02
(2)长期股权投资
2005.6.30
项目
金额 减值准备 净额
长期股票投资 4,035,280.60 4,035,280.60
其他股权投资 312,775,003.80 312,775,003.80
其中：股权投资差额 1,252,571.23 1,252,571.23
合并价差 2,751,261.62 2,751,261.62
合 计 319,561,546.02 319,561,546.023
2004.12.31
项目
金额 减值准备 金额
长期股票投资 4,035,280.60 4,035,280.60
其他股权投资 308,213,570.83 308,213,570.83
其中：股权投资差额 1,492,824.55 1,492,824.55
合并价差 2,854,120.83 2,854,120.83
合 计 15,102,972.26 315,102,972.26
(2-1)长期股权投资-股票投资
被投资单位 股份类别 股票数量
交通银行法人股 39.3273万
新百法人股 15万
沪宁高速公路 13万
江苏工艺(弘业股份) 153.9481
万
合计
被投资单位 占被投资单位股权比例 初始投资成本减值准备
交通银行法人股 0.00289170% 503,280.60
新百法人股 0.06515841% 298,000.00
沪宁高速公路 0.00258052% 234,000.00
江苏工艺(弘业股份) 0.00771871% 3,000,000.00
合计 4,035,280.60
被投资单位 期末市价
交通银行法人股
新百法人股 972,000.00
沪宁高速公路 832,000.00
江苏工艺(弘业股份) 5,080,287.30
合计 6,884,287.30
(2-2)长期股权投资-其他股权投资：
A、按权益法核算的对子公司的投资
占被投
资单位
被投资单位
注册资
本比例
南京朗诗置业股份有限公司 37.20%
泰洲市南泰丝绸有限公司 65.00%
南京金瑞织造有限公司 90.00%
南京六朝服装有限公司 90.00%
南京美联服装设计制作有限公司 90.00%
南京利凯汽车贸易有限公司 51.00%
南京瑞尔医药有限公司 95.00%
溧阳广道针织有限公司 55.00%
南京朗诗服装设计有限公司 62.50%
南京建纺实业有限公司 70.00%
蒙古南泰有限公司 100.00%
新疆南泰纺织有限责任公司 80.00%
南京南泰数码科技有限公司 95.00%
南京虹云制衣有限公司 95.00%
南京朗诗织造有限公司 95.00%
盱眙县南泰服装有限公司 62.77%
镇江南泰对外经贸有限公司 60%
上海朗诗国际贸易有限公司 60%
南京东湖丽岛花园会所有限公司 60%
合计
被投资单位 投资期限
南京朗诗置业股份有限公司 2001.12-2031.12
泰洲市南泰丝绸有限公司 2002.11-2012.11
南京金瑞织造有限公司 1998.6-2018.6
南京六朝服装有限公司 2000.7-2010.7
南京美联服装设计制作有限公司 2000.2-2020.2
南京利凯汽车贸易有限公司 2001.6-2010.4
南京瑞尔医药有限公司 2001.8-2007.11
溧阳广道针织有限公司 2001.10-2005.12
南京朗诗服装设计有限公司 2001.4-2011.4
南京建纺实业有限公司 2002.4-2012.4
蒙古南泰有限公司
新疆南泰纺织有限责任公司 2003.2-2007.2
南京南泰数码科技有限公司 2004.1-2023.10
南京虹云制衣有限公司 2004.5-2024.5
南京朗诗织造有限公司 2004.6-2054.6
盱眙县南泰服装有限公司 2004.8-2012.8
镇江南泰对外经贸有限公司 2001.11-2011.11
上海朗诗国际贸易有限公司 2003.4-2013.5
南京东湖丽岛花园会所有限公司 2003.7-2013.7
合计
被投资单位 初始投资额
南京朗诗置业股份有限公司 8,500,000.00
泰洲市南泰丝绸有限公司 2,470,000.00
南京金瑞织造有限公司 3,600,000.00
南京六朝服装有限公司 900,000.00
南京美联服装设计制作有限公司 900,000.00
南京利凯汽车贸易有限公司 2,550,000.00
南京瑞尔医药有限公司 3,212,355.72
溧阳广道针织有限公司 1,100,000.00
南京朗诗服装设计有限公司 1,000,000.00
南京建纺实业有限公司 5,784,940.00
蒙古南泰有限公司 2,891,000.00
新疆南泰纺织有限责任公司 2,400,000.00
南京南泰数码科技有限公司 15,000,000.00
南京虹云制衣有限公司 1,900,000.00
南京朗诗织造有限公司 19,247,000.00
盱眙县南泰服装有限公司 1,180,000.00
