中联重科2005年半年度报告
长沙中联重工科技发展股份有限公司2005年半年度报告
重要提示：
本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司全体董事出席了本次董事会会议
公司董事长詹纯新先生、财务总监苏用专先生及财务稽核部经理寻明花女士声明：保证半年度报告中财务会计报告的真实、完整。公司半年度财务报告未经审计。
释义：公司指长沙中联重工科技发展股份有限公司；
建机院指长沙建设机械研究院；
浦沅集团指湖南省浦沅集团有限公司。
长沙中联重工科技发展股份有限公司董事会
2005年8月1日
目 录
第一节 公司基本情况
第二节 股本变动及主要股东持股情况
第三节 董事、监事、高级管理人员情况
第四节 管理层讨论与分析
第五节 重要事项
第六节 财务报告
第七节 备查资料目录
第一节 公司基本情况
一、公司基本情况简介
1、公司名称（中文）：长沙中联重工科技发展股份有限公司
公司英文名称：Changsha Zoomlion Heavy Industry Science And Technology Development Co.，Ltd
2、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：中联重科
股票代码：000157
3、公司注册地址及办公地址：湖南省长沙市银盆南路307号
邮政编码：410013
公司网址：http://www.zljt.com
电子信箱：zljt@public.cs.hn.cn
4、公司法定代表人：詹纯新
5、公司董事会秘书：李建达
证券事务代表：黄伟
联系地址：湖南省长沙市银盆南路307号
电话：（0731）8923779 8923977 8923908
传真：（0731）8923906 8923904
电子信箱：000157@zljt.com
6、公司指定的信息披露报刊：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
半年度报告登载网站：http://www.cninfo.com.cn
半年度报告备置地点：公司证券部
二、公司报告期主要财务数据和指标
单位：元
项 目 本报告期末 上年度期末
流动资产 2,677,446,040.14 2,439,159,112.48
流动负债 2,289,688,932.15 1,894,135,479.64
总资产 3,927,936,759.27 3,581,083,661.15
股东权益(不含少数股东权益) 1,584,316,910.94 1,620,492,099.51
每股净资产 3.1249 3.1962
调整后的每股净资产 3.1059 3.1815
本报告期末比年初
项 目
增减（%）
流动资产 9.77
流动负债 20.88
总资产 9.69
股东权益(不含少数股东权益) -2.23
每股净资产 -2.23
调整后的每股净资产 -2.38
本报告期
项 目
（1—6月）
净利润 166,562,142.88
扣除非经常性损益后的净利润 169,734,839.74
每股收益 0.3285
净资产收益率（％） 10.51
经营活动产生的现金流量净额 137,691,132.19
项 目 上年同期
净利润 253,404,644.89
扣除非经常性损益后的净利润 253,970,456.19
每股收益 0.4998
净资产收益率（％） 17.12
经营活动产生的现金流量净额 39,868,234.51
本报告期比去年同
项 目
期增减（%）
净利润 -34.27
扣除非经常性损益后的净利润 -33.17
每股收益 -34.27
净资产收益率（％） -38.61
经营活动产生的现金流量净额 245.37
其中：扣除的非经常性损益项目及涉及金额：
项 目 金 额
营业外收入 890,388.06
营业外支出 4,063,084.92
总计 -3,172,696.86
三、报告期利润表附表
净资产收益率%
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 26.1042 25.8101
营业利润 10.7855 10.6640
净利润 10.5132 10.3947
扣除非经常性损益后的净利润 10.7134 10.5927
每股收益（元/股）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.8157 0.8157
营业利润 0.3370 0.3370
净利润 0.3285 0.3285
扣除非经常性损益后的净利润 0.3348 0.3348
注：根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第九号）》要求计算。
二、股本变动及主要股东持股情况
一、报告期内公司股份总数及结构未发生变动
二、股东情况介绍
1、报告期末，公司股东人数为29,899户。
2、公司前10名股东持股情况： 单位：股
报告期内 期末持股
股东名称
增减 数量
长沙建设机械研究院 0 252,663,450
深圳市金信安投资有限公司 0 80,301,702
安顺证券投资基金 未知 13,388,380
易方达平稳增长证券投资基金 1,603,848 6,282,223
中信经典配置证券投资基金 -1,089,350 3,613,916
科翔证券投资基金 -2,714,273 3,435,507
上海高利科技投资有限公司 未知 2,836,830
科瑞证券投资基金 -4,518,701 2,384,084
安瑞证券投资基金 未知 2,303,239
通乾证券投资基金 未知 1,354,000
比例
股东名称 股份类别
（％）
长沙建设机械研究院 49.83 未流通股
深圳市金信安投资有限公司 15.83 未流通股
安顺证券投资基金 2.64 已流通股
易方达平稳增长证券投资基金 1.24 已流通股
中信经典配置证券投资基金 0.71 已流通股
科翔证券投资基金 0.68 已流通股
上海高利科技投资有限公司 0.56 已流通股
科瑞证券投资基金 0.47 已流通股
安瑞证券投资基金 0.45 已流通股
通乾证券投资基金 0.27 已流通股
质押或冻结 股东
股东名称
的股份数量 性质
国有法
长沙建设机械研究院 0
人股东
法人
深圳市金信安投资有限公司 47,000,000
股东
社会公
安顺证券投资基金 未知
众股东
社会公
易方达平稳增长证券投资基金 未知
众股东
社会公
中信经典配置证券投资基金 未知
众股东
社会公
科翔证券投资基金 未知
众股东
社会公
上海高利科技投资有限公司 未知
众股东
社会公
科瑞证券投资基金 未知
众股东
社会公
安瑞证券投资基金 未知
众股东
社会公
通乾证券投资基金 未知
众股东
第三、第九名股东同属华安基金管理有限公司管理，第四、第六、第七名股东同属易方达基金管理有限公司管理，未知其他前十名其他股东之间是否存在关联关系及是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
3、本年度公司控股股东及实际控制人未发生变更，仍为长沙建设机械研究院。
4、公司前10名流通股东持股情况：
股东名称 期末持股数量
安顺证券投资基金 13,388,380
易方达平稳增长证券投资基金 6,282,223
中信经典配置证券投资基金 3,613,916
科翔证券投资基金 3,435,507
上海高利科技投资有限公司 2,836,830
科瑞证券投资基金 2,384,084
安瑞证券投资基金 2,303,239
通乾证券投资基金 1,354,000
博时裕富证券投资基金 1,032,965
大成精选增值混合型证券投资基金 1,009,617
股东名称 股份类别
安顺证券投资基金 A股
易方达平稳增长证券投资基金 A股
中信经典配置证券投资基金 A股
科翔证券投资基金 A股
上海高利科技投资有限公司 A股
科瑞证券投资基金 A股
安瑞证券投资基金 A股
通乾证券投资基金 A股
博时裕富证券投资基金 A股
大成精选增值混合型证券投资基金 A股
第一、第七名股东同属华安基金管理有限公司管理，第二、第四、第六名股东同属易方达基金管理有限公司管理。未知前十名其他流通股东之间是否存在关联关系及是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
第三节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票的情况没有发生变动，持股数均为零。
二、报告期内公司新聘或解聘董事、监事、高级管理人员情况。
2005年1月31日，公司董事会同意策划总监刘国基先生因身体原因辞去策划总监职务。
第四节 管理层讨论与分析
一、公司的经营情况讨论与分析
1、经营成果讨论与分析
报告期内，受国家宏观经济调控政策的持续影响，固定资产投资规模紧缩，工程机械市场进入调整期，市场竞争异常激烈。本公司产品所用的国产特种型钢及板材平均价格较去年同期增长5—10%，本公司产品所用的进口板材平均价格较去年同期增长20%左右，导致报告期产品生产成本较去年同期有所上升。面对宏观调控的影响和行业内的激烈竞争，报告期内公司致力于生产布局的调整及营销网络的整合，生产及营销工作受到了一定牵制，部分产品销量出现下滑。报告期内，主营业务收入同比下降6.05%，管理费同比下降4.06%。
报告期内，公司紧紧围绕年度经营目标，公司决策层制定“夯实基础，优化资源，和衷共济，融合发展”的经营工作指导思想，突出内部调整和融合，加大对各部门经济目标责任制的监督考核，坚持走品牌经营之路，加快改革和创新，加快实施产品结构调整：
（1）针对异常激烈的竞争形势，公司依据各营销前线提交的月度分析报告，科学地分析、细化市场，一手抓市场份额，确保主机产品的市场占有率的提高，尤其是起重机械，市场份额均比去年同期提高了4%以上，公司部分主导产品如起重机械等产品的单项销售额均超出历史同期。另一手抓产品销售结构调整，有效控制资产经营风险，库存额与期初相比明显减少，压减存货工作取得阶段性成果。加强对重点的、有潜力的市场开拓，去年新投放市场的20H、16H汽车起重机受到市场热捧。进一步完善营销网络，强化营销队伍建设，扎实做好营销服务工作，加快“走出去”战略的实施，报告期内向国际市场销售产品2,414.15万元，同比增长334.08%，形成国内、国外市场同步发展的局面。
（2）从设计、物资供应、制造工艺等方面控制生产成本。严格对供应商的考核与评价，加大分供方整合力度，强化采购、外协配套件的质量控制，对于不合格的分供方予以坚决淘汰。继续实施招标采购和网上竞价采购及联合谈判降低采购成本，推行比质比价比性能，提高采购物资的质量水平。进一步完善产品制造成本定额管理，科学的组织生产，实施“精益求精”的生产管理方式。
（3）公司继续贯彻技术领先战略和以市场为导向的产品开发方针，加大新产品的投入与开发力度，产品研发工作取得较大成果，提高了产品技术竞争力。报告期内，完成包括汽车起重机、沥青路面热再生加热机、清洗车、垃圾压缩站成套设备等在内的16种整机新产品开发或技术提升，及时向市场推出了5种新产品。其中LR4400沥青路面热再生加热机、ZLJ5690JQZ300汽车起重机、ZLJ5700JQZ130H汽车起重机等填补了国内空白。
（4）提升品牌，不断提高产品质量。报告期内，公司不断整合、完善和优化质量管理体系，强化质量责任意识，全面落实质量责任制考核。日常质量管理考核常抓不懈，提升产品的可靠性能，服务质量得到提高，用户满意度比去年同期提高了4个百分点。正在积极实施多项主导产品的CE认证工作，提高产品档次，提升产品水平，为产品实现出口奠定基础。
