中国石油化工股份有限公司2005年第一季度报告
1重要提示
1.1中国石油化工股份有限公司（“中国石化”）董事会及其董事保证本季度报告
所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性和完整性负个别及连带责任。
1.2本季度报告已经中国石化第二届董事会第十七次会议审议通过。
1.3本季度财务报告未经审计。
1.4中国石化董事长陈同海先生，总裁王天普先生，董事、高级副总裁兼财务总监
张家仁先生及会计机构负责人刘运先生声明并保证本季度报告中财务报告的真实、完整
。
2中国石化基本情况
2.1中国石化基本情况简介
股票简称 中国石化 SINOPEC CORP SINOPEC CORP 中国石化
股票代码 0386 SNP SNP 600028
股票上市地 香港交易所 纽约股票交易所 伦敦股票交易所 上海证券交易所
公司授权代表 董事会秘书 证券事务代表
姓名 王基铭 陈革 陈革 黄文生
联系地址 中国北京市朝阳区惠新东街甲六号
邮政编码 100029
电话 86-10-64990060 86-10-64990060 86-10-64990060 86-10-64990060
传真 86-10-64990022 86-10-64990022 86-10-64990022 86-10-64990022
电子邮箱 ir@sinopec.com.cn/media@sinopec.com.cn
2.2财务资料
2.2.1主要会计数据及财务指标
2.2.1.1按中国会计准则及制度编制的主要会计数据及财务指标
于2005年3月31日
总资产(人民币百万元) 481,785
股东权益（不含少数股东
权益）(人民币百万元) 195,417
每股净资产(人民币元) 2.254
调整后的每股净资产
(人民币元) 2.206
截至2005年3月31日止
3个月期间
经营活动产生的现金流量
净额(人民币百万元) 14,854
每股收益(人民币元) 0.104
净资产收益率(%) 4.608
扣除非经常性损益后的净
资产收益率(%) 4.681
于2004年12月31日 本报告期末比上年
度期末增减（％）
总资产(人民币百万元) 460,081 4.72
股东权益（不含少数股东
权益）(人民币百万元) 186,350 4.87
每股净资产(人民币元) 2.149 4.87
调整后的每股净资产
(人民币元) 2.102 4.95
截至2004年3月31日止 本报告期比上年同
3个月期间 期增减（％）
经营活动产生的现金流量
净额(人民币百万元) 11,208 32.53
每股收益(人民币元) 0.086 20.93
净资产收益率(%) 4.363 0.25个百分点
扣除非经常性损益后的净
资产收益率(%) 4.852 (0.17)个百分点
非经常性损益项目 截至2005年3月31日止3个月期间
(人民币百万 元)
以前年度已经计提各项减
值准备的转回 123)
营业外支出(扣除公司日
常根据企业会计制度规定 427
计提的资产减值准备)
其中:处置固定资产损失 349
捐赠支出 33
营业外收入 (90)
相应税项调整 (71)
合计 143
2.2.1.2按国际财务报告准则编制的主要会计数据及财务指标
于2005年3月31日
总资产(人民币百万元) 497,046
本公司股东应占权益（不
含少数股东权益）(人民币 202,677
百万元)
每股净资产(人民币元) 2.338
调整后的每股净资产
(人民币元) 2.294
截至2005年3月31日止
3个月期间
经营活动产生的现金流量
净额(人民币百万元) 12,793
每股收益(人民币元) 0.111
净资产收益率(%) 4.755
本报告期末比上年
于2004年12月31日
度期末增减（％）
总资产(人民币百万元) 474,594 4.73
本公司股东应占权益（不
含少数股东权益）(人民币 193,040 4.99
百万元)
每股净资产(人民币元) 2.226 4.99
调整后的每股净资产
(人民币元) 2.187 4.89
截至2004年3月31日止 本报告期比上年同