镇江南泰对外经贸有限公司 600,000.00
上海朗诗国际贸易有限公司 600,000.00
南京东湖丽岛花园会所有限公司 400,000.00
合计 74,235,295.72
被投资单位 期初余额
南京朗诗置业股份有限公司 84,430,282.42
泰洲市南泰丝绸有限公司 2,902,375.51
南京金瑞织造有限公司 3,600,000.00
南京六朝服装有限公司 571,768.34
南京美联服装设计制作有限公司 716,405.28
南京利凯汽车贸易有限公司 5,386,644.52
南京瑞尔医药有限公司 38,717,935.89
溧阳广道针织有限公司 2,575,935.34
南京朗诗服装设计有限公司 2,051,237.22
南京建纺实业有限公司 5,786,610.26
蒙古南泰有限公司 4,126,595.16
新疆南泰纺织有限责任公司 2,052,460.31
南京南泰数码科技有限公司 15,000,000.00
南京虹云制衣有限公司 1,715,939.70
南京朗诗织造有限公司 18,907,838.25
盱眙县南泰服装有限公司 1,180,000.00
镇江南泰对外经贸有限公司 670,368.07
上海朗诗国际贸易有限公司 132,397.39
南京东湖丽岛花园会所有限公司 62,760.14
合计 190,587,553.80
累计追加投
被投资单位
资额
南京朗诗置业股份有限公司 21,944,691.41
泰洲市南泰丝绸有限公司 650,000.00
南京金瑞织造有限公司
南京六朝服装有限公司
南京美联服装设计制作有限公司
南京利凯汽车贸易有限公司 2,550,000.00
南京瑞尔医药有限公司 34,787,644.28
溧阳广道针织有限公司 1,100,000.00
南京朗诗服装设计有限公司 1,000,000.00
南京建纺实业有限公司
蒙古南泰有限公司
新疆南泰纺织有限责任公司
南京南泰数码科技有限公司
南京虹云制衣有限公司
南京朗诗织造有限公司
盱眙县南泰服装有限公司
镇江南泰对外经贸有限公司
上海朗诗国际贸易有限公司
南京东湖丽岛花园会所有限公司 -100,000.00
合计 61,932,335.69
本期权益增
被投资单位
减额
南京朗诗置业股份有限公司 2,664,697.13
泰洲市南泰丝绸有限公司 -88,784.91
南京金瑞织造有限公司
南京六朝服装有限公司 -138,797.28
南京美联服装设计制作有限公司 -114,677.14
南京利凯汽车贸易有限公司 -10,319.53
南京瑞尔医药有限公司 397,961.46
溧阳广道针织有限公司 566,033.51
南京朗诗服装设计有限公司 -380,807.86
南京建纺实业有限公司 130,961.08
蒙古南泰有限公司 293,992.73
新疆南泰纺织有限责任公司 -294,214.53
南京南泰数码科技有限公司
南京虹云制衣有限公司 -332,067.15
南京朗诗织造有限公司 -231,612.09
盱眙县南泰服装有限公司 -285,628.64
镇江南泰对外经贸有限公司 12,926.33
上海朗诗国际贸易有限公司
南京东湖丽岛花园会所有限公司 -272,625.52
合计 1,917,037.59
累计权益增
被投资单位
减额
南京朗诗置业股份有限公司 56,650,288.14
泰洲市南泰丝绸有限公司 -306,409.40
南京金瑞织造有限公司
南京六朝服装有限公司 -467,028.94
南京美联服装设计制作有限公司 -298,271.86
南京利凯汽车贸易有限公司 276,324.99
南京瑞尔医药有限公司 1,115,897.35
溧阳广道针织有限公司 941,968.85
南京朗诗服装设计有限公司 -329,570.64
南京建纺实业有限公司 132,631.34
蒙古南泰有限公司 1,529,587.89
新疆南泰纺织有限责任公司 -641,754.22
南京南泰数码科技有限公司
南京虹云制衣有限公司 -516,127.45
南京朗诗织造有限公司 -570,773.84
盱眙县南泰服装有限公司 -285,628.64
镇江南泰对外经贸有限公司 83,294.40
上海朗诗国际贸易有限公司 -467,602.61
南京东湖丽岛花园会所有限公司 -509,865.38
合计 56,336,959.98
被投资单位 期末帐面余额
南京朗诗置业股份有限公司 87,094,979.55
泰洲市南泰丝绸有限公司 2,813,590.60
南京金瑞织造有限公司 3,600,000.00
南京六朝服装有限公司 432,971.06
南京美联服装设计制作有限公司 601,728.14
南京利凯汽车贸易有限公司 5,376,324.99
南京瑞尔医药有限公司 39,115,897.35
溧阳广道针织有限公司 3,141,968.85
南京朗诗服装设计有限公司 1,670,429.36
南京建纺实业有限公司 5,917,571.34
