开滦股份2005年半年度报告
开滦精煤股份有限公司2005年半年度报告(一)
目录
一、重要提示
二、公司基本情况
三、股本变动及股东情况
四、董事、监事和高级管理人员
五、管理层讨论与分析
六、重要事项
七、财务会计报告(未经审计)
八、备查文件目录
一、重要提示
1.本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2.公司全体董事出席董事会会议。
3.公司半年度财务报告未经审计。
4.公司负责人裴华先生，主管会计工作负责人曹玉忠先生、总会计师王连灵女士、会计机构负责人（会计主管人员）张伟先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）公司基本情况简介
1.公司法定中文名称：开滦精煤股份有限公司
公司英文名称：Kailuan Clean Coal Co.,Ltd.
公司英文名称缩写：KCC
2.公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：开滦股份
公司A股代码：600997
3.公司注册地址：河北省唐山市新华东道70号东楼
公司办公地址：河北省唐山市新华东道70号东楼
邮政编码：063018
公司国际互联网网址：http://www.kkcc.com.cn
公司电子信箱：kcc@kailuan.com.cn
4.公司法定代表人：裴华
5.公司董事会秘书：侯树忠
电话：0315-2812013
传真：0315-3026757
E-mail：houshuzhong@kailuan.com.cn
联系地址：河北省唐山市新华东道70号东楼
公司证券事务代表：张嘉颖
电话：0315-3026971
传真：0315-3026507
E-mail：kcc@kailuan.com.cn
联系地址：河北省唐山市新华东道70号东楼
6.公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券部
（二）主要财务数据和指标
1.主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币
主要会计数据 本报告期末
流动资产 1,631,708,789.85
流动负债 1,535,276,255.08
总资产 3,842,011,676.83
股东权益（不含少数股东权益） 2,017,581,994.38
每股净资产 4.13
调整后的每股净资产 4.13
报告期（1－6月）
净利润 183,065,756.61
扣除非经常性损益后的净利润 183,062,699.24
每股收益 0.38
净资产收益率（%） 9.07
经营活动产生的现金流量净额 396,575,842.60
上年度期末
主要会计数据
调整后 调整前
流动资产 1,534,745,511.94 1,534,745,511.94
流动负债 578,598,219.54 578,598,219.54
总资产 2,745,486,288.60 2,745,486,288.60
股东权益（不含少数股东权益） 1,956,516,237.77 1,956,516,237.77
每股净资产 4.01 4.01
调整后的每股净资产 4.01 4.01
上年同期
调整后 调整前
净利润 106,965,535.52 106,965,535.52
扣除非经常性损益后的净利润 106,596,825.48 106,596,825.48
每股收益 0.22 0.22
净资产收益率（%） 5.94 5.94
经营活动产生的现金流量净额 188,792,767.02 188,792,767.02
本报告期末比上年
主要会计数据
度期末增减（％）
流动资产 6.32
流动负债 165.34
总资产 39.94
股东权益（不含少数股东权益） 3.12
每股净资产 2.99
调整后的每股净资产 2.99
本报告期比上年同期
增减（％）
净利润 71.14
扣除非经常性损益后的净利润 71.73
每股收益 72.73
净资产收益率（%） 增加3.13个百分点
经营活动产生的现金流量净额 110.06
2.扣除非经常性损益项目和金额
单位:元：币种：人民币
非经常性损益项目 金额
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 4,563.24
所得税影响数 1,505.87
合计 3,057.37
注：报告期公司营业外收入9,563.24元，营业外支出5,000.00元。
3.按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
单位:元：币种：人民币
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 20.91 20.60
营业利润 13.27 13.07
净利润 9.07 8.94
扣除非经常性损益后的净利润 9.07 8.94
每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.86 0.86
营业利润 0.55 0.55
净利润 0.38 0.38
扣除非经常性损益后的净利润 0.38 0.38
三、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
（二）股东情况
1.报告期末股东总数为49,149户。
2.前十名股东持股情况
单位：股
报告期内 报告期末持
股东名称(全称)
增减 股数量
开滦（集团）有限责任公司 0 321,073,737
中国信达资产管理公司 0 10,155,757
上海宝钢国际经济贸易有限公司 0 4,739,353
上海宝钢工程技术有限公司 +1,041,621 2,530,600
博时裕富证券投资基金 +216,300 1,198,100
刘红中 0 1,193,002
国元证券有限责任公司 0 1,168,010
中国华融资产管理公司 0 677,051
煤炭科学研究总院 0 677,051
西南交通大学 0 677,051
股份类别（已流
股东名称(全称) 比例(%)
通或未流通）
开滦（集团）有限责任公司 65.79 未流通
中国信达资产管理公司 2.08 未流通
上海宝钢国际经济贸易有限公司 0.97 未流通
上海宝钢工程技术有限公司 0.52 已流通
博时裕富证券投资基金 0.25 已流通
刘红中 0.24 已流通
国元证券有限责任公司 0.24 已流通
中国华融资产管理公司 0.14 未流通
煤炭科学研究总院 0.14 未流通
西南交通大学 0.14 未流通
质押或冻 股东性质（国有股
股东名称(全称)
结情况 东或外资股东）
开滦（集团）有限责任公司 无 国有股东
中国信达资产管理公司 无 国有股东
上海宝钢国际经济贸易有限公司 无 国有股东
上海宝钢工程技术有限公司 未知 社会公众股东
博时裕富证券投资基金 未知 社会公众股东
刘红中 未知 社会公众股东
国元证券有限责任公司 未知 社会公众股东
中国华融资产管理公司 无 国有股东
煤炭科学研究总院 无 国有股东
西南交通大学 无 国有股东
前十名股东关联关系或一致行动的说明
在前十名股东中，上海宝钢国际经济贸易有限公司与上海宝钢工程技术有限公司均为上海宝钢集团的全资子公司。公司控股股东开滦（集团）有限责任公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
3.前十名流通股股东持股情况
股东名称 期末持有流通股的数量
上海宝钢工程技术有限公司 2,530,600
博时裕富证券投资基金 1,198,100
刘红中 1,193,002
国元证券有限责任公司 1,168,010
北京浩鸿房地产开发有限公司 669,100
天津捷达国际运输有限公司 646,740
华安上证180指数增强型证券投资基金 627,282
刘德强 512,000
吴世和 486,000
苏宏钰 449,266
股东名称 种类（A、B、H股或其它）
上海宝钢工程技术有限公司 A股
博时裕富证券投资基金 A股
刘红中 A股
国元证券有限责任公司 A股
北京浩鸿房地产开发有限公司 A股
天津捷达国际运输有限公司 A股
华安上证180指数增强型证券投资基金 A股
刘德强 A股
吴世和 A股
苏宏钰 A股
前十名流通股股东关联关系的说明
公司未知前十名流通股股东相互之间是否存在关联关系，也未知其相互之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。前十名流通股股东和前十名股东之间关联关系的说明
在前十名流通股股东和前十名股东之间，除上海宝钢国际经济贸易有限公司与上海宝钢工程技术有限公司存在关联关系外，公司未知其他股东相互之间是否存在关联关系，也未知其相互之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
