浙江阳光2005年半年度报告
浙江阳光集团股份有限公司2005年半年度报告（一）
目录
一、重要提示
二、公司基本情况
三、股本变动及股东情况
四、董事、监事和高级管理人员
五、管理层讨论与分析
六、重要事项
七、财务会计报告(未经审计)
八、备查文件目录
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司8位董事出席董事会会议，独立董事章程由于出国无法通知而未出席本次会议。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人陈森洁，主管会计工作负责人张建秋，会计机构负责人（会计主管人员）周亚梅声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：浙江阳光集团股份有限公司
公司英文名称：ZHEJIANG YANKON GROUP CO.,LTD
公司英文名称缩写：ZHEJIANG YANKON
2、公司A股上市交易所：上海
公司A股简称：浙江阳光
公司A股代码：600261
3、公司注册地址：浙江省上虞市凤山路485号
公司办公地址：浙江省上虞市凤山路485号阳光大厦
邮政编码：312300
公司国际互联网网址：www. yankon.com
公司电子信箱：ygjt@yankon.com
4、公司法定代表人：陈森洁
5、公司董事会秘书：吴青谊
电话：0575-2027721
传真：0575-2027720
E-mail：wqy@yankon.com
联系地址：浙江省上虞市凤山路485号
6、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址：www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：浙江阳光集团股份有限公司投资与证券部
7、公司其他基本情况：公司首次注册登记日期：1997年7月16日
公司首次注册登记地点：浙江省上虞市凤山路129号
公司法人营业执照注册号：3300001001184
公司税务登记号码：330682146150706
公司聘请的境内会计师事务所名称：海南从信会计师事务所
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：海南省海口市国贸大道CMEC大厦1202室
（二）主要财务数据和指标
1主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 本报告期末
流动资产 825,295,537.14
流动负债 459,521,750.23
总资产 1,196,592,382.17
股东权益（不含少数股东权益） 670,598,333.30
每股净资产 5.44
调整后的每股净资产 5.42
报告期（1－6月）
净利润 40,818,084.89
扣除非经常性损益后的净利润 39,673,467.51
每股收益 0.331
净资产收益率（%） 6.09
经营活动产生的现金流量净额 70,090,147.30
主要会计数据 上年度期末
流动资产 760,686,100.52
流动负债 395,056,418.28
总资产 1,133,307,400.63
股东权益（不含少数股东权益） 672,886,248.41
每股净资产 5.46
调整后的每股净资产 5.31
上年同期
净利润 26,092,706.53
扣除非经常性损益后的净利润 22,109,953.34
每股收益 0.212
净资产收益率（%） 4.13
经营活动产生的现金流量净额 -17,179,120.79
本报告期末比上年
主要会计数据
度期末增减（％）
流动资产 8.50
流动负债 16.33
总资产 5.85
股东权益（不含少数股东权益） -0.34
每股净资产 -0.36
调整后的每股净资产 2.07
本报告期比上年同
期增减（％）
净利润 56.43
扣除非经常性损益后的净利润 77.91
每股收益 56.13
净资产收益率（%） 增加1.96个百分点
经营活动产生的现金流量净额 507.96
2扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置除公司产品外的其他资产产生的损益 -9,225.37
各种形式的政府补贴 1,350,000.00
短期投资收益 -47,569.70
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -235,728.32
所得税影响数 87,140.77
合计 1,144,617.38
各种形式的政府补贴包括：机电产品技术更新改造补贴770,000.00元，集成系统应用补助50,000.00元，自备电源补助320,000.00元，自营出口前十强奖励100,000.00元，中国出口名牌奖励200,000.00元。
3按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
单位:元 币种:人民币
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 13.94 13.26
营业利润 9.07 8.83
净利润 6.09 6.08
扣除非经常性损益后的净利润 5.91 5.91
每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.759 0.759
营业利润 0.494 0.494
净利润 0.331 0.331
扣除非经常性损益后的净利润 0.322 0.322
三、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
（二）股东情况
1、报告期末股东总数为14,933户。
2、前十名股东持股情况
单位:股
报告期 报告期末
股东名称(全称)
内增减 持股数量
世纪阳光控股集团有限公司 53,122,600
陈森洁 9,896,100
陈月明 6,985,400
杭州易安投资有限公司 6,000,000
浙江桢利信息科技有限公司 3,500,000
上虞市沥东镇集体资产经营公司 2,125,800
中国银行－嘉实增长开放式证券投
2,118,763 2,118,763
资基金
东方证券股份有限公司 644,831 1,775,624
中国工商银行－安信证券投资基金 1,496,665 1,496,665
吴峰 989,600
股份类别
比例
股东名称(全称) （已流通或
(%)
未流通）
世纪阳光控股集团有限公司 43.13 未流通
陈森洁 8.04 未流通
陈月明 5.67 未流通
杭州易安投资有限公司 4.87 未流通
浙江桢利信息科技有限公司 2.84 未流通
上虞市沥东镇集体资产经营公司 1.73 未流通
中国银行－嘉实增长开放式证券投
1.72 已流通
资基金
东方证券股份有限公司 1.44 已流通
中国工商银行－安信证券投资基金 1.22 已流通
吴峰 0.80 未流通
质押或 股东性质（国有
股东名称(全称) 冻结情 股东或外资股
况 东）
世纪阳光控股集团有限公司 0 法人股东
陈森洁 0 自然人股东
陈月明 0 自然人股东
杭州易安投资有限公司 0 法人股东
浙江桢利信息科技有限公司 0 法人股东
上虞市沥东镇集体资产经营公司 0 法人股东
中国银行－嘉实增长开放式证券投
未知 社会公众股东
资基金
东方证券股份有限公司 未知 社会公众股东
中国工商银行－安信证券投资基金 未知 社会公众股东
吴峰 0 自然人股东
前十名股东关联关系或一致行动的说明
（1）报告期内，公司5%以上股东所持股份未发生质押、冻结情况；
（2）第一大股东世纪阳光控股集团有限公司持有第四大股东杭州易安投资有限公司90%股份，其法定代表人由同一人担任；
（3）第二大股东陈森洁与杭州易安投资有限公司的第二大股东为关联自然人；
（4）第二大股东陈森洁与第一大股东世纪阳光控股集团有限公司、第五大股东浙江桢利信息科技有限公司的法定代表人为关联自然人。
（5）第二大股东陈森洁及第五大股东浙江桢利信息科技有限公司合计持有公司第一大股东世纪阳光控股集团有限公司19.634%的股份。
（6）第三大股东陈月明持有公司第一大股东世纪阳光控股集团有限公司1.533%的股份。
（7）第十大股东吴峰持有公司第一大股东世纪阳光控股集团有限公司1.909%的股份。
（8）未知其他股东之间有无关联关系。
3、前十名流通股股东持股情况
种类
股东名称 期末持有流通股的数量
（A、B、H股或其它）
中国银行－嘉实增长开放式证券投资基金 2,118,763 A股
东方证券股份有限公司 1,775,624 A股
中国工商银行－安信证券投资基金 1,496,665 A股
交通银行－裕华证券投资基金 859,954 A股
招商银行股份有限公司－中信经典配置证券
798,883 A股
投资基金
泰和证券投资基金 374,751 A股
交通银行－汉兴证券投资基金 313,200 A股
付远清 299,563 A股
华宝信托投资有限责任公司－宝吉有价证券
256,200 A股
组合投资信托
戴丽丽 235,721 A股
前十名流通股股东关联关系的说明
公司未知前十名流通股股东之间存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
前十名流通股股东和前十名股东之间关联关系的说明
公司未知前十名流通股股东和前十名股东之间存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
4、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
（二）新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
报告期内董事、监事、高级管理人员未发生新聘或解聘情况。
五、管理层讨论与分析
（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司主营业务收入均来自照明业务。主营业务收入46,254.30万元，较去年同期增长41.18%，增长的主要原因系公司主导产品电子节能灯、T5、特种灯具的销量增加。报告期内产品平均毛利率为21.09%，较去年同期持平。实现净利润4,081.81万元，较去年增长56.43%。每股收益0.331元，全面摊薄后净资产收益率为6.09%。
报告期内，由公司出资1800万元、控股子公司浙江阳光城市照明城有限公司出资200万元成立了世纪阳光余江照明有限公司，该公司将承担110V一体化电子节能灯项目的部分建设任务，目前一期建设所需土地已经征毕，计划于8—9月开工建设。由公司控股子公司浙江阳光进出口有限公司控股75%成立中外合资上虞阳光亚凡尼照明材料有限公司，注册资金100万美元，主营节能灯用磁性材料和其他照明材料的研发、制造和销售，以进一步扩大生产规模，提高关键原材料品质，降低整体生产成本。
报告期内，公司加快了技术研发，通过自我研发应对国际贸易技术壁垒，为今后增长创造了先决条件。并且及早制定了汇率升值对策，降低了公司损失。
（二）报告期公司经营情况
1、公司主营业务的范围及其经营情况
(1)公司主营业务经营情况的说明
报告期内，公司主营业务收入均来自照明业务。较去年同期增长41.18%，系主营产品增长所致，其中：节能灯产品销售收入达到36,675.38万元，比上年同期增长51.37%；T5产品销售收入达到5,436.05万元，比上年同期增长4.95%；特种灯具产品销售收入达到3,985.60万元，比上年同期增长30.71%。
营业费用较去年同期上升16.41%，主要系营业费用和财务费用增长所致；
投资收益较去年同期下降95.49%，主要系报告期内参股公司未分红和短期投资收益减少所致；
净利润较较去年同期增长56.43%，主要系主营业务收入增长所致；
现金及现金等价物较去年同期减少86.71%，主要系报告期内筹资活动产生的现金流量大幅减少所致。
(2)占报告期主营业务收入或主营业务利润10%以上(含10%)的行业或产品
单位:元 币种:人民币
主营业务收入 主营业务成本
分行业
照明电器销售 462,542,998.99 364,981,914.37
分产品
一体化电子节能灯 366,753,800.08 289,881,594.76
T5大功率节能荧光
54,360,528.07 42,489,546.50
灯及配套灯具
特种灯具 39,856,046.78 31,158,234.60
其他 1,572,624.06 1,452,538.51
主营业务
毛利 收入比上
率(%) 年同期增
减（％）
分行业
照明电器销售 21.09 41.18
分产品
一体化电子节能灯 20.96 51.37
T5大功率节能荧光
21.84 4.95
灯及配套灯具
特种灯具 21.82 30.71
其他 7.64 -52.13
主营业务成
本比上年同 毛利率比上年同
期增减 期增减(%)
（％）
分行业
照明电器销售 41.23 减少0.02个百分点
分产品
一体化电子节能灯 49.60 增加0.93个百分点
T5大功率节能荧光
10.96 减少3.77个百分点
灯及配套灯具
特种灯具 34.71 减少1.74个百分点
其他 -52.04 减少0.16个百分点
(3)主营业务分地区情况表
单位:元 币种:人民币
分地区 主营业务收入
亚洲 107,088,508.84
非洲 1,161,186.99
欧洲 104,168,769.77