（5）以OA应用为标志的信息化工作取得实效，全面提升企业管理水平。在各分、子公司建立以“研发系统、制造系统、营销系统、管理系统为基础，财务系统为核心”的企业信息化平台，整合、优化业务流程，对资源进行合理的配置，实施企业流程再造和企业内部市场链条的管理，全面提升公司基础管理水平，增强公司的综合竞争力。
报告期内，公司实现销售收入170,488.84万元，比去年同期下降6.05%，净利润16,656.21万元，比去年同期下降34.27%，收入和利润同比下降不同步的主要原因有：
（1）国家宏观经济调控的持续影响，工程机械市场步入调整期，产品供需矛盾突出，市场竞争异常激烈，为保住市场份额，公司对部分产品的价格进行了调整；
（2）公司销售的产品结构与上年同期发生了变化，其中起重机械和环卫机械比上年同期有较大幅度增长，而毛利率较高的混凝土机械和路面机械销量有所降低；
（3）在当前市场竞争异常激烈的情况下，为实施公司的区域战略及海外出口战略，公司加大了产品的科研开发投入及市场开拓投入；
（4）本公司产品所用的国产特种型钢及板材平均价格较去年同期增长5—10%，本公司产品所用的进口板材平均价格较去年同期增长20%左右，导致报告期产品生产成本较去年同期有所上升。
2、财务状况分析：（单位：万元）
指标名称 报告期末
总资产 392,793.68
应收帐款 106,692.29
长期负债 1,766.02
股东权益 158,431.69
指标名称 报告期初
总资产 358,108.37
应收帐款 82,253.68
长期负债 2,786.32
股东权益 162,049.21
指标名称 增减幅度(%)
总资产 9.69
应收帐款 29.71
长期负债 -36.62
股东权益 -2.23
报告期
主营业务收入 170,488.84
主营业务利润 41,357.39
净利润 16,656.21
现金及现金等价物净增加额 -3,688.30
上年同期
主营业务收入 181,461.21
主营业务利润 50,160.69
净利润 25,340.46
现金及现金等价物净增加额 -10,333.24
增减幅度(%)
主营业务收入 -6.05
主营业务利润 -17.55
净利润 -34.27
现金及现金等价物净增加额 64.31
（1）由于银行提高了运用按揭方式购买产品的门槛，购买方的按揭成本增大，报告期内，公司客户采取按揭方式购买产品的比例下降，赊销比例增大，导致公司应收帐款较去年同期增多。
（2）主营业务利润、净利润较去年同期减少较多主要系受宏观调控影响、行业内竞争所致。
（3）现金及现金等价物净增加额较去年同期增加较多主要系报告期内销售商品、提供劳务的现金回笼率较上年同比增加较大所致。
二、报告期内公司的经营情况
1.公司所处行业的地位
本公司所处行业为工程建设机械行业，属国家级高新技术企业。运用光、机、电、液一体化的高新技术进行产品开发制造。是目前全国大型基础设施重大装备的研究、制造基地之一，在同行业享有较高的知名度。
2.公司的主营业务范围及构成
公司主营业务为混凝土机械、起重机械、环卫机械、路面机械、非开挖设备等基础设施重大装备及其配套部件的生产和销售。
(1)公司主营业务收入分行业构成情况 （单位：万元）
主营业务收 主营业务
分行业
入 成本
其他专用设
170,488.84 127,587.04
备制造业
其中：关联
1,917.92 1,182.23
交易金额
主营业务收
毛利率
分行业 入比上年同
(%)
期增减（％）
其他专用设
25.16 -6.05
备制造业
其中：关联
38.36 88.00
交易金额
主营业务成 毛利率比
分行业 本比上年同 上年同期
期增减（％） 增减（％）
其他专用设
-2.02 -3.08
备制造业
其中：关联
42.83 19.50
交易金额
(2)公司主营业务收入分产品主要构成情况 （单位：万元）
主营业务 主营业务
分产品
收入 成本
混凝土机械 52,462.02 37,521.21
起重机械 88,618.70 68,753.42
环卫机械 14,550.47 10,204.17
路面机械 7,490.80 5,800.85
其中：关联
1,917.92 1,182.23
交易金额
主营业务收
毛利率
分产品 入比上年同
(%)
期增减（％）
混凝土机械 28.48 -28.53
起重机械 22.42 10.26
环卫机械 29.87 18.98
路面机械 22.56 -26.77
其中：关联
38.36 88.00
交易金额
主营业务成 毛利率比
分产品 本比上年同 上年同期
期增减（％） 增减（％）
混凝土机械 -28.58 0.05
起重机械 16.04 -3.86
环卫机械 23.66 -2.66
路面机械 -16.25 -9.73
其中：关联
42.83 19.50
交易金额
关联交易的
市场定价原则
定价原则
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额0万元。
关联交易系公司通过中联保路捷股份有限公司（英国）向国际市场销售产品形成：（1）关联交易毛利率较公司产品平均毛利率高的原因系该部分产品主要为公司产品系列中毛利率较高的泵车；（2）关联交易毛利率较去年同期高的原因系该部分产品较去年同期关联交易所涉及的产品毛利率高所致。
（3）主营业务按销售地区分： （单位：万元）
地 区 主营业务收入
华北 43,281.99
华南 31,001.00
华中 25,476.94
华西 25,370.67
华东 42,944.09
出口 2,414.15
合计 170,488.84
地 区 主营业务收入较上年同期增减（%）
华北 -21.03
华南 -5.28
华中 29.21
华西 0.75
华东 -11.40
出口 334.08
合计 -6.05
（4）公司不存在投资收益占净利润10％以上的参股公司。
（5）主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比没有发生重大变化。
三、经营中遇到的问题和困难
1、经营中遇到的问题：
报告期内，国家宏观经济调控对工程机械的影响持续，客户的支付能力面临一定压力，行业的激烈竞争导致部分产品销售价格调整，造成公司的盈利空间受到大幅挤压，毛利率下降，应收账款维持在较高水平。
2、解决方案：
多方面多层次严控公司运营成本，强化员工的成本意识。通过内部调整及流程再造，进一步明确界定各级的管理权限、管理职责和管理的接口，加强过程监督、过程控制、过程修正，强力推行精细化管理。在控制风险和规范运作的前提下，积极寻求银行业合作，拓宽融资销售渠道，同时加大应收帐款清收的力度。建立快捷、高效的市场反应系统，加强产、供、销的衔接，有效组织生产，控制存货，提高营运效率。继续完善以科研创新为重点的研发工作，不断开发出技术领先适销对路的新产品，满足用户的特殊需求和超值需求，培育新的利润增长点。
四、投资情况
1、报告期内，公司没有募集资金或前次募集资金使用到本期的情况。
2、重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况。
（1）中联工业园项目，该项目计划总投资80,000万元，报告期公司以自筹资金向该项目投入1.04亿元，截止2005年6月30日已完成项目43%的进程，因工程尚未完工，没有产生效益。
（2）起重机技改工程项目，该项目计划总投资4,450万元，报告期公司以自筹资金向该项目投入420.63万元，截止2005年6月30日已完成项目50%的进程，因工程尚未完工，无法计算其收益。
（3）根据商务部及国家税务总局联合下发的商建发[2004]560号文规定：2001年9月1日至2003年12月31日设立的内资租赁企业取得融资租赁业务其最低注册资本金应达到17000万元。本公司从事租赁业务的控股子公司北京中联新兴建设机械租赁有限公司为取得从事融资租赁业务资质，报告期内其注册资本已从15000万元变更至17000万元，增加的2000万元注册资本系本公司单独出资（共出资2000万元）。目前北京中联新兴建设机械租赁有限公司的从事融资租赁业务资质正在申办中。该公司2005年上半年共实现主营业务收入17,903.52万元。
第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司的治理情况与中国证监会及深圳证券交易所有关文件的要求不存在差异。
二、报告期内实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案的执行情况。
2004年年度利润分配方案经2005年3月25日召开的股东大会审议通过后，本公司以2004年末总股本50,700万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利4元（含税，扣税后，社会公众股中个人股东、投资基金实际每10股派发现金红利3.2元）。股权登记日为2005年5月24日；除息日为2005年5月25日；红利发放日为2005年5月25日。至2005年5月25日2004年年度利润分配方案实施完毕。公告详见2005年3月26日及2005年5月18日的《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》。
三、报告期内，不进行利润分配，亦不进行公积金转增股本。
四、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
五、报告期内公司、公司董事会、董事及高级管理人员没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形；公司董事、管理层有关人员也没有被采取司法强制措施的情况。
六、报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并事项
七、重大关联交易情况
1、与日常经营相关的关联交易事项
（1）协议签订及审议情况：根据2005年公司的生产经营情况需要，公司于2005年1月23日与建机院及其下属公司签订了系列关联交易协议，该等协议已经2004年年度股东大会审议通过。
（2）报告期内发生的日常关联交易情况介绍如下：
定价
关联人 交易内容
依据
长沙建设机械研 综合服务 市场
究院 定价
长沙建设机械研 房屋租赁 市场
究院 （租用） 定价
中旺实业有限公 配件供应 市场
司 及加工 定价
湖南省浦沅集团 房屋租赁 市场
（出租） 定价
湖南浦沅工程机 综合服务 市场
械有限公司 定价
常德武陵结构厂 驾驶室、操 市场
作室供应 定价
常德武陵结构二 液压油箱、 市场
厂 活动支腿 定价
供应
湖南特力液压有 液压油缸、 市场
限公司 中心回转 定价
供应
关联人 交易价格
长沙建设机械研 344.26万元/年
究院
长沙建设机械研 148.84万元/年
究院
中旺实业有限公 0.03—10万元/件
司
湖南省浦沅集团 47.07万元/年
湖南浦沅工程机 273.88万元/年
械有限公司
常德武陵结构厂 驾驶室1.87万元/个
操作室1.25万元/个
常德武陵结构二 液压油箱1.1万元/个
厂 活动支腿1.2万元/台
套
湖南特力液压有 液压油缸0.35—1.7万
限公司 元/个
中心回转0.35万元/个
占同类交
交易金额
关联人 易金额的
(万元)
比例
长沙建设机械研 172.13 55.69%
究院
长沙建设机械研 74.42 9.98%
究院
中旺实业有限公 1,821.61 72.45
司
湖南省浦沅集团 23.53 100%
湖南浦沅工程机 136.94 44.31
械有限公司
常德武陵结构厂 2,825.93 80%
常德武陵结构二 3,097.54 73.98%
厂
湖南特力液压有 5,551.63 75.88%
限公司
对公司
结算
关联人 利润的
方式
影响
长沙建设机械研 现金 -
究院 月付
