钱江水利2005年半年度报告
钱江水利开发股份有限公司2005年半年度报告
目录
一、重要提示
二、公司基本情况
三、股本变动及股东情况
四、董事、监事和高级管理人员
五、管理层讨论与分析
六、重要事项
七、财务会计报告(未经审计)
八、备查文件目录
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人何中辉，主管会计工作负责人张棣生，会计机构负责人（会计主管人员）王朝晖声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：钱江水利开发股份有限公司
公司英文名称：QIAN JIANG WATER RESOURCES DEVELOPMENT CO;LTD
公司英文名称缩写：QJSL
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：钱江水利
公司A股代码：600283
3、公司注册地址：浙江省杭州市天目山路166号投资大厦
公司办公地址：浙江省杭州市三台山路3号
邮政编码：310013
公司国际互联网网址：http://www.qjwater.com
公司电子信箱：qjsl@qjwater. com.cn
4、公司法定代表人：何中辉
5、公司董事会秘书：吴天石
电话：0571-87974399
传真：0571-87974400
E-mail：wts@qjwater.com.cn
联系地址：浙江省杭州市三台山路3号
公司证券事务代表：贾庆洲
电话：0571-87974387
传真：0571-87974400
E-mail：jqz@qjwater.com.cn
联系地址：浙江省杭州市三台山路3号
6、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会办公室
7、公司其他基本情况：公司首次注册登记日期：1998年12月30日
公司首次注册地点：浙江省杭州市天目山路166号投资大厦
企业法人营业执照注册号：3300001005361（1/2）
税务登记号码：国税浙字002918 330000712558815X
浙地税字330000525002818 33000071255815X
公司聘请的会计师事务所：浙江天健会计师事务所有限公司
会计师事务所办公地址：浙江省杭州市文三西路388号钱江科技大厦17楼
（二）主要财务数据和指标
1主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 本报告期末
流动资产 1,142,778,857.61
流动负债 697,918,150.63
总资产 1,995,769,019.26
股东权益（不含少数股东权益） 880,815,672.86
每股净资产 3.09
调整后的每股净资产 2.62
报告期（1－6月）
净利润 5,749,194.83
扣除非经常性损益后的净利润 5,324,337.75
每股收益 0.02
每股收益注1 0.02
净资产收益率（%） 0.65
经营活动产生的现金流量净额 32,312,349.84
上年度期末
主要会计数据
调整后 调整前
流动资产 953,017,243.44 953,017,243.44
流动负债 651,730,311.77 651,730,311.77
总资产 1,639,304,204.55 1,641,526,947.88
股东权益（不含少数股东权益） 889,081,541.66 891,304,284.99
每股净资产 3.12 3.12
调整后的每股净资产 2.65 2.65
上年同期
调整后 调整前
净利润 4,555,808.53 4,555,808.53
扣除非经常性损益后的净利润 -3,862,174.77 -3,862,174.77
每股收益 0.016 0.016
每股收益注1
净资产收益率（%） 0.52 0.52
经营活动产生的现金流量净额 -42,883,460.52 -42,883,460.52
本报告期末比上
主要会计数据 年度期末增减
（％）
流动资产 19.91
流动负债 7.09
总资产 21.74
股东权益（不含少数股东权益） -0.93
每股净资产 -0.96
调整后的每股净资产 -1.13
本报告期比上年
同期增减（％）
净利润 26.19
扣除非经常性损益后的净利润 237.85
每股收益 25.00
每股收益注1
净资产收益率（%） 增加25个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -175.34
2扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置除公司产品外的其他资产产生的损益 11,541.19
各种形式的政府补贴 94,092.67
支付或收取并计入当期损益的资金占用费 2,308,876.97
短期投资收益 -25,897,993.11
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -60,577.52
以前年度已经计提各项减值准备的转回 18,879,092.73
所得税影响数 -468,025.49
其它非经营性损益项目 46,039.36
少数股东损益影响数(亏损以”-”表示) -5,511,810.28
合计 424,857.08
3按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
单位:元 币种:人民币
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 6.26 6.20
营业利润 1.30 1.28
净利润 0.65 0.65
扣除非经常性损益后的净利润 0.60 0.60
每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.19 0.19
营业利润 0.04 0.04
净利润 0.02 0.02
扣除非经常性损益后的净利润 0.02 0.02
三、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
单位:股
期初值
一、非流通股份
1、发起人股份 200,330,000
其中：
国家持有股份 60,330,000
境内法人持有股份 139,670,000
境外法人持有股份
其他 330,000
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
非流通股份合计 200,330,000
二、有限售条件的流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
有限售条件的流通股份合计
三、无限售条件的流通股份
1、人民币普通股 85,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件的流通股份合计 85,000,000
四、股份总数 285,330,000
本次变动增减（＋，－）
公积金
配股 送股 增发 其他 小计
转股
一、非流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
非流通股份合计
二、有限售条件的流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
有限售条件的流通股份合计
三、无限售条件的流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件的流通股份合计
四、股份总数
期末值
一、非流通股份
1、发起人股份 200,330,000
其中：
国家持有股份 60,330,000
境内法人持有股份 139,670,000
境外法人持有股份
其他 330,000
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
非流通股份合计 200,330,000
二、有限售条件的流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
有限售条件的流通股份合计
三、无限售条件的流通股份
1、人民币普通股 85,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件的流通股份合计 85,000,000
四、股份总数 285,330,000
报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
（二）股东情况
1、报告期末股东总数为45,923户。
2、前十名股东持股情况 单位:股
报告期内增 报告期末持
股东名称(全称)
减 股数量
水利部综合开发管理中心 60,330,000
浙江省水利水电投资集团有
57,670,000
限公司
浙江省水电实业公司 43,990,000
嵊州市水电开发有限公司 38,010,000
山西信托投资有限责任公司
81,000 2,050,700
荣宝信托
楼文睿 120,000 345,350
李国祥 330,000
杭州天诚投资管理有限公司 310,912
蔡晓炜 7,500 212,900
吕春花 194,650
股份类别
（已流通
股东名称(全称) 比例(%)
或未流
通）
水利部综合开发管理中心 21.14 未流通
浙江省水利水电投资集团有
20.21 未流通
限公司
浙江省水电实业公司 15.42 未流通
嵊州市水电开发有限公司 13.32 未流通
山西信托投资有限责任公司
0.72 已流通
荣宝信托
楼文睿 0.12 已流通
李国祥 0.12 未流通
杭州天诚投资管理有限公司 0.11 已流通
蔡晓炜 0.07 已流通
吕春花 0.07 已流通
股东性质
质押或冻结 （国有股东
股东名称(全称)
情况 或外资股
东）
水利部综合开发管理中心 无 国有股东
浙江省水利水电投资集团有 质押
法人股东
限公司 28,830,000
浙江省水电实业公司 无 法人股东
嵊州市水电开发有限公司 无 法人股东
山西信托投资有限责任公司 社会公众股
未知
荣宝信托 东
社会公众股
楼文睿 未知
东
李国祥 无 自然人股东
社会公众股
杭州天诚投资管理有限公司 未知
东
社会公众股
蔡晓炜 未知
东
社会公众股
吕春花 未知
东
前十名股东关联关系或一致行动的说明：
公司前四名未流通股股东与第七名未流通股股东之间不存在关联关系；其它流通股股东之间未知存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
公司无战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的情况。
浙江省水利水电投资集团有限公司由于融金需要，将持有的我公司28830000股股权质押给广东发展银行杭州市分行，期限2004年8月23日—2006年8月7日。
3、前十名流通股股东持股情况 单位：股
股东名称 期末持有流通股的数量
山西信托投资有限责任公司荣宝信
2,050,700
托
楼文睿 345,350
杭州天诚投资管理有限公司 310,912
蔡晓炜 212,900
吕春花 194,650
张海根 183,250
李正红 182,780
马诗韬 182,400
倪丰琴 179,629
施锡尧 169,700
股东名称 种类（A、B、H股或其它）
山西信托投资有限责任公司荣宝信
A股
托
楼文睿 A股
杭州天诚投资管理有限公司 A股
蔡晓炜 A股
吕春花 A股
张海根 A股
李正红 A股
马诗韬 A股
倪丰琴 A股
施锡尧 A股
前十名流通股股东关联关系的说明：
公司前十名流通股股东之间未知存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
前十名流通股股东和前十名股东之间关联关系的说明：
公司未流通股股东与流通股股东之间不存在关联关系；其它流通股股东之间未知存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
4、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。四、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
（二）新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
由于公司第二届董事会任期已满，2005年4月28日召开的公司二届十三次董事会，审议通过公司董事会换届选举和产生新一届董事会候选人成员的议案，审议通过何中辉先生、张棣生先生、李国祥先生、王林江先生、叶建桥先生、叶舟先生、步余君先生、马善炳先生、吴雄伟先生、陈玲女士、陈建根先生为公司第三届董事会成员候选人。（见2005年4月30日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》）
2005年5月19日以通讯方式召开的公司二届九次临时董事会增补唐世定先生为公司新一届董事会独立董事候选人。（见2005年5月20日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》）
公司新一届董事会候选人成员经2005年6月10日召开的公司2004年度股东大会审议通过，任期三年。（见2005年6月14日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》）
由于公司第二届监事会任期已满，2005年4月28日召开的公司二届十三次监事会，审议通过公司监事会换届选举和产生新一届监事会候选人成员的议案，审议通过周吉先生、裘全顺先生、沈建忠先生、为公司第三届监事会成员候选人。（见2005年4月30日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》）。以上候选人经2005年6月10日召开的公司2004年度股东大会审议通过，任期三年。（见2005年6月14日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》）