3个月期间 期增减（％）
经营活动产生的现金流量
净额(人民币百万元) 9,874 29.56
每股收益(人民币元) 0.096 15.63
净资产收益率(%) 4.612 0.14个百分点
注：本公司对本报告中按照国际财务报告准则编制的二零零四年第一季度数据作了
重报，详细说明请参阅本季度报告3.3.2节。
2.2.2利润表
本小节为截至二零零五年三月三十一日止第一季度按中国会计准则及制度和按国际
财务报告准则编制的利润表，连同二零零四年同期数据的比较。
2.2.2.1按中国会计准则及制度编制的利润表
截至2005年3月31日止3个月期间
项目 合并（注1） 母公司（注1）
人民币百万元 人民币百万元
一、主营业务收入 169,040 114,331
减：主营业务成本 136,187 98,798
主营业务税金及附加 4,207 2,766
二、主营业务利润 28,646 12,767
加：其它业务利润/（亏损） 320 15
减：营业费用 4,880 3,140
管理费用 6,056 3,555
财务费用 1,372 954
勘探费用（包括干井成本） 1,370 1,070
三、营业利润 15,288 4,063
加：投资收益 143 9,513
营业外收入 90 31
减：营业外支出 427 258
四、利润总额 15,094 13,349
减：所得税 4,629 4,345
少数股东损益 1,398 -
加：未确认的投资损失(注2) (63) -
五、净利润 9,004 9,004
截至2004年3月31日止3个月期间
项目 合并（注1） 母公司（注1）
人民币百万元 人民币百万元
一、主营业务收入 123,490 86,063
减：主营业务成本 94,583 71,740
主营业务税金及附加 3,835 2,290
二、主营业务利润 25,072 12,033
加：其它业务利润/（亏损） 149 (138)
减：营业费用 4,203 2,732
管理费用 5,065 3,358
财务费用 1,162 926
勘探费用（包括干井成本） 1,454 911
三、营业利润 13,337 3,968
加：投资收益 141 8,088
营业外收入 72 52
减：营业外支出 1,590 1,446
四、利润总额 11,960 10,662
减：所得税 3,456 3,299
少数股东损益 1,141 -
加：未确认的投资损失(注2) 67 -
五、净利润 7,430 7,363
注：1、母公司为中国石油化工股份有限公司；合并为中国石油化工股份有限公司
及其附属公司；
2、此项目为（冲回）超出长期股权投资金额的未确认的投资损失。
2.2.2.2按国际财务报告准则编制的合并利润表
截至3月31日止3个月期间
项目 2005年 2004年
人民币百万元 人民币百万元
一、营业额及其它经营收入 174,127 129,608
其中：营业额 169,040 124,678
其它经营收入 5,087 4,930
二、经营费用 (157,247) (115,220)
其中：采购原油、产品及经营供应品费用 (131,349) (90,506)
销售、一般及管理费用 (7,577) (7,169)
折旧、耗减及摊销 (8,090) (7,138)
勘探费用（包括干井成本） (1,370) (1,454)
职工费用 (4,317) (4,048)
所得税以外的税金 (4,207) (3,863)
其它经营费用（净额） (337) (1,042)
三、经营收益 16,880 14,388
四、融资成本 (1,239) (1,184)
其中：利息支出 (1,330) (1,244)
利息收入 78 77
汇兑亏损 (25) (24)
汇兑收益 38 7
五、投资收益/(亏损) 33 (11)
六、应占联营公司的损益 117 123
七、除税前正常业务利润 15,791 13,316
八、所得税 (4,749) (3,868)
九、除税后正常业务利润 11,042 9,448
归属于
十、本公司股东 9,637 8,306
十一、少数股东 1,405 1,142