长沙建设机械研 现金 -
究院 季付
中旺实业有限公 现金 -
司 支付
湖南省浦沅集团 现金 -
季付
湖南浦沅工程机 现金 -
械有限公司 月付
常德武陵结构厂 现金 -
支付
常德武陵结构二 现金 -
厂 支付
湖南特力液压有 现金 -
限公司 支付
日常关联交易实际发生情况与预计情况无差异。
2、关联债权债务往来情况： (单位：元)
关联方名称 与上市公司的关系
浦沅工程机械有限责任公司 控股股东下属子公司
浦沅工程机械总厂上海分厂 控股股东下属子公司
合计
上市公司向关联
关联方名称 方提供资金
发生额 余额
浦沅工程机械有限责任公司 - -
浦沅工程机械总厂上海分厂 - -
合计 - -
关联方向上市公司提供资金
关联方名称
发生额 余额
浦沅工程机械有限责任公司 5,004,400.00 4,851,371.09
浦沅工程机械总厂上海分厂 795,560.00 795,560.00
合计 5,799,960.00 5,646,931.09
报告期内上市公司未向控股股东及其子公司提供资金。
八、重大合同及履行情况
1、根据公司生产经营计划的的需要，本公司与有关银行签订了贷款合同，向银行申请流动资金贷款，主要贷款情况如下：
贷款日期 贷款银行 金 额
2005.2.4 建设银行长沙市华兴支行 6,000万元
2005.2.21 交通银行黄兴路支行 5,000万元
2005.3.4 中信实业银行长沙分行 1,500万元
2005.3.22 中信实业银行长沙分行 3,000万元
2005.3.30 工商银行长沙市金鹏支行 3,000万元
2005.4.26 工商银行长沙市金鹏支行 8,500万元
2005.5.18 工商银行长沙市金鹏支行 7,000万元
2005.5.17 兴业银行长沙八一路支行 5,000万元
2005.5.30 兴业银行长沙八一路支行 3,000万元
2005.5.13 兴业银行长沙八一路支行 1,000万元
2005.6.1 中信实业银行长沙分行 1,600万元
2005.6.29 交通银行黄兴路支行 6,000万元
贷款日期 贷款银行 币种
2005.2.4 建设银行长沙市华兴支行 人民币
2005.2.21 交通银行黄兴路支行 人民币
2005.3.4 中信实业银行长沙分行 人民币
2005.3.22 中信实业银行长沙分行 人民币
2005.3.30 工商银行长沙市金鹏支行 人民币
2005.4.26 工商银行长沙市金鹏支行 人民币
2005.5.18 工商银行长沙市金鹏支行 人民币
2005.5.17 兴业银行长沙八一路支行 人民币
2005.5.30 兴业银行长沙八一路支行 人民币
2005.5.13 兴业银行长沙八一路支行 人民币
2005.6.1 中信实业银行长沙分行 人民币
2005.6.29 交通银行黄兴路支行 人民币
贷款日期 贷款银行 贷款期限
2005.2.4 建设银行长沙市华兴支行 一年
2005.2.21 交通银行黄兴路支行 9个月
2005.3.4 中信实业银行长沙分行 2005.3.4-2005.9.30
2005.3.22 中信实业银行长沙分行 2005.3.22-2005.9.30
2005.3.30 工商银行长沙市金鹏支行 2005.3.30-2006.3.29
2005.4.26 工商银行长沙市金鹏支行 2005.4.27-2006.4.26
2005.5.18 工商银行长沙市金鹏支行 2005.5.18-2006.5.17
2005.5.17 兴业银行长沙八一路支行 2005.5.17-2006.5.16
2005.5.30 兴业银行长沙八一路支行 2005.5.30-2006.5.29
2005.5.13 兴业银行长沙八一路支行 2005.5.13-2006.5.12
2005.6.1 中信实业银行长沙分行 2005.6.1-2005.9.30
2005.6.29 交通银行黄兴路支行 一年
贷款日期 贷款银行 担保情况
2005.2.4 建设银行长沙市华兴支行 信用保证
2005.2.21 交通银行黄兴路支行 保证担保
2005.3.4 中信实业银行长沙分行 信用保证
2005.3.22 中信实业银行长沙分行 信用保证
2005.3.30 工商银行长沙市金鹏支行 信用保证
2005.4.26 工商银行长沙市金鹏支行 信用保证
2005.5.18 工商银行长沙市金鹏支行 信用保证
2005.5.17 兴业银行长沙八一路支行 保证担保
2005.5.30 兴业银行长沙八一路支行 保证担保
2005.5.13 兴业银行长沙八一路支行 保证担保
2005.6.1 中信实业银行长沙分行 信用保证
2005.6.29 交通银行黄兴路支行 信用担保
以上保证担保贷款的担保方为本公司第一大股东长沙建设机械研究院。
2、报告期内托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
（1）本公司与长沙高新技术产业开发区中标实业有限公司于2004年4月5日签定《委托管理协议》，协议执行时间：2004年4月5日至2006年12月31日。长沙高新技术产业开发区中标实业有限公司同意将其持有的中联国贸公司15.60%股权委托本公司管理，本公司原持有中联国贸公司40%股权，协议签定后公司已持有中联国贸公司半数以上表决权；有权控制财务和经营政策；有权任免董事会多数成员。
（2）本公司于2004年2月5日在长沙与湖南浦沅工程机械有限责任公司签订了《资产租赁经营合同》：公司为了规范经营、完善运作，租赁湖南浦沅工程机械有限责任公司拥有的与从事建筑机械、工程机械（含25吨以下汽车起重机）业务相关的资产。根据湖南浦沅工程机械有限责任公司2003年12月31日帐面价值，租赁经营资产总计7401万元。本次资产租赁价格定为727万元/年。本次租赁的定价政策严格按照市场价格原则，并根据市场变化，对价格进行调整。合同执行时间：两年。该租赁经营活动构成关联交易，公司独立董事出具了独立意见书。
（3）本公司于2004年8月25日与浦沅工程机械总厂上海分厂签订了《资产租赁经营合同》，本公司向湖南省浦沅集团有限公司的联营企业－浦沅工程机械总厂上海分厂租赁其所拥有的与生产25吨以下汽车起重机相关的资产。经双方协商：本次租赁的价格为159.112万元/年，其确认依据为湖南湘资有限责任会计师事务所出具的湘资（2004）评字第52号《资产评估报告》。合同执行时间：2004年8月25日至2006年12月31日。该租赁经营活动构成关联交易，公司独立董事出具了独立意见书。
3、报告期内担保事项。
本公司部分产品对经选择的、信誉良好的客户采取按揭销售模式，按揭贷款合同规定客户支付20%或30%货款后，将所购设备抵押给银行作为按揭担保，期限二至三年，按揭期内，如果客户无法按合同向银行支付按揭款（合同条件为客户连续三个月拖欠银行贷款本息），本公司承诺对所售产品按双方协商价格予以购买。本公司2005年上半年，采用按揭模式销售产品32,039万元，发生回购金额1,562万元。截止2005年6月30日负有承诺回购义务的客户累计贷款余额61,651万元，逾期贷款余额为4,313万元。
4、报告期内本公司不存在委托理财的事项。
九、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况：
截止2005年6月30日，持有本公司49.83%股份的股东建机院严格履行其与本公司签署的《避免同业竞争协议书》，没有从事与本公司生产经营相同或相近的业务，没有从事与本公司相竞争的活动，没有利用大股东的地位损害本公司和中小股东的利益。
十、独立董事关于执行证监发[2003]56号文中规定的对外担保情况的专项说明及独立意见
“根据中国证监会下发的证监发[2003]56号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，我们作为长沙中联重工科技发展股份有限公司（以下简称“中联重科”）的独立董事，对中联重科对外担保情况做以下说明：中联重科为维护公司及广大股东的利益，规避运营风险，截止2005年6月30日，公司没有对外担保。所有重大方面符合中国证监会证监公司字[2003]56号文的规定。”
十一、其他重大事项
公司2004年度第一次临时股东大会于2004年9月27日审议通过了增发新股议案，增发材料已于2005年2月份报送中国证监会，目前增发工作正处于中国证监会的审理过程中。
十二、2005年重要事项公告索引
公告事项 公告日期
第二届董事会第十八次会议
公告
关联交易公告 2005年1月4日
独立董事关于关联交易事项
的意见
关于向银行贷款的公告 2005年1月14日
关于本公司及参股企业享受
2005年1月21日
企业所得税优惠政策的公告
2004年度报告摘要
第二届董事会第十九次会议
2005年1月25日
决议暨2004年度股东大会的
通知
关联交易公告
第二届监事会第十四次会议
公告
独立董事关于关联交易事项
的意见 2005年1月25日
前次募集资金使用情况专项
报告
关于前次募集资金使用情况
的说明
关于公司股东股权质押的公
2005年2月3日
告
2004年度股东大会决议公告
2004年度股东大会法律意见 2005年3月26日
书
关于向银行贷款的公告 2005年3月29日
2005年第一季度报告 2005年4月15日
2004年度利润分配实施公告 2005年5月18日
公告事项 公告报刊
第二届董事会第十八次会议
公告
关联交易公告 中国证券报17版
独立董事关于关联交易事项
的意见
关于向银行贷款的公告 中国证券报21版
关于本公司及参股企业享受
中国证券报17版
企业所得税优惠政策的公告
2004年度报告摘要
第二届董事会第十九次会议
中国证券报21版
决议暨2004年度股东大会的
通知
关联交易公告
第二届监事会第十四次会议
公告
独立董事关于关联交易事项
的意见 中国证券报22版
前次募集资金使用情况专项
报告
关于前次募集资金使用情况
的说明
关于公司股东股权质押的公
中国证券报17版
告
2004年度股东大会决议公告
2004年度股东大会法律意见 中国证券报A12版
书
关于向银行贷款的公告 中国证券报C01版
2005年第一季度报告 中国证券报C09版
2004年度利润分配实施公告 中国证券报A05版
公告事项 公告网站
第二届董事会第十八次会议
公告
关联交易公告
独立董事关于关联交易事项
的意见
关于向银行贷款的公告
关于本公司及参股企业享受
企业所得税优惠政策的公告
2004年度报告摘要
第二届董事会第十九次会议
决议暨2004年度股东大会的
通知
关联交易公告
法定网站：
第二届监事会第十四次会议
www.cninfo.com.cn
公告
公司网站：
独立董事关于关联交易事项
www.zljt.com
的意见
前次募集资金使用情况专项
报告
关于前次募集资金使用情况
的说明
关于公司股东股权质押的公
告
2004年度股东大会决议公告
2004年度股东大会法律意见
书
关于向银行贷款的公告
2005年第一季度报告
2004年度利润分配实施公告
第六节 财务报告（未经审计）
资产负债表
编制单位：长沙中联重工科技发展股份有限公司 2005年6月30日 单位：元
期 末 数
资 产
母 公 司 合 并
流动资产：
货币资金 325,194,008.06 469,881,101.65
短期投资 - -
应收票据 46,668,115.00 57,811,875.00
应收股利 - -
应收利息 - -
应收帐款 1,015,649,918.39 1,066,922,887.83
其他应收款 42,031,825.07 67,099,972.88
预付帐款 100,835,858.12 112,293,718.53
应收补贴款 - -
存货 839,116,561.60 902,559,653.78