拉丁美洲 89,583,859.35
北美洲 36,869,664.24
大洋洲 8,438,455.55
中国 115,232,554.25
合计 462,542,998.99
分地区 主营业务收入比上年同期增减(％)
亚洲 35.73
非洲 -63.28
欧洲 82.67
拉丁美洲 77.15
北美洲 30.51
大洋洲 20.32
中国 12.18
合计 41.18
(4)其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为0万元。
(5)主要控股公司的经营情况及业绩
单位:元 币种:人民币
业务
公司名称 主要产品或服务
性质
浙江阳光照明有限 中外合
生产销售照明产品及元器件
公司 资企业
上海森恩浦照明电 有限责 照明电器及配件的制作、销售，民
器有限公司 任公司 用照明电器的安装、维修。
上虞市阳光开关电 有限责 电器元件、接触器、开关及插座研
气有限公司 任公司 发制造销售
世纪阳光上虞照明 有限责
照明产品推介、咨询及售后服务
商务咨询有限公司 任公司
照明电器、仪器设备、电子元件等
浙江阳光进出口有 有限责
产品，原料、生产设备、检测仪器
限公司 任公司
及相关技术的进出口。
照明电器产品及仪器设备的开发、
浙江阳光城市照明 有限责
制造、销售、安装；照明系统的设
工程有限公司 任公司
计安装、钢管杆的生产及销售、
开发、生产、销售节能荧光灯具、
浙江阳光碧陆斯照 中外合 表面贴装元器件、电器控制系统、
明电子有限公司 资企业 新型接插件、新型平面贴装显示器
及部件
上虞森恩浦荧光材 中外合
荧光材料制造、销售
料有限公司 资企业
有限责 节能灯产品的生产、销售及其他灯
阳光(越南)公司
任公司 具的生产、销售
照明电器产品、仪器设备开发、制
世纪阳光余江照明 有限责
造、销售、安装；照明系统的设计
有限公司 任公司
安装
上虞阳光亚凡尼照 中外合
节能灯用磁性材料制造、销售
明材料有限公司 资企业
注册资本 资产规模
公司名称
浙江阳光照明有限 60,000,000.00 189,462,915.65
公司
上海森恩浦照明电 50,000,000.00 47,309,837.29
器有限公司
上虞市阳光开关电 1,200,000.00 622,729.90
气有限公司
世纪阳光上虞照明 1,600,000.00 1,639,240.09
商务咨询有限公司
浙江阳光进出口有 20,000,000.00 37,823,214.11
限公司
浙江阳光城市照明 70,000,000.00 73,874,106.59
工程有限公司
3,000,000.00
浙江阳光碧陆斯照 美元 30,087,830.79
明电子有限公司
100,000.00美元
上虞森恩浦荧光材 46,543,125.79
料有限公司
350,000.00美
阳光(越南)公司 12,835,012.83
元
世纪阳光余江照明
20,000,000.00 20,000,000.00
有限公司
上虞阳光亚凡尼照 1,000,000.00
美元 16,246,665.18
明材料有限公司
净利润
公司名称
浙江阳光照明有限 6,059,999.43
公司
上海森恩浦照明电 254,643.93
器有限公司
上虞市阳光开关电 -28,957.22
气有限公司
世纪阳光上虞照明 0.00
商务咨询有限公司
浙江阳光进出口有 -379,842.05
限公司
浙江阳光城市照明 -448,475.35
工程有限公司
浙江阳光碧陆斯照 1,033,770.66
明电子有限公司
上虞森恩浦荧光材 4,261,746.87
料有限公司
阳光(越南)公司 1,695,148.19
世纪阳光余江照明
0.00
有限公司
上虞阳光亚凡尼照
-250,602.98
明材料有限公司
阳光（越南）公司因外汇管制原因，未合并报表，至2005年6月30日，该公司总资产为12,835,012.79元，负债4,991,832.53元，净资产7,843,180.30元，1-6月实现销售收入14,153,621.12元，净利润1,695,148.19元。
2、在经营中出现的问题与困难及解决方案
（1）公司产能趋紧。近几年，公司通过持续的技改，在投入不大的情况下，不断发掘潜力，使生产规模和生产效率大大提高，但与客户需求相比仍然存在缺口。这在一定程度上影响了第二季度的增长。
（2）原材料价格持续高位。本行业生产所需的原材料价格在上半年居高不下，公司主要通过集中采购、签订远期合同降低其影响。
（3）电力紧缺因素。进入夏季后，浙江省内电力紧缺开始显现，本公司也受到一定影响，但公司已通过架设电力专线、合理安排生产降低不利影响。
（4）人民币汇率变动。对于本次汇率调整，公司在年初制定了相应预案。人民币汇率变动将对公司经营和发展速度产生必然影响。公司已按照年初预案，通过扩大新产品销售比重、调整进出口地区、与国外客户磋商等措施减少汇率升值风险。
（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
1)、上虞照明科技园区项目
公司本年投资1,169,893.00元人民币投资该项目，目前为前期准备阶段，进度2%，收益0。
2)、110V节能灯技改
公司本年投资8,996,846.32元人民币投资该项目，目前已开始投入，进度5%，收益0。
3、完成经营计划情况
公司本年度拟订的经营计划收入为86,000万元人民币，报告期实际完成46,254.30万元人民币；报告期拟订的经营计划成本及费用为76,000万元人民币，实际完成39,969.19万元人民币。
六、重要事项
（一）公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及国家有关法律法规、行政规章的要求，制订了一系列治理细则和管理制度，形成了以《公司章程》为核心，包括《公司治理细则》、《信息披露制度》、《股东大会议事规则》、《董事会工作细则》、《监事会工作细则》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《内部审计制度》、《八项准备计提制度》、《投资者关系管理制度》、《财务管理制度》等比较完善的的治理制度体系，为公司规范运作提供了制度保证。使股东大会、董事会、监事会和总经理的职责权限界定清晰，议事规则公开明了，具有可操作性。公司投融资活动、关联方交易、财务管理、公开信息披露等做到有章可循，促进了公司法人治理结构运作的有序、协调和规范。
（二）报告期实施的利润分配方案执行情况
2005年3月7日，公司2004年年度股东大会决议通过2004年度利润分配方案：以2004年度末总股本12,316万股为基数,向全体股东每10股派发现金红利3.50元(含税)。股权登记日为2005年3月30日，除息日为2005年3月31日，红利发放日为2005年4月5日。该分配方案已按期实施完毕。
（三）公司中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本
（四）重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
（五）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
（六）报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
（七）重大合同及其履行情况
1、托管情况
报告期内公司无托管事项。
2、承包情况
报告期内公司无承包事项。
3、租赁情况
报告期内公司无重大租赁事项。
4、担保情况
本报告期公司无担保事项。
5、委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
6、其他重大合同
报告期内本公司无重大合同。
（八）公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
（九）聘任、解聘会计师事务所情况
公司未改聘会计师事务所，公司原聘任海南从信会计师事务所为公司的境内审计机构，公司现聘
任海南从信会计师事务所为公司的境内审计机构。
（十）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
本年度公司、董事会、董事无受处罚及整改情况。
（十一）其它重大事项
报告期内公司无其他重大事项。
（十二）信息披露索引
刊载的报刊名称及
事项
版面
《中国证券报》、
第三届监事会第九次会议决议的公告
《上海证券报》
第三届董事会第二十五次会议决议暨召 《中国证券报》、
开2004年年度股东大会的通知公告 《上海证券报》
《中国证券报》、
2004年年度股东大会决议公告
《上海证券报》
《中国证券报》、
第四届董事会第一次会议决议公告
《上海证券报》
《中国证券报》、
第四届监事会第一次会议决议公告
《上海证券报》
《中国证券报》、
2004年年度分红派息实施公告
《上海证券报》
《中国证券报》、
2005年上半年业绩预增公告
《上海证券报》
《中国证券报》、
2005年第一季度报告
《上海证券报》
关于2005年第一季度报告网上推介的公 《中国证券报》、
告 《上海证券报》
关于人民币汇率升值对2005年度经营业 《中国证券报》、
绩影响的公告 《上海证券报》
刊载日
事项
期
2005-
第三届监事会第九次会议决议的公告
02-04
第三届董事会第二十五次会议决议暨召 2005-
开2004年年度股东大会的通知公告 02-04
2005-
2004年年度股东大会决议公告
03-08
2005-
第四届董事会第一次会议决议公告
03-08
2005-
第四届监事会第一次会议决议公告
03-08
2005-
2004年年度分红派息实施公告
03-28
2005-
2005年上半年业绩预增公告
04-27
2005-
2005年第一季度报告
04-27
关于2005年第一季度报告网上推介的公 2005-
告 05-16
关于人民币汇率升值对2005年度经营业 2005-
绩影响的公告 07-26
刊载的互联网网站及检
事项
索路径
上海证券交易所
第三届监事会第九次会议决议的公告
www.sse.com.cn
第三届董事会第二十五次会议决议暨召 上海证券交易所
开2004年年度股东大会的通知公告 www.sse.com.cn
上海证券交易所
2004年年度股东大会决议公告
www.sse.com.cn
上海证券交易所
第四届董事会第一次会议决议公告
www.sse.com.cn
上海证券交易所
第四届监事会第一次会议决议公告
www.sse.com.cn
上海证券交易所
2004年年度分红派息实施公告
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上海证券交易所
2005年上半年业绩预增公告
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上海证券交易所
2005年第一季度报告
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关于2005年第一季度报告网上推介的公 上海证券交易所
告 www.sse.com.cn
关于人民币汇率升值对2005年度经营业 上海证券交易所
绩影响的公告 www.sse.com.cn
七、财务会计报告(未经审计)
（一）财务报表
资产负债表
2005年6月30日
编制单位:浙江阳光集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币
附注
项目
合并 母公司
流动资产：
货币资金
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款
其他应收款
预付账款
应收补贴款
存货
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价
减：累计折旧
固定资产净值
减：固定资产减值准备
固定资产净额
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计
流动负债：
短期借款
应付票据
应付账款
预收账款
应付工资
应付福利费
应付股利
应交税金
其他应交款
其他应付款
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益
所有者权益：
实收资本
减：已归还投资
实收资本净额
资本公积
盈余公积
其中：法定公益金
未分配利润
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益合计
负债和所有者权益总计
合并
项目
期末数 期初数
流动资产：
货币资金 500,937,093.75 497,394,293.86
短期投资 592,274.00 716,150.00
应收票据 10,794,127.01
应收股利
应收利息
应收账款 151,822,258.30 142,190,553.75
其他应收款 7,249,523.42 4,766,606.84
预付账款 25,926,087.76 20,767,821.18
应收补贴款 11,426,465.52 5,793,792.29
存货 115,876,227.96 89,056,882.60
待摊费用 671,479.42
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 825,295,537.14 760,686,100.52