十二、除税后正常业务利润 11,042 9,448
2.2.3按中国会计准则及制度和国际财务报告准则编制的二零零五年第一季度本公
司的净利润和报告期末股东权益的差异
2.2.3.1就中国会计准则及制度和国际财务报告准则之重大差异对净利润的影响分
析如下：
截至三月三十一日止
三个月期间
二零零五年 二零零四年
人民币 人民币
百万元 百万元
按中国会计准则及制度编制
的会计报表之净利润 9,004 7,430
调整：
开办费 457 (44)
油气资产折旧 190 237
一般性借款费用资本化（已扣除折旧影响） 108 94
未确认的投资损失 63 (67)
收购中国石化新星 29 29
收购天津石化、洛阳石化、
中原石化和催化剂厂 - 460
土地使用权重估 8 8
商誉摊销 7 -
政府补助 1 -
油气资产的清理报废（已扣除折旧影响） (103) 572
以上调整对税务之影响 (120) (412)
以上调整对少数股东损益之影响 (7) (1)
按国际财务报告准则编制的会计报表
之本公司股东应占利润 9,637 8,306
2.2.3.2就中国会计准则及制度和国际财务报告准则之重大差异对股东权益的影响
分析如下：
于二零零五年 于二零零四年
三月三十一日 十二月三十一日
人民币 人民币
百万元 百万元
按中国会计准则及制度编制
的会计报表之股东权益 195,417 186,350
调整：
开办费 - (457)
油气资产折旧 11,884 11,694
一般性借款费用资本化 1,778 1,670
收购中国石化新星 (2,666) (2,695)
土地使用权重估 (1,303) (1,311)
商誉 7 -
政府补助 (604) (605)
油气资产的清理报废 3,280 3,383
长期资产减值准备 (113) (113)
以上调整对税务之影响 (5,166) (5,046)
以上调整对少数股东权益之影响 163 170
按国际财务报告准则编制的会计报表
之本公司股东应占权益 202,677 193,040
2.3 报告期末股东总数及前十名流通股股东持股表
报告期末股东总数 股东总数为266,547户，其中境内256,195户，境外10,352户。
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有流通股的数量（万股）
香港（中央结算）代理人有限公司 1,667,892.8
易方达50证券投资基金 7,226.1
兴和证券投资基金 6,521.9
嘉实服务证券投资基金 6,148.8
青岛港（集团）有限公司 6,000.0
中信经典证券投资基金 5,870.5
上证50ETF投资基金 5,706.7
海富通收益证券投资基金 4,703.9
兴华证券投资基金 3,950.0
南方稳健证券投资基金 3,620.0
股东名称（全称） 种类（A、B、H股或其它）
香港（中央结算）代理人有限公司 H股
易方达50证券投资基金 A股
兴和证券投资基金 A股
嘉实服务证券投资基金 A股
青岛港（集团）有限公司 A股
中信经典证券投资基金 A股
上证50ETF投资基金 A股
海富通收益证券投资基金 A股
兴华证券投资基金 A股
南方稳健证券投资基金 A股
2.4经营业务回顾二零零五年第一季度，中国经济继续保持快速增长，国内石油和
石化产品需求保持了增长。国际原油价格继续震荡攀升。本公司以市场为基础，努力扩
大经营量，优化生产经营，在油气产量、原油加工量、成品油销量、乙烯产量等方面均
取得较好成绩，实现了良好的经营业绩。
勘探及开采板块：本公司加大勘探开发力度，东部老区隐蔽油气藏勘探成效显著，
西部塔河油田勘探取得重要进展，同时加快重点地区产能建设，实现了原油稳产、天然
气产量有所上升。
炼油板块：本公司根据国内成品油价格从紧控制的形势，不断优化加工方案和产品
结构，提高高附加值产品产量；优化资源配置和运输，充分利用高低硫原油价差，增加
高硫原油加工量，炼油装置在高负荷下平稳运行。
营销和分销板块：本公司产销密切配合，努力满足国内成品油持续旺盛的需求，国
内成品油销售量同比有较大幅度提高，同时采取措施提高零售量、配送量，零售量和配