4.控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员均未持有公司股票，也未发生上述人员买卖本公司股票的情况。
（二）新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
报告期内，公司无新聘或解聘的董事、监事和高级管理人员。
五、管理层讨论与分析
（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司继续抢抓市场机遇，不断强化安全生产和经营管理，积极推进重点工程项目的落实，较好地完成了各项生产经营目标。
今年1—6月，公司生产原煤354.58万吨，精煤119.07万吨，与上年同期相比分别增长3.74%、14.18%，4-6月生产焦炭27.41万吨；报告期内公司实现主营业务收入121,223.18万元，利润总额26,673.68万元，净利润18,306.58万元，与上年同期相比分别增长了65.35%、67.08%、71.14%。
（二）报告期公司经营情况
1.公司主营业务的范围及其经营情况
(1)公司主营业务经营情况的说明
公司主营业务范围是：煤炭及伴生资源开采；原煤洗选加工；煤炭产品经营销售；炼焦及其产品的生产、销售。
报告期内，公司主营业务收入中增加了焦炭产品的销售收入，其余部分来自煤炭产品的销售收入。
(2)占报告期主营业务收入或主营业务利润10%以上(含10%)的行业或产品
单位:元币种:人民币
毛利率
主营业务收入 主营业务成本
(%)
分行业
煤炭采选业 959,232,317.49 507,810,684.72 47.06
炼焦 295,648,806.76 310,334,025.45 -4.97
分产品
洗精煤 716,596,131.92 366,373,298.18 48.87
其它洗煤 176,216,245.99 102,918,091.44 41.60
冶金焦炭 263,245,324.49 260,478,705.13 1.05
其中:关联交易 2,266,702.18 1,265,226.69 44.18
关联交易的定价原则 (1)有国家定价或执行国家定价的，
依国家定价或执行国家规定；
(2)如无国家定价，则适用市场价格；
(3)如无市场价格，双方交易之条件均
不应逊于该方同任何第三方交易的条件。
主营业务收入比上 主营业务成本比上
年同期增减（％） 年同期增减（％）
分行业
煤炭采选业 30.84 18.00
炼焦
分产品
洗精煤 37.76 29.15
其它洗煤 10.92 -7.60
冶金焦炭
其中:关联交易 / /
关联交易的定价原则
毛利率比上年同期
增减(%)
分行业
煤炭采选业 增加5.76个百分点
炼焦
分产品
洗精煤 增加3.40个百分点
其它洗煤 增加11.71个百分点
冶金焦炭
其中:关联交易 /
关联交易的定价原则
(3)主营业务分地区情况表
单位:元币种:人民币
分地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减
国内销售 1,218,202,208.53 83.54
国外销售 36,678,915.72 -47.15
(4)其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为226.67万元。
(5)主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
2005年3月24日，经公司第二届董事会第二次会议审议通过,公司收购了首钢总公司持有的迁安首钢焦化有限责任公司一期工程51%的股权，该公司于2005年3月30日在河北省迁安市工商行政管理局办理变更登记手续，更名为迁安中化煤化工有限责任公司，并于4月将其纳入公司合并报表范围。公司主营业务在原有的基础上，新增了焦炭及相关产品的生产和销售。
(6)利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
由于公司于4月份将控股子公司迁安中化煤化工有限责任公司纳入公司合并报表范围，因而报告期公司利润构成与上年度相比发生相应的变化。
(7)主要控股公司的经营情况及业绩
单位:万元 币种:人民币
业务
公司名称 主要产品或服务 注册资本
性质
迁安中化煤化工 焦炭及相关产品的开发、生
炼焦 21,000
有限责任公司 产、销售和贸易
公司名称 资产规模 净利润
迁安中化煤化工
102,428.42 -2,916.70
有限责任公司
2.在经营中出现的问题与困难及解决方案
公司的控股子公司迁安中化煤化工有限责任公司主要从事焦炭及相关产品的生产和销售。报告期内受国家宏观调控政策的影响，下游冶金行业钢铁价格持续走低，而上游煤炭行业炼焦精煤价格处于高位。同时，由于该公司处于投产初期，化工产品系统尚未完善，不能充分产生效益，导致该公司经营出现亏损。
针对这一现状，公司将进一步采取措施，加快化工产品系统完善，确保生产能力的充分发挥；严格执行费用预算控制和消耗定额管理，最大限度地降低成本；优化炼焦煤炭配比，加快产品结构调整，提高产品质量。
（三）公司投资情况
1.募集资金使用情况
公司于2004年5月通过首次发行人民币普通股股票15,000万股募集资金净额101,305万元，已累计使用35,493万元，其中本年度已使用14,395万元，尚未使用募集资金65,812万元，留存于银行专项存储账户继续用于承诺项目。
2.承诺项目使用情况
单位:万元 币种:人民币
是否变 实际投入
承诺项目名称 拟投入金额
更项目 金额
开滦精煤股份有限公司200万
71,694.00 否 14,706.00
吨/年焦化厂一期工程项目
范各庄矿业分公司选煤厂技术
10,331.00 否 4,076.00
改造项目
吕家坨矿业分公司高产高效综
19,280.00 否 16,711.00
合技改项目
合计 101,305.00 / 35,493.00
预计 实际 是否符合 是否符合
承诺项目名称
收益 收益 计划进度 预计收益
开滦精煤股份有限公司200万
是
吨/年焦化厂一期工程项目
范各庄矿业分公司选煤厂技术
是
改造项目
吕家坨矿业分公司高产高效综
是
合技改项目
合计 / /
3.非募集资金项目情况
经公司第二届董事会第二次会议审议通过，公司以自有资金10,710万元收购首钢总公司所持有的迁安首钢焦化有限责任公司一期工程51%股权，该公司于2005年3月30日在河北省迁安市工商行政管理局办理变更登记手续，更名为迁安中化煤化工有限责任公司。
（四）完成盈利预测的情况
2005年度公司经营目标(不含焦炭产品)为：原煤产量680万吨，主营业务收入176,914万元，利润总额42,000万元。截止报告期末，公司实际生产原煤354.58万吨，实现主营业务收入95,923.23万元，利润总额28,102.87万元，分别完成全年目标的52.14%，54.22%，66.91%。
2005年4-6月公司控股子公司迁安中化煤化工有限责任公司生产焦炭27.41万吨，主营业务实现收入29,564.88万元，利润总额-2,916.70万元。
（五）预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
报告期内，煤炭行业继续保持平稳运行态势，公司利润持续稳定增长。预计2005年1-9月净利润较上年同期增长幅度在50%以上。
六、重要事项
（一）公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和其他相关法律法规的要求，不断完善公司治理结构。报告期内，公司根据中国证监会《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》、《上市公司股东大会网络投票工作指引（试行）》和《上海证券交易所股票上市规则（2004年修订）》的相关规定，修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》，完善了《关联交易决策制度》和《信息披露管理办法》，并制定了《投资者关系管理制度》和《独立董事工作制度》，公司治理情况与中国证监会有关文件的要求不存在差异。
（二）报告期实施的利润分配方案执行情况
公司2004年度的利润分配方案为：以2004年12月31日总股本48,800万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.50元（含税）。
此方案已经公司2005年4月28日召开的2004年度股东大会审议通过，分红派息公告刊登于2005年6月13日的《中国证券报》和《上海证券报》，股权登记日为2005年6月16日，除息日为2005年6月17日，现金红利发放日为2005年6月23日。
（三）中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
公司中期不进行利润分配和公积金转增股本。
（四）重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