2005年6月10日召开的公司第三届一次董事会，选举何中辉先生为公司第三届董事会董事长；选举张棣生先生、李国祥先生为公司第三届董事会副董事长；公司第三届董事会聘请张棣生先生为公司总经理，任期三年；聘请吴天石先生（兼公司董事会秘书）、李迅女士、蔡杭卫先生为公司副总经理，任期三期；聘请王朝晖先生为公司财务总监，任期三年。（见2005年6月14日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》）
2005年6月10日召开的公司第三届一次监事会，选举周吉先生为公司第三届监事会主席。（见
2005年6月14日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》）五、管理层讨论与分析
（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，由于受生产资料价格上涨的影响，公司生产原水的原材料价格也不断上涨，电力供应紧张局面再度出现，受当地生产用电价上涨的影响，公司的生产成本也不断上升。对此，公司经营层围绕公司经营目标，加强成本控制、开展节能降耗，加大日制水能力。共完成供水4758万立方米，实现供水收入5572.91万元。比上年同期增长7.34%。
今年上半年，我省各地降水充沛，彻底解决了分布在我省境内各小水电站无水发电的困局，发电形势喜人，截止报告期末，公司共发电10960万千瓦时，完成公司年度计划的97%，实现水电收入3323.69万元，比上年同期增长144.72%。
母公司实现净利润1200万元，由于各子公司大多项目多处于建设期，稳定的利润源不多，合并后的公司净利润仅为575万元。
（二）报告期公司经营情况
1、公司主营业务的范围及其经营情况
(1)公司主营业务经营情况的说明
公司主要从事自来水供应和水电的开发。报告期内公司利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力未发生重要变化。公司主营业务收入和利润主要来源于供水和水电。
(2)占报告期主营业务收入或主营业务利润10%以上(含10%)的行业或产品
单位:元 币种:人民币
项目 主营业务收入 主营业务成本
分行业
供水 55,729,140.62 20,009,201.43
水电 33,236,902.18 14,233,290.32
主营业务
收入比上
项目 毛利(%)
年同期增
减（％）
分行业
供水 64.09 7.34
水电 57.18 144.72
主营业务
成本比上 毛利率比上年同期增
项目
年同期增 减(%)
减（％）
分行业
供水 5.07 增加0.77个百分点
水电 45.29 增加29.31个百分点
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易为0元人民币。
(3)主营业务分地区情况表
单位:元 币种:人民币
主营业务收入比上年同期增减
分地区 主营业务收入
(％)
省内 95,154,947.31 34.08
（4）主营业务及其结构没有发生重大变化。
（5）报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务。
（6）主要控股公司的经营情况及业绩
单位:万元 币种:人民币
主要产品或
公司名称 业务性质
服务
钱江硅谷控股有限责
投资等 房产、软件
任公司
嵊州市投资发展有限 投资、服务
原水、房产
公司 等
浙江育青科教发展有
科教产业 学校、房产
限公司
舟山市自来水有限公
服务业 自来水
司
钱江水电控股有限公
服务业 房产、水电
司
公司名称 注册资本 资产规模 净利润
钱江硅谷控股有限责
5,000.00 5601.00 -105.00
任公司
嵊州市投资发展有限
7,000.00 16044.00 37.00
公司
浙江育青科教发展有
2,900.00 12074.00 -305.00
限公司
舟山市自来水有限公
24,500.00 36345.00 731.00
司
钱江水电控股有限公
16,000.00 49572.00 324.00
司
（7）无参股公司投资收益占净利润10%发上的情况。
2、在经营中出现的问题与困难及解决方案
中国经济经过十几年的高速运行，经济中的结构性矛盾日益突出，煤电油的紧张和基础原材料的涨价，导致公司的生产成本不断上升，以至公司生产的原水利润空间受到压制，公司管理层正积极会同当地政府进行沟通，希望得到原水提价的批复。同时由于公司的各子公司都有项目在建，项目的建设期长，公司稳定的利润增长源相对不足，公司通过对子公司加强工作检查，对在建项目加紧建设，力争成为公司的利润支撑。
（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
1)、要约收购浙江天堂硅谷创业投资有限公司12680万股股权（简称：天创投资）
公司于2005年3月22日分别与浙江新和成股份有限公司（所持天创投资500万股）、浙江金鹰股份有限公司（所持天创投资1000万股）、杭州大自然光电科技股份有限公司（所持天创投资500万股）、浙江阳光集团股份有限公司（所持天创投资1000万股）、金信信托投资股份有限公司（所持天创投资1000万股）、浙江大东南包装股份有限公司（所持天创投资500万股）签订上述公司所持股权转让协议。协议规定，我公司以每股1.30元价格受让上述公司所持股权，我公司享有五年股权托管期内所有权利和义务。支付转让款方式：在股权托管期间的每年12月31日，由我公司支付转让额的6%，股权托管结束后的第二天支付剩余转让额的50%，股权经工商登记变更后的一个月内再支付剩余转让额的50%。
2005年4月30日，公司与浙江升华拜克生物股份有限公司（所持天创投资800万股）、民丰特种纸股份有限公司（所持天创投资1000万股）、浙江天通电子股份有限公司（所持天创投资1000万股）、浙江钱江生物化学股份有限公司（所持天创投资800万股）签订协议，协议规定，我公司以每股1.40元的价格受让上述公司所持股份，我公司享有五年托管期内所有的权利和义务。支付方式：在2010年4月30日前支付转让额的50%，股权经工商登记变更后三个工作内再支付转让额的50%。
2005年3月22日、2005年3月30日、2005年4月13日、分别与浙江中国小商品城集团股份有限公司（所持天创投资500万股）、浙江凯恩特种材料股份有限公司（所持天创投资580万股）、浙江水晶电子集团股份有限公司（所持天创投资500万股）签订受让上述公司所持股权协议。协议规定，公司以每股0.75元一次受让上述公司所持股权。
2005年5月8日公司与浙江省国信控股集团有限责任公司（所持天创投资3000万股）签订受让其所持天创投资股权的协议。协议规定，本公司以每股1.00元的价格受让3000万股天创投资股权，在国资委批准前，我公司对上述股权进行托管，在托管期间，我公司享有所有权利和义务。
截止报告期内，公司已付清对浙江中国小商品城集团股份有限公司的转让款375万元，公司已完成500万股股权变更手续。此项要约收购未有收益产生。
2)、公司部分应收款置换浙江珊溪发展9.28%股权
根据2003年度公司与东阳市水利水电发展有限公司、嵊州市水利水电发展有限公司和开化县水电实业公司、安吉县水利水电实业总公司、龙泉市水电总站和庆元县水电局水电管理站签订的《资产转让协议》及其《资产转让补充协议》，公司将东阳分公司、嵊州分公司、开化分公司、安吉分公司、龙泉分公司和庆元分公司的资产和负债分别转让给东阳市水利水电发展有限公司、嵊州市水利水电发展有限公司、开化县水电实业公司和安吉县水利水电实业总公司、龙泉市水电总站、庆元县水电局水电管理站，转让价款共计277,102,155.56元。首期转让款181,530,000.00元本公司已于2003年度收到，其余转让款95,572,155.56元（作价9557万元）根据浙江省人民政府国资委浙国资法产【2005】57号文件批复和本公司2005年4月15日二届十二次董事会决议同意，本公司将上述资产转让余款与浙江省水利水电投资集团有限公司持有的浙江珊溪经济发展有限公司9.28%的股份（评估值为1.09亿元）作价110,000,000.00元进行置换。公司资产置换差额部分1443万元已以现金形式付给对方，截止2005年6月30日，上述资产置换已经完成。还未有收益产生。
3)、成立“浙江钱江水利供水有限公司”
本公司与浙江省灌排开发公司双方共同投资设立浙江钱江水利供水有限公司，该公司注册资本为4,000万元，其中本公司以现金出资3,000万元，占注册资本的75％；浙江省灌排开发公司出资1,000万元，占注册资本的25％。该公司注册资本业经浙江江南会计师事务所验证，并出具浙江南会验字（2005）0055号《验资报告》。该公司于2005年5月25日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号3300001011391企业法人营业执照。
六、重要事项
（一）公司治理的情况
报告期内，公司积极完善公司法人治理结构建设，加强信息披露，做好投资者关系管理。严格遵循《公司法》、《证券法》、《公司章程》，建立健全公司的组织架构。对业已期满的公司董事会成员和监事会成员进行换届选举。成立新一届公司董事会和监事会。按照有关法规，聘请公司的经理班子成员。修改了《公司章程》和《公司股东大会议事规则》的部分条款。为公司规范运作提供了制度保证。公司治理的实际情况与中国证监会有关文件的要求不存在差异。
（二）报告期实施的利润分配方案执行情况
公司2005年4月15日召开的二届十二次董事会，审议通过公司2004年度利润分配预案，拟以公司2004年度末总股本为基数，向全体股东每10股派发0.50元(含税)现金红利；本次不派发股票红利，资本公积金不转增股本。该利润分配预案经2005年6月10日召开的公司2004年度股东大会审议通过。公司2004年度分红派息公告已于2005年7月18日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。2005年7月28日完成公司红利分派工作。
（三）中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
公司中期不再进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
（四）重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
（五）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
1、收购资产情况
1)、截止报告期末，本公司要约收购浙江天堂硅谷创业投资有限责任公司12680万股股权，公司已实际控制浙江天堂硅谷创业投资有限公司87.24%股权。2005年3月31日，本公司向浙江中国小商品城集团股份有限公司受让500万股浙江天堂硅谷创业有限投资有限公司股权，购买金额为375万元人民币，本次收购价格的确定依据是双方协议，该事项已于2005年5月18日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。此次要约收购，有利公司多元化经营。
2)、2005年5月19日，本公司置入公司第二大股东浙江省水利水电投资集团有限公司所持浙江珊溪经济发展有限责任公司9.28%股权，该股权根据浙勤评字报[2005]第47号《资产评估报告书》，评估价值为10,987.98万元人民币，置入价格为11,000万元人民币，资产置换的差额部分1443万元已以现金形式支付给对方。本次收购事项已于2005年5月20日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。此次置入资产有利改善公司资产质量，增加公司水资源资产。从长远看，能成为公司利润增长点。截止报告期末，该资产置入已完成。
2、出售资产情况
1)、2005年5月19日，本公司向公司第二大股东浙江省水利水电投资集团有限公司置出公司应收款共计9557.22万元，该应收款的帐面价值为9,557.22万元人民币，本次置出价格的确定以应收款（债权）的帐面价值为依据，作价9557万元。该事项已于2005年5月20日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。此次应收款的置出，有利于提升公司资产质量，有利于优化公司的财务结构。截止报告期末，该资产置出已完成。
3、资产置换情况
1)、2005年5月19日，本公司将持有的公司部分应收款9557.22万元与公司第二大股东浙江省水利水电投资集团有限公司持有的浙江珊溪经济发展有限责任公司9.28%股权进行置换，本次置入价格的确定依据以浙勤评报字[2005]第47号评估价为定价原则，评估价值为10,987.97万元人民币，作价11,000.00万元人民币；公司置出资产的的帐面价值为9,557.22万元人民币，作价9,557.00万元人民币，差价1,443.00万元人民币以现金补足。该事项已于2005年5月20日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。通过本次资产置换，改善公司资产质量，增加公司水资源资产，提升公司驾驭大型水利工程项目的能力。截止报告期末，该资产置换事项已完成。
（六）报告期内公司重大关联交易事项
1、本报告期内上市公司无发生购销商品、提供和接受劳务的重大关联交易。
2、资产、股权转让的重大关联交易
1)、2005年5月19日,公司与第二大股东-浙江省水利水电投资集团有限公司签定资产置换协议书,置出资产为公司部分应收款（债权）以2005年3月31日帐面价值9557.22万元(未经审计)为基准,作价9557万元,置入资产为浙江省水利水电投资集团有限公司持有的9.28%浙江珊溪经济发展有限责任公司股权。置入资产以浙勤评字报[2005]第47号珊溪发展的《资产评估报告书》为定价原则。作价11000万元，差额部分1443万元公司以现金形式补足对方。此项交易为关联交易。至报告期末，该资产置换事项已完成。该事项已于2005年5月20日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。
3、关联债权债务往来
单位:元 币种:人民币
关联方 关联关系
新昌县天玉兔业发
控股子公司
展有限公司
浙江钱江科技发展
参股子公司
有限公司
浙江育青科教发展
控股子公司
有限公司
嵊州市投资发展有