送量占国内总经销量的比例稳步上升。
化工板块：本公司继续坚持“紧贴市场，全产全销”的经营策略，强化产品结构调
整和销售结构优化，合成树脂、合成橡胶、合纤单体及聚合物等主要化工产品产量均有
不同程度的增加。合成树脂专用料和差别化纤维等高附加值产品产量进一步提高。第一
季度，上海赛科合资乙烯项目顺利试车。
第一季度主要生产经营情况
截至3月31日止3个月期间
生产经营数据 单位
勘探及开采 2005年 2004年
原油产量 万吨 953.05 953.83
天然气产量 亿立方米 14.69 13.95
原油实现价格 人民币元/吨 2,127.29 1,678.63
天然气实现价格 人民币元/千立方米 655.36 606.47
炼油
原油加工量 万吨 3,433.47 3,236.86
汽煤柴产量 万吨 2,060.72 1,925.09
其中：汽油 万吨 581.62 573.06
柴油 万吨 1,311.23 1,204.31
煤油 万吨 167.87 147.72
化工轻油产量 万吨 499.22 453.40
轻油收率 % 73.48 73.85
综合商品率 % 92.63 92.82
营销及分销
国内成品油总经销量 万吨 2,413.05 2,170.45
其中：零售量 万吨 1,346.00 1,197.72
配送量 万吨 535.06 440.14
批发量 万吨 531.99 532.59
加油站总数 座 30,164 30,416
其中：自营加油站 座 26,682 24,680
特许经营加油站 座 3,482 5,736
单站加油量(注 1) 吨/座 2,018 1,757
化工（注 2）
乙烯产量 万吨 112.18 104.15
合成树脂产量 万吨 168.31 154.49
其中：专用料 万吨 84.56 72.58
合成橡胶产量 万吨 15.81 15.21
合纤单体及聚合物 万吨 159.56 151.52
合成纤维 万吨 40.00 40.71
其中：差别化纤维 万吨 19.51 13.37
尿素 万吨 38.83 54.15
同比变动
生产经营数据
勘探及开采 (%)
原油产量 (0.08)
天然气产量 5.30
原油实现价格 26.73
天然气实现价格 8.06
炼油
原油加工量 6.07
汽煤柴产量 7.05
其中：汽油 1.49
柴油 8.88
煤油 13.64
化工轻油产量 10.11
轻油收率 (0.37)个百分点
综合商品率 (0.19)个百分点
营销及分销
国内成品油总经销量 11.18
其中：零售量 12.38
配送量 21.00
批发量 (0.11)
加油站总数 (0.83)
其中：自营加油站 8.11
特许经营加油站 (39.30)
单站加油量(注 1) 14.85
化工（注 2）
乙烯产量 7.71
合成树脂产量 8.95
其中：专用料 16.51
合成橡胶产量 3.94
合纤单体及聚合物 5.31
合成纤维 (1.75)
其中：差别化纤维 45.92
尿素 (28.29)
注：1、单站加油量为折合年平均数；
2、2004年第一季度数据为已包括2004年从中国石油化工集团公司及其附属公司（
本公司外）「中国石化集团」收购的化工类资产的备考数据。
资本支出：本公司第一季度资本支出约人民币113.59亿元。勘探开发板块资本支出
约人民币44.51亿元，新建原油产能60万吨/年，新建天然气产能0.9亿立方米。炼油板
块资本支出约人民币12.56亿元，甬沪宁原油管道二期工程正在收尾，扬子、金陵炼油
改造工程先后投产，燕山、广州炼油改造以及沿江原油管道等项目正在加紧建设。化工
板块资本支出约人民币8.04亿元，茂名乙烯改扩建工程、上海石化乙二醇改造项目、扬
子石化PTA改造项目、高桥ABS装置以及化肥原料煤代油改造等重点项目进展顺利。销售
板块资本支出约人民币47.19亿元，西南成品油管道建设正在收尾，新建、收购以及改
造加油站工作正在按计划进行。总部及其它资本支出约人民币1.29亿元，ERP等信息化
建设进展顺利。
另外，上海赛科、岳阳煤气化、扬巴一体化等合资合作项目资本支出约人民币12.