待摊费用 200,776.60 876,830.47
一年内到期的
- -
长期债权投资
其他流动资产 - -
流动资产合计 2,369,697,062.84 2,677,446,040.14
长期投资：
长期股权投资 314,502,824.09 81,841,281.16
其中：合并价差 - 2,250,397.23
长期债权投资 - -
长期投资合计 314,502,824.09 81,841,281.16
固定资产：
固定资产原价 616,123,377.86 709,605,798.43
减：累计折旧 177,007,236.16 193,981,229.28
固定资产净值 439,116,141.70 515,624,569.15
减：固定资产
1,412,474.41 1,412,474.41
减值准备
固定资产净额 437,703,667.29 514,212,094.74
工程物资 - -
在建工程 368,694,329.47 369,327,693.97
固定资产清理 - -
固定资产合计 806,397,996.76 883,539,788.71
无形资产及其
他资产：
无形资产 261,244,465.50 284,532,065.93
长期待摊费用 - 577,583.33
其他长期资产 - -
无形资产及其
261,244,465.50 285,109,649.26
他资产合计
递延税项：
递延税款借项 - -
资产总计 3,751,842,349.19 3,927,936,759.27
期 初 数
资 产
母 公 司 合 并
流动资产：
货币资金 370,291,161.21 506,764,076.56
短期投资 - -
应收票据 61,688,554.00 62,504,860.00
应收股利 - -
应收利息 - -
应收帐款 808,271,939.04 822,536,772.43
其他应收款 10,771,204.96 22,972,525.34
预付帐款 75,347,688.68 88,206,210.84
应收补贴款 - -
存货 886,753,990.14 934,692,267.23
待摊费用 430,214.47 1,482,400.08
一年内到期的
- -
长期债权投资
其他流动资产 - -
流动资产合计 2,213,554,752.50 2,439,159,112.48
长期投资：
长期股权投资 303,176,759.21 82,661,192.67
其中：合并价差 - 2,368,274.85
长期债权投资 - -
长期投资合计 303,176,759.21 82,661,192.67
固定资产：
固定资产原价 589,264,721.49 679,508,488.88
减：累计折旧 158,433,493.76 171,889,002.43
固定资产净值 430,831,227.73 507,619,486.45
减：固定资产
1,412,474.41 1,412,474.41
减值准备
固定资产净额 429,418,753.32 506,207,012.04
工程物资 - -
在建工程 267,876,555.61 268,501,279.11
固定资产清理 - -
固定资产合计 697,295,308.93 774,708,291.15
无形资产及其
他资产：
无形资产 259,028,139.33 283,875,555.08
长期待摊费用 - 679,509.77
其他长期资产 - -
无形资产及其
259,028,139.33 284,555,064.85
他资产合计
递延税项：
递延税款借项 - -
资产总计 3,473,054,959.97 3,581,083,661.15
法人代表：詹纯新 财务总监：苏用专 会计主管：寻明花
资产负债表（续）
编制单位：长沙中联重工科技发展股份有限公司 2005年6月30日 单位：元
期 末 数
负债和股东权益
母 公 司
流动负债：
短期借款 1,027,780,903.51
应付票据 188,005,018.35
应付帐款 630,538,728.40
预收帐款 116,732,484.23
应付工资 10,770,318.25
应付福利费 14,871,113.88
应付股利 -
应交税金 39,521,329.39
其他应交款 1,819,045.97
其他应付款 113,578,895.23
预提费用 -
预计负债 -
一年内到期长期负债 -
其他流动负债 -
流动负债合计 2,143,617,837.21
长期负债：
长期借款 -
应付债券 -
长期应付款 14,526,998.48
专项应付款 1,633,218.80
其他长期负债 -
长期负债合计 16,160,217.28
递延税项
递延税项贷项 -
负债合计 2,159,778,054.49
少数股东权益 -
股东权益：
股本 507,000,000.00
减：已归还投资 -
股本净额 507,000,000.00
资本公积 385,387,660.36
盈余公积 144,869,280.93
其中：法定公益金 48,289,760.31
未分配利润 554,807,353.41
其中：董事会预分方案中分
-
配的现金股利
股东权益合计： 1,592,064,294.70
负债及股东权益合计 3,751,842,349.19
期 末 数
负债和股东权益
合 并
流动负债：
短期借款 1,044,267,087.12
应付票据 233,561,928.35
应付帐款 670,440,570.94
预收帐款 122,225,309.14
应付工资 11,068,709.33
应付福利费 21,097,649.79
应付股利 -
应交税金 40,466,305.41
其他应交款 2,021,392.78
其他应付款 142,110,062.12
预提费用 2,429,917.17
预计负债 -
一年内到期长期负债 -
其他流动负债 -
流动负债合计 2,289,688,932.15
长期负债：
长期借款 -
应付债券 -
长期应付款 14,526,998.48
专项应付款 3,133,218.80
其他长期负债 -
长期负债合计 17,660,217.28
递延税项
递延税项贷项 -
负债合计 2,307,349,149.43
少数股东权益 36,270,698.90
股东权益：
股本 507,000,000.00
减：已归还投资 -
股本净额 507,000,000.00
资本公积 385,387,660.36
盈余公积 145,457,966.64
其中：法定公益金 48,525,192.67
未分配利润 546,471,283.94
其中：董事会预分方案中分
-
配的现金股利
股东权益合计： 1,584,316,910.94
负债及股东权益合计 3,927,936,759.27
期 初 数
负债和股东权益
母 公 司
流动负债：
短期借款 685,883,550.47
应付票据 102,205,984.02
应付帐款 783,962,526.80
预收帐款 113,815,670.05
应付工资 37,150,579.19
应付福利费 13,897,161.23
应付股利 -
应交税金 23,245,492.30
其他应交款 251,699.18
其他应付款 57,908,911.22
预提费用 -
预计负债 -
一年内到期长期负债 -
其他流动负债 -
流动负债合计 1,818,321,574.46
长期负债：
长期借款 8,630,000.00
应付债券 -
长期应付款 17,533,345.70
专项应付款 1,199,841.80
其他长期负债 -
长期负债合计 27,363,187.50
递延税项
递延税项贷项 -
负债合计 1,845,684,761.96
少数股东权益 -
股东权益：
股本 507,000,000.00
减：已归还投资 -
股本净额 507,000,000.00
资本公积 385,324,991.81
盈余公积 144,869,280.93
其中：法定公益金 48,289,760.31
未分配利润 590,175,925.27
其中：董事会预分方案中分
202,800,000.00
配的现金股利
股东权益合计： 1,627,370,198.01
负债及股东权益合计 3,473,054,959.97
期 初 数
负债和股东权益
合 并
流动负债：
短期借款 850,875,770.00
应付票据 102,205,984.02
应付帐款 662,932,210.25
预收帐款 103,656,199.00
应付工资 37,897,071.16
应付福利费 19,365,220.96
应付股利 -
应交税金 26,897,387.39
其他应交款 580,292.83
其他应付款 87,447,144.03
预提费用 2,278,200.00
预计负债 -
一年内到期长期负债 -
其他流动负债 -
流动负债合计 1,894,135,479.64
长期负债：
长期借款 8,630,000.00
应付债券 -
长期应付款 17,533,345.70
专项应付款 1,699,841.80
其他长期负债 -
长期负债合计 27,863,187.50
递延税项
递延税项贷项 -
负债合计 1,921,998,667.14
少数股东权益 38,592,894.50
股东权益：
股本 507,000,000.00
减：已归还投资 -
股本净额 507,000,000.00
资本公积 385,324,991.81
盈余公积 145,457,966.64
其中：法定公益金 48,525,192.67
未分配利润 582,709,141.06
其中：董事会预分方案中分
202,800,000.00
配的现金股利
股东权益合计： 1,620,492,099.51
负债及股东权益合计 3,581,083,661.15
法人代表：詹纯新 财务总监：苏用专 会计主管：寻明花
利润及利润分配表
编制单位：长沙中联重工科技发展股份有限公司 2005年1---6月 单位：元
2005年1-6月份
项 目
母公司
一、主营业务收入 1,660,971,858.66
减：主营业务成本 1,270,450,397.71
主营业务税金及附加 14,979,703.46
二、主营业务利润 375,541,757.49
加：其他业务利润 5,207,631.70
减：营业费用 87,512,538.02
管理费用 99,900,598.78
财务费用 14,102,931.65
三、营业利润 179,233,320.74
加：投资收益 -8,736,603.67
补贴收入 -
营业外收入 668,254.85
减：营业外支出 3,733,543.78
四、利润总额 167,431,428.14
减：所得税 -
少数股东损益 -
五、净利润 167,431,428.14
加：年初未分配利润 590,175,925.27
其他转入 -
六、可供分配利润 757,607,353.41
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
七、可供股东分配利润 757,607,353.41
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
支付普通股股利 202,800,000.00
长沙中联重工科技发展股份有限公司2005年半年度报告(二)
转作股本的普通股股利 -
八、未分配利润 554,807,353.41
2005年1-6月份
项 目
合并
一、主营业务收入 1,704,888,381.79
减：主营业务成本 1,275,870,369.44
主营业务税金及附加 15,444,099.48