（五）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
报告期内，公司完成了收购迁安首钢焦化有限责任公司一期工程51%的股权项目，该公司评估基准日资产账面价值为99,816.89万元，评估价值为109,413.58万元，净资产评估值21,061.29万元。本次收购价格的确定依据是参照净资产评估值，公司实际支付金额为10,710万元，该事项已于2005年3月28日刊登在中国证券报、上海证券报上。焦化行业属煤炭采选业的下游行业，本次收购符合公司长期发展战略，是公司利用自身优势，延伸产业链条，提高市场竞争力的重要举措。由于受国家宏观调控政策及焦炭市场供求影响，该资产自收购日起至报告期末为公司贡献的净利润为-1,582.86万元。
（六）报告期内公司重大关联交易事项
1.购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:元币种:人民币
关联交易定价
关联方 关联交易内容
原则
开滦(集团)有限责任公司 采购材料 市场价
开滦(集团)林西矿业有限公司 采购材料 市场价
开滦范各庄矿劳动服务公司 采购材料 市场价
开滦吕家坨矿劳动服务公司 采购材料 市场价
开滦(集团)有限责任公司 采购电力 市场价
开滦(集团)有限责任公司 购入固定资产 市场价
开滦(集团)有限责任公司 综合服务 市场价
占同类交易额
关联方 关联交易金额
的比重(％)
开滦(集团)有限责任公司 7,575,816.37 2.77
开滦(集团)林西矿业有限公司 98,124.44 0.04
开滦范各庄矿劳动服务公司 698,326.75 0.26
开滦吕家坨矿劳动服务公司 485,158.77 0.18
开滦(集团)有限责任公司 40,136,096.17 100.00
开滦(集团)有限责任公司 367,094.34 3.90
开滦(集团)有限责任公司 13,482,746.43 34.31
关联方 结算方式
开滦(集团)有限责任公司 现金结算
开滦(集团)林西矿业有限公司 现金结算
开滦范各庄矿劳动服务公司 现金结算
开滦吕家坨矿劳动服务公司 现金结算
开滦(集团)有限责任公司 现金结算
开滦(集团)有限责任公司 现金结算
开滦(集团)有限责任公司 现金结算
2.销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位:元币种:人民币
关联方 关联交易内容 关联交易定价原则
开滦(集团)有限责任公司 销售煤炭 市场价
占同类交易额的比重
关联方 关联交易金额
(％)
开滦(集团)有限责任公司 2,266,702.18 0.24
关联方 结算方式
开滦(集团)有限责任公司 现金结算
3.关联债权债务往来
单位:元币种:人民币
关联方 关联关系
开滦(集团)有限责任公司 母公司
唐山开滦建设（集团）有限公司 母公司的全资子公司
开滦吕家坨矿劳动服务公司 其他
开滦（集团）林西矿业有限公司 母公司的全资子公司
开滦范各庄矿劳动服务公司 其他
合计 /
向关联方提供资金
关联方 收取的资
发生额 余额 金占用费
的金额
开滦(集团)有限责任公司 47,105.00 24,155.00
唐山开滦建设（集团）有限公司
开滦吕家坨矿劳动服务公司
开滦（集团）林西矿业有限公司
开滦范各庄矿劳动服务公司
合计 47,105.00 24,155.00 /
关联方向公司提供资金
关联方
发生额 余额
开滦(集团)有限责任公司 1,814,442.01 610,318.15
唐山开滦建设（集团）有限公司 2,872,095.21 2,166,151.01
开滦吕家坨矿劳动服务公司 815,906.35 118,693.49
开滦（集团）林西矿业有限公司 257,715.59 48,556.00
开滦范各庄矿劳动服务公司 567,635.75 81,656.92
合计 6,327,794.91 3,025,375.57
注：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额47,105.00元，公司向控股股东及其子公司提供资金的余额24,155.00元。
4.其他重大关联交易
(1)唐山开滦建设（集团）有限公司2005年1-6月为公司提供土建、安装工程等服务，交易发生额为2,568,813.65元。
(2)开滦（集团）赵各庄矿业有限公司2005年1-6月为公司提供矿井开拓延深工程，交易发生额为67,070.00元。
(3)公司长期应付款余额中有38,082,400.00元为所欠开滦(集团)有限责任公司采矿权款。
(4)开滦(集团)有限责任公司将部分综采、综掘等设备租赁给公司使用，1-6月支付设备租赁费为6,109,220.10元。
(5)开滦(集团)有限责任公司将土地租赁给公司使用，1-6月发生土地租赁费为278,950.00元。
公司预计2005年上述日常关联交易事项已经公司第二届董事会第二次会议审议和公司2004年度股东大会审议通过。报告期发生的日常关联交易事项与2005年预计情况相比，未出现明显差异。公司与关联方发生的关联交易行为遵循了市场公允原则，未侵占任何一方利益，不会对公司未来的财务状况和经营成果产生影响。
（七）重大合同及其履行情况
1.托管情况
本报告期内公司无托管事项。
2.承包情况
本报告期内公司无承包事项。
3.租赁情况
本报告期内公司无租赁事项。
4.担保情况
本报告期内公司无担保事项。
5.委托理财情况
本报告期内公司无委托理财事项。
6.其他重大合同
本报告期内公司无其他重大合同。
（八）公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
（九）聘任、解聘会计师事务所情况
公司未改聘会计师事务所。
（十）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
（十一）其它重大事项
根据财政部、国家发展改革委、国家安全生产监督管理总局、国家煤矿安全监察局发布的《关于调整煤炭生产安全费用提取标准，加强煤炭生产安全费用使用管理与监督的通知》（财建字[2005]168号文）规定，经公司第二届董事会第三次临时会议审议通过，公司自2005年4月1日起，在原来按原煤产量每吨5元提取标准的基础上，每吨增提10元煤炭生产安全费用，并计入生产成本。公司2005年4月1日至12月31日预计原煤产量为515万吨，预计提取安全费用7,725万元，比原提取标准增加5,150万元。因此，2005年度该项费用的计提使成本费用支出净增加5,150万元，从而影响公司2005年度净利润3,450万元。
（十二）信息披露索引
刊载的报刊名称及
事项 刊载日期
版面
开滦股份2004年年度报告 / 2005-03-28
《中国证券报》C11、
开滦股份2004年年度报告摘要 2005-03-28
《上海证券报》21
开滦股份第二届董事会第二次会议决议 《中国证券报》C12、
2005-03-28
公告暨召开2004年度股东大会通知 《上海证券报》23
开滦股份第二届监事会第二次会议决议 《中国证券报》C12、
2005-03-28
公告 《上海证券报》23
《中国证券报》C12、
开滦股份收购资产公告 2005-03-28
《上海证券报》22
开滦股份2005年度日常关联交易事项 《中国证券报》C12、
2005-03-28
公告 《上海证券报》22
《中国证券报》C4、
开滦股份关于资产收购进展情况的公告 2005-04-05
《上海证券报》22
开滦股份关于增加2004年度股东大会 《中国证券报》C1、
2005-04-18
临时提案的公告 《上海证券报》12
《中国证券报》C44、
开滦股份2004年度股东大会决议公告 2005-04-29
《上海证券报》C44
《中国证券报》C69、
开滦股份第一季度季报 2005-04-30
《上海证券报》92
《中国证券报》B8、
开滦股份2004年度分红派息实施公告 2005-06-13
《上海证券报》20
开滦股份2004年度分红派息实施的补 《中国证券报》C1、
2005-06-16
充公告 《上海证券报》C8
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开滦股份第二届监事会第二次会议决议
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临时提案的公告
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开滦股份2004年度分红派息实施的补
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充公告
七、财务会计报告（未经审计）
（一）会计报表（附后）
（二）会计报表附注（附后）
八、备查文件目录
（一）载有公司董事长签名的半年度报告文本。
（二）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报告正本。