蒙古南泰有限公司 4,420,587.89
新疆南泰纺织有限责任公司 1,758,245.78
南京南泰数码科技有限公司 15,000,000.00
南京虹云制衣有限公司 1,383,872.55
南京朗诗织造有限公司 18,676,226.16
盱眙县南泰服装有限公司 894,371.36
镇江南泰对外经贸有限公司 683,294.40
上海朗诗国际贸易有限公司 132,397.39
南京东湖丽岛花园会所有限公司 -209,865.38
合计 192,504,591.39
B、联营企业投资(权益法)
占注册资
被投资单位名称 投资起止期
本比例
江阴宁联服饰有
40% 2002.12-2012.12
限公司
江阴南北服饰有
40% 2002.11-2012.11
限公司
南京诺诗兰服饰
35% 2003.5-2023.5
有限公司
南京美泰服装有
40%
限公司
合 计
累计增加
被投资单位名称 初始投资额
投资
江阴宁联服饰有
2,000,000.00
限公司
江阴南北服饰有
2,000,000.00
限公司
南京诺诗兰服饰
750,000.00 -400,000.00
有限公司
南京美泰服装有
2,000,000.00
限公司
合 计 6,750,000.00 -400,000.00
本期权益增 累计权益增
被投资单位名称
减额 减额
江阴宁联服饰有
92,349.02 378,034.28
限公司
江阴南北服饰有
-102,794.29 252,886.19
限公司
南京诺诗兰服饰
49,696.97 -209,818.01
有限公司
南京美泰服装有
2,605,143.68 4,356,303.21
限公司
合 计 2,644,395.38 4,777,405.67
减值
被投资单位名称 期末余额
准备
江阴宁联服饰有
2,378,034.28
限公司
江阴南北服饰有
2,252,886.19
限公司
南京诺诗兰服饰
140,181.99
有限公司
南京美泰服装有
6,356,303.21
限公司
合 计 11,127,405.67
C、长期股权投资-合并价差
被投资单位 初始余额 形成原因
南京百业光电有 投资成本高于
47,909.97
限公司 享有权益部分
南京高新经纬电 投资成本高于
1,489,658.12
气有限公司 享有权益部分
南京高新经纬电 投资成本高于
1,521,640.25
气有限公司 享有权益部分
合计 1,537,568.09
摊销 摊销
被投资单位
期限 方法
南京百业光电有
10年 直线法
限公司
南京高新经纬电
10年 直线法
气有限公司
南京高新经纬电
10年 直线法
气有限公司
合计
本期
被投资单位 期初余额
增加
南京百业光电有
33,536.97
限公司
南京高新经纬电
1,403,653.29
气有限公司
南京高新经纬电
1,416,930.57
气有限公司
合计 2,854,120.83
被投资单位 本期摊销额 摊余价值
南京百业光电有
2,395.50 31,141.47
限公司
南京高新经纬电
24,381.70 1,379,271.59
气有限公司
南京高新经纬电
76,082.01 1,340,848.56
气有限公司
合计 102,859.21 2,751,261.62
剩余
被投资单位
期限
南京百业光电有
78月
限公司
南京高新经纬电
110月
气有限公司
南京高新经纬电
110月
气有限公司
合计
D、长期股权投资-股权投资差额
被投资单位 初始余额 形成原因
南京瑞尔医药有 投资成本高于享
限公司 2,587,199.80 有权益部分
南京朗诗置业股 投资成本高于享
171,275.51
份有限公司 有权益部分
合计 2,758,475.31
摊销 摊销
被投资单位
期限 方法
南京瑞尔医药有
67个月 直线法
限公司
南京朗诗置业股
120个月 直线法
份有限公司
合计
被投资单位 期初余额 本期增加
南京瑞尔医药有
限公司 1,351,522.26
南京朗诗置业股
141,302.29
份有限公司
合计 1,492,824.55
被投资单位 本期摊销额 摊余价值
南京瑞尔医药有
231,689.54 1,119,832.72
限公司
南京朗诗置业股
8,563.78 132,738.51
份有限公司
合计 240,253.32 1,252,571.23
剩余
被投资单位
期限
南京瑞尔医药有
29月
限公司
南京朗诗置业股
93月
份有限公司
合计
E、按成本法核算的其他股权投资
占被投资单位注
被投资单位名称 投资起止期
册资本的比例
山东肥城华美热电有限公司 15%
南京斯亚实业有限公司 10% 1992.9-2007.9
上海杰夫朗诗家具用品有限公司 10% 2003.6-2023.6
纬方公司 70% 1998.7-2013.7
南京百业建设工程公司 10% 2002.3-2027.4
南京百业光电有限公司 10% 2001.11-2020.11