控股子公司
限公司
钱江水电控股有限
控股子公司
公司
舟山自来水有限公
控股子公司
司
合计 /
向关联方提供资金
收取的资
关联方
发生额 余额 金占用费
的金额
新昌县天玉兔业发
3,552,382.00
展有限公司
浙江钱江科技发展
5,741,049.50
有限公司
浙江育青科教发展
6,000,000.00 50,267,676.00
有限公司
嵊州市投资发展有
28,610,720.00
限公司
钱江水电控股有限
33,000,000.00 98,591,551.83
公司
舟山自来水有限公
司
合计 39,000,000.00 186,763,379.33 /
关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额
新昌县天玉兔业发
0 0
展有限公司
浙江钱江科技发展
0 0
有限公司
浙江育青科教发展
0 0
有限公司
嵊州市投资发展有
0 0
限公司
钱江水电控股有限
0 0
公司
舟山自来水有限公
12,173,374.65
司
合计 0 12,173,374.65
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额为0元人民币，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额为0元人民币。
（七）重大合同及其履行情况
1、托管情况
1)、浙江省现代农业基地办公室将根据2000年2月3日公司与浙江省现代农业基地办公室签订的《关于新昌兔业产业化经营示范工程项目协议书》，浙江省现代农业基地办公室委托本公司作为投资主体与新昌县兔业合作社、新昌县蓝信投资咨询事务所合作，建设、管理和经营新昌县兔业产业化经营工程项目。该资产涉及的金额为500万元人民币。2000年10月，本公司将上述受托款5,000,000.00元出资与新昌县兔业合作社、新昌县蓝信投资咨询事务所组建新昌县天玉兔业发展有限公司，本公司出资额占该公司注册资本总额的59.17%。上述协议书另规定该公司产生的净收益归本公司运营，其中大部分要作为国有资本金进行再投资。该事项已于2000年10月16日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。
2、承包情况
本报告期公司无承包事项。
3、租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
4、担保情况
本报告期公司无担保事项。
5、委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
6、其他重大合同
根据公司二届十三次董事会决议，公司以其控股子公司舟山自来水有限公司等三家公司的水费收费权质押，向国家开发银行浙江省分行申请借款26,900万元用于浙江省城市供水及污水处理设施项目建设，借款期限自2005年6月起至2020年6月。截止2005年6月30日，已取得借款20,000万元。
（八）公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
1）经舟山自来水第一届董事会第五次会议决议通过，并经舟山市发展计划委员会舟计投资[2003]144号批复同意，该公司扩建城北水厂4万吨/日制水设施技改工程立项，该项目总投资2,546万元，所需资金由该公司自筹。截至2005年6月30日，该工程项目已发生工程支出10,622,229.02元。
2）根据天台县委和天台县人民政府主要领导的指示精神和天台县土地管理局代表天台县人民政府向参加控股子公司育青科教城关育青翠苑住宅区212,000.00平方米土地使用权出让竞拍单位作出的承诺，要求育青科教拼盘建造沿山路（寒山路）三茅溪大桥、沿山路和春晓路的填方、下水道、高压线改造等工程。育青科教根据台州市天城工程咨询有限公司天城基建预（决）算审核中心对该工程出具的天诚基审[2003]第166号《天台县沿山路、春晓路、寒山大桥工程概算书》，该工程概算总投资23,610,400.00元，其中：沿山路工程概算投资为6,525,400.00元，育青科教应承担该工程一半的费用，约计3,262,700.00元；春晓路工程概算投资为7,085,000.00元，全部由育青科教承担；寒山大桥概算投资为10,000, 000.00元，育青科教应承担该工程一半的费用，约计5,000,000.00元。育青科教对上述工程预计共需承担15,347,700.00元的工程款已于2002年将该工程款预提。截至2005年6月30日，上述工程正在进行中。
3）持有本公司5%以上的股东浙江省水利水电投资集团有限公司、浙江省水电实业公司和嵊州市水电开发有限公司承诺放弃同业竞争，信息披露在2000年9月23日的《上海证券报》的招股说明书上，报告期内承诺事项继续有效。
（九）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所。
（十）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
公司、公司董事会及董事在报告期内未受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责。
（十一）其它重大事项
根据公司与控股子公司新昌县天玉兔业发展有限公司（以下简称天玉兔业）签订的《借款协议书》，该公司累计向本公司借款3,800,000.00元，利息157,419.00元；根据浙江省绍兴市中级人民法院[2004]绍中民二初字第230号《民事调解书》，公司同意天玉兔业归还本金3,800,000.00元，利息本公司自愿放弃，本案的受理费和财产保全费等费用52,382.00元由天玉兔业承担。截至2005年6月30日，天玉兔业已归还本公司本金300,000.00元，截止2005年7月31日，本公司累计收到欠款1,920,000.00元，尚欠本公司1,880,000.00元。该余下欠款正在追讨中。
（十二）信息披露索引
刊载的报刊名称及版 刊载日
事项
面 期
公司部分债权与第二大股东所持 《上海证券报》、
2005-
9.28%的浙江珊溪经济发展有限责任 《中国证券报》、
05-20
公司股权进行关联交易 《证券时报》
《上海证券报》、
要约收购浙江天堂硅谷创业投资有 2005-
《中国证券报》、
限公司股份12680万股 05-18
《证券时报》
《上海证券报》、
成立“浙江钱江水利供水有限公 2005-
《中国证券报》、
司” 06-03
《证券时报》
刊载的互联网网站及检索
事项
路径
公司部分债权与第二大股东所持
9.28%的浙江珊溪经济发展有限责任 http://www.sse.com.cn
公司股权进行关联交易
要约收购浙江天堂硅谷创业投资有
http://www.sse.com.cn
限公司股份12680万股
成立“浙江钱江水利供水有限公
http://www.sse.com.cn
司”
七、财务会计报告(未经审计)
（一）、审计报告
本报告期公司财务会计报告未经审计。
（二）财务报表
资产负债表
2005年6月30日
编制单位:钱江水利开发股份有限公司 单位:元 币种:人民币
附注
项目 母
合
并
公
流动资产： 司
货币资金
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款
其他应收款
预付账款
应收补贴款
存货
待摊费用
一年内到期的长期债权投
资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价
减：累计折旧
固定资产净值
减：固定资产减值准备
固定资产净额
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计
流动负债：
短期借款
应付票据
应付账款
预收账款
应付工资
应付福利费
应付股利
应交税金
其他应交款
其他应付款
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本）
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额
资本公积
盈余公积
其中：法定公益金
未分配利润
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权
益）合计
负债和所有者权益（或股
东权益）总计
合并
项目
期末数 期初数
流动资产：
货币资金 563,799,183.56 459,681,548.13
短期投资 51,430,374.39 7,445,159.63
应收票据
应收股利
应收利息 272,306.25 284,802.09
应收账款 27,372,547.23 22,189,755.88
其他应收款 261,047,101.82 260,083,521.08
预付账款 11,566,004.00 5,354,876.00
应收补贴款
存货 226,449,865.17 197,676,616.58
待摊费用 841,475.19 300,964.05
一年内到期的长期债权投
资
其他流动资产
流动资产合计 1,142,778,857.61 953,017,243.44
长期投资：
长期股权投资 228,210,008.64 68,392,621.67
长期债权投资 14,523,000.00 14,523,000.00
长期投资合计 242,733,008.64 82,915,621.67
其中：合并价差 -423,539.95 -575,799.45
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 505,607,753.07 501,055,359.30
减：累计折旧 67,952,993.70 54,638,253.93
固定资产净值 437,654,759.37 446,417,105.37
减：固定资产减值准备 1,345,000.00 1,345,000.00
固定资产净额 436,309,759.37 445,072,105.37
工程物资 789,451.21 175,000.00
在建工程 36,984,257.18 19,950,092.28
固定资产清理 -5,000.00
固定资产合计 474,078,467.76 465,197,197.65
无形资产及其他资产：
无形资产 8,660,045.25 8,125,501.79
长期待摊费用 127,518,640.00 130,048,640.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 136,178,685.25 138,174,141.79
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,995,769,019.26 1,639,304,204.55
流动负债：
短期借款 463,000,000.00 457,000,000.00
应付票据
应付账款 23,662,785.90 30,003,152.17
预收账款 93,310,883.24 63,251,540.64
应付工资 1,888,076.82 152,147.68
应付福利费 2,675,614.66 2,118,157.59
应付股利 25,275,588.75 5,518,000.00
应交税金 3,107,805.05 11,678,835.45
其他应交款 48,909.66 90,449.71
其他应付款 64,824,420.48 65,923,329.78
预提费用 20,124,066.06 15,994,698.75
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 697,918,150.63 651,730,311.77
长期负债：
长期借款 200,000,000.00
应付债券
长期应付款 5,000,000.00 5,000,000.00
专项应付款 13,500,000.00 7,690,972.22
其他长期负债
长期负债合计 218,500,000.00 12,690,972.22
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 916,418,150.63 664,421,283.99
少数股东权益 198,535,195.77 85,801,378.90
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 285,330,000.00 285,330,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 285,330,000.00 285,330,000.00
资本公积 515,754,178.96 515,502,742.59
盈余公积 33,465,483.56 33,465,483.56
其中：法定公益金 11,155,161.18 11,155,161.21
未分配利润 46,266,010.34 54,783,315.51
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权
880,815,672.86 889,081,541.66
益）合计
负债和所有者权益（或股
1,995,769,019.26 1,639,304,204.55
东权益）总计
母公司
项目
期末数 期初数
流动资产：
货币资金 391,860,239.95 221,609,724.97
短期投资
应收票据
应收股利 9,874,109.56
应收利息
应收账款 2,990,655.55 2,166,773.38
其他应收款 179,654,505.83 341,495,533.81
预付账款 17,000.00
应收补贴款
存货 216,419.24 138,564.70
待摊费用 46,050.86 28,911.07
一年内到期的长期债权投
资
其他流动资产
流动资产合计 584,658,980.99 565,439,507.93
长期投资：
长期股权投资 656,023,654.20 515,405,730.55
长期债权投资