（三）报告期内在中国证监会指定报刊《中国证券报》、《上海证券报》上披露过的所有公告的原稿及文件正本。
董事长：裴华
开滦精煤股份有限公司
2005年7月29日
附件一：
会计报表
资产负债表
编制单位:开滦精煤股份有限公司 2005年6月30日 单位:元币种:人民币
项目 附 注
合并 母公司
流动资产：
货币资金 1
短期投资 2
应收票据 3
应收股利
应收利息
应收账款 4 1
其他应收款 5 2
预付账款 6
应收补贴款
存货 7
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资：
长期股权投资 3
长期债权投资
长期投资合计
其中：合并价差 8
其中：股权投资差额 3
固定资产：
固定资产原价 9
减：累计折旧 9
固定资产净值 9
减：固定资产减值准备
固定资产净额 9
工程物资 10
在建工程 11
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产：
无形资产 12
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计
项目 合并
期末数 期初数
流动资产：
货币资金 1,145,898,541.31 1,290,238,479.20
短期投资 1,000,000.00 1,000,000.00
应收票据 161,313,350.00 152,189,000.00
应收股利
应收利息
应收账款 49,542,032.23 41,387,839.69
其他应收款 1,389,874.57 1,273,163.49
预付账款 118,186,919.55 880,601.28
应收补贴款
存货 154,378,072.19 47,776,428.28
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,631,708,789.85 1,534,745,511.94
长期投资：
长期股权投资 18,115,897.99
长期债权投资
长期投资合计 18,115,897.99
其中：合并价差 18,115,897.99
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 2,613,550,291.52 1,815,802,655.60
减：累计折旧 888,698,597.26 788,099,343.98
固定资产净值 1,724,851,694.26 1,027,703,311.62
减：固定资产减值准备
固定资产净额 1,724,851,694.26 1,027,703,311.62
工程物资 126,428,043.38 1,047,826.20
在建工程 249,584,543.30 88,846,544.58
固定资产清理
固定资产合计 2,100,864,280.94 1,117,597,682.40
无形资产及其他资产：
无形资产 91,322,708.05 93,143,094.26
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 91,322,708.05 93,143,094.26
递延税项：
递延税款借项
资产总计 3,842,011,676.83 2,745,486,288.60
项目 母公司
期末数 期初数
流动资产：
货币资金 1,115,382,874.99 1,290,238,479.20
短期投资 1,000,000.00 1,000,000.00
应收票据 161,313,350.00 152,189,000.00
应收股利
应收利息
应收账款 41,140,824.08 41,387,839.69
其他应收款 991,650.79 1,273,163.49
预付账款 35,174,401.80 880,601.28
应收补贴款
存货 72,315,448.46 47,776,428.28
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,427,318,550.12 1,534,745,511.94
长期投资：
长期股权投资 91,271,366.75
长期债权投资
长期投资合计 91,271,366.75
其中：合并价差
其中：股权投资差额 18,115,897.99
固定资产：
固定资产原价 1,855,597,133.06 1,815,802,655.60
减：累计折旧 851,788,995.32 788,099,343.98
固定资产净值 1,003,808,137.74 1,027,703,311.62
减：固定资产减值准备
固定资产净额 1,003,808,137.74 1,027,703,311.62
工程物资 69,142,867.70 1,047,826.20
在建工程 208,019,318.71 88,846,544.58
固定资产清理
固定资产合计 1,280,970,324.15 1,117,597,682.40
无形资产及其他资产：
无形资产 91,322,708.05 93,143,094.26
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 91,322,708.05 93,143,094.26
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,890,882,949.07 2,745,486,288.60
公司法定代表人:裴华主管会计工作负责人:曹玉忠 总会计师：王连灵 会计机构负责人:张伟
资产负债表（续表）
编制单位:开滦精煤股份有限公司 2005年6月30日 单位:元币种:人民币
附注
项目
合并 母 公
流动负债：
短期借款 13
应付票据
应付账款 14
预收账款 15
应付工资 16
应付福利费 17
应付股利
应交税金 18
其他应交款 19
其他应付款 20
预提费用 21
预计负债
一年内到期的长期负债 22
其他流动负债 23
流动负债合计
长期负债：
长期借款 24
应付债券
长期应付款 25
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益 26
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 27
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额
资本公积 28
盈余公积 29
其中：法定公益金
未分配利润 30
其中：拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）合计
负债和所有者权益（或股东权益）总计
合并
项目
期末数
流动负债：
短期借款 969,000,000.00
应付票据
应付账款 243,626,982.36
预收账款 32,383,366.53
应付工资 48,480,892.87
应付福利费 48,780,089.64
应付股利
应交税金 43,756,035.72
其他应交款 4,509,880.69
其他应付款 17,387,020.77
预提费用 53,191,292.31
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债 74,160,694.19
流动负债合计 1,535,276,255.08
长期负债：
长期借款 144,920,000.00
应付债券
长期应付款 73,946,800.52
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 218,866,800.52
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,754,143,055.60
少数股东权益 70,286,626.85
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 488,000,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 488,000,000.00
资本公积 1,029,036,810.57
盈余公积 86,357,336.39
其中：法定公益金 30,172,895.95
未分配利润 414,187,847.42
其中：拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）合计 2,017,581,994.38
负债和所有者权益（或股东权益）总计 3,842,011,676.83
合并
项目
期初数
流动负债：
短期借款 90,000,000.00
应付票据
应付账款 79,795,296.92
预收账款 19,961,643.97
应付工资 7,707,163.87
应付福利费 42,095,784.77
应付股利