长期投资：
长期股权投资 1,711,811.48 1,499,178.94
长期债权投资 1,000,000.00 1,000,000.00
长期投资合计 2,711,811.48 2,499,178.94
其中：合并价差 -8,859,689.12 -9,072,321.66
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 435,283,919.48 430,341,122.79
减：累计折旧 117,108,491.34 103,253,695.67
固定资产净值 318,175,428.14 327,087,427.12
减：固定资产减值准备 2,541,558.60 2,541,558.60
固定资产净额 315,633,869.54 324,545,868.52
工程物资
在建工程 23,284,042.26 15,257,204.08
固定资产清理
固定资产合计 338,917,911.80 339,803,072.60
无形资产及其他资产：
无形资产 28,689,568.67 29,053,395.59
长期待摊费用 977,553.08 1,265,652.98
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 29,667,121.75 30,319,048.57
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,196,592,382.17 1,133,307,400.63
流动负债：
短期借款 100,000,000.00 100,000,000.00
应付票据 90,352,205.18 101,409,225.38
应付账款 162,265,674.46 107,217,369.78
预收账款 11,673,044.36 8,081,664.61
应付工资 28,405,737.01 18,306,862.57
应付福利费 17,620,706.44 16,721,103.63
应付股利 5,811,530.00 3,000,000.00
应交税金 14,708,273.25 17,650,407.88
其他应交款 7,516,498.56 7,895,594.28
其他应付款 11,215,524.76 10,472,240.77
预提费用 9,952,556.21 4,301,949.38
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 459,521,750.23 395,056,418.28
长期负债：
长期借款 4,545,454.54 5,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 14,470,000.00 14,470,000.00
其他长期负债
长期负债合计 19,015,454.54 19,470,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 478,537,204.77 414,526,418.28
少数股东权益 47,456,844.10 45,894,733.94
所有者权益：
实收资本 123,160,000.00 123,160,000.00
减：已归还投资
实收资本净额 123,160,000.00 123,160,000.00
资本公积 344,796,553.60 344,796,553.60
盈余公积 70,211,279.90 70,211,279.90
其中：法定公益金 30,520,186.22 30,520,186.22
未分配利润 132,430,499.80 134,718,414.91
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益合计 670,598,333.30 672,886,248.41
负债和所有者权益总计 1,196,592,382.17 1,133,307,400.63
母公司
项目
期末数 期初数
流动资产：
货币资金 299,122,760.92 308,213,126.76
短期投资 592,274.00 716,150.00
应收票据 10,385,000.00
应收股利 15,202,500.00 9,000,000.00
应收利息
应收账款 97,232,560.15 109,216,948.35
其他应收款 11,282,626.48 5,045,456.85
预付账款 26,521,896.69 17,000,031.84
应收补贴款 6,685,421.21 1,362,817.84
存货 75,454,311.42 57,352,729.18
待摊费用 210,602.07
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 542,689,952.94 507,907,260.82
长期投资：
长期股权投资 206,931,901.33 187,444,755.22
长期债权投资 1,000,000.00 1,000,000.00
长期投资合计 207,931,901.33 188,444,755.22
其中：合并价差
其中：股权投资差额 -8,859,689.12 -9,072,321.66
固定资产：
固定资产原价 321,285,062.17 326,426,409.40
减：累计折旧 79,611,907.42 73,574,358.65
固定资产净值 241,673,154.75 252,852,050.75
减：固定资产减值准备 2,541,558.60 2,541,558.60
固定资产净额 239,131,596.15 250,310,492.15
工程物资
在建工程 22,383,861.05 13,858,014.73
固定资产清理
固定资产合计 261,515,457.20 264,168,506.88
无形资产及其他资产：
无形资产 28,689,568.67 29,053,395.59
长期待摊费用 820,215.77 1,082,092.79
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 29,509,784.44 30,135,488.38
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,041,647,095.91 990,656,011.30
流动负债：
短期借款 100,000,000.00 100,000,000.00
应付票据 59,243,958.59 58,268,261.17
应付账款 122,829,641.92 75,168,081.02
预收账款 10,011,170.52 7,631,087.46
应付工资 14,772,089.29 12,639,156.48
应付福利费 9,534,967.48 8,704,463.53
应付股利 744,030.00
应交税金 14,096,618.32 18,503,509.13
其他应交款 7,112,451.53 7,455,554.68
其他应付款 8,605,574.57 8,358,946.28
预提费用 7,022,274.47 3,433,938.82
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 353,972,776.69 300,162,998.57
长期负债：
长期借款 4,545,454.54 5,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 14,470,000.00 14,470,000.00
其他长期负债
长期负债合计 19,015,454.54 19,470,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 372,988,231.23 319,632,998.57
少数股东权益
所有者权益：
实收资本 123,160,000.00 123,160,000.00
减：已归还投资
实收资本净额 123,160,000.00 123,160,000.00
资本公积 345,412,347.18 345,412,347.18
盈余公积 60,838,973.06 60,838,973.06
其中：法定公益金 30,419,486.53 30,419,486.53
未分配利润 139,247,544.44 141,611,692.49
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益合计 668,658,864.68 671,023,012.73
负债和所有者权益总计 1,041,647,095.91 990,656,011.30
公司法定代表人:陈森洁 主管会计工作负责人:张建秋 会计机构负责人:周亚梅
利润及利润分配表
2005年1-6月
编制单位:浙江阳光集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币
附注
项目
合并 母公司
一、主营业务收入
减：主营业务成本
主营业务税金及附加
二、主营业务利润
加：其他业务利润
减:营业费用
管理费用
财务费用
三、营业利润
加：投资收益
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出
四、利润总额
减：所得税
减：少数股东损益
加：未确认投资损失
五、净利润
加：年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单
位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)
利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)
利润总额
5.债务重组损失
6.其他
合并
项目 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 462,542,998.99 327,637,437.48
减：主营业务成本 364,981,914.37 258,460,279.26
主营业务税金及附加 4,049,180.55 1,451,245.32
二、主营业务利润 93,511,904.07 67,725,912.90
加：其他业务利润 1,999,496.57 1,510,562.97
减:营业费用 16,294,444.66 12,769,089.70
管理费用 19,364,411.63 19,086,212.32
财务费用 -948,868.92 -2,038,651.21
三、营业利润 60,801,413.27 39,419,825.06
加：投资收益 129,671.77 2,852,595.37
补贴收入 1,350,000.00
营业外收入 438,862.16 215,655.18
减：营业外支出 683,815.85 280,174.84
四、利润总额 62,036,131.35 42,207,900.77
减：所得税 18,209,794.54 12,307,115.45
减：少数股东损益 3,008,251.92 3,808,078.79
加：未确认投资损失
五、净利润 40,818,084.89 26,092,706.53
加：年初未分配利润 134,718,414.91 91,161,624.11
其他转入
六、可供分配的利润 175,536,499.80 117,254,330.64
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 175,536,499.80 117,254,330.64
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 43,106,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 132,430,499.80 117,254,330.64
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单
位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)
利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)
利润总额
5.债务重组损失
6.其他
母公司
项目 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 335,631,507.93 212,450,612.69
减：主营业务成本 260,667,447.02 164,725,762.75
主营业务税金及附加 3,075,886.88 891,649.81
二、主营业务利润 71,888,174.03 46,833,200.13
加：其他业务利润 3,450,060.12 3,012,520.02
减:营业费用 12,845,217.66 9,874,717.20
管理费用 15,002,129.81 13,959,642.37