合 计
本期
被投资单位名称 期初余额
增加
山东肥城华美热电有限公司 6,730,000.00
南京斯亚实业有限公司 1,718,618.00
上海杰夫朗诗家具用品有限公司 300,000.00
纬方公司 669,000.00
南京百业建设工程公司 4,000,000.00
南京百业光电有限公司 4,000,000.00
合 计 17,417,618.00
本期
被投资单位名称 期末余额
减少
山东肥城华美热电有限公司 6,730,000.00
南京斯亚实业有限公司 1,718,618.00
上海杰夫朗诗家具用品有限公司 300,000.00
纬方公司 669,000.00
南京百业建设工程公司 4,000,000.00
南京百业光电有限公司 4,000,000.00
合 计 17,417,618.00
对南京纬方通讯有限公司无实质控制，因此采用成本法核算
F、其他股权投资
被投资单位名称 投资金额 减值准备 备注
-
东湖花园住宅小区 91,725,388.74
公司与江苏嘉华实业有限公司达成协议,合作开发东湖花园住宅小区,公司负责小区从立项到销售完毕所需要的全部开发建设资金，江苏嘉华实业有限公司负责小区的开发建设、销售、管理工作，公司按全部投资额的2%向江苏嘉华实业有限公司支付管理费。该项目批准的总投资为9,500.00万元。
11、固定资产
(1)固定资产原值
项目 期初余额 本期增加
房屋建筑物 518,004,232.09 131,475.00
通用设备 9,865,773.79 526,050.00
专用设备 465,147.60
32,279,339.94
运输工具 24,361,673.94 724,796.58
合计 584,511,019.76 1,847,469.18
项目 本期减少 期末余额
房屋建筑物 518,135,707.09
通用设备 3,720.00 10,388,103.79
专用设备 32,744,487.54
运输工具 100,000.00 24,986,470.52
合计 103,720.00 586,254,768.94
(2)累计折旧
项目 期初余额 本期增加
房屋建筑物 4,964,291.16 6,961,745.09
通用设备 5,600,673.21 861,015.73
专用设备 9,895,505.90 1,437,391.48
运输工具 13,843,494.16 1,684,839.14
合计 34,303,964.43 10,944,991.44
项目 本期减少 期末余额
房屋建筑物 11,926,036.25
通用设备 646.58 6,461,042.36
专用设备 11,332,897.38
运输工具 28,834.89 15,499,498.41
合计 29,481.47 45,219,474.40
(3)净值 550,207,055.33 541,035,294.54
12、在建工程
工程名称 预算数 期初数
封口烘箱 1万 8,267.60
液氩纯化器 0.9万 7,577.50
内管手套箱 40万 100,000.00
浸粉机 1万 8,172.00
金卤灯老练台 5万 8,456.80
药丸分配器 0.5万 1,000.00
纳灯老练台 2万
金卤灯排气台 2.8万
20栋排气台 3.4万
20栋测试台 14.1万
烘装机 1.5万
预付房款 500万 5,000,000.00
合计 5,133,473.90
工程名称 本期增加 本期转固定资产
封口烘箱 8,267.60
液氩纯化器
内管手套箱 420,000.00
浸粉机 1,744.40
金卤灯老练台 41,677.99
药丸分配器
纳灯老练台 16,084.76
金卤灯排气台 2,465.20
20栋排气台 12,270.66
20栋测试台 84,499.51
烘装机 400
预付房款
合计 579,142.52 8,267.60
工程名称 其它减少 期末数
封口烘箱
液氩纯化器 7,577.50
内管手套箱 520,000.00
浸粉机 9,916.40
金卤灯老练台 50,134.79
药丸分配器 1,000.00
纳灯老练台 16,084.76
金卤灯排气台 2,465.20
20栋排气台 12,270.66
20栋测试台 84,499.51
烘装机 400
预付房款 5,000,000.00
合计 5,704,348.82
工程名称 资金来源 完工比例
封口烘箱 自筹 83%
液氩纯化器 自筹 84%
内管手套箱 自筹 25%
浸粉机 自筹 81%
金卤灯老练台 自筹 17%
药丸分配器 自筹 20%
纳灯老练台 自筹 80%
金卤灯排气台 自筹 9%
20栋排气台 自筹 36%
20栋测试台 自筹 60%
烘装机 自筹 3%
预付房款 自筹 100%
合计
13、无形资产
项目名称 原始发生额 摊销期限
知识产权 10,000,000.00 10年
软件 13,920.00 10年