应交税金 19,728,088.66
其他应交款 3,697,131.16
其他应付款 16,853,774.60
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债 233,000,000.00
其他流动负债 65,759,335.59
流动负债合计 578,598,219.54
长期负债：
长期借款 152,920,000.00
应付债券
长期应付款 57,451,831.29
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 210,371,831.29
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 788,970,050.83
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 488,000,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 488,000,000.00
资本公积 1,029,036,810.57
盈余公积 86,357,336.39
其中：法定公益金 30,172,895.95
未分配利润 353,122,090.81
其中：拟分配现金股利 122,000,000.00
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）合计 1,956,516,237.77
负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,745,486,288.60
母公司
项目
期末数
流动负债：
短期借款 290,000,000.00
应付票据
应付账款 56,209,429.72
预收账款 24,845,714.50
应付工资 48,480,892.87
应付福利费 49,513,309.02
应付股利
应交税金 37,096,799.53
其他应交款 4,256,329.72
其他应付款 16,679,692.31
预提费用 53,191,292.31
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债 74,160,694.19
流动负债合计 654,434,154.17
长期负债：
长期借款 144,920,000.00
应付债券
长期应付款 73,946,800.52
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 218,866,800.52
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 873,300,954.69
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 488,000,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 488,000,000.00
资本公积 1,029,036,810.57
盈余公积 86,357,336.39
其中：法定公益金 30,172,895.95
未分配利润 414,187,847.42
其中：拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）合计 2,017,581,994.38
负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,890,882,949.07
母公司
项目
期初数
流动负债：
短期借款 90,000,000.00
应付票据
应付账款 79,795,296.92
预收账款 19,961,643.97
应付工资 7,707,163.87
应付福利费 42,095,784.77
应付股利
应交税金 19,728,088.66
其他应交款 3,697,131.16
其他应付款 16,853,774.60
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债 233,000,000.00
其他流动负债 65,759,335.59
流动负债合计 578,598,219.54
长期负债：
长期借款 152,920,000.00
应付债券
长期应付款 57,451,831.29
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 210,371,831.29
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 788,970,050.83
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 488,000,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 488,000,000.00
资本公积 1,029,036,810.57
盈余公积 86,357,336.39
其中：法定公益金 30,172,895.95
未分配利润 353,122,090.81
其中：拟分配现金股利 122,000,000.00
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）合计 1,956,516,237.77
负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,745,486,288.60
公司法定代表人:裴华 主管会计工作负责人:曹玉忠总会计师：王连灵 会计机构负责人:张伟
利润及利润分配表
编制单位:开滦精煤股份有限公司 2005年1-6月 单位:元币种:人民币
附注
项目
合并 母公司
一、主营业务收入 31 4
减：主营业务成本 31 4
主营业务税金及附加 32
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 33
减:营业费用
管理费用
财务费用 34
三、营业利润（亏损以“-”号填列）
加：投资收益（损失以“-”号填列） 35 5
补贴收入
营业外收入 36
减：营业外支出 37
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
减：所得税 38
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列）
加：年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
合并
项目
本期数
一、主营业务收入 1,212,231,750.45
减：主营业务成本 775,495,336.37
主营业务税金及附加 14,855,765.43
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 421,880,648.65
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 5,369,530.22
减:营业费用 36,574,731.05
管理费用 112,898,263.80
财务费用 10,091,439.03
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 267,685,744.99
加：投资收益（损失以“-”号填列） -953,468.31
补贴收入
营业外收入 9,563.24
减：营业外支出 5,000.00
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 266,736,839.92
减：所得税 97,962,908.45
减：少数股东损益 -14,291,825.14
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 183,065,756.61
加：年初未分配利润 353,122,090.81
其他转入
六、可供分配的利润 536,187,847.42
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 536,187,847.42
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 122,000,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 414,187,847.42
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
合并
项目
上期数
一、主营业务收入 733,125,900.54