财务费用 203,193.63 -438,386.60
三、营业利润 47,287,693.05 26,449,747.18
加：投资收益 8,020,510.34 10,080,334.89
补贴收入 1,350,000.00
营业外收入 406,978.40 208,950.94
减：营业外支出 683,630.55 280,174.84
四、利润总额 56,381,551.24 36,458,858.17
减：所得税 15,639,699.29 10,458,395.45
减：少数股东损益
加：未确认投资损失
五、净利润 40,741,851.95 26,000,462.72
加：年初未分配利润 141,611,692.49 98,125,184.83
其他转入
六、可供分配的利润 182,353,544.44 124,125,647.55
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 182,353,544.44 124,125,647.55
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 43,106,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 139,247,544.44 124,125,647.55
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单
位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)
利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)
利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:陈森洁 主管会计工作负责人:张建秋 会计机构负责人:周亚梅
现金流量表
2005年1-6月
编制单位:浙江阳光集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币
附注
项目
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收
益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少(减：增加)
经营性应付项目的增加(减：减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
合并数
项目
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 459,676,342.48
收到的税费返还 12,732,932.36
收到的其他与经营活动有关的现金 20,395,166.37
现金流入小计 492,804,441.21
购买商品、接受劳务支付的现金 309,836,526.70
支付给职工以及为职工支付的现金 42,406,495.15
支付的各项税费 30,638,785.00
支付的其他与经营活动有关的现金 39,832,487.06
现金流出小计 422,714,293.91
经营活动产生的现金流量净额 70,090,147.30
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 660,110.30
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 413,825.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 800.00
收到的其他与投资活动有关的现金 1,140,000.00
现金流入小计 2,214,735.30
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 15,889,405.25
投资所支付的现金 619,195.07
支付的其他与投资活动有关的现金 0.00
现金流出小计 16,508,600.32
投资活动产生的现金流量净额 -14,293,865.02
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 1,035,183.24
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 100,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 3,409,715.74
现金流入小计 104,444,898.98
偿还债务所支付的现金 100,454,545.46
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 45,339,359.22
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 600,000.00
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 146,393,904.68
筹资活动产生的现金流量净额 -41,949,005.70
四、汇率变动对现金的影响 -149,315.34
五、现金及现金等价物净增加额 13,697,961.24
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 40,818,084.89
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 3,008,251.92
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 1,651,726.45
固定资产折旧 13,935,320.96
无形资产摊销 363,826.92
长期待摊费用摊销 288,099.90
待摊费用减少（减：增加） -671,479.42
预提费用增加（减：减少） 5,691,755.27
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收
益) 500,456.32
固定资产报废损失 9,225.37
财务费用 -1,425,144.46
投资损失（减：收益） -129,671.77
递延税款贷项（减：借项） 0.00
存货的减少（减：增加） -26,819,345.36
经营性应收项目的减少(减：增加) -9,354,880.79
经营性应付项目的增加(减：减少) 33,949,557.47
其他 8,274,363.63
经营活动产生的现金流量净额 70,090,147.30
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 453,365,649.87
减：现金的期初余额 439,667,688.63
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 13,697,961.24
项目 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 357,116,974.48
收到的税费返还 3,383,287.20
收到的其他与经营活动有关的现金 4,487,316.80
现金流入小计 364,987,578.48
购买商品、接受劳务支付的现金 215,814,023.14
支付给职工以及为职工支付的现金 28,770,024.45
支付的各项税费 25,293,804.95
支付的其他与经营活动有关的现金 28,456,180.54
现金流出小计 298,334,033.08
经营活动产生的现金流量净额 66,653,545.40
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 660,110.30
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 413,825.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 800.00
收到的其他与投资活动有关的现金 1,140,000.00
现金流入小计 2,214,735.30
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 15,217,649.54
投资所支付的现金 18,619,195.07
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 33,836,844.61
投资活动产生的现金流量净额 -31,622,109.31
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 100,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 2,214,146.48
现金流入小计 102,214,146.48
偿还债务所支付的现金 100,454,545.46
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 44,511,709.22
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 600,000.00
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 145,566,254.68
筹资活动产生的现金流量净额 -43,352,108.20
四、汇率变动对现金的影响 -98,750.00
五、现金及现金等价物净增加额 -8,419,422.11
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 40,741,851.95
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 816,529.95
固定资产折旧 9,850,079.04
无形资产摊销 363,826.92
长期待摊费用摊销 261,877.02
待摊费用减少（减：增加） -210,602.07
预提费用增加（减：减少） 3,588,335.65
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收
1,448.18
益)
固定资产报废损失 9,225.37
财务费用 -280,407.26
投资损失（减：收益） -8,020,510.34
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -18,101,582.24
经营性应收项目的减少(减：增加) -9,613,201.27
经营性应付项目的增加(减：减少) 48,457,618.23
其他 -1,210,943.73
经营活动产生的现金流量净额 66,653,545.40
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 277,273,963.63
减：现金的期初余额 285,693,385.74
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -8,419,422.11
公司法定代表人:陈森洁 主管会计工作负责人:张建秋 会计机构负责人:周亚梅
浙江阳光集团股份有限公司2005年半年度报告（二）
资产减值表
2005年1-6月
编制单位:浙江阳光集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币
本期
项目 期初余额
增加数
坏账准备合计 17,555,559.56 1,657,483.82
其中：应收账款 14,840,935.91 612,648.74
其他应收款 2,714,623.65 1,044,835.08
短期投资跌价准备合计 553,863.78 35,391.07
其中：股票投资 553,863.78 35,391.07
债券投资
存货跌价准备合计 10,934,163.49
其中：库存商品 4,983,149.89
分期收款发出商品 28,276.50
在产品 1,600,626.30
自制半成品 3,169,082.24
原材料 1,153,028.56
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计 2,541,558.60
其中：房屋、建筑物 2,541,558.60
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备 522,104.71
委托贷款减值准备
资产减值合计 32,107,250.14 1,692,874.89
本期减少数
项目
其他原因转出数 合计
坏账准备合计
其中：应收账款
其他应收款
短期投资跌价准备合计 553,653.78
其中：股票投资 553,653.78
债券投资
存货跌价准备合计
其中：库存商品
分期收款发出商品
在产品
自制半成品
原材料