92亿元。
3管理层讨论与分析
3.1本公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
二零零五年第一季度，按中国会计准则及制度，本公司主营业务收入为人民币1,6
90.40亿元，同比增长36.89%，净利润为人民币90.04亿元，同比增长21.18%。
二零零五年第一季度，按国际财务报告准则，本公司营业额及其它经营收入为人民
币1,741.27亿元，同比增长34.35%，本公司股东应占利润为人民币96.37亿元，同比增
长16.02%。
3.1.1占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用□不适用
按中国会计准则及制度编制的分行业资料如下：
主营业务收入 主营业务成本
分行业或分产品 (人民币百万元) (人民币百万元)
勘探开发 20,169 8,343
炼油 100,035 93,497
营销及分销 94,813 86,005
化工 41,081 33,115
其它 23,425 23,310
抵销分部间销售 (110,483) (108,083)
合计 169,040 136,187
其中：关联交易 14,533 13,056
主营业务利润
分行业或分产品 (人民币百万元) 毛利率(%)（注）
勘探开发 9,104 45.14
炼油 2,961 2.96
营销及分销 8,696 9.17
化工 7,774 18.92
其它 111 0.47
抵销分部间销售 不适用 不适用
合计 28,646 16.95
其中：关联交易 1,431 9.85
注：毛利率=主营业务利润/主营业务收入
按国际财务报告准则编制的分行业资料如下：
经营收入 经营费用
分行业或分产品
(人民币百万元) (人民币百万元)
勘探开发 21,278 12,508
炼油 101,826 100,131
营销及分销 95,061 91,519
化工 42,620 36,709
其它 23,825 24,463
抵销分部间销售 (110,483) (108,083)
合计 174,127 157,247
经营收益/（亏损） 经营收益/（亏损）
分行业或分产品
(人民币百万元) 占经营收入百分比(%)
勘探开发 6,394 30.05
炼油 1,671 1.64
营销及分销 3,542 3.73
化工 5,911 13.87
其它 (638) -2.68
抵销分部间销售 不适用 不适用
合计 16,880 9.69
3.1.2公司经营的季节性或周期性特征
□适用√不适用
3.1.3本报告期利润构成情况（按中国会计准则及制度编制的主营业务利润、其他
业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与
前一报告期相比的重大变动及原因的说明）
√适用□不适用
截至2005年3月31日止3个月期间
项目 金额 占利润总额的
（人民币百万元） 比例（%）
主营业务利润 28,646 189.78
其他业务利润 320 2.12
期间费用 13,678 90.62
投资收益 143 0.95
营业外收支净额 337 2.23
利润总额 15,094 100.00
截至2004年12月31日止年度 占利润总额比
项目 金额 占利润总额 例增减变动
（人民币百万元） 的比例（%） (个百分点)
主营业务利润 115,222 215.23 -25.45
其他业务利润 1,102 2.06 0.06
期间费用 53,371 99.69 -9.07
投资收益 1,088 2.03 -1.08
营业外收支净额 10,506 19.62 -17.39
利润总额 53,535 100.00 -
重大变动及原因的说明：
主营业务利润
主营业务利润占利润总额比例为189.78%，比上年同期的215.23%下降25.个百分点
，主要原因是:二零零五年第一季度原油、成品油和化工产品价格继续处于高位，本公
司抓住国内成品油、化工产品需求旺盛的市场机遇，努力开拓市场，扩大销量，主营业
务收入大幅增长，但产品收入的增长幅度小于原料成本的增长幅度，主营业务利润与上
年季度的平均值人民币288.06亿元相比略降0.56%；而利润总额较上年季度平均值增长
12.78%，利润总额增长幅度较大。所以主营业务利润占利润总额的比例比上年下降。
营业外收支净额
二零零四年本公司处置资产和提取长期资产减值准备人民币89.32亿元，而二
零零五年第一季度仅有较小数额的处置资产。
3.1.4主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用√不适用