长期投资合计 656,023,654.20 515,405,730.55
其中：合并价差 -575,799.45
其中：股权投资差额 -423,539.95
固定资产：
固定资产原价 23,103,750.34 22,744,060.34
减：累计折旧 4,756,975.79 3,967,947.00
固定资产净值 18,346,774.55 18,776,113.34
减：固定资产减值准备
固定资产净额 18,346,774.55 18,776,113.34
工程物资
在建工程 107,320.00
固定资产清理
固定资产合计 18,454,094.55 18,776,113.34
无形资产及其他资产：
无形资产 1,266,000.02 460,000.00
长期待摊费用 127,518,640.00 130,038,640.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 128,784,640.02 130,498,640.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,387,921,369.76 1,230,119,991.82
流动负债：
短期借款 280,000,000.00 322,000,000.00
应付票据
应付账款 88,126.04 88,126.04
预收账款
应付工资 59,820.00
应付福利费 398,143.66 597,292.11
应付股利 14,266,500.00
应交税金 1,825,321.62 5,143,605.64
其他应交款 56,021.69 63,152.61
其他应付款 17,811,050.96 26,193,327.82
预提费用 488,435.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 314,445,163.97 354,633,759.22
长期负债：
长期借款 200,000,000.00
应付债券
长期应付款 5,000,000.00 5,000,000.00
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 205,000,000.00 5,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 519,445,163.97 359,633,759.22
少数股东权益
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 285,330,000.00 285,330,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 285,330,000.00 285,330,000.00
资本公积 516,800,628.64 516,549,192.27
盈余公积 33,465,483.56 33,465,483.56
其中：法定公益金 11,155,161.18 11,155,161.21
未分配利润 32,880,093.59 35,141,556.77
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权
868,476,205.79 870,486,232.60
益）合计
负债和所有者权益（或股
1,387,921,369.76 1,230,119,991.82
东权益）总计
公司法定代表人:何中辉 主管会计工作负责人:张棣生 会计机构负责人:王朝晖
利润表及利润分配表
2005年1-6月
编制单位:钱江水利开发股份有限公司 单位:元 币种:人民币
附注 合并
项目 合
母公司 本期数 上年同期数
并
一、主营业务收入 94,957,825.00 70,969,819.20
减：主营业务成本 38,981,716.48 32,828,066.70
主营业务税金及附加 852,189.22 705,878.68
二、主营业务利润（亏损以
55,123,919.30 37,435,873.82
“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损以
2,103,148.16 1,965,940.49
“-”号填列）
减:营业费用 8,324,640.20 7,965,458.45
管理费用 27,114,041.74 23,066,228.31
财务费用 10,380,436.51 -60,434.38
三、营业利润（亏损以“-
11,407,949.01 8,430,561.93
”号填列）
加：投资收益（损失以“-
-6,229,720.70 2,878,174.27
”号填列）
补贴收入 94,092.67
营业外收入 87,746.08 137,622.44
减：营业外支出 150,479.16 285,035.94
四、利润总额（亏损总额以
5,209,587.90 11,161,322.70
“-”号填列）
减：所得税 4,964,423.52 3,846,856.84
减：少数股东损益 -5,504,030.45 2,758,657.33
加：未确认投资损失(合并
报表填列)
五、净利润（亏损以“-”
5,749,194.83 4,555,808.53
号填列）
加：年初未分配利润 54,783,315.51 60,042,336.47
其他转入
六、可供分配的利润 60,532,510.34 64,598,145.00
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 60,532,510.34 64,598,145.00
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 14,266,500.00 14,266,500.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏
46,266,010.34 50,331,645.00
损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资
单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减
少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减
少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
母公司
项目
本期数 上年同期数
一、主营业务收入 14,909,211.91 15,059,493.74
减：主营业务成本 7,435,034.16 7,027,208.55
主营业务税金及附加 98,400.81 99,392.68
二、主营业务利润（亏损以
7,375,776.94 7,932,892.51
“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损以
9,003.62
“-”号填列）
减:营业费用
管理费用 -3,122,530.23 11,392,180.60
财务费用 4,951,488.82 251,365.38
三、营业利润（亏损以“-
5,555,821.97 -3,710,653.52
”号填列）
加：投资收益（损失以“-
6,490,596.84 4,740,830.82
”号填列）
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出 41,381.99 10,000.00
四、利润总额（亏损总额以
12,005,036.82 1,020,177.30
“-”号填列）
减：所得税
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合并
报表填列)
五、净利润（亏损以“-”
12,005,036.82 1,020,177.30
号填列）
加：年初未分配利润 35,141,556.77 22,289,038.30
其他转入
六、可供分配的利润 47,146,593.59 23,309,215.60
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 47,146,593.59 23,309,215.60
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 14,266,500.00 14,266,500.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏
32,880,093.59 9,042,715.60
损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资
单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减
少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减
少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:何中辉 主管会计工作负责人:张棣生 会计机构负责人:王朝晖
现金流量表
2005年1-6月
编制单位:钱江水利开发股份有限公司 单位:元 币种:人民币
附注
项目
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的
现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
现金
投资所支付的现金
其中：购买子公司所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少(减：增加)
经营性应付项目的增加(减：减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
项目 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 132,303,836.80
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 71,343,267.04
现金流入小计 203,647,103.84
购买商品、接受劳务支付的现金 88,989,972.83
支付给职工以及为职工支付的现金 15,203,428.15
支付的各项税费 20,104,056.58
支付的其他与经营活动有关的现金 47,037,296.44
现金流出小计 171,334,754.00
经营活动产生的现金流量净额 32,312,349.84
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 209,634,248.04
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 4,739,073.67
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的
48,622.83
现金
收到的其他与投资活动有关的现金 1,627,141.61
现金流入小计 216,049,086.15
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
10,962,211.82
现金
投资所支付的现金 271,546,753.64
其中：购买子公司所支付的现金 3,750,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 282,508,965.46
投资活动产生的现金流量净额 -66,459,879.31
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 10,100,000.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 10,100,000.00
借款所收到的现金 350,380,162.22
收到的其他与筹资活动有关的现金 5,809,027.78
现金流入小计 366,289,190.00
偿还债务所支付的现金 222,517,658.67
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 8,473,416.73
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 230,991,075.40
筹资活动产生的现金流量净额 135,298,114.60
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 101,150,585.13
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 5,749,194.83
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -5,504,030.45
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 1,056,140.78
固定资产折旧 10,260,356.94
无形资产摊销 349,956.54
长期待摊费用摊销 2,657,077.48
待摊费用减少（减：增加） -539,840.18
预提费用增加（减：减少） 4,135,524.82
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-13,696.75
(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 10,125,116.63
投资损失（减：收益） 5,464,934.75
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -41,573,343.65