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 553,653.78
项目 期末余额
坏账准备合计 19,213,043.38
其中：应收账款 15,453,584.65
其他应收款 3,759,458.73
短期投资跌价准备合计 35,601.07
其中：股票投资 35,601.07
债券投资
存货跌价准备合计 10,934,163.49
其中：库存商品 4,983,149.89
分期收款发出商品 28,276.50
在产品 1,600,626.30
自制半成品 3,169,082.24
原材料 1,153,028.56
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计 2,541,558.60
其中：房屋、建筑物 2,541,558.60
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备 522,104.71
委托贷款减值准备
资产减值合计 33,246,471.25
公司法定代表人:陈森洁 主管会计工作负责人:张建秋 会计机构负责人:周亚梅
股东权益增减变动表
2005年1-6月
编制单位:浙江阳光集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 本期数
一、实收资本（或股本）
期初余额 123,160,000.00
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（股本）
本期减少数
期末余额 123,160,000.00
二、资本公积
期初余额 344,796,553.60
本期增加数
其中：资本（或股本）溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
关联交易差价
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 344,796,553.60
三、法定和任意盈余公积
期初余额 39,691,093.68
本期增加数
其中：从净利润中提取数
法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 39,691,093.68
其中：法定盈余公积 30,520,186.22
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 30,520,186.22
本期增加数
其中：从净利润中提取数
本期减少数
其中：其他集体福利支出
期末余额 30,520,186.22
五、未分配利润
期初未分配利润 134,718,414.91
本期净利润（净亏损以“-”号填列） 40,818,084.89
本期利润分配 43,106,000.00
期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 132,430,499.80
项目 上期数
一、实收资本（或股本）
期初余额 123,160,000.00
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（股本）
本期减少数
期末余额 123,160,000.00
二、资本公积
期初余额 333,632,397.06
本期增加数 11,164,156.54
其中：资本（或股本）溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备 1,401,051.08
关联交易差价 9,763,105.46
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 344,796,553.60
三、法定和任意盈余公积
期初余额 32,169,794.47
本期增加数 7,521,299.21
其中：从净利润中提取数 7,521,299.21
法定盈余公积 5,436,747.81
任意盈余公积
储备基金 1,042,275.70
企业发展基金 1,042,275.70
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 39,691,093.68
其中：法定盈余公积
储备基金 4,585,453.73
企业发展基金 4,585,453.73
四、法定公益金
期初余额 25,083,438.41
本期增加数 5,436,747.81
其中：从净利润中提取数 5,436,747.81
本期减少数
其中：其他集体福利支出
期末余额 30,520,186.22
五、未分配利润
期初未分配利润 91,161,624.11
本期净利润（净亏损以“-”号填列） 57,983,545.63
本期利润分配 14,426,754.83
期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 134,718,414.91
公司法定代表人:陈森洁 主管会计工作负责人:张建秋 会计机构负责人:周亚梅
应交增值税明细表
2005年1-6月
编制单位:浙江阳光集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 金额
一、应交增值税
1．年初未抵扣数（以“-”号填列） -2,624,784.52
2．销项税额 36,664,043.82
出口退税 45,927,261.46
进项税额转出 13,978,132.31
转出多交增值税
3．进项税额 67,325,797.48
已交税金
减免税款
出口抵减内销产品应纳税额 27,323,369.53
转出未交增值税 422,149.19
4．期末未抵扣数（以“-”号填列） -1,126,663.13
二、未交增值税
1．年初未交数（多交数以“-”号填列） 288,395.18
2．本期转入数（多交数以“-”号填列） 422,149.19
3．本期已交数 612,054.78
4．期末未交数（多交数以“-”号填列） 98,489.59
公司法定代表人:陈森洁 主管会计工作负责人:张建秋 会计机构负责人:周亚梅
（二）会计报表附注
1、公司概况
浙江阳光集团股份有限公司（以下简称本公司）系经浙江省人民政府证券委员会浙证委[1997]72号文批准，由浙江阳光集团有限公司变更设立的股份有限公司。本公司由浙江省工商行政管理局登记注册，注册号：3300001001184，原注册资本为RMB8,316万元。经中国证券监督管理委员会证监发行字（2000）83号文批准，本公司于2000年6月发行人民币普通股4,000万股，股本增至12,316万股。公司住所：浙江省上虞市百官镇；法定代表人：陈森洁；主营:节能电光源、照明电器及其仪器设备的开发、制造、销售；照明电器原辅材料、电器设备的销售；经营进出口业务和对外经济合作业务。
（三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
4、编制基础记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
本公司发生的外币经济业务，采用业务发生时当月月初中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币入账。年末对外币账户余额按中国人民银行公布的市场汇价进行调整，由此产生的差异属于筹建期间发生的汇兑损益计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理；其他汇兑损益均计入当期损益。
6、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金等价物系指持有的期限短（不超过三个月）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法
2.7.1短期投资计价及其收益确认方法短期投资以实际支付的价款计价，但不包括已宣告发放但尚未收到的现金股利或利息。在短期投资持有期间收到的现金股利或利息冲减投资的账面价值（已计入应收项目的现金股利或利息除外）。处置短期投资时，实际收到的价款与其账面价值的差额确认为短期投资损益。
2.7.2短期投资跌价准备的确认标准、计提方法短期投资年末按成本与市价孰低计价，按单项投资市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。
8、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：（1）债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项。（2）债务人逾期未履行偿债义务，超过三年确实不能收回的应收款项，经董事会批准后作为坏账。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备
帐龄 应收帐款计提比例(%)
1年以内(含1年) 5
1－2年 10
2－3年 15
3年以上 50-100
帐龄 其他应收款计提比例(%)
1年以内(含1年) 5
1－2年 10
2－3年 15
3年以上 50-100
本公司采用备抵法核算坏账损失。
9、存货核算方法
9.1存货的分类
存货包括原材料、在产品、产成品、分期收款发出商品、低值易耗品及开发成本、分期收款开发产品、开发产品等。
9.2存货取得和发出的计价方法
存货采用永续盘存制，购入存货按实际成本计价，发出存货按加权平均法计价。生产成本在完工产品和在产品之间的分配方法采用原材料费用法，年末在产品仅计算所耗原材料费用。低值易耗品和包装物在领用时一次摊销。
9.3存货跌价准备的确认标准、计提方法
存货跌价准备采用备抵法,若年末存货成本高于其可变现净值,则按其差额计提存货跌价准备。
10、长期投资核算方法
10.1长期股权投资
(1)本公司对外股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值记账，本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的20%以下或20%以上但不具有重大影响的采用成本法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位投资占该单位有表决权资本总额50%以上或具有实际控制权的，采用权益法核算并合并会计报表。
(2)采用成本法核算的公司，在被投资单位宣告发放现金股利时，计入投资收益；采用权益法核算的公司，中期年末或年度终了，按分享或分担的被投资单位实现的净利润或净亏损的份额，计入投资损益。
(3)本公司对外长期股权投资时的初始投资成本与应享有的被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，分别情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有的被投资单位所有者权益份额的借方差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，按10年的期限摊销；初始投资成本小于应享有的被投资单位所有者权益份额的贷方差额，分别情况进行会计处理:2003年3月17日前形成的,如合同规定了投资期限,按投资期限摊销,如合同没有规定投资期限,按不低于10年的期限摊销；2003年3月17日以后形成的,记入资本公积。
10.2长期债权投资
(1)按实际支付的价款扣除支付的税金，手续费等各项附加费用，以及支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额计价。
(2)长期债权投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益。
(3)长期债权投资的溢价或折价在债券购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。
10.3长期投资减值准备的确认标准、计提方法
年末对长期投资逐项进行检查,对因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额，按单个长期投资项目计提长期投资减值准备。
11、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法
11.1固定资产标准
固定资产是指使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具等。不属于生产经营主要设备的物品，若单位价值在2000元以上且使用年限超过二年的，也列为固定资产。
11.2固定资产分类、计价方法和折旧方法固定资产按实际购建成本或经评估确认的价值入账，固定资产折旧采用平均年限法分类计提，各类固定资产预计经济使用年限、残值率及折旧率如下：
类 别 经济使用年限 残值率（%）
房屋建筑物 30 5
机器设备 10 5
电子设备 5 5
运输设备 5 5
其他设备 5 5
类 别 年折旧率（%）
房屋建筑物 3.167
机器设备 9.5
电子设备 19
运输设备 19
其他设备 19
11.3固定资产减值准备的确认标准、计提方法
年末对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌或因技术陈旧、毁损、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可收回金额低于账面价值的部分按单个项目计提固定资产减值准备。