二、主营业务利润 413,573,912.87
加：其他业务利润 811,195.85
减：营业费用 117,846,905.99
管理费用 110,959,910.91
财务费用 14,701,720.27
三、营业利润 170,876,571.55
加：投资收益 -819,911.51
补贴收入 -
营业外收入 890,388.06
减：营业外支出 4,063,084.92
四、利润总额 166,883,963.18
减：所得税 2,650,395.35
少数股东损益 -2,328,575.05
五、净利润 166,562,142.88
加：年初未分配利润 582,709,141.06
其他转入 -
六、可供分配利润 749,271,283.94
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
七、可供股东分配利润 749,271,283.94
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
支付普通股股利 202,800,000.00
转作股本的普通股股利 -
八、未分配利润 546,471,283.94
2004年1-6月份
项 目
母公司
一、主营业务收入 1,769,920,851.74
减：主营业务成本 1,300,872,447.94
主营业务税金及附加 10,284,961.45
二、主营业务利润 458,763,442.35
加：其他业务利润 485,616.63
减：营业费用 88,312,357.84
管理费用 96,553,221.44
财务费用 18,623,427.64
三、营业利润 255,760,052.06
加：投资收益 -619,489.92
补贴收入 -
营业外收入 1,330,735.95
减：营业外支出 1,880,372.36
四、利润总额 254,590,925.73
减：所得税 -
少数股东损益 -
五、净利润 254,590,925.73
加：年初未分配利润 270,151,687.56
其他转入 -
六、可供分配利润 524,742,613.29
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
七、可供股东分配利润 524,742,613.29
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
支付普通股股利 9,750,000.00
转作股本的普通股股利 -
八、未分配利润 514,992,613.29
2004年1-6月份
项 目
合并
一、主营业务收入 1,814,612,080.42
减：主营业务成本 1,302,166,575.27
主营业务税金及附加 10,838,592.55
二、主营业务利润 501,606,912.60
加：其他业务利润 1,040,003.11
减：营业费用 110,450,975.50
管理费用 115,653,840.95
财务费用 18,928,485.08
三、营业利润 257,613,614.18
加：投资收益 1,244,843.21
补贴收入 -
营业外收入 1,320,701.39
减：营业外支出 1,886,512.69
四、利润总额 258,292,646.09
减：所得税 5,030,098.52
少数股东损益 -142,097.32
五、净利润 253,404,644.89
加：年初未分配利润 268,654,956.08
其他转入 -
六、可供分配利润 522,059,600.97
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
七、可供股东分配利润 522,059,600.97
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
支付普通股股利 9,750,000.00
转作股本的普通股股利 -
八、未分配利润 512,309,600.97
法人代表：詹纯新 财务总监：苏用专 会计主管：寻明花
现金流量表
编制单位：长沙中联重工科技发展股份有限公司 2005年1——6月 单位：元
项 目 母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 1,757,114,076.01
收到的税费返还 -
收到的其它与经营活动有关的现金 2,007,512.55
现金流入小计 1,759,121,588.56
购买商品、接受劳务支付的现金 1,446,174,251.50
支付给职工以及为职工支付的现金 92,523,097.41
支付的各项税费 127,328,051.11
支付的其他与经营活动有关的现金 96,562,574.99
现金流出小计 1,762,587,975.01
经营活动产生的现金流量净额 -3,466,386.45
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所得到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 6,557,140.17
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 6,557,140.17
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 144,385,622.03
投资所支付的现金 20,000,000.00
其中：购买子公司所支出的现金 20,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 164,385,622.03
投资活动产生的现金流量净额 -157,828,481.86
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 523,900,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 523,900,000.00
偿还债务所支付的现金 183,530,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 224,172,284.84
支付其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 407,702,284.84
筹资活动产生的现金流量净额 116,197,715.16
四、汇率变动对现金的影响: -
五、现金及现金等价物净增加额: -45,097,153.15
项 目 合 并
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 1,770,053,621.08
收到的税费返还 -
收到的其它与经营活动有关的现金 3,608,472.85
现金流入小计 1,773,662,093.93
购买商品、接受劳务支付的现金 1,254,623,612.40
支付给职工以及为职工支付的现金 105,578,329.91
支付的各项税费 144,128,750.04
支付的其他与经营活动有关的现金 131,640,269.39
现金流出小计 1,635,970,961.74
经营活动产生的现金流量净额 137,691,132.19
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所得到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 6,987,845.30
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 6,987,845.30
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 149,041,313.50
投资所支付的现金 -
其中：购买子公司所支出的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 149,041,313.50
投资活动产生的现金流量净额 -142,053,468.20
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 540,386,183.61
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 540,386,183.61
偿还债务所支付的现金 346,373,095.71
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 226,533,726.80
支付其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 572,906,822.51
筹资活动产生的现金流量净额 -32,520,638.90
四、汇率变动对现金的影响: -
五、现金及现金等价物净增加额: -36,882,974.91
法人代表：詹纯新 财务总监：苏用专 会计主管：寻明花
现金流量表补充资料
编制单位：长沙中联重工科技发展股份有限公司 2005年1——6月 单位：元
项 目 母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 167,431,428.14
加：少数股东本期收益 -
加：计提的资产减值准备 14,104,492.40
固定资产折旧 19,628,424.53
无形资产摊销 4,910,889.47
长期待摊费用摊销 -
待摊费用的减少 229,437.87
预提费用的增加 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 1,970,153.86
固定资产报废损失 -
财务费用 14,269,637.88
投资损失（减：收益） 8,736,603.67
递延税款贷项（减：借项） -
存货的减少（减：增加） 46,861,247.55
经营性应收项目的减少（减：增加） -262,434,641.31
经营性应付项目的增加（减：减少） -19,174,060.51
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 -3,466,386.45
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 325,194,008.06
减：现金的期初余额 370,291,161.21
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物的净增加额 -45,097,153.15
项 目 合并数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 166,562,142.88
加：少数股东本期收益 -2,328,575.05
加：计提的资产减值准备 17,990,583.25
固定资产折旧 23,801,131.33
无形资产摊销 6,476,104.79
长期待摊费用摊销 101,926.44
待摊费用的减少 605,569.61
预提费用的增加 151,717.17
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 2,288,223.67
固定资产报废损失 -
财务费用 14,481,956.02
投资损失（减：收益） 819,911.51
递延税款贷项（减：借项） -