经营性应收项目的减少(减：增加) 19,399,191.00
经营性应付项目的增加(减：减少) 20,745,767.10
其他
经营活动产生的现金流量净额 32,312,349.84
转二
钱江水利开发股份有限公司2005年半年度报告（二）
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 563,799,183.56
减：现金的期初余额 462,648,598.43
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 101,150,585.13
项目 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 15,831,046.89
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 76,601,306.36
现金流入小计 92,432,353.25
购买商品、接受劳务支付的现金 6,468,145.52
支付给职工以及为职工支付的现金 4,310,362.60
支付的各项税费 5,236,928.22
支付的其他与经营活动有关的现金 9,688,537.21
现金流出小计 25,703,973.55
经营活动产生的现金流量净额 66,728,379.70
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的
现金
收到的其他与投资活动有关的现金 2,741,873.28
现金流入小计 2,741,873.28
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
1,347,010.00
现金
投资所支付的现金 48,180,000.00
其中：购买子公司所支付的现金 33,750,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 49,527,010.00
投资活动产生的现金流量净额 -46,785,136.72
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 200,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 200,000,000.00
偿还债务所支付的现金 42,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 7,692,728.00
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 49,692,728.00
筹资活动产生的现金流量净额 150,307,272.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 170,250,514.98
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 12,005,036.82
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 -10,277,690.15
固定资产折旧 789,028.79
无形资产摊销 73,999.98
长期待摊费用摊销 2,520,000.00
待摊费用减少（减：增加） -17,139.79
预提费用增加（减：减少） -488,435.00
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 4,950,854.72
投资损失（减：收益） -6,490,596.84
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -77,854.54
经营性应收项目的减少(减：增加) 75,707,835.96
经营性应付项目的增加(减：减少) -11,966,660.25
其他
经营活动产生的现金流量净额 66,728,379.70
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 391,860,239.95
减：现金的期初余额 221,609,724.97
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 170,250,514.98
公司法定代表人:何中辉 主管会计工作负责人:张棣生 会计机构负责人:王朝晖
合并资产减值表
2005年1-6月
编制单位:钱江水利开发股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 期初余额
坏账准备合计 19,186,891.93
其中：应收账款 2,585,815.83
其他应收款 16,601,075.80
短期投资跌价准备
4,633,311.32
合计
其中：股票投资 4,489,311.32
基金投资 144,000.00
债券投资
存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
长期投资减值准备
225,000.00
合计
其中：长期股权投
225,000.00
资
长期债权投
资
固定资产减值准备
1,345,000.00
合计
其中：房屋、建筑
物
机器设备 1,345,000.00
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 25,390,202.95
本期
项目
增加数
坏账准备合计 6,126,650.97
其中：应收账款 330,816.47
其他应收款 5,795,834.50
短期投资跌价准备
27,243,628.15
合计
其中：股票投资 7,969,555.74
基金投资 19,274,072.41
债券投资
存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
长期投资减值准备
合计
其中：长期股权投
资
长期债权投
资
固定资产减值准备
合计
其中：房屋、建筑
物
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 33,370,279.12
本期减少数
项目 因资产价值 其他原因转出
合计
回升转回数 数
坏账准备合计 5,734,329.33 5,734,329.33
其中：应收账款
其他应收款 5,734,329.33 5,734,329.33
短期投资跌价准备
146,124.75 10,849.23 156,973.98
合计
其中：股票投资 146,124.75 10,849.23 156,973.98
基金投资
债券投资
存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
长期投资减值准备
合计
其中：长期股权投
资
长期债权投
资
固定资产减值准备
合计
其中：房屋、建筑
物
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 146,124.75 5,745,178.56 5,891,303.31
项目 期末余额
坏账准备合计 19,579,213.27
其中：应收账款 2,916,632.30
其他应收款 16,662,580.97
短期投资跌价准备
31,719,965.49
合计
其中：股票投资 12,301,893.08
基金投资 19,418,072.41
债券投资
存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
长期投资减值准备
225,000.00
合计
其中：长期股权投
225,000.00
资
长期债权投
资
固定资产减值准备
1,345,000.00
合计
其中：房屋、建筑
物
机器设备 1,345,000.00
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 52,869,178.76
公司法定代表人:何中辉 主管会计工作负责人:张棣生 会计机构负责人:王朝晖
母公司资产减值表
2005年1-6月
编制单位:钱江水利开发股份有限公司 单位:元 币种:人民币
本期
项目 期初余额
增加数
坏账准备合计 21,935,891.94 52,588.23
其中：应收账款 138,304.68 52,588.23
其他应收款 21,797,587.26
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 21,935,891.94 52,588.23
本期减少数
项目 其他原因转出
合计
数
坏账准备合计 10,330,278.38 10,330,278.38
其中：应收账款
其他应收款 10,330,278.38 10,330,278.38
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 10,330,278.38 10,330,278.38
项目 期末余额
坏账准备合计 11,658,201.79
其中：应收账款 190,892.91
其他应收款 11,467,308.88
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 11,658,201.79
公司法定代表人:何中辉 主管会计工作负责人:张棣生 会计机构负责人:王朝晖
股东权益增减变动表
2005年1-6月
编制单位:钱江水利开发股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 本期数
一、实收资本（或股本）
期初余额 285,330,000.00
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（股本）
本期减少数
期末余额 285,330,000.00
二、资本公积
期初余额 515,502,742.59
本期增加数 251,436.37
其中：资本（或股本）溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备 251,436.37
关联交易差价
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 515,754,178.96
三、法定和任意盈余公积
期初余额 22,310,322.35
本期增加数
其中：从净利润中提取数
法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 22,310,322.35
其中：法定盈余公积 22,310,322.35
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 11,155,161.21
本期增加数
其中：从净利润中提取数
本期减少数
其中：其他集体福利支出
期末余额 11,155,161.21
五、未分配利润
期初未分配利润 54,783,315.51
本期净利润（净亏损以“-”号填列） 5,749,194.83
本期利润分配 14,266,500.00
期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 46,266,010.34
项目 上期数
一、实收资本（或股本）
期初余额 285,330,000.00
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（股本）
本期减少数
期末余额 285,330,000.00
二、资本公积
期初余额 514,988,938.53
本期增加数 513,804.06
其中：资本（或股本）溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备 348,564.06
关联交易差价
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积 165,240.00
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 515,502,742.59
三、法定和任意盈余公积
期初余额 19,508,905.95
本期增加数 2,801,416.40
其中：从净利润中提取数
法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 22,310,322.35
其中：法定盈余公积 22,310,322.35
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 9,754,453.01
本期增加数 1,400,708.20
其中：从净利润中提取数 1,400,708.20
本期减少数
其中：其他集体福利支出
期末余额 11,155,161.21
五、未分配利润
期初未分配利润 58,947,052.50
本期净利润（净亏损以“-”号填列） 14,304,887.61
本期利润分配 18,468,624.60
期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 54,783,315.51
公司法定代表人:何中辉 主管会计工作负责人:张棣生 会计机构负责人:王朝晖
应交增值税明细表
2005年1-6月
编制单位:钱江水利开发股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 金额
一、应交增值税
1．年初未抵扣数（以“-”号填列） -24,959.51
2．销项税额 6,423,176.35
出口退税
进项税额转出
转出多交增值税
3．进项税额 1,327,361.46
已交税金
减免税款
出口抵减内销产品应纳税额
转出未交增值税 5,108,877.53
4．期末未抵扣数（以“-”号填列） -38,022.15
二、未交增值税
1．年初未交数（多交数以“-”号填列） 1,437,779.26
2．本期转入数（多交数以“-”号填列） 5,108,877.53