12、在建工程核算方法
12.1在建工程计价方法
在建工程系指各项固定资产购建、扩建、安装工程所发生的实际支出，与购建固定资产有关的借款费用在固定资产尚未达到预定可使用状态之前计入工程成本。
12.2在建工程结转为固定资产的时点
在建工程自达到预定可使用状态之日起转为固定资产。
12.3在建工程减值准备的确认标准、计提方法
年末对在建工程逐项进行检查，如果存在在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工及所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性和其他足以证明在建工程已发生减值的其他情形，则对可收回金额低于在建工程账面价值的部分按单个项目计提在建工程减值准备。
13、无形资产计价及摊销方法
13.1无形资产计价及摊销方法
无形资产按实际取得成本或经评估确认价值入账。土地使用权按使用年限平均摊销。
13.2无形资产减值准备的确认标准、计提方法
年末对无形资产逐项进行检查，如果某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下降，在剩余摊销年限内预期不会恢复；或无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值及其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值的情形，则对其可收回金额低于账面价值的差额，按单个无形资产项目计提无形资产减值准备。
14、开办费长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按实际成本计价,在受益年限平均摊销。公司在筹建期间内发生的开办费用在开始生产经营的当月起一次计入损益。
15、借款费用的会计处理方法
因专门借款而发生的借款费用在同时具备资产支出已经发生、借款费用已经发生和为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件下，于发生时予以资本化。其他借款费用于发生当期确认为费用。
若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，则暂停其借款费用资本化，将其确认为当期费用，直至购建活动重新开始。当购建固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用资本化，以后发生的借款费用于发生时确认为费用。
16、收入确认原则
16.1产品销售收入在下列条件均能满足时予以确认：
(1)企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
(2)企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
(3)与交易相关的经济利益能够流入企业；
(4)相关收入和成本能够可靠地计量；
(5)房地产销售收入确认具体条件:工程已竣工并通过有关部门验收;已向购买方交付使用,且价款已取得或确信可以取得,成本能够可靠地计量。
16.2提供劳务收入在下列条件均能满足时予以确认：
(1)劳务总收入和总成本能够可靠地计量；
(2)与交易相关的经济利益能够流入企业；
(3)劳务的完成程度能够可靠地确定。
16.3让渡资产使用权收入在下列条件均能满足时予以确认：
(1)与交易相关的经济利益能够流入企业；
(2)收入的金额能够可靠地计量。
17、成本和费用确认原则
从事房地产销售发生的广告费、销售代理费、交易手续费、改装修护费、咨询费、中介费等营业费用均在发生时计入当期营业费用。
18、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。19、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
19.1合并范围的确定原则
本公司合并会计报表合并范围系根据财政部财会字[1995]11号《合并会计报表暂行规定》，将本公司直接或间接拥有50%以上(不含50%)权益性资本的被投资单位和被本公司实际控制的其他被投资单位纳入合并范围。
19.2合并会计报表的编制方法
合并会计报表以母公司及纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关会计资料为依据，按照财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》编制而成。合并时，对本公司内部之间的投资、资金往来、购销业务及其他重大交易等进行了相互抵销，子公司所采用的会计政策和会计处理方法与母公司不一致时，按照母公司所采用的会计政策和会计处理方法进行了调整。
20、利润分配政策
本公司净利润，按以下顺序和比例分配：
（1）弥补以前年度亏损；
（2）提取10%法定盈余公积金；
（3）提取10%法定公益金；
（4）根据股东大会决议提取任意盈余公积金；
（5）向投资者分配股利。
21、其他主要会计政策,会计估计和会计报表的编制方法
21．1公共配套设施费用的核算方法
住宅小区中非营业性文教、卫生、行政管理、市政公用配套、无偿交付管理部门使用，其所需建设费用，计入小区商品房成本；小区内社区服务用房，由公司负担征地拆迁费等费用，用房单位负担建安工程费用等，公司负担部分计入小区商品房成本。
22、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1)会计政策变更
无
(2)会计估计变更
无
(3)会计差错更正
无
（四）税项
1.流转税及附加税费的适用税率
（1）增值税：产品销售收入除自营出口销售收入外按17%税率计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后交纳。自营出口销售收入按“免、抵、退”办法，抵减内销产品应纳税额。
（2）营业税：按房租收入的5%计交。
（3）房产税：按房屋原值扣除30%的余值依1.2%或以房租收入的12%计交。
（4）城市维护建设税：按当期应交增值税、营业税的5%-7%计交。
（5）教育费附加等其他税费：按公司所在地财政、税务部门的有关规定计交。
2.企业所得税的适用税率及优惠政策
母公司企业所得税税率为33%；浙江阳光照明有限公司享受设在沿海经济开发区生产性外商投资企业所得税优惠政策,本年度为第五个获利年度，按规定减半征收企业所得税；上虞森恩浦荧光材料有限公司享受设在沿海经济开发区生产性外商投资企业所得税优惠政策,本年度为第四个获利年度,按规定减半征收企业所得税；浙江阳光碧陆斯照明电子有限公司享受在沿海经济开发区生产性外商投资企业所得税优惠政策,本年度为第二个获利年度,免征企业所得税；上海森恩浦照明电器有限公司企业所得税税率为16.5%；世纪阳光上虞照明商务咨询有限公司本年度应纳税所得额不足30,000.00元,企业所得税税率为18%；其他子公司的企业所得税税率为33%。上虞阳光亚凡尼照明材料有限公司享受在沿海经济开发区生产性外商投资企业所得税优惠政策,本年度为第一个获利年度,免征企业所得税。
（五）控股子公司及合营企业
单位:元 币种:人民币
法定代
单位名称 注册地
表人
上海森恩浦照明 上海市新建
徐国荣
电器有限公司 设大厦
上虞市百官
浙江阳光进出口
镇凤山路 陈森洁
有限公司
485号
浙江阳光照明有 上虞市凤山
徐国荣
限公司 路485号
? 憬艄饧?
上虞市阳光开关 上虞市凤山
徐国荣
电气有限公司 路485号
世纪阳光上虞照
上虞市凤山
明商务咨询有限 徐国荣
路485号
公司
浙江阳光城市照 上虞市凤山
陈森洁
明工程有限公司 路485号
浙江阳光碧陆斯 上虞市经济
照明电子有限公 开发区通江 吴国明
司 路
上虞森恩浦荧光 上虞市舜杰
陈森洁
材料有限公司 东路366号
越南海防节
阳光(越南)公司 吴峰
永念工业园
世纪阳光余江照 江西余江县
徐国荣
明有限公司 工业园区
上虞阳光亚凡尼 上虞市沥海
照明材料有限公 工业区团结 吴峰
司 闸北
单位名称 注册资本 经营范围
照明电器及配件的制作、
上海森恩浦照明
50,000,000.00 销售，民用照明电器的安
电器有限公司
装、维修。
照明电器、仪器设备、电
浙江阳光进出口 子元件等产品，原料、生
20,000,000.00
有限公司 产设备、检测仪器及相关
技术的进出口。
浙江阳光照明有 生产销售照明产品及元器
60,000,000.00
限公司 件
股份有限公司
上虞市阳光开关 电器元件、接触器、开关
1,200,000.00
电气有限公司 及插座研发制造销售
世纪阳光上虞照
照明产品推介、咨询及售
明商务咨询有限 1,600,000.00
后服务
公司
照明电器产品及仪器设备
的开发、制造、销售、安
浙江阳光城市照
70,000,000.00 装；照明系统的设计安
明工程有限公司
装、钢管杆的生产及销
售、
开发、生产、销售节能荧
浙江阳光碧陆斯 光灯具、表面贴装元器
3,000,000.00
照明电子有限公 件、电器控制系统、新型
美元
司 接插件、新型平面贴装显
示器及部件
上虞森恩浦荧光 100,000.00
荧光材料制造、销售
材料有限公司 美元
350,000.00 节能灯产品的生产、销售
阳光(越南)公司
美元 及其他灯具的生产、销售
照明电器产品、仪器设备
开发、制造、销售、安
世纪阳光余江照
20,000,000.00 装；照明系统的设计安装
明有限公司
（法律法规专项规定的除
外）
上虞阳光亚凡尼
1,000,000.00 节能灯用磁性材料制造、
照明材料有限公 美元 销售
司
权益比例(%) 是否
单位名称 投资额
直接 间接 合并
上海森恩浦照明
45,000,000.00 90 是
电器有限公司
浙江阳光进出口
18,000,000.00 90 是
有限公司
浙江阳光照明有
45,000,000.00 75 是
限公司
上虞市阳光开关
624,000.00 52 是
电气有限公司
世纪阳光上虞照
明商务咨询有限 960,000.00 60 是
公司
浙江阳光城市照
37,400,000.00 53.43 46.57 是
明工程有限公司
浙江阳光碧陆斯
1,500,000.00
照明电子有限公 50 是
司 美元
上虞森恩浦荧光
2,187,106.15 75 是
材料有限公司
阳光(越南)公司 571,500.60 100 否
世纪阳光余江照
20,000,000.00 90 10 是
明有限公司
上虞阳光亚凡尼
照明材料有限公 3,105,549.71 75 是
司
1)、合并报表范围发生变更的内容和原因
报告期内新设世纪阳光余江照明有限公司、上虞阳光亚凡尼照明材料有限公司，纳入合并报表范围。
2)、对持股比例达到50%以上的子公司，未纳入合并范围的原因说明：
阳光(越南)公司，由于受所在国外汇管制未合并报表。
（六）合并会计报表附注:
1、货币资金：
（1）货币资金分类
单位:元 币种:人民币
项目 期末数
现金 203,273.90
银行存款 500,589,545.06
其他货币资金 144,274.79
合计 500,937,093.75
项目 期初数
现金 161,054.24
银行存款 497,134,293.88
其他货币资金 98,945.74
合计 497,394,293.86
（2）货币资金—外币：
单位:元
外币币种 期末数
外币金额 汇率 人民币金额
美元 707,525.29 8.2765 5,855,832.99
合计 / /
外币币种 期初数
外币金额 汇率 人民币金额
美元 687,929.92 8.2765 5,693,651.98
合计 / /
(1)无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。
(2)期末其他货币资金为存出投资款。
2、短期投资：
（1）短期投资分类
单位:元 币种:人民币
期初数
项目
帐面余额 跌价准备 帐面净额
股权投资合计 1,270,013.78 553,863.78 716,150.00
其中：股票投资 1,270,013.78 553,863.78 716,150.00
其他股权投资
债券投资合计
其中：国债投资
其他债券
基金投资
其他短期投资
合计 1,270,013.78 553,863.78 716,150.00
期末数
项目
帐面余额 跌价准备 帐面净额
股权投资合计 627,875.07 35,601.07 592,274.00
其中：股票投资 627,875.07 35,601.07 592,274.00
其他股权投资
债券投资合计
其中：国债投资
其他债券
基金投资
其他短期投资
合计 627,875.07 35,601.07 592,274.00
期末市价总
项目
额
股权投资合计
其中：股票投资
其他股权投资
债券投资合计
其中：国债投资
其他债券
基金投资
其他短期投资
合计
3、应收票据：
单位:元 币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 10,794,127.01 0
合计 10,794,127.01 0
(1)应收票据期末数比年初数增加,系公司收到银行承兑汇票增加所致。
(2)应收票据无质押情况。
4、应收账款：
（1）应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数