存货的减少（减：增加） 31,356,432.46
经营性应收项目的减少（减：增加） -325,053,439.89
经营性应付项目的增加（减：减少） 200,437,448.00
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 137,691,132.19
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 469,881,101.65
减：现金的期初余额 506,764,076.56
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物的净增加额 -36,882,974.91
法人代表：詹纯新 财务总监：苏用专 会计主管：寻明花
利润表补充资料
编制单位：长沙中联重工科技发展股份有限公司 2005年1——6月 单位：元
项目 2005年1-6月份
1、出售、处理部门或被投资单位所得收益 -
2、自然灾害发生的损失 -
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -
4、会计估价变更增加（或减少）利润总额 -
5、债务重组损失 323,000.00
6、其他 -
项目 2004年度
1、出售、处理部门或被投资单位所得收益 -
2、自然灾害发生的损失 -
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -
4、会计估价变更增加（或减少）利润总额 -
5、债务重组损失 -
6、其他 -
法人代表：詹纯新 财务总监：苏用专 会计主管：寻明花
资产减值准备表
编制单位：长沙中联重工科技发展股份有限公司 2005年1——6月 单位：元
项目 年初余额 本年增加数
一、坏帐准备 61,126,337.75 17,214,402.26
其中：应收账款 59,394,239.28 14,968,518.18
其他应收款 1,732,098.47 2,245,884.08
二、短期投资跌价准备合计 - -
其中：股票投资 - -
债券投资 - -
三、存货跌价准备合计 3,149,248.39 776,180.99
其中：库存商品 1,462,982.42 182,766.03
原材料 1,686,265.97 593,414.96
四、长期投资减值准备合计 1,842,177.11 -
其中：长期股权投资 1,842,177.11 -
长期债权投资 - -
五、固定资产减值准备合计 1,412,474.41 -
其中：房屋、建筑物 - -
1,412,474.41 -
机器设备
六、无形资产减值准备 - -
其中：专利权 - -
商标权 - -
七、在建工程减值准备 - -
八、委托贷款减值准备 - -
本年减少数
项目 因资产价值 其他原
合计
回升转回 因转出
一、坏帐准备
其中：应收账款
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计 - - -
其中：股票投资 - - -
债券投资 - - -
三、存货跌价准备合计 - - -
其中：库存商品 - - -
原材料 - - -
四、长期投资减值准备合计 - - -
其中：长期股权投资 - - -
长期债权投资 - - -
五、固定资产减值准备合计 - - -
其中：房屋、建筑物 - - -
- - -
机器设备
六、无形资产减值准备 - - -
其中：专利权 - - -
商标权 - - -
七、在建工程减值准备 - - -
八、委托贷款减值准备 - - -
年末余额
项目
一、坏帐准备 78,340,740.01
其中：应收账款 74,362,757.46
其他应收款 3,977,982.55
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 3,925,429.38
其中：库存商品 1,645,748.45
原材料 2,279,680.93
四、长期投资减值准备合计 1,842,177.11
其中：长期股权投资 1,842,177.11
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备合计 1,412,474.41
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 1,412,474.41
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备 -
法人代表：詹纯新 财务总监：苏用专 会计主管：寻明花
会计报表附注
一、公司基本情况
长沙中联重工科技发展股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经国家经贸委批准（国经贸企改〖1999〗743号），由建设部长沙建设机械研究院（以下简称“建机院”，该院2004年10月21日更名为长沙建设机械研究院）、长沙高新技术产业开发区中标实业有限公司（以下简称中标公司）、北京中利四达科技开发有限公司、北京瑞新建技术开发有限公司、广州黄埔中联建设机械产业有限公司、广州市天河区新怡通机械设备有限公司作为发起人，以发起方式设立的股份有限公司。
公司于1999年8月31日取得4300001004095号企业法人营业执照，公司注册资本10,000万元。公司经中国证监会核准（证监发行字〖2000〗128号），于2000年9月15日、9月16日向社会公开发行每股面值1.00元的人民币普通股股票5000万股,每股发行价12.74元。2000年10月12日在深圳证券交易所挂牌上市交易，股票简称“中联重科”，股票代码“000157”。变更后公司注册资本15,000万元。2001年9月经股东大会决议新增股本15,000万元,其中资本公积转增12,000万元,未分配利润转增3,000万元,变更后公司注册资本30,000万元。2002年10月经股东大会决议以未分配利润转增股本9,000万元,变更后公司注册资本39,000万元。2004年3月经股东大会决议以资本公积转增股本11,700万元,变更后公司注册资本50,700万元。主要经营开发、生产、销售工程机械、及其他机械设备、金属与非金属新材料、光机电一体化高新技术及产品并提供租赁、售后技术服务；销售建设装饰材料(不含硅酮胶)、汽车（不含小轿车）及政策允许的金属材料、化工原料、化工产品；经营本企业《中华人民共和国进出口企业资格证书》核定范围内的进出口业务；房地产投资。
公司注册地址:长沙市银盆南路307号，法定代表人:詹纯新。
二、主要会计政策、会计估计及其变更
1、会计制度
本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其相关规定。
2、会计年度
本公司采用公历年制,即公历每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，资产以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
外币经济业务按发生当日中国人民银行公布的人民币对外币的基准汇率折合为人民币记账；期末对各种外币帐户的外币余额按期末汇率折合为人民币，按照期末汇率折合的记账本位币与账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损益，计入财务费用。
6、现金等价物的确定标准
现金等价物指企业持有的期限在三个月内、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
7、坏账损失的核算方法
本公司对坏账损失采用备抵法核算。坏账损失准备的提取按应收账款和其他应收款期末余额的一定比例计提。根据本公司历年应收款项发生坏账的情况，计提比例分别为：应收款项账龄在一年以内，计提比例为5%；应收款项账龄在一至二年，计提比例为10%；应收款项账龄在二至三年，计提比例为15%；应收款项账龄在三至四年，计提比例35%；应收款项账龄在四至五年，计提比例50%；应收款项账龄在五年以上，按全额计提坏帐准备。
确认坏账损失的标准为，有确凿证据表明该项应收款项不能收回或收回的可能性不大，如因债务人死亡或债务单位破产，资不抵债，现金流量严重不足，发生严重自然灾害导致停产而在短期无法偿付债务，以及其他足以证明应收款项发生损失和应收款项逾期五年以上。
8、存货核算方法
本公司的存货分为原材料、产成品、在产品、低值易耗品。
外购存货按取得时的实际成本计价，发出采用加权平均法核算。存货的保管按永续盘存制度管理。
生产成本在完工产品和在产品之间按定额成本结转，并在期末调整为实际成本。
低值易耗品在领用时采用一次摊销法摊销。
本公司对存货计提跌价准备。在期末对存货清查后，如有存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本时，按单个存货项目的成本低于其可变现净值的差额，计提存货跌价准备。
9、短期投资核算方法
本公司购入的能够随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资计入短期投资，包括股票投资、债券投资等。公司的短期投资按取得时实际成本计价，即实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额。在处置时，按所收到的处置收入与短期投资的账面价值的差额确认投资收益。
本公司期末按成本与市价孰低法计价，按投资种类计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。
10、委托贷款的核算方法
委托贷款按实际委托的贷款金额入账，按期计提利息，计提的利息到付息期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。期末按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提减值准备。
11、长期股权投资的核算方法
本公司对外长期股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。本公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下的，或虽投资占20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%以上或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算。初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额分期平均摊销，计入损益。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的按10年平均摊销。初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额计入资本公积。本公司对长期投资计提减值准备。期末长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化，导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低于账面价值的差额，作为长期投资减值准备。
本公司长期债权投资实际支付的价款扣除经纪人佣金、税金、手续费等附加费用及自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本入账，按权责发生制原则确认其损益。
12、固定资产计价与折旧方法