3．本期已交数 4,641,035.16
4．期末未交数（多交数以“-”号填列） 1,905,621.63
公司法定代表人:何中辉 主管会计工作负责人:张棣生 会计机构负责人:王朝晖
（三）会计附注
钱江水利开发股份有限公司会计报表附注(2005年半年度) 金额单位：人民币元
一、公司基本情况
钱江水利开发股份有限公司（以下简称公司或本公司）系根据浙江省人民政府浙政发[1998]266号《关于设立钱江水利开发股份有限公司的批复》，由水利部综合开发管理中心、浙江省水利水电投资集团有限公司、浙江省水电实业公司、嵊州市水电开发有限公司、李国祥先生联合发起设立，于1998年12月30日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为3300001005361的《企业法人营业执照》。现有注册资本28,533万元，股份总数28,533万股（每股面值1元），其中社会公众股8,500万股。公司股票已于2000年10月18日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属电力及水的生产和供应行业。主要经营范围:水力发电、供水（凭卫生许可证）、水利资源开发、水利工程承包、水产养殖、实业投资、经济信息咨询（不含证券、期货咨询）、旅游服务（不含旅行社）。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(一)会计准则和会计制度
执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
(二)会计年度
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三)记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(四)记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
(五)现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(六)短期投资核算方法
1．短期投资，按照取得时的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息入账。短期投资持有期间所享有并收到的现金股利或债券利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去出售的短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的现金股利或债券利息等后的差额，作为投资收益或损失，计入当期损益。出售短期投资结转的投资成本，按加权平均法计算确定。
2．期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按单项投资计提跌价准备。
(七)坏账核算方法
1．采用备抵法核算坏账。
对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按余额百分比法计提坏账准备。本公司根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，确定具体提取比例为6%。对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，采用个别认定法计提坏账准备。
2．坏账的确认标准为:
(1)债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回；
(2)债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。
(八)存货核算方法
1．存货包括在正常生产经营过程中为出售或耗用而持有的原材料、库存商品、低值易耗品及房地产开发企业所持有的开发用土地、开发产品、出租开发产品等，以及在房地产开发过程中的开发成本、施工工程中的供水工程施工成本。
2．存货按实际成本计价。
(1)购入并已验收入库材料按实际成本入账，发出材料采用加权平均法核算；购入并已验收入库商品按实际进价入账，发出商品采用加权平均法核算；工程施工按实际成本入账，结算工程施工成本按个别计价法核算；领用低值易耗品按一次摊销法摊销。
(2)开发用土地按取得时的实际成本入账。在项目开发时，按开发项目占地面积计算分摊计入项目的开发成本。
(3)开发成本按实际成本入账，待项目完工并验收合格后按实际成本转入开发产品。
(4)开发产品按实际成本入账，发出开发产品按建筑面积平均法核算。
(5)意图出售而暂时出租的开发产品按实际成本入账，按公司同类固定资产的预计使用年限分期平均摊销。
(6)公共配套设施按实际成本入账。如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开发项目的实际开发成本分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的，则先由有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。
3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。
4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备；但对为生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量，如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。
(九)长期投资核算方法
1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；投资占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算。
2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不低于10年的期限摊销。自财政部财会[2003]10号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积--股权投资准备”科目。
3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。
4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于其账面价值的差额提取长期投资减值准备。
(十)委托贷款核算方法
1．委托金融机构贷出的款项，按实际委托贷款的金额入账。
2．委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。
3．期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。
(十一)固定资产及折旧核算方法
1．固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；(2)使用年限超过1年；(3)单位价值较高。
2．固定资产按取得时的成本入账。
3．固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率（原值的3%；土地使用权规定使用年限高于相应的房屋、建筑物预计使用年限的影响金额，也作为净残值预留；符合资本化条件的固定资产装修费用、经营租赁方式租入固定资产的改良支出，不预留残值）确定折旧年限和年折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 25-50 3.88-1.94
通用设备 5-15 19.40-6.47
专用设备 5-25 19.40-3.88
运输工具 5-12 19.40-8.08
其他设备 5-10 19.40-9.70
固定资产装修 5 20.00
经营租入固定资产改良 5 20.00
4．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额，提取固定资产减值准备。
(十二)在建工程核算方法
1．在建工程按实际成本核算。
2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待确定实际价值后，再进行调整。
3．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项在建工程可收回金额低于其账面价值的差额，提取在建工程减值准备：
(1)长期停建并且预计未来3年内不会重新开工；
(2)项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
(3)足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。
(十三)借款费用核算方法
1．借款费用确认原则
为房地产开发项目借入的资金所发生的利息及有关费用在开发产品完工前，计入开发成本，在开发产品完工后，计入当期损益。
因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化条件的情况下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。
2．借款费用资本化期间
(1)开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
(2)暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
(3)停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。
3．借款费用资本化金额
在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积；每期应摊销的折价或溢价金额作为利息的调整额，对资本化利率作相应的调整；汇兑差额的资本化金额为当期外币专门借款本金及利息所发生的汇兑差额。
(十四)无形资产核算方法
1．无形资产按取得时的实际成本入账。
2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。
如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定：(1)合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；(2)合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；(3)合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。
合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。
如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。
3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。
(十五)长期待摊费用核算方法
1．长期待摊费用按实际支出入账，在费用项目的受益期内分期平均摊销。
2．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入损益。
(十六)收入确认原则
1．商品销售
在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
2．提供劳务
(1)劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。
(2)劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。
3．让渡资产使用权
让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：(1)与交易相关的经济利益能够流入公司；(2)收入的金额能够可靠地计量。
4．房地产销售收入
在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，即开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该项目实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且该项目有关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
(十七)企业所得税的会计处理方法
企业所得税，采用应付税款法核算。
(十八)合并会计报表的编制方法
母公司将其拥有过半数以上权益性资本的被投资单位，或虽不拥有其过半数以上的权益性资本但拥有实质控制权的被投资单位，纳入合并会计报表的合并范围。合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业，则按比例合并法予以合并。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并会计报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵销。
三、税（费）项
(一)增值税
县以下小型水力发电单位及城市供水按6%的税率计缴，其余按17%的税率计缴。
(二)营业税
管道引水收入按3%的税率计缴，其余按5%的税率计缴。
(三)城市维护建设税
按应缴流转税税额的1%、5%、7%计缴。
(四)教育费附加
按应缴流转税税额的4%计缴。
(五)企业所得税
按33%的税率计缴。
(六)土地增值税
根据《中华人民共和国土地增值税暂行条例》的有关规定，房地产开发企业出售普通标准住宅增值额，未超过扣除项目金额之和20%的，免缴土地增值税；增值额超过20%的，按规定的税率计缴土地增值税；出售其他房地产增值额，按规定的税率计缴。
四、控股子公司
控股子公司企业全称 业务性质