账 账面余额 坏账准备
龄
计提 账面净额
金额 比例 金额
比例
一
年 155928726.50 93.22 7796436.33 5.00 148132290.17
以
内
一
至 1905575.34 1.14 190557.53 10.00 1715017.81
二
年
二
908462.27 0.54 136269.34 15.00 772192.93
至
三
年
三 50-
年 8533078.84 5.10 7330321.45 100 1202757.39
以
上
合 167275842.95 100 15453584.65 151822258.30
计
期初数
账 账面余额 坏账准备
龄
计提 账面净额
金额 比例 金额
比例
一
年 146797332.88 93.48% 7339866.64 5.00 139457466.24
以
内
一
至 1028271.93 0.65% 102827.19 10.00 925444.74
二
年
二
778460.41 0.50% 116769.06 15.00 661691.35
至
三
年
三 50-
年
8427424.44 5.37% 7281473.02 100 1145951.42
以
上
合 157031489.66 100.00% 14840935.91 142190553.75
计
(2)三年以上应收账款中全额计提坏账的s款项为3,065,882.76元。
（2）应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数
金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 90,525,143.72 54.12
期初数
金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 78,810,777.48 50.19
（3）本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、其他应收款：
（1）其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数
账面余额 坏账准备
账 计
比例 账面净额
龄 金额 金额 提
(%)
比
(%)例
一
年 6,322,497.93 57.43 316,124.90 5 6,006,373.03
以
内
一
至 891,536.20 8.10 89,153.62 10 802,382.58
二
年
二
至 253,127.05 2.30 37,969.06 15 215,157.99
三
年
三 50-
年 3,541,820.97 32.17 3,316,211.15 100 225,609.82
以
上
合 11,008,982.15 100 3,759,458.73 7,249,523.42
计
期初数
账面余额 坏账准备
账 计
比例 账面净额
龄 金额 金额 提
(%)
比
(%)例
一
年 3,025,004.90 40.43 151,250.25 5 2,873,754.65
以
内
一
至 699,707.57 9.35 69,970.76 10 629,736.81
二
年
二
至 368,033.10 4.92 55,204.97 15 312,828.13
三
年
三 50-
年 3,388,484.92 45.30 2,438,197.67 100 950,287.25
以
上
合 7,481,230.49 100 2,714,623.65 4,766,606.84
计
（2）其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数
金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 4,182,372.00 37.99
期初数
前五名欠款单位合计及比例 金额 比例
1,750,076.43 23.39
（3）其他应收款主要单位
单位:元 币种:人民币
单位名称 欠款金额
重庆凯光置业有限公司 2,375,658.00
上虞市沥海镇后郭渎村经济联合会 630,000.00
合计 3,005,658.00
单位名称
重庆凯光置业有限公司 欠款时间 欠款原因
上虞市沥海镇后郭渎村经济联合会 1年以内
合计 1-2年 往来款
/ /
（4）重庆凯光置业有限公司系股东控制的公司，该2,375,658.00元款项系本公司向其购买产品展示厅的房款，但截至报告期末发票未到。
6、预付帐款：
（1）预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数
账龄
金额 比例
一年以内 24,442,416.00 94.28
一至二年 1,483,671.76 5.72
二至三年
三年以上
合计 25,926,087.76 100
期初数
账龄
金额 比例
一年以内 19,236,141.96 92.62
一至二年 1,531,679.22 7.38
二至三年
三年以上
合计 20,767,821.18 100
（2）本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
7、应收补贴款：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加数
应收出口退税 5,793,792.29
合计 5,793,792.29
本期减少数 期末数
项目 11,426,465.52
应收出口退税 11,426,465.52
合计
8、存货：
（1）存货分类
单位:元 币种:人民币
期末数
项目
账面余额 跌价准备
原材料 11,232,568.52 1,153,028.56
库存商品 68,053,359.98 4,983,149.89
低值易耗品 97,106.96
在产品 29,779,724.19 1,600,626.30
分期收款发
576,907.17 28,276.50
出商品
委托代销商
123,667.83
品
自制半成品 14,281,574.79 3,169,082.24
委托加工物
2,665,482.01
资
合计 126,810,391.45 10,934,163.49
期末数 期初数
项目 账面价值 账面余额
原材料 10,079,539.96 14,635,072.02
库存商品 63,070,210.09 43,237,171.28
低值易耗品 97,106.96 256,083.70
在产品 28,179,097.89 23,993,084.78
分期收款发
548,630.67 786,278.60
出商品
委托代销商
123,667.83 88,243.45
品
自制半成品 11,112,492.55 15,484,105.78
委托加工物
2,665,482.01 1,511,006.48
资
合计 115,876,227.96 99,991,046.09
项目
期初数
跌价准备 账面价值
原材料
库存商品 1,153,028.56 13,482,043.46
低值易耗品 4,983,149.89 38,254,021.39
在产品 256,083.70
分期收款发 1,600,626.30 22,392,458.48
出商品 28,276.50 758,002.10
委托代销商
品 88,243.45
自制半成品
委托加工物 3,169,082.24 12,315,023.54
资 1,511,006.48
合计 10,934,163.49 89,056,882.60
（2）存货跌价准备
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加
原材料 1,153,028.56
库存商品 4,983,149.89
在产品 1,600,626.30
分期收款发出商品 28,276.50
自制半成品 3,169,082.24
合计 10,934,163.49
项目 本期减少 期末数
原材料 1,153,028.56
库存商品 4,983,149.89
在产品 1,600,626.30
分期收款发出商品 28,276.50
自制半成品 3,169,082.24
合计 10,934,163.49
（3）存货可变现净值的确定依据
存货可变现净值的确定系按单个存货项目在公平的市场交易中,交易双方自愿进行交易的市场价格扣除为进一步加工或销售需追加的成本后的净值确定。
（4）存货净额期末数比年初数增加12.68%,主要系报告期内由于业务增长而增加备库所致。
9、待摊费用：
单位:元 币种:人民币
类别 期初数 本期增加数
机械设备修理费
其他
合计
类别 本期摊销数 期末数
机械设备修理费 460,877.35
其他 210,602.07
合计 671,479.42
类别 期末结存原因
机械设备修理费 受益期内
其他 受益期内
合计 /
10、长期投资：
（1）长期投资分类
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加
股票投资
对子公司投资 571,500.60
对合营公司投资
对联营公司投资
其他股权投资 10,000,000.00
股权投资差额
合并价差 -9,072,321.66
合计 1,499,178.94
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计 /
项目 本期减少 期末数
股票投资
对子公司投资 571,500.60
对合营公司投资
对联营公司投资
其他股权投资 1 0,000,000.00
股权投资差额
合并价差 -8,859,689.12
合计 1,711,811.48
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计 /
（2）其他股权投资
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称 占被投资公司注册资本比例(%)
浙江天堂硅谷创业有限公司 6
被投资单位名称 投资成本 期末余额
浙江天堂硅谷创业有限公司 10,000,000.00
（3）合并价差
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称 初始余额 期初金额
浙江阳光照明有限公司 -10,631,626.96 -9,072,321.66
合计 -10,631,626.96 -9,072,321.66
被投资单位名称 摊销金额 期末余额
浙江阳光照明有限公司 -212,632.54 -8,859,689.12
合计 -212,632.54 -8,859,689.12
形成 摊销
被投资单位名称
原因 年限
评估
浙江阳光照明有限公司 25
增值
合计 / /
（4）长期债权投资分类
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加
国债投资
其他债券投资
其他债权投资 1,000,000.00
合计 1,000,000.00
减：长期债权投资减值准备
长期债权投资净值合计 1,000,000.00 /
项目 本期减少 期末数
国债投资
其他债券投资
其他债权投资 1,000,000.00
合计 1,000,000.00
减：长期债权投资减值准备
长期债权投资净值合计 / 1,000,000.00
转三
浙江阳光集团股份有限公司2005年半年度报告（三）
11、固定资产：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数
一、原价合计： 430,341,122.79
其中：房屋及建筑物 217,481,744.73
机器设备 189,807,647.94
电子设备 14,025,529.10
运输设备 6,809,081.90
其他设备 2,217,119.12
二、累计折旧合计： 103,253,695.67
其中：房屋及建筑物 28,238,552.57
机器设备 61,063,363.26
电子设备 9,763,977.76
运输设备 3,802,995.67
其他设备 384,806.41
三、固定资产净值合计 327,087,427.12
其中：房屋及建筑物 189,243,192.16
机器设备 128,744,284.68
电子设备 4,261,551.34
运输设备 3,006,086.23
其他设备 1,832,312.71
四、减值准备合计 2,541,558.60
其中：房屋及建筑物 2,541,558.60
机器设备
五、固定资产净额合计 324,545,868.52
其中：房屋及建筑物 186,701,633.56
机器设备 128,744,284.68
电子设备 4,261,551.34
运输设备 3,006,086.23
其他设备 1,832,312.71
项目 本期增加数
一、原价合计： 5,273,650.20
其中：房屋及建筑物 573,567.00
机器设备 3,045,783.00
电子设备 206,835.20
运输设备 1,447,465.00
其他设备
二、累计折旧合计： 13,935,320.96
其中：房屋及建筑物 3,418,222.86
机器设备 8,840,520.11
电子设备 893,967.19
运输设备 616,393.18
其他设备 166,217.02?