土地使用权 57,584,000.00
合计
项目名称 期初余额 本期增加
知识产权 7,188,916.78
软件 13,456.00
土地使用权 57,584,000.00
合计 64,786,372.78
项目名称 本期减少 本期摊销
知识产权
软件
土地使用权 654,600.00
合计 654,600.00
项目名称 累计摊销 期末余额
知识产权 2,811,083.22 7,188,916.78
软件 464.00 13,456.00
土地使用权 654,600.00 56,929,400.00
合计 3,466,147.22 64,131,772.78
14、长期待摊费用
项目名称 原始发生额 摊销年限
电力改造 66,690.77 5年
电力增容 101,385.73 5年
租赁资产改造费 81,637.60 5年
其它 516,682.20 5年
软件费 1,584,252.00 5年
合计 2,350,648.30
项目名称 期初余额 本期增加
电力改造 66,690.77
电力增容 23,430.01
租赁资产改造费 20,409.40
其它 129,170.56
软件费 466,298.73
合计 639,308.70 66,690.77
项目名称 本期摊销 期末余额
电力改造 1,111.51 65,579.26
电力增容 5,581.02 17,848.99
租赁资产改造费 8,163.72 12,245.68
其它 129,170.56
软件费 466,298.73
合计 14,856.25 691,143.22
项目名称 剩余期限
电力改造 59月
电力增容
租赁资产改造费 9月
其它 15月
软件费 18月
合计
15、短期借款
2005.6.30
借款类别
币种 汇率 人民币
信用借款 844,852,722.34
其中：美元 20,280,640.65 8.2765 167,852,722.34
欧元
担保借款 597,000,000.00
其中：美元
抵押借款
质押借款 99,318,000.00
其中：美元 12,000,000.00 8.2765 99,318,000.00
合计 1,541,170,722.34
2004.12.31
借款类别
币种 汇率 人民币
信用借款 814,008,090.49
其中：美元 29,002,350.09 8.2765 240,037,950.52
欧元 174,926.00 11.2627 1,970,139.97
担保借款 607,000,000.00
其中：美元
抵押借款
质押借款
其中：美元
合计 1,421,008,090.49
16、应付票据
名 称 2005.6.30 2004.12.31
银行承兑汇票 650,469,601.30 627,513,115.76
17、应付账款
(1)账龄分析
2005.6.30
账 龄
金额 比例
1年以内 769,670,557.97 94.52%
1～2年 27,225,015.84 3.34%
2～3年 10,630,734.95 1.31%
3年以上 6,793,092.77 0.83%
合 计 814,319,401.53 100.00%
2004.12.31
账 龄
金额 比例
1年以内 661,483,159.06 94.61%
1～2年 20,286,633.26 2.90%
2～3年 10,596,588.11 1.52%
3年以上 6,793,092.77 0.97%
合 计 699,159,473.20 100.00%
(2)2005年6月30日余额比2004年12月31日余额增加16.47%,主要为出口销售储备货源而增加的应付款。
(3)期末无欠持有本公司5%(含5%)以上有表决权股份的股东款项。
18、预收账款
(1)账龄分析
2005.6.30
账 龄
金额 比例
1年以内 217,980,717.99 93.97%
1～2年 9,842,729.28 4.24%
2～3年 4,104,341.15 1.77%
3年以上 47,564.00 0.02%
合 计 231,975,352.42 100.00%
2004.12.31
账 龄
金额 比例
1年以内 300,022,646.90 96.28%
1～2年 7,430,075.85 2.38%
2～3年 4,082,054.55 1.31%
3年以上 69,850.60 0.02%
合 计 311,604,627.90 100.00%
其中预收外币账款：
2005.6.30
币 种
原币 汇率 折合人民币
美元 25,414,316.02 8.2765 210,341,586.56
港币 441,977.41 1.0651 470,750.14
日元 224,100.00 0.07499 16,805.82
欧元 713,796.02 9.9955 7,134,748.12
澳元 113,670.79 6.3112 717,404.77