减：主营业务成本 430,356,336.87
主营业务税金及附加 8,395,072.32
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 294,374,491.35
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 5,258,503.86
减:营业费用 42,639,062.91
管理费用 89,221,649.36
财务费用 8,672,543.43
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 159,099,739.51
加：投资收益（损失以“-”号填列）
补贴收入
营业外收入 550,313.50
减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 159,650,053.01
减：所得税 52,684,517.49
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 106,965,535.52
加：年初未分配利润 188,591,662.48
其他转入
六、可供分配的利润 295,557,198.00
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 295,557,198.00
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 59,088,803.90
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 236,468,394.10
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
母公司
项目
本期数
一、主营业务收入 959,232,317.49
减：主营业务成本 507,810,684.72
主营业务税金及附加 13,149,574.74
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 438,272,058.03
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 5,360,580.36
减:营业费用 36,368,771.16
管理费用 110,162,188.05
财务费用 248,944.11
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 296,852,735.07
加：投资收益（损失以“-”号填列） -15,828,633.25
补贴收入
营业外收入 9,563.24
减：营业外支出 5,000.00
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 281,028,665.06
减：所得税 97,962,908.45
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 183,065,756.61
加：年初未分配利润 353,122,090.81
其他转入
六、可供分配的利润 536,187,847.42
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 536,187,847.42
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 122,000,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 414,187,847.42
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
母公司
项目
上期数
一、主营业务收入 733,125,900.54
减：主营业务成本 430,356,336.87
主营业务税金及附加 8,395,072.32
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 294,374,491.35
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 5,258,503.86
减:营业费用 42,639,062.91
管理费用 89,221,649.36
财务费用 8,672,543.43
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 159,099,739.51
加：投资收益（损失以“-”号填列）
补贴收入
营业外收入 550,313.50
减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 159,650,053.01
减：所得税 52,684,517.49
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 106,965,535.52
加：年初未分配利润 188,591,662.48
其他转入
六、可供分配的利润 295,557,198.00
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 295,557,198.00
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 59,088,803.90
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 236,468,394.10
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:裴华 主管会计工作负责人:曹玉忠总会计师：王连灵 会计机构负责人:张伟
开滦精煤股份有限公司2005年半年度报告(二)
现金流量表
编制单位:开滦精煤股份有限公司 2005年1-6月 单位:元币种:人民币
项目 附注
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 39
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 40
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金 41
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
项 目 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,335,790,458.43
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 -530,366.67
现金流入小计 1,335,260,091.76
购买商品、接受劳务支付的现金 424,134,120.98
支付给职工以及为职工支付的现金 258,207,283.19
支付的各项税费 228,959,214.51
支付的其他与经营活动有关的现金 27,383,630.48
现金流出小计 938,684,249.16
经营活动产生的现金流量净额 396,575,842.60
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 25,015.00
收到的其他与投资活动有关的现金 23,177,119.49
现金流入小计 23,202,134.49
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 287,331,614.23
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 287,331,614.23
投资活动产生的现金流量净额 -264,129,479.74
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 -107,100,000.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 599,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 491,900,000.00
偿还债务所支付的现金 640,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 128,686,300.75
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 768,686,300.75
筹资活动产生的现金流量净额 -276,786,300.75