钱江硅谷控股有限责任公司 投资等
嵊州市投资发展有限公司 投资、服务等
浙江育青科教发展有限公司 科教产业
舟山市自来水有限公司 服务业
钱江水电控股有限公司 服务业
新昌县天玉兔业发展有限公司 养殖业
浙江天堂硅谷创业投资有限公司 投资等
浙江钱江水利供水有限公司 投资等
控股子公司企业全称 注册资本
钱江硅谷控股有限责任公司 5,000万
嵊州市投资发展有限公司 7,000万
浙江育青科教发展有限公司 2,900万
舟山市自来水有限公司 24,500万
钱江水电控股有限公司 16,000万
新昌县天玉兔业发展有限公司 845万
浙江天堂硅谷创业投资有限公司 15,680万
浙江钱江水利供水有限公司 4,000万
控股子公司企业全称 经营范围
钱江硅谷控股有限责任公司 法规允许范围内经营
嵊州市投资发展有限公司 城市供水、水资源开发等
浙江育青科教发展有限公司 房地产、服务、旅游开发
舟山市自来水有限公司 自来水生产、供应
钱江水电控股有限公司 实业投资、水资源开发等
新昌县天玉兔业发展有限公司 兔业经营
浙江天堂硅谷创业投资有限公司 实业投资开发、创业投资
浙江钱江水利供水有限公司 水利供水项目的开发投资
控股子公司企业全称 实际投资额
钱江硅谷控股有限责任公司 4,000万
嵊州市投资发展有限公司 4,900万
浙江育青科教发展有限公司 2,100万
舟山市自来水有限公司 21,100万
钱江水电控股有限公司 15,200万
新昌县天玉兔业发展有限公司 500万
浙江天堂硅谷创业投资有限公司 1,500万
浙江钱江水利供水有限公司 3,000万
控股子公司企业全称 所占权益比例（%）
钱江硅谷控股有限责任公司 80.00
嵊州市投资发展有限公司 70.00
浙江育青科教发展有限公司 72.41
舟山市自来水有限公司 86.12
钱江水电控股有限公司 95.00
新昌县天玉兔业发展有限公司 59.17
浙江天堂硅谷创业投资有限公司 9.57
浙江钱江水利供水有限公司 75.00
(二)其他说明
1.未纳入合并会计报表范围子公司，未纳入的原因及对财务状况、经营成果的影响说明
根据2000年2月3日公司与浙江省现代农业基地办公室签订的《关于新昌兔业产业化经营示范工程项目协议书》，浙江省现代农业基地办公室委托本公司作为投资主体与新昌县兔业合作社、新昌县蓝信投资咨询事务所合作，建设、管理和经营新昌县兔业产业化经营工程项目。2000年浙江省现代农业基地办公室将项目的国家资本金5,000,000.00元委托本公司运营（本公司将此项受托款账列“长期应付款”）。2000年10月，本公司将上述受托款5,000,000.00元出资与新昌县兔业合作社、新昌县蓝信投资咨询事务所组建新昌县天玉兔业发展有限公司，本公司出资额占该公司注册资本总额的59.17%。上述协议书另规定该公司产生的净收益归本公司运营，其中大部分要作为国有资本金进行再投资，因本公司对其没有实质控制权，未将其纳入合并会计报表范围。
2.合并报表范围发生变更的内容、原因及对财务状况和经营成果的影响；公司报告期内因发生购买、转让股权而增加控股子公司的情况、相应的购买日及其确定方法的说明
1）本公司本期完成对浙江天堂硅谷创业投资有限公司的要约收购，截止2005年4月30日，本公司已签署转让、托管及托管转让协议的浙江天堂硅谷创业投资有限公司股份80.86％，加上公司原持有的6.38％股份，本公司实际控制浙江天堂硅谷创业投资有限公司87.24％的股份，根据《合并会计报表暂行规定》，本公司从2005年5月起将其纳入合并报表范围。
本公司截止2005年4月30日实际拥有该公司9.57％的股权，并实际控制该公司，根据会计准则及企业会计制度的规定，本公司对浙江天堂硅谷创业投资有限公司自2005年5月1日起由原采用成本法核算改为权益法核算。由于此项变更，调减本公司期初未分配利润2,222,743.33元。
2）本公司本期与浙江省灌排开发公司共同投资设立浙江钱江水利供水有限公司，该公司注册资本为4,000万元，其中本公司出资3,000万元，占注册资本的75％；浙江省灌排开发公司出资1,000万元，占注册资本的25％。该公司于2005年5月25日成立。本公司从2005年6月起将其纳入合并报表范围。
五、利润分配
中期利润不分配，不转增。
六、合并会计报表项目注释
(一)合并资产负债表项目注释
1.货币资金 期末数563,799,183.56
(1)明细情况
项 目 期末数 期初数
现金 82,923.10 210,405.85
银行存款 556,093,658.35 458,003,245.31
其他货币资金 7,622,602.11 1,467,896.97
合 计 563,799,183.56 459,681,548.13
(2)其他说明
1)银行存款期末余额中有通知存款59,200,000.00元、定期存款137,000,000.00元。
2)其他货币资金期末余额包括股票账户资金余额7,498,031.90元、信用卡存款余额124,570.21元。
2.短期投资 期末数51,430,374.39
(1)明细情况
期末数
项 目 账面余额 跌价准备 账面价值
股票投资 39,524,036.27 12,301,893.08 27,222,143.19
融券投资
基金投资 43,626,303.61 19,418,072.41 24,208,231.20
合 计 83,150,339.88 31,719,965.49 51,430,374.39
期初数
项 目 账面余额 跌价准备 账面价值
股票投资 9,078,470.95 4,489,311.32 4,589,159.63
融券投资
基金投资 3,000,000.00 144,000.00 2,856,000.00
合 计 12,078,470.95 4,633,311.32 7,445,159.63
(2)短期投资跌价准备
1)增减变动情况
项 目 期初数 本期增加
股票投资 4,489,311.32 7,969,555.74
基金投资 144,000.00 19,274,072.41
合 计 4,633,311.32 27,243,628.15
项 目 本期减少 期末数
价值回升转回 其他原因转出
股票投资 146,124.75 10,849.23 12,301,893.08
基金投资 19,418,072.41
合 计 146,124.75 10,849.23 31,719,965.49
2)本期增加系将浙江天堂硅谷创业投资有限公司纳入合并范围增加股票投资跌价准备7,131,795.81元、基金投资跌价准备19,190,072.41元。
3)其他原因转出系因股票出售而转出。
4)计提短期投资跌价准备所选用的期末市价来源的说明
期末市价系根据深圳证券交易所和上海证券交易所2005年6月30日该股票、基金的收盘价确定。按单项短期投资的市价低于其账面成本的差额计提短期投资跌价准备。
(5)本公司短期投资不存在变现的重大限制。
3. 应收利息 期末数272,306.25
(1)明细情况
项 目 期末数 期初数
应收长期债权投资利息 272,306.25 284,802.09
合 计 272,306.25 284,802.09
(2)其他说明
期末应收长期债权投资利息系本公司控股子公司钱江水电控股有限公司应收对临安青山殿水电开发有限公司债权投资的第2季度的利息。
(3)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
4.应收账款 期末数27,372,547.23
(1)账龄分析
期末数
账龄 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值
1年以 24,407,115.53 80.58 1,464,426.93 22,942,688.60
内
1-2年 4,125,000.00 13.62 247,500.00 3,877,500.00
2-3年
3年以 1,757,064.00 5.80 1,204,705.37 552,358.63
上
合计 30,289,179.53 100.00 2,916,632.30 27,372,547.23
期初数
账龄 账面余额 比例 坏账准备 账面价值
1年以 21,860,466.76 88.24 1,311,628.00 20,548,838.76
内
1-2年 3,015.50 0.01 180.93 2,834.57
2-3年
3年以 2,912,089.45 11.75 1,274,006.90 1,638,082.55
上
合计 24,775,571.71 100.00 2,585,815.83 22,189,755.88
(2)期末应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为26,759,947.32元，占应收账款账面余额的88.35%。
(3)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
(4)其他说明
本公司控股子公司钱江水电控股有限公司下属天台分公司由于2000年按文件规定的电价与公司实际结算的电价存在差异而挂账的应收电款1,169,448.44元，经多次与有关部门协商未果，至今无法收回，2002年天台分公司将该部分应收款已全额计提了坏账准备。
5.其他应收款期末数261,047,101.82
(1)账龄分析
期末数
账龄 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值
1年以
176,256,160.79 63.47 10,575,369.65 165,680,791.14
内
1-2年 62,796,017.51 22.61 3,767,761.05 59,028,256.46
2-3年 34,605,115.90 12.46 2,076,306.95 32,528,808.95
3年以
4,052,388.59 1.46 243,143.32 3,809,245.27
上
合计 100.0
277,709,682.79 16,662,580.97 261,047,101.82
0
期初数
账龄 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值
1年以 79,658,919.32 28.79 4,779,535.16 74,879,384.16
内
1-2年 158,368,173.07 57.24 9,502,090.37 148,866,082.70
2-3年 34,605,115.90 12.51 2,076,306.95 32,528,808.95
3年以 4,052,388.59 1.46 243,143.32 3,809,245.27
上
合计 276,684,596.88 100.00 16,601,075.80 260,083,521.08
(2)金额较大的其他应收款
单位名称 期末数
浙江嘉楠房地产开发有限公司 87,002,468.13
浙江省松阳县谢村源流域水库管理处 50,846,938.55
浙江省天台龙溪水库管理处 25,682,456.12
浙江益龙集团（宜城）教育发展有限公 21,472,500.00
司
浙江省仙居县北岙电站水库管理处 20,044,633.30
小 计 205,048,996.10
单位名称 款项性质及内容
浙江嘉楠房地产开发有限公司 出借款和往来款
浙江省松阳县谢村源流域水库管理处 往来款
浙江省天台龙溪水库管理处 往来款
浙江益龙集团（宜城）教育发展有限公 往来款
司
浙江省仙居县北岙电站水库管理处 往来款
小 计
3)期末其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为205,048,996.10元，占其他应收款账面余额的73.84%。
(4)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
6.预付账款 期末数11,566,004.00
(1)账龄分析
期末数 期初数
账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1年以内 11,566,004.00 100.00 5,354,876.00 100.00
合 计 11,566,004.00 100.00 5,354,876.00 100.00
(2)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
7.存货 期末数226,449,865.17
(1)明细情况
期末数
项 目 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 4,676,050.19 4,676,050.19
低值易耗品 21,663.08 21,663.08
库存商品 1,501,327.37 1,501,327.37
开发成本 220,250,824.53 220,250,824.53
工程施工
合 计 226,449,865.17 226,449,865.17
期初数
项 目 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 4,506,152.33 4,506,152.33
低值易耗品 25,750.96 25,750.96
库存商品 1,393,397.35 1,393,397.35
开发成本 182,214,296.66 182,214,296.66
工程施工 9,537,019.28 9,537,019.28
合 计 197,676,616.58 197,676,616.58
(2)存货——开发成本
项目名称 开工时间 预计竣工 预计总投
时间 资
天台县西3、5－1
号地块
世纪新城 2004年6 2008年6 4亿
月 月
汇华兰庭 2004年5 2005年 1亿
月 11月
中国北方五金商 2003年10 2005月 4亿
贸城 月 10月
小 计
项目名称 期初数 期末数
天台县西3、5－1 2,459,826.85 2,459,826.85
号地块
世纪新城 44,906,712.12 46,333,134.12
汇华兰庭 41,778,921.05 50,300,994.70
中国北方五金商 93,068,836.64 121,156,868.86