3.1.5按中国会计准则及制度编制的主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相
比发生重大变化的情况及其原因说明
□适用√不适用
3.2重大事项及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
3.2.1关联交易执行情况
本报告期本公司实际发生的关连交易额共人民币325.29亿元，其中买入人民币157
.10亿元，卖出人民币168.19亿元（包括卖出产品及服务人民币167.98亿元，利息收入
人民币0.09亿元，代理费收入人民币0.12亿元）。本报告期中国石化集团向本公司提供
的产品和服务（采购、储运、勘探及生产服务、与生产有关的服务）为人民币142.61亿
元，占本公司本报告期经营费用的9.1%；
中国石化集团向本公司提供的辅助及社区服务为人民币4.33亿元，占本报告期经营
费用的0.3%。
本报告期本公司对中国石化集团及其它关联方的产品销售人民币167.98亿元，占本
公司经营收入的9.6%。均符合预期。本报告期内关联交易销售产生的主营业务利润为1
4.31亿元，占主营业务利润的5.0％。关联交易的内容和定价依据与二零零四年相比无
重大变化。
3.2.2公司债券付息
二零零四年三月八日，中国石化在境内成功发行人民币35亿元的十年期公司债券，
固定利率，票面利率为4.61%。二零零四年九月二十八日，本期债券在上海证券交易所
上市。二零零五年二月二十四日，中国石化已足额支付债券首个计息年度的利息。有关
情况详见二零零四年二月二十四日、二零零四年九月二十八日及二零零五年二月十八日
在中国境内《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》以及香港的《南华早报》
、《经济日报》的有关公告。
3.2.3收购香港华润持有青岛齐润40.5%的股权
二零零四年十一月十七日，中国石化与香港华润石化（集团）有限公司（「香港华
润」）签署股权转让协议，受让香港华润持有青岛齐润石油化工有限公司（「青岛齐润
」）30%的股权。于二零零五年一月二十一日，中国石化又与香港华润签署股权转让协
议，受让香港华润持有青岛齐润剩余10.5%的股权。两次共受让股权40.5%，合计支付股
权收购对价人民币4.8亿元。
3.2.4吸收合并北京燕化
中国石化通过北京飞天石油化工有限责任公司（「北京飞天」，一家由中国石化为
合并目的而成立的全资子公司）吸收合并北京燕化石油化工股份有限公司（「北京燕化
」）。根据北京飞天和北京燕化于二零零四年十二月二十九日签订的协议，北京飞天将
以3.80港元/股的价格向北京燕化流通股股东支付现金，现金对价总计约38.46亿港元。
目前，此项合并计划已获得北京燕化股东大会及独立股东大会和北京飞天股东会批准以
及境内外有关政府监管机构的批准，北京燕化正在向境外交易所申请下市。详见二零零
四年十二月三十日、二零零五年三月七日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《
证券时报》以及香港《经济日报》、《南华早报》的有关公告。
3.2.5高层管理人员变更
于二零零五年三月二十五日召开的中国石化第二届董事会第十六次会议批准王基铭
先生辞去公司总裁、牟书令先生辞去高级副总裁的申请；聘任王天普先生为中国石化总
裁；聘任章建华先生、王志刚先生为中国石化高级副总裁。
3.3会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
√适用□不适用
3.3.1按照中国会计准则及制度编制之二零零五年第一季度会计报表
本公司在编制二零零五年第一季度会计报表时所执行的会计政策、采用的会计估计
及会计报表合并范围与二零零四年度报告相比无重大变化。本公司在二零零五年第一季
度会计报表并没有因重大会计差错而需进行追溯调整的事项。
3.3.2按照国际财务报告准则编制之二零零五年第一季度会计报表
3.3.2.1编列基准
根据于二零零四年十二月二十一日的临时股东大会决议，本公司向中国石油化工集
团公司收购天津石化公司（「天津石化」）、洛阳石化总厂（「洛阳石化」）、中原石
油化工有限责任公司（「中原石化」）、广州石化总厂（「广州石化」）和若干催化剂
厂（「催化剂厂」）的权益（以下统称为「收购石化资产及催化剂资产」)。
由于本公司、天津石化、洛阳石化、中原石化、广州石化和催化剂厂均共同在中国
石油化工集团
公司的控制下，收购石化资产及催化剂资产被视为「共同控制下企业的合并」，并