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -144,339,937.89
项 目 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,125,837,749.77
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 -530,366.67
现金流入小计 1,125,307,383.10
购买商品、接受劳务支付的现金 268,098,692.11
支付给职工以及为职工支付的现金 255,615,785.13
支付的各项税费 208,182,419.20
支付的其他与经营活动有关的现金 26,416,265.58
现金流出小计 758,313,162.02
经营活动产生的现金流量净额 366,994,221.08
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 25,015.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 25,015.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 274,922,518.76
投资所支付的现金 107,100,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 382,022,518.76
投资活动产生的现金流量净额 -381,997,503.76
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 299,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 299,000,000.00
偿还债务所支付的现金 340,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 118,852,321.53
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 458,852,321.53
筹资活动产生的现金流量净额 -159,852,321.53
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -174,855,604.21
公司法定代表人:裴华主管会计工作负责人:曹玉忠总会计师：王连灵 会计机构负责人:张伟
现金流量表（续表）
编制单位:开滦精煤股份有限公司 2005年1-6月 单位:元币种:人民币
附注
项目
合并 母公司
补充材料
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少(减：增加)
经营性应付项目的增加(减：减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
⒉不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
项目 合并数
补充材料
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 183,065,756.61
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -14,291,825.14
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 -1,363,297.97
固定资产折旧 73,967,246.84
无形资产摊销 1,820,386.21
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少） 53,191,292.31
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -9,563.24
固定资产报废损失
财务费用 10,091,439.03
投资损失（减：收益） 953,468.31
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -106,601,643.91
经营性应收项目的减少(减：增加) -134,701,571.89
经营性应付项目的增加(减：减少) 330,454,155.44
其他
经营活动产生的现金流量净额 396,575,842.60
⒉不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 1,145,898,541.31
减：现金的期初余额 1,290,238,479.20
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -144,339,937.89
项目 母公司数
补充材料
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 183,065,756.61
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 1,823.22
固定资产折旧 63,145,905.57
无形资产摊销 1,820,386.21
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少） 53,191,292.31
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -9,563.24
固定资产报废损失
财务费用 248,944.11
投资损失（减：收益） 15,828,633.25
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -24,539,020.18
经营性应收项目的减少(减：增加) -42,889,622.21
经营性应付项目的增加(减：减少) 117,129,685.43
其他
经营活动产生的现金流量净额 366,994,221.08
⒉不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 1,115,382,874.99
减：现金的期初余额 1,290,238,479.20
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -174,855,604.21
公司法定代表人:裴华 主管会计工作负责人:曹玉忠 总会计师：王连灵 会计机构负责人:张伟
补充资料：
利润表附表
编制单位:开滦精煤股份有限公司 2005年1-6月 单位:元币种:人民币
报告期利润 净资产收益率（%）
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 20.91 20.60
营业利润 13.27 13.07
净利润 9.07 8.94
扣除非经常性损益后的净利润 9.07 8.94
报告期利润 每股收益
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.86 0.86
营业利润 0.55 0.55
净利润 0.38 0.38
扣除非经常性损益后的净利润 0.38 0.38
公司法定代表人:裴华 主管会计工作负责人:曹玉忠总会计师：王连灵 会计机构负责人:张伟
合并资产减值表
编制单位:开滦精煤股份有限公司 2005年6月30日 单位:元币种:人民币
项 目 期初余额 本期增加数
一、坏账准备合计 2,794,315.96 429,168.03
其中：应收账款 2,178,307.35 429,168.03
其他应收款 616,008.61
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
资产减值合计 2,794,315.96 429,168.03
本期减少数
项 目 其他原因 期末余额
合计
转出数
一、坏账准备合计 9,857.31 9,857.31 3,213,626.68
其中：应收账款 2,607,475.38
其他应收款 9,857.31 9,857.31 606,151.30
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
资产减值合计 9,857.31 9,857.31 3,213,626.68
公司法定代表人:裴华 主管会计工作负责人:曹玉忠 总会计师：王连灵 会计机构负责人:张伟
母公司资产减值表
编制单位:开滦精煤股份有限公司 2005年6月30日 单位:元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数
一、坏账准备合计 2,794,315.96