（1）、固定资产标准：固定资产系指使用期限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具等资产以及单位价值在2000元以上、使用期限在两年以上的非生产经营用设备和物品。
（2）、固定资产计价：固定资产按取得时的实际成本入帐。
（3）、固定资产折旧，本公司固定资产折旧采用直线法，按分类折旧率计算折旧，各类折旧率如下：
固定资产类别 使用年限（年）
房屋建筑物 35
其中：钢结构厂房 25
机器设备 10
电子设备 5
运输工具 10
固定资产类别 年折旧率（%）
房屋建筑物 2.7
其中：钢结构厂房 3.88
机器设备 9.7
电子设备 19.4
运输工具 9.7
固定资产类别 预计净残值率（%）
房屋建筑物 3
其中：钢结构厂房 3
机器设备 3
电子设备 3
运输工具 3
（4）、固定资产减值准备的计提：每年年度终了，对固定资产逐项进行检查。如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于其账面价值的差额作为固资产减值准备。
当存在下列情况之一时，按照固定资产账面价值全额计提固定资产减值准备。
A、长期闲置不用，在预计的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
B、由于技术进步原因，已不可使用的固定资产；
C、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
D、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
E、其他实质上不能再给企业带来经济利益的固定资产。
13、在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价，其成本包括直接建筑成本，外购待安装设备成本，设备安装费用及在建期间发生的应资本化的利息和汇兑损益。工程完工并已交付使用时，将在建工程转为固定资产。
在建工程减值准备的计提方法是每年年度终了，对在建工程进行全面检查，存在下列情况的，计提在建工程减值准备：
（1）、长期停建并且预计未来3年内不会重新开工的在建工程；
（2）、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
（3）、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
14、无形资产计价及摊销方法
（1）、无形资产的计价
购入的无形资产按实际成本入账；股东投入的无形资产按投资各方确认的价值入账；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师费入账；开发过程中发生的费用，计入当期损益。
（2）、无形资产摊销方法
无形资产摊销采用分期平均摊销法。合同规定了受益年限的，按不超过受益年限的期限平均摊销；合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限平均摊销；经营期限短于有效期限的，按不超过经营期的年限平均摊销；合同没有规定受益年限的，且法律也没有规定有效年限的，按不超过10年的期限平均摊销。
（3）、无形资产减值准备的计提方法是每年年度终了，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备。
当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备：
（1）、已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受重大不利影响；
（2）、市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
（3）、已超过法律保护期，但仍具有部分使用价值；
（4）、足以证明实质上已经发生了减值的情形。
无形资产按单项计提减值准备。
15、长期待摊费用核算方法
长期待摊费用是已经支出，摊销期在1年以上的其他各项费用，在费用项目受益期限内分期平均摊销。
16、收入确认原则
商品销售收入确认：本公司在已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给对方；本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；相关的收入已经收到或取得了收款的证据；并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时；确认营业收入的实现，并按已实现的收入计账，计入当期损益。
提供劳务收入的确认：劳务总收入与总成本能够可靠的计量；与交易相关的经济利益能够流入本公司；劳务完成的程度可以可靠确定；
经营性租赁收入的确认：在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。
17、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
18、合并会计报表编制方法
本公司编制合并会计报表时合并范围确定的原则是：对于母公司所控制的境内外所有子公司纳入合并范围（包括拥有其半数以上权益性资本的被投资企业和虽然不拥有半数以上的权益性资本但能实施控制的被投资企业）。
本公司编制合并会计报表采用的会计方法是：按照财政部《合并会计报表暂行规定》，以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其他有关资料为依据，在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持的份额、债权与债务以及内部销售收入等进行抵销的基础上，对会计报表各项目的数额编制合并会计报表。
19、利润分配方法
根据《公司法》和本公司章程的规定，按以下顺序及比例进行分配：弥补以前年度亏损；提取10%的法定盈余公积金；提取5%的法定公益金；按当年股东大会决议提取任意盈余公积金；分配普通股股利。
20、会计政策、会计估计变更及影响
本报告期会计政策、会计估计与前报告期一致。
三、税项
税种 计税基础
增值税 产品销售收入
城建税 应交增值税、营业税
教育费附加 应交增值税、营业税
营业税 劳务收入、租赁收入
所得税 应纳税所得额
税种 税率（%）
增值税 17
城建税 5-7
教育费附加 5
营业税 3-5
所得税 *注
*注：根据财政部、国家税务总局（财税[2003]137号）《关于转制科研机构有关税收政策问题的通知》及湖南省国家税务总局文件（湘国税函[2004]283号）《关于转制科研机构享受企业所得税优惠政策问题的批复》批准，公司从2000年10月至2005年9月免征企业所得税。
子公司长沙高新区中科北斗航电科技有限公司根据湖南省信息产业厅、湖南省国家税务局、湖南省地方税务局联合发湘信发[2003]16号文件，被确认为软件企业，享受企业所得税“免二减三半”政策。
子公司广东中联南方建设机械有限公司、北京中联新兴建设机械租赁有限公司、上海昊达建设机械设备租赁有限公司、湖南中联国际贸易有限责任公司、长沙浦沅进出口有限公司、长沙浦沅工业气体有限公司、长沙浦沅设备租赁有限公司、长沙浦沅工程机械配件贸易有限公司、长沙浦沅废旧物资有限公司，2004年企业所得税率为33％。
四、控股子公司及合营企业 （单位：万元）
单位名称 业务性质
广东中联南方建设机械有限公司 商业
北京中联新兴建设机械租赁有限公司 商业
上海昊达建设机械设备租赁有限公司 商业
长沙高新区中科北斗航电科技有限公司 制造业
湖南中联国际贸易有限责任公司 商业
中联保路捷股份有限公司（英国） 制造业
长沙浦沅进出口有限公司 商业
长沙浦沅工业气体有限公司 制造业
长沙浦沅设备租赁有限公司 商业
长沙浦沅工程机械配件贸易有限公司 商业
长沙浦沅废旧物资有限公司 商业
单位名称 注册资本
广东中联南方建设机械有限公司 1000
北京中联新兴建设机械租赁有限公司 17000
上海昊达建设机械设备租赁有限公司 7200
长沙高新区中科北斗航电科技有限公司 3100
湖南中联国际贸易有限责任公司 450
中联保路捷股份有限公司（英国） 196万美元
长沙浦沅进出口有限公司 500
长沙浦沅工业气体有限公司 50
长沙浦沅设备租赁有限公司 500
长沙浦沅工程机械配件贸易有限公司 60
长沙浦沅废旧物资有限公司 50
本公司实际
单位名称
投资额
广东中联南方建设机械有限公司 900
北京中联新兴建设机械租赁有限公司 15500
上海昊达建设机械设备租赁有限公司 6500
长沙高新区中科北斗航电科技有限公司 2015
湖南中联国际贸易有限责任公司 180
中联保路捷股份有限公司（英国） 72.8万美元
长沙浦沅进出口有限公司 188.26
长沙浦沅工业气体有限公司 98.53
长沙浦沅设备租赁有限公司 417.51
长沙浦沅工程机械配件贸易有限公司 332.78
长沙浦沅废旧物资有限公司 115.51
所占权
单位名称
益比例
广东中联南方建设机械有限公司 90%
北京中联新兴建设机械租赁有限公司 91.18%
上海昊达建设机械设备租赁有限公司 90.28%
长沙高新区中科北斗航电科技有限公司 65%
湖南中联国际贸易有限责任公司 40%
中联保路捷股份有限公司（英国） 80%
长沙浦沅进出口有限公司 80%
长沙浦沅工业气体有限公司 60%
长沙浦沅设备租赁有限公司 80%
长沙浦沅工程机械配件贸易有限公司 80%
长沙浦沅废旧物资有限公司 80%
是否
单位名称
合并
广东中联南方建设机械有限公司 是
北京中联新兴建设机械租赁有限公司 是
上海昊达建设机械设备租赁有限公司 是
长沙高新区中科北斗航电科技有限公司 是
湖南中联国际贸易有限责任公司 是
中联保路捷股份有限公司（英国） 否
长沙浦沅进出口有限公司 是
长沙浦沅工业气体有限公司 是
长沙浦沅设备租赁有限公司 是
长沙浦沅工程机械配件贸易有限公司 是
长沙浦沅废旧物资有限公司 是
注1：本报告期内合并会计报表合并范围与前报告期一致。
五、2005年6月30日合并会计报表主要项目附注
（如无特别注明，以下货币单位均为人民币元）
1、货币资金
截至2005年6月30日止货币资金余额469,881,101.65元,其明细项目列示如下:
项 目 期末数 期初数
现金 435,176.77 553,426.98
银行存款 289,409,341.57 392,252,317.59
其他货币资金 180,036,583.31 113,958,331.99
合 计 469,881,101.65 506,764,076.56
2、应收票据
截至2005年6月30日止应收票据余额57,811,875.00元,其明细项目列示如下:
种 类 期末数 期初数
银行承兑汇票 57,811,875.00 61,958,554.00
商业承兑汇票 - 546,306.00
合 计 57,811,875.00 62,504,860.00
注1：本年度银行承兑汇票贴现金额20,000,000元。
3、应收账款
截至2005年6月30日止应收账款余额1,066,922,887.83元,其明细项目列示如下:
（1） 账龄分析
期 末数
账龄分析 金 额 比例(%) 坏帐准备金
84.31
一年以内 962,276,030.66 48,113,801.56
一至二年 121,641,742.54 10.66 12,164,174.25
二至三年 41,511,886.34 3.64 6,226,782.95
三至四年 10,625,739.77 0.93 3,719,008.92
四至五年 2,182,512.40 0.19 1,091,256.20