英镑 17,585.00 14.9544 262,973.12
丹麦克朗 5,500.00 1.3418 7,379.90
合 计 218,951,648.43
2004.12.31
币 种
原币 汇率 折合人民币
美元 36,686,438.96 8.2765 303,635,312.05
港币 214,182.76 1.0637 227,826.20
日元 224,100.00 0.079701 17,860.99
欧元 296,137.28 11.2627 3,335,305.34
澳元 54,793.79 6.4428 353,025.43
英镑
丹麦克朗 5,500.00 1.51675 8,342.13
合 计 307,577,672.14
(2)期末无欠持有本公司5%(含5%)以上有表决权股份的股东款项。
19应付股利
2005.6.30 2004.12.31
21,141,651.24 13,512,258.07
20、应交税金
税 项 计提标准 2005.6.30
增 值 税 17% -25,598,614.74
所 得 税 33% 8,773,925.83
税 项 计提标准 2005.6.30
营 业 税 5% 118,966.61
城 建 税 流转税的7%
458,180.32
其他小税种 608,333.65
个人所得税
累进税率 49,687.50
合 计 -15,589,520.83
税 项 2004.12.31
增 值 税 -4,825,482.41
所 得 税 19,453,186.92
税 项 2004.12.31
营 业 税 179,552.27
城 建 税
470,678.28
其他小税种 491,043.72
个人所得税
557,482.32
合 计 16,326,461.10
2005年6月30日余额比2004年12月31日余额下降195.49%,主要由于存货增加导致增值税进项税额增加。
21、其他应交款
项 目 2005.6.30 2004.12.31
教育费附加 222,229.06 229,370.73
22、其他应付款
(1)账龄分析
2005.6.30
账 龄
金额 比例
1年以内 30,509,839.99 75.76%
1～2年 6,717,226.65 16.68%
2～3年 8,591.33 0.02%
3年以上 3,036,519.21 7.54%
合 计 40,272,177.18 100.00%
2004.12.31
账 龄
金额 比例
1年以内 44,725,019.24 93.05%
1～2年 154,197.75 0.32%
2～3年 162,340.18 0.34%
3年以上 3,021,929.21 6.29%
合 计 48,063,486.38 100.00%
(2)期末欠本公司股东南京市国有资产经营（控股）有限公司968,022,78元，为暂借款。
(3)账龄超过3年的其他应付款3,036,519.21主要为：
单位名称 金额 欠款期限
南京市国有资产经营
968,022,78 3-4年
（控股）有限公司
南京金瑞织造公司 964,500.00 5年以上
单位名称 欠款原因 备注
南京市国有资产经营
暂借款
（控股）有限公司
南京金瑞织造公司 暂借款
(4)大额其他应付款项性质说明
单位名称 金额 欠款期限
劳务费 2,521,355.51 1年以上
深圳宁泰科技有限公司 4,061,153.00 1年以上
单位名称 欠款原因 备注
劳务费 劳务押金
深圳宁泰科技有限公司 往来款
23、预提费用
项 目 2005.6.30
预提利息 1,000,000.00
预提运费
开发成本
预提佣金、手续费等
其他 718,590.84
合 计 1,718,590.84
项 目 2004.12.31 备注
预提利息 1,967,339.52
预提运费 840,000.00
开发成本
预提佣金、手续费等
其他 315,546.17
合 计 3,122,885.69
24、长期应付款
项 目 2005.6.30
房屋按揭款 790,085.91
应付房屋款 3,689,500.00
南京国际展览中心有限公司 150,679,731.66
合 计 155,159,317.57
项 目 2004.12.31
房屋按揭款 825,551.47
应付房屋款 3,689,500.00
南京国际展览中心有限公司 150,679,731.66
合 计 155,194,783.13
25、股本(单位:股)
项目 期初股份
一、未上市流通股份
1、发起人股份 121,607,460
其中：国家拥有股份 121,607,460
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 26,048,880
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 147,656,340
二、已流通股