其中：应收账款 2,178,307.35
其他应收款 616,008.61
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
资产减值合计 2,794,315.96
本期减少数
项目 其他原因转 期末余额
合计
出数
一、坏账准备合计 43,817.28 43,817.28 2,750,498.68
其中：应收账款 13,000.82 13,000.82 2,165,306.53
其他应收款 30,816.46 30,816.46 585,192.15
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
资产减值合计 43,817.28 43,817.28 2,750,498.68
公司法定代表人:裴华 主管会计工作负责人:曹玉忠 总会计师：王连灵 会计机构负责人:张伟
股东权益增减变动表
编制单位:开滦精煤股份有限公司 2005年6月30日 单位:元币种:人民币
项目 本期数
一、实收资本（或股本）
期初余额 488,000,000.00
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（股本）
本期减少数
期末余额 488,000,000.00
二、资本公积
期初余额 1,029,036,810.57
本期增加数
其中：资本（或股本）溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
关联交易差价
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 1,029,036,810.57
三、法定和任意盈余公积
期初余额 56,184,440.44
本期增加数
其中：从净利润中提取数
法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 56,184,440.44
其中：法定盈余公积 56,184,440.44
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 30,172,895.95
本期增加数
其中：从净利润中提取数
本期减少数
其中：其他集体福利支出
期末余额 30,172,895.95
五、未分配利润
期初未分配利润 353,122,090.81
本期净利润（净亏损以“-”号填列） 183,065,756.61
本期利润分配 122,000,000.00
期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 414,187,847.42
项目 上期数
一、实收资本（或股本）
期初余额 338,000,000.00
本期增加数 150,000,000.00
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（股本） 150,000,000.00
本期减少数
期末余额 488,000,000.00
二、资本公积
期初余额 163,758,580.71
本期增加数 865,278,229.86
其中：资本（或股本）溢价 863,047,306.81
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
关联交易差价
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积 2,230,923.05
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 1,029,036,810.57
三、法定和任意盈余公积
期初余额 29,876,295.47
本期增加数 26,308,144.97
其中：从净利润中提取数 26,308,144.97
法定盈余公积 26,308,144.97
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 56,184,440.44
其中：法定盈余公积 56,184,440.44
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 17,018,823.47
本期增加数 13,154,072.48
其中：从净利润中提取数 13,154,072.48
本期减少数
其中：其他集体福利支出
期末余额 30,172,895.95
五、未分配利润
期初未分配利润 188,591,662.48
本期净利润（净亏损以“-”号填列） 263,081,449.68
本期利润分配 98,551,021.35
期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 353,122,090.81
公司法定代表人:裴华 主管会计工作负责人:曹玉忠 总会计师：王连灵 会计机构负责人:张伟
应交增值税明细表
编制单位:开滦精煤股份有限公司 2005年1-6月 单位:元币种:人民币
项目 金额
一、应交增值税
⒈年初未抵扣数（以“-”号填列）
⒉销项税额 182,053,049.19
出口退税
进项税额转出 338,195.72
转出多交增值税
⒊进项税额 54,285,007.15
已交税金
减免税款
出口抵减内销产品应纳税额
转出未交增值税 128,106,237.76
⒋期末未抵扣数（以“-”号填列）
二、未交增值税
⒈年初未交数（多交数以“-”号填列） 12,962,085.34
⒉本期转入数（多交数以“-”号填列） 128,106,237.76
⒊本期已交数 117,283,648.73
⒋期末未交数（多交数以“-”号填列） 23,784,674.37
公司法定代表人:裴华 主管会计工作负责人:曹玉忠 总会计师：王连灵 会计机构负责人:张伟
附件二：
会计报表附注
一、公司基本情况
开滦精煤股份有限公司（以下简称“公司”）是经河北省人民政府股份制领导小组办公室冀股办[2001]68号文件批准，由开滦（集团）有限责任公司（以下简称“集团公司”）作为主发起人，联合中国信达资产管理公司、上海宝钢国际经济贸易有限公司（原宝钢集团国际经济贸易总公司）、中国华融资产管理公司、西南交通大学、煤炭科学研究总院五家发起人共同发起设立的股份有限公司，公司于2001年6月30日在河北省工商行政管理局注册登记，注册资本为338,000,000.00元。公司经股东大会决议通过并经中国证监会证监发行字[2004]49号文核准，于2004年5月18日向社会公开发行人民币普通股股票150,000,000股，每股面值1.00元，发行价7.00元/股，发行后公司注册资本为488,000,000.00元。
公司经营范围为：煤炭及伴生资源开采；原煤洗选加工；煤炭产品经营销售；炼焦及其产品的生产、销售；钢材、木材、建材、化工产品（不含化学危险品）、五金交电、其他机械设备、土产杂品、电线电缆的批发、零售、代储、代销。公司现有的主要产品有9级、10级、11级、12级洗精煤及洗混块、焦化产品等。
二、公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1.会计准则和会计制度
公司执行财政部颁布的《企业会计制度》和《企业会计准则》及其补充规定。
2.会计年度
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3.记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
4.记账基础和计价原则
公司核算采用权责发生制为记账基础，资产计价以历史成本为计价原则。
5.外币业务核算方法
外币业务按业务发生时的中国人民银行公布的市场汇率折合为人民币记账，月末进行调整，所发生的差异属于资本性支出的计入相应的资产价值，属于收益性支出的计入当期损益。
6.现金及现金等价物的确定标准
现金及现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7.短期投资核算方法
(1)短期投资指公司购入的能够随时变现且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资，包括股票投资及债券投资等。
(2)股票投资及债券投资以实际成本计价，即以购入时实际支付的价款扣除价款中包括的已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期但尚未领取的债券利息作为成本入账，出售时所得价款扣除账面价值确认为收益。
(3)短期投资的现金股利或利息，应于实际收到时，冲减投资的账面价值，但已记入“应收股利”或“应收利息”科目的现金股利或利息除外。
(4)短期投资跌价准备
公司对短期投资计价采用成本与市价孰低法，按市价低于短期投资账面价值的差额)被
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