五年以上 3,047,733.58 0.27 3,047,733.58
合 计 1,141,285,645.29 100.00 74,362,757.46
期初数
账龄分析 金 额 比例(%) 坏帐准备金
一年以内 698,223,646.47 79.17 34,911,182.32
一至二年 146,230,647.07 16.58 14,623,064.72
二至三年 26,389,831.02 2.99 3,958,474.65
三至四年 6,270,636.87 0.71 2,194,722.91
四至五年 2,218,911.20 0.25 1,109,455.60
五年以上 2,597,339.08 0.29 2,597,339.08
合 计 881,931,011.71 100 59,394,239.28
（1）本项目前五名金额合计为74,561,492.85元,占本项目比例为6.53%
（2）本项目中无应收持本公司5％以上股份的股东款项。
（3）应收帐款余额期末较期初增长29.41%,原因是:由于市场竟争加剧，公司采用赊销方式销售比例增加。
4、其他应收款
截至2005年6月30日止其他应收款余额67,099,972.88元,其明细项目列示如下:
（1）账龄分析
期 末 数
账龄分析 金 额 比例(%) 坏帐准备金
一年以内 68,318,182.74 96.12 3,415,909.11
一至二年 1,838,101.70 2.59 183,810.17
二至三年 432,484.99 0.61 64,872.75
三至四年 256,230.03 0.36 89,680.51
四至五年 18,491.93 0.03 9,245.97
五年以上 214,464.04 0.30 214,464.04
合 计 71,077,955.43 100 3,977,982.55
期初数
账龄分析 金 额 比例(%) 坏帐准备金
一年以内 18,708,641.17 75.73 935,432.08
一至二年 5,356,981.81 21.68 535,698.19
二至三年 281,962.01 1.14 42,294.30
三至四年 136,713.36 0.56 47,849.67
四至五年 99,002.46 0.4 49,501.23
五年以上 121,323.00 0.49 121,323.00
合 计 24,704,623.81 100 1,732,098.47
（2）本项目前五名金额合计为15,015,835.82元,占本项目比例为21.13%。
（3）其他应收款较年初增加较大的主要原因为按揭销售客户未按期还款款项列入本项目核算。
（4）本项目中无应收持有本公司5%以上股份的股东款项。
5、预付账款
截至2005年6月30日止预付账款余额112,293,718.53元,其明细项目列示如下:
（1）账龄分析
期 末 数
账龄分析
金 额 比例(%)
一年以内 112,293,718.53 100
合 计 112,293,718.53 100
期 初 数
账龄分析
金 额 比例(%)
一年以内 88,206,210.84 100
合 计 88,206,210.84 100
（2）本项目中无预付持有本公司5%以上股份的股东款项。
（3）预付账款增加为由于部份进口配件采取预付款方式，且货物交货期较长所致。
6、存货
截至2005年6月30日止存货余额902,559,653.78元,其明细项目列示如下:
期 末 数
项 目
金 额
原材料 344,567,590.00
低值易耗品 1,868,445.91
委托加工材料 703,714.24
库存商品 356,662,354.42
在产品 202,682,978.59
合计 906,485,083.16
期 末 数
项 目
存货跌价准备
原材料 2,279,680.93
低值易耗品 -
委托加工材料 -
库存商品 1,645,748.45
在产品 -
合计 3,925,429.38
期 初 数
项 目
金 额
原材料 384,529,931.41
低值易耗品 1,641,036.95
委托加工材料 728,563.51
库存商品 398,288,090.09
在产品 152,653,893.66
合计 937,841,515.62
期 初 数
项 目
存货跌价准备
原材料 1,686,265.97
低值易耗品 -
委托加工材料 -
库存商品 793,474.43
在产品 669,507.99
合计 3,149,248.39
7、待摊费用
截至2005年6月30日止待摊费用余额876,830.47元,其明细项目列示如下:
项 目 期末数
待抵扣增值税进项税额 18,380.78
驻外机构房租 655,738.90
财产保险 202,710.79
合 计 876,830.47
项 目 期初数
待抵扣增值税进项税额 1,224,442.45
驻外机构房租 175,619.34
财产保险 82,338.29
合 计 1,482,400.08
项 目 结存原因
待抵扣增值税进项税额 -
驻外机构房租 按合同期限摊销
财产保险 按合同期限摊销
合 计 -
8、长期股权投资
截至2005年6月30日止长期股权投资余额81,841,281.16元，其明细项目列示如下:
项目 期初余额 本期增加
其他股权投资 82,661,192.67 -
其中：合并价差 2,368,274.85 -
项目 本期减少 期末余额
其他股权投资 819,911.51 81,841,281.16
其中：合并价差 117,877.62 2,250,397.23
A.其他股权投资
单位名称 期末数
北京中建恒基建设投资有限公司 2,000,000.00
湖南建设集团有限公司 25,713,114.92
中联保路捷股份有限公司(英国) 4,192,287.69
湖南同力置业有限公司 9,250,000.00
长沙中宸建筑钢品工程有限公司 2,741,259.54
上海众腾中联混凝土有限公司 6,515,829.11
广州市基源建筑机械有限公司 1,593,913.91
长沙中联消防机械有限公司 2,300,000.00
长沙中联海强混凝土有限公司 11,726,344.07
新疆建工设备租赁有限责任公司 12,518,488.96
上海众强汽车运输有限公司 1,039,645.73
合并价差 2,250,397.23
合 计 81,841,281.16
单位名称 期初数
北京中建恒基建设投资有限公司 2,000,000.00
湖南建设集团有限公司 25,374,471.43
中联保路捷股份有限公司(英国) 4,192,287.69
湖南同力置业有限公司 9,250,000.00
长沙中宸建筑钢品工程有限公司 2,668,065.67
上海众腾中联混凝土有限公司 6,348,870.49
广州市基源建筑机械有限公司 1,716,019.67
长沙中联消防机械有限公司 2,300,000.00
长沙中联海强混凝土有限公司 12,475,287.11
新疆建工设备租赁有限责任公司 12,587,915.76
上海众强汽车运输有限公司 1,380,000.00
合并价差 2,368,274.85
合 计 82,661,192.67
B、被投资单位情况：
被投资单位 所持股权
单位名称 注册资本 比例(%)
北京中建恒基建设投资有限公司 1200万 16.67
湖南建设集团有限公司 6000万 45.8
196万
中联保路捷股份有限公司(英国) 美元 80
湖南同力置业有限公司 4700万 19.68
长沙中宸建筑钢品工程有限公司 1000万 22
上海众腾中联混凝土有限公司 1200万 46%
广州市基源建筑机械有限公司 320万 49%
长沙中联消防机械有限公司 1000万 46%
长沙中联海强混凝土有限公司 3000万 49%
新疆建工设备租赁有限责任公司 2500万 48%
上海众强汽车运输有限公司 300万 46%
股权投资差额 - -
合 计 - -
股权投资差
单位名称 投资成本 额摊余价值
北京中建恒基建设投资有限公司 2,000,000.00 -
湖南建设集团有限公司 22,220,517.54 3,679,170.36
中联保路捷股份有限公司(英国) 6,034,464.80 -
湖南同力置业有限公司 9,250,000.00 -
长沙中宸建筑钢品工程有限公司 2,266,296.45 -50,827.28
上海众腾中联混凝土有限公司 5,520,000.00 -
广州市基源建筑机械有限公司 1,568,000.00 -
长沙中联消防机械有限公司 2,300,000.00 -
长沙中联海强混凝土有限公司 14,700,000.00 -
新疆建工设备租赁有限责任公司 12,000,000.00 -
上海众强汽车运输有限公司 1,380,000.00 -
股权投资差额 - 2,250,397.23
合 计 79,239,278.79 5,878,740.31
累计权益增
单位名称 减额
北京中建恒基建设投资有限公司 -
湖南建设集团有限公司 -186,572.98
中联保路捷股份有限公司(英国) -
湖南同力置业有限公司 -
长沙中宸建筑钢品工程有限公司 525,790.37
上海众腾中联混凝土有限公司 995,829.11
广州市基源建筑机械有限公司 25,913.91
长沙中联消防机械有限公司 -
长沙中联海强混凝土有限公司 -2,973,655.93
新疆建工设备租赁有限责任公司 518,488.96
上海众强汽车运输有限公司 -340,354.27
股权投资差额 -
合 计 -1,434,560.83
长期投资减
单位名称 值准备
北京中建恒基建设投资有限公司 -
湖南建设集团有限公司 -
中联保路捷股份有限公司(英国) 1,842,177.11
湖南同力置业有限公司 -
长沙中宸建筑钢品工程有限公司 -
上海众腾中联混凝土有限公司 -
广州市基源建筑机械有限公司 -
长沙中联消防机械有限公司 -
长沙中联海强混凝土有限公司 -
新疆建工设备租赁有限责任公司 -
上海众强汽车运输有限公司 -
股权投资差额 -
合 计 1,842,177.11
C、合并价差
单位名称 原始金额 期初余额
广东中联南方建设机械有限公司 -309,604.55 -232,203.38
长沙浦沅进出口有限公司 274,735.80 267,867.40
长沙浦沅工业气体有限公司 136,393.04 132,983.21
长沙浦沅设备租赁有限公司 304,190.76 296,585.99
长沙浦沅工程机械配件贸易有限公司 1,187,917.99 1,158,220.04
长沙浦沅废旧物资有限公司 763,919.58 744,821.59
合计 2,357,552.62 2,368,274.85
单位名称 本期增加 本期摊销
广东中联南方建设机械有限公司 - -15,480.24
长沙浦沅进出口有限公司 - 13,736.79
长沙浦沅工业气体有限公司 - 6,819.65
长沙浦沅设备租赁有限公司 - 15,209.54
长沙浦沅工程机械配件贸易有限公司 - 59,395.90
长沙浦沅废旧物资有限公司 - 38,195.98
合计 - 117,877.62
单位名称 累计摊销额 期末余额
广东中联南方建设机械有限公司 -92,881.41 216,723.14
长沙浦沅进出口有限公司 20,605.19 254,130.61
长沙浦沅工业气体有限公司 10,229.48 126,163.56
长沙浦沅设备租赁有限公司 22,814.31 281,376.45
长沙浦沅工程机械配件贸易有限公司 89,093.85 1,098,824.14
长沙浦沅废旧物资有限公司 57,293.97 706,625.61
合计 107,155.39