三、固定资产净值合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
其他设备
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
五、固定资产净额合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
其他设备
项目 本期减少数
一、原价合计： 330,853.51
其中：房屋及建筑物
机器设备 23,773.86
电子设备 89,130.93
运输设备
其他设备 217,948.72
二、累计折旧合计： 80,525.29
其中：房屋及建筑物
机器设备 3,090.66
电子设备 77,434.63
运输设备
其他设备
三、固定资产净值合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
其他设备
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
五、固定资产净额合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
其他设备
项目 期末数
一、原价合计： 435,283,919.48
其中：房屋及建筑物 218,055,311.73
机器设备 192,829,657.08
电子设备 14,143,233.37
运输设备 8,256,546.90
其他设备 1,999,170.40
二、累计折旧合计： 117,108,491.34
其中：房屋及建筑物 31,656,775.43
机器设备 69,900,792.71
电子设备 10,580,510.32
运输设备 4,419,389.45
其他设备 551,023.43
三、固定资产净值合计 318,175,428.14
其中：房屋及建筑物 186,398,536.30
机器设备 122,928,864.37
电子设备 3,562,723.05
运输设备 3,837,157.45
其他设备 1,448,146.97
四、减值准备合计 2,541,558.60
其中：房屋及建筑物 2,541,558.60
机器设备
五、固定资产净额合计 315,633,869.54
其中：房屋及建筑物 183,856,977.70
机器设备 122,928,864.37
电子设备 3,562,723.05
运输设备 3,837,157.45
其他设备 1,448,146.97
本期固定资产增加数中在建工程转入16,864,833.74元
其中固定资产出售金额为223,698.87元
12、在建工程：
（1）在建工程项目变动情况：
单位:元 币种:人民币
项目名称 预算数 期初数
特种灯具项目 166,040,000.00 1,376,632.25
百官综合楼 1,000,000.00 922,104.71
设备安装 1,830,288.28
户外灯具项目 29,500,000.00 1,399,189.35
圆排技改 4,651.92
工业园区 3,042,374.60
110V灯项目 4,776,946.68
T5技改 2,427,121.00
合计 196,540,000.00 15,779,308.79
项目名称 本期增加 本期减少
特种灯具项目
百官综合楼
设备安装
户外灯具项目
圆排技改
工业园区 1,169,893.00
110V灯项目 8,996,846.32
T5技改 ,
合计 10,166,739.32
项目名称 转入固定资产 期末数
特种灯具项目 1,376,632.25
百官综合楼 922,104.71
设备安装 970,008.14 860,280.14
户外灯具项目 1,399,189.35
圆排技改 4,651.92
工业园区 1,169,893.00 3,042,374.60
110V灯项目 13,773,793.00
T5技改 2,427,121.00
合计 2,139,901.14 23,806,146.97
（2）在建工程减值准备：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加数
百官综合楼 522,104.71
合计 522,104.71
项目 本期减少数
百官综合楼 转回数 转出数 合计
合计
项目
期末数 计提原因
百官综合楼
合计 522,104.71
522,104.71 /
13、无形资产：
期末数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值
无形资产 28,689,568.67 28,689,568.67
合 计 28,689,568.67 28,689,568.67
年初数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值
无形资产 29,053,395.59 29,053,395.59
合 计 29,053,395.59 29,053,395.59
无形资产变动情况：
单位:元 币种:人民币
取得
种类 实际成本
方式
百官镇土地
购入 5,579,404.41
使用权
沥东镇土地
购入 684,343.70
使权
上虞市经济
开发区土地 购入 2,845,232.19
使用权
CCFL专利技
购入 100,000.00
术
开发区城市
购入 22,999,845.00
照明士地
电脑软件 购入 197,600.00
合计 / 32,406,425.30
本期 本期
种类 期初数
增加 转出
百官镇土地
4,533,412.93
使用权
沥东镇土地
479,040.79
使权
上虞市经济
开发区土地 2,235,036.56
使用权
CCFL专利技
60,000.16
术
开发区城市
21,633,931.73
照明士地
电脑软件 111,973.42
合计 29,053,395.59
种类 本期摊销 累计摊销
百官镇土地
11,405.70 1,057,397.18
使用权
沥东镇土地
54,404.10 259,707.01
使权
上虞市经济
开发区土地 43,258.74 653,454.37
使用权
CCFL专利技
4,999.98 44,999.82
术
开发区城市
229,998.44 1,595,911.71
照明士地
电脑软件 19,759.98 105,386.56
合计 363,826.94 3,716,856.65
剩余摊销
种类 期末数
期限
百官镇土地
4,522,007.23 41.70
使用权
沥东镇土地
424,636.69 20.50
使权
上虞市经济
开发区土地 2,191,777.82 25.30
使用权
CCFL专利技
55,000.18 5.50
术
开发区城市
21,403,933.29 47.25
照明士地
电脑软件 92,213.44 3.03
合计 28,689,568.65 /
14、长期待摊费用：
单位:元 币种:人民币
种类 原始金额 期初数
商标注册费 507,920.00 175,721.25
阳光大厦装饰费 2,364,447.19 906,371.54
厂房装修 262,228.83 183,560.19
合计 3,134,596.02 1,265,652.98
种类 本期摊销 累计摊销
商标注册费 25,432.32 357,631.07
阳光大厦装饰费 236,444.70 1,694,520.35
厂房装修 26,222.88 104,891.52
合计 288,099.90 2,157,042.94
剩余摊
种类 期末数
销期限
商标注册费 150,288.93 4.0
阳光大厦装饰费 669,926.84 1.9
厂房装修 157,337.31 3.5
合计 977,553.08 /
15、短期借款：
(1)短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
担保借款 60,000,000.00 60,000,000.00
信用借款 40,000,000.00 40,000,000.00
合计 100,000,000.00 100,000,000.00
16、应付票据：
单位:元 币种:人民币
种类 期末数
银行承兑汇票 90,352,205.18
合计 90,352,205.18
种类 期初数
银行承兑汇票 101,409,225.38
合计 101,409,225.38
17、应付帐款：
(1)应付帐款余额
单位:元 币种:人民币
应付帐款余额 期末数 期初数
合计 162,265,674.46 107,217,369.78
(2)应付帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
深圳维林电子有限公司 200,000.00 未结算
广州市广其有限公司 187,964.10 未结算
江苏省天祥有限公司 164,000.00 未结算
巨化公司铝厂 139,961.95 未结算
北京京华贸易公司 94,850.00 