贸城
小 计 182,214,296.66 220,250,824.53
(3)存货可变现净值确定依据的说明
本公司存货可变现净值按市场价为依据确定。本公司未出现存货可变现净值低于账面成本的情况，不需计提存货跌价准备。
8.待摊费用 期末数841,475.19
项 目 期末数 期初数 期末结存原因
保险费 321,142.02 144,860.62 受益期跨期
房租费 498,960.45 147,144.68 受益期跨期
报刊费 94.50 258.75 受益期跨期
养路费 21,278.22 8,700.00 受益期跨期
合 计 841,475.19 300,964.05
9.长期股权投资 期末数228,210,008.64
(1)明细情况
期末数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司
投资 4,470,239.91 4,470,239.91
对联营企
业投资
92,396,245.73 92,396,245.73
其他股权
投资
131,568,523.00 225,000.00 131,343,523.00
合 计 228,435,008.64 225,000.00 228,210,008,64
期初数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司 4,424,200.55 4,424,200.55
投资
对联营企 50,308,274.45
业投资
50,308,274.45
其他股权 225,000.00 13,660,146.67
投资
13,885,146.67
合 计 68,617,621.67 225,000.00 68,392,621.67
(2)权益法核算的长期股权投资
1)明细情况
a．期末余额构成明细情况
被投资 投资 投资
单位名称 比例 期限
浙江育青科教发
展有限公司 72.41% 20年
浙江松阳安民水
电站有限公司 27.00% 长期
浙江益龙实业集
团有限公司 42.86% 长期
浙江锦天房地产
开发有限公司 33.00% 10年
浙江嘉楠房地产
开发有限公司 40.00% 30年
浙江益龙集团
(宜城)教育发展 30.00% 30年
有限公司
北京天堂阳光文
50.00% 20年
化投资有限公司
杭州泛邦植物细
40.00% 20年
胞工程有限公司
浙江绿环橡胶粉
35.00% 10年
体工程有限公司
上海天谷电子有
30.00% 20年
限公司
浙江嘉康电子股
20.81% 长期
份有限公司
小 计
被投资 投资 损益
单位名称 成本 调整
浙江育青科教发
展有限公司
浙江松阳安民水
电站有限公司 10,851,237.09 -187,828.24
浙江益龙实业集
团有限公司 29,035,422.62 -2,537,548.73
浙江锦天房地产
开发有限公司 6,552,770.99 -1,259,674.45
浙江嘉楠房地产 -
开发有限公司 8,000,000.00 1,706,256.04
浙江益龙集团
(宜城)教育发展 3,000,000.00
有限公司
北京天堂阳光文
4,787,320.85 -34,377.28
化投资有限公司
杭州泛邦植物细
1,262,991.59 -51,555.45
胞工程有限公司
浙江绿环橡胶粉
7,700,625.26 693,247.17
体工程有限公司
上海天谷电子有
491,387.13 106,569.20
限公司
浙江嘉康电子股
24,437,507.98 903,406.04
份有限公司
小 计 96,119,263.51 -4,074,017.78
被投资 股权投 股权投 期末
单位名称 资准备 资差额 数
浙江育青科教发
展有限公司 -529,760.09 -529,760.09
浙江松阳安民水
电站有限公司 351,000.00 11,014,408.85
浙江益龙实业集
团有限公司 26,497,873.89
浙江锦天房地产
开发有限公司 5,293,096.54
浙江嘉楠房地产
开发有限公司 6,293,743.96
浙江益龙集团
(宜城)教育发展 3,000,000.00
有限公司
北京天堂阳光文
4,752,943.57
化投资有限公司
杭州泛邦植物细
1,211,436.14
胞工程有限公司
浙江绿环橡胶粉
8,393,872.43
体工程有限公司
上海天谷电子有
597,956.33
限公司
浙江嘉康电子股
25,340,914.02
份有限公司
小 计 351,000.00 -529,760.09 91,866,485.64
b.本期增减变动明细情况
本期投资成本
被投资单位名称 期初数 增减额
浙江育青科教发展
有限公司 -575,799.45
浙江松阳安民水电
站有限公司 11,027,731.58
浙江益龙实业集团
有限公司 26,647,619.99
浙江锦天房地产开
发有限公司 5,867,848.74
浙江嘉楠房地产开
发有限公司 6,765,074.14
浙江益龙集团(宜
城)教育发展有限 3,000,000.00
公司
北京天堂阳光文化
4,787,320.85
投资有限公司
杭州泛邦植物细胞
1,262,991.59
工程有限公司
浙江绿环橡胶粉体
7,700,625.26
工程有限公司
上海天谷电子有限
491,387.13
公司
浙江嘉康电子股份
24,437,507.98
有限公司
小 计 49,732,475.00 41,679,832.81
本期分 本期投
本期损益调整 得现金 资准备
被投资单位名称 增减额 红利额 增减额
浙江育青科教发展
有限公司
浙江松阳安民水电
站有限公司 -13,322.73
浙江益龙实业集团
有限公司 -149,746.10
浙江锦天房地产开
发有限公司 -574,752.20
浙江嘉楠房地产开
发有限公司 -471,330.18
浙江益龙集团(宜
城)教育发展有限
公司
北京天堂阳光文化
-34,377.28
投资有限公司
杭州泛邦植物细胞
-51,555.45
工程有限公司
浙江绿环橡胶粉体
693,247.17
工程有限公司
上海天谷电子有限
106,569.20
公司
浙江嘉康电子股份
903,406.04
有限公司
小 计 408,138.47
本期股权投
资差额增减
被投资单位名称 额 期末数
浙江育青科教发展 -
有限公司 46,039.36 529,760.09
浙江松阳安民水电
站有限公司 11,014,408.85
浙江益龙实业集团
有限公司 26,497,873.89
浙江锦天房地产开
发有限公司 5,293,096,54
浙江嘉楠房地产开
发有限公司 6,293,743.96
浙江益龙集团(宜
城)教育发展有限 3,000,000.00
公司
北京天堂阳光文化
4,752,943.57
投资有限公司
杭州泛邦植物细胞
1,211,436.14
工程有限公司
浙江绿环橡胶粉体
8,393,872.43
工程有限公司
上海天谷电子有限
597,956.33
公司
浙江嘉康电子股份
25,340,914.02
有限公司
小 计 46,039.36 91,866,485.64
2)被投资单位与公司会计政策不存在重大差异，不存在投资变现及投资收益收回的重大限制。
3)合并价差/股权投资差额
a．明细情况
被投资单位名称 初始金额 期初数
浙江育青科教发
展有限公司 -575,799.45
浙江天堂硅谷创
业投资有限公司 106,220.14
小 计
-814,566.83 -575,799.45
被投资单位名称 本期增加 本期摊销 本期转出
浙江育青科教发
展有限公司
浙江天堂硅谷创
业投资有限公司 106,220.14
小 计
106,220.14 -46,039.36
被投资单位名称 期末数 摊销期限
浙江育青科教发
展有限公司 46,039.36 -529,760.09
浙江天堂硅谷创
业投资有限公司 106,220.14
小 计
-423,539.95
b．合并价差、股权投资差额形成原因说明
本公司2002年投资设立子公司浙江育青科教发展有限公司时，公司投出资产的账面价值与按股权比例可享有该公司净资产的份额的差额作股权投资差额核算，在合并报表时形成合并价差。
本公司于2005年4月30日收购浙江天堂硅谷创业投资有限公司3.19%的股权,且本公司对其具有实质性控制权,故由成本法核算改为权益法核算,购买日应享有该公司净资产份额高于本公司支付的股权受让款之间的差额作股权投资差额核算，在合并报表时形成合并价差。
(3)成本法核算的长期股权投资
被投资单位名称 持股比 投资 期初数
例 期限
浙江天堂硅谷创业
投资有限公司 6.38% 长期 7,777,256.67
浙江钱江科技发展
有限责任公司 19.00% 20年 1,900,000.00
新昌县天玉兔业发
展有限公司 59.17% 20年 5,000,000.00
临安青山殿水电开
发有限公司 6.50% 长期 3,250,000.00
浙江省城建培训中
心有限公司 参股 长期 200,000.00
浙江特尼尔管业有
限公司 10.00% 11年 500,000.00
浙江台州高速公路
股份有限公司 参股 长期 32,890.00
金华县水利物资供
应处
参股 长期 225,000.00
浙江珊溪经济发展
有限公司 9.28% 长期
浙江天一堂药业有
限公司 8.84% 长期
浙江鑫富生化股份
有限公司 5.22% 长期
杭州创业软件有限
公司 3.03% 10年
杭州菲达环保科技
股份有限公司 3.00% 长期
小 计
18,885,146.67
钱江水利开发股份有限公司2005年半年度报告（三）
被投资单位名称 本期增加 本期减少 期末数
浙江天堂硅谷创业
投资有限公司 7,777,256.67 [注]
浙江钱江科技发展
有限责任公司 1,900,000.00
新昌县天玉兔业发
展有限公司 5,000,000.00
临安青山殿水电开
发有限公司 3,250,000.00
浙江省城建培训中
心有限公司 200,000.00
浙江特尼尔管业有
限公司 500,000.00
浙江台州高速公路
股份有限公司 32,890.00
金华县水利物资供
应处
225,000.00
浙江珊溪经济发展 110,000,000, 110,000,000,0
有限公司 0
浙江天一堂药业有 00
限公司 7,710,633.00 7,710,633.00
浙江鑫富生化股份
有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00
杭州创业软件有限
公司 2,000,000.00 2,000,000.00
杭州菲达环保科技
股份有限公司 3,750,000.00 3,750,000.00
小 计 125,460,633. 10,000,000.0 136,568,523.0
00 0 0
[注]对浙江天堂硅谷创业投资有限公司的投资本期减少系本期对该公司由成本法核算改为权益法核算，故减少转出。
(4)长期投资减值准备
明细情况
项 目 期初数 本期增加
价值回升转回
金华县水利物资供应处 225,000.00
小 计 225,000.00
项 目 本期减少 期末数
其他原因转出
金华县水利物资供应处 225,000.00
小 计 225,000.00
2)计提原因说明
因该被投资单位在投资期限内从未分红，故对其全额提取长期投资减值准备。
10.长期债权投资 期末数14,523,000.00
(1)明细情况
期末数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值
其他债权 14,523,000.00 14,523,000.00
投资
合 计 14,523,000.00 14,523,000.00
期初数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值
其他债权 14,523,000.00 14,523,000.00
投资
合 计 14,523,000.00 14,523,000.00
(2)长期债权投资——其他债权投资
1)明细情况
被投资单位名称 年利率 到期
初始投资成本
(%) 日
临安青山殿水电
7.5 14,523,000.00
开发有限公司
小 计 14,523,000.00
被投资单位名称 本期利息 累计应收或 期末数
已收利息
临安青山殿水电 544,612.50 544,612.50 14,523,000.00
开发有限公司
小 计 544,612.50 544,612.50 14,523,000.00
2)长期债权投资减值准备情况说明
本公司长期债权投资未出现可收回金额低于长期债权投资本金的情况，不需计提长期债权投资减值准备。
11.固定资产原价 期末数505,607,753.07
(1)明细情况
类 别 期初数 本期增加
房屋及建筑物 224,302,351.15 484,767.12
通用设备 16,920,687.83 201,068.00
专用设备 235,662,236.46 721,076.00
运输工具
18,314,569.10
2,642,612.54
其他设备 3,661,964.40 836,401.00
固定资产装修 314,225.17
经营租入固定资产改 71,175.28
1,879,325.19
良
合 计 501,055,359.30 4,957,099.94
类 别 本期减少 期末数
房屋及建筑物 224,787,118.27
通用设备 17,121,755.83
专用设备 200,203.57 236,183,108.89
运输工具 204,502.60
20,752,679.04
其他设备 4,498,365.40
固定资产装修 314,225.17
经营租入固定资产改
1,950,500.47
良
合 计 404,706.17 505,607,753.07
(2)经营租出固定资产情况
类 别 账面原值 累计折旧
房屋及建筑物 60,255,016.24 5,044,302.74
通用设备 816,420.12 243,995.70
专用设备 2,339,984.00 920,137.67
运输工具 1,017,729.30 234,309.98
其他设备 199,791.40 99,573.39
小 计 64,628,941.06 6,542,319.48
类 别 账面价值 减值准备
房屋及建筑物