按类似股权联合法的重组共同控制下业务的方式编制。因此，被收购的天津石化、洛阳
石化、中原石化、广州石化和催化剂厂的资产和负债，均已按历史数额列示，而本公司
于合并前各期间的会计报表已因合并天津石化、洛阳石化、中原石化、广州石化和催化
剂厂而重新编制。中国石油化工集团公司于这些收购中保留了部分资产，其中主要为物
业、厂房及设备以及在建工程。这些被保留的资产已作为分派并反映于股东权益中。收
购的作价均已作为权益交易反映。
本公司于以前期间已披露二零零四年第一季度的经营成果，因合并天津石化、洛阳
石化、中原石化、广州石化和催化剂厂（统称为「被收购集团成员」）而重新编制，摘
要如下：
本公司（不包含
被收购集团成员） 被收购集团成员 合并数字
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
经营成果：
经营收入 128,363 1,245 129,608
本公司股东应占利润 8,008 298 8,306
于上述列示期间，本公司与被收购集团成员之间所有重大的交易已作抵销。
3.3.2.2会计政策
国际会计准则委员会制定和修改了一系列的国际财务报告准则和国际会计准则（统
称为「新的国际财务报告准则」）并于二零零五年一月一日及以后生效，本公司在编制
二零零五年第一季度会计报表时己按新的国际财务报告准则修订了本公司的会计政策。
按新执行的《国际财务报告准则》第3号——「企业合并」的规定，商誉不再进行摊销
，但需要评估商誉于报告期内是否有减值迹象。除
上述商誉的会计政策外，新的国际财务报告准则对本公司本期间的经营情况和财务
状况无产生重大影响。
3.4经审计且被出具非标意见情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用√不适用
3.5预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生
大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.6本公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用√不适用
3.7本季度报告以中英文两种语言印制，在对两种文体的说明上存在歧义时，以中
文为准。
承董事会命
陈同海
董事长
中国北京，二零零五年四月二十八日
附录：
A.按照中国会计准则及制度编制之季度会计报表
1.合并资产负债表(未经审计)
二零零五年 二零零四年
三月三十一日 十二月三十一日
人民币 人民币
百万元 百万元
(未经审 计) ( 已经审计)
资产
流动资产:
货币资金 19,884 18,280
应收票据 9,480 7,812
应收账款 15,090 9,756
其他应收款 12,689 12,462
预付账款 7,470 4,828
存货 64,416 63,918
流动资产合计 129,029 117,056
长期股权投资
(其中：股权投资差额人民币510百万元
(2004年：人民币383百万元)) 10,814 13,409
固定资产：
固定资产原价 530,147 519,462
减：累计折旧 248,584 243,510
固定资产净值 281,563 275,952
减：固定资产减值准备 5,816 5,816
固定资产净额 275,747 270,136
工程物资 727 430
在建工程 50,841 45,976
固定资产合计 327,315 316,542
无形资产及其他资产：
无形资产 6,075 5,345
长期待摊费用 3,581 3,563
无形资产及其他资产合计 9,656 8,908
递延税项资产 4,971 4,166
资产总计 481,785 460,081
1.合并资产负债表(未经审计)(续)
二零零五年
三月三十一日
人民币
百万元
(未经审计)
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 26,267
应付票据 27,791
应付账款 29,826
预收账款 8,977
应付工资 3,372
应付福利费 1,161
应交税金 8,274
其他应交款 1,732
其他应付款 23,166
预提费用 1,308
一年内到期的长期负债 14,634
流动负债合计 146,508
长期负债:
长期借款 102,475
应付债券 3,500
其他长期负债 912
长期负债合计 106,887
递延税项负债 188
负债合计 &nb