深圳市北大高科技股份有限公司2005年第一季度报告
1重要提示
1.1本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2副董事长张琚先生因公务出国未能出席董事会。
1.3本季度报告中的财务报告未经审计。
1.4公司董事长陈章良先生、总经理张华先生、主管会计工作负责人郭景军先生以
及会计机构负责人李子伟先生保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1公司基本信息
股票简称 北大高科
股票代码 000004
董事会秘书 证券事务代表
姓名 蒋伟诚 李璐
联系地址 深圳市科技园科智西路1号北2楼 深圳市科技园科智西路1号北2楼
电话 （0755）26954161 （0755）26954161
传真 （0755）26954157 （0755）26954157
电子邮箱 jwc@pku-ht. com lilu@pku-ht.com
2.2财务资料
2.2.1主要会计数据及财务指标
本报告期末比上年度期
项目 本报告期末 上年度期末 末增减（％）
总资产(元) 193,105,509.96 214,270,248.77 -9.88
股东权益（元不含少
数股东权益） 94,075,557.43 95,512,544.43 -1.50
每股净资产(元) 1.120 1.137 -1.50
调整后的每股净资产(元) 1.095 1.118 -2.01
本报告期比上年同期增
项目 报告期 年初至报告期期末 减（％）
经营活动产生的
现金流量净额(元) -5,840,658.05 -5,840,658.05 39.27
每股收益(元) -0.016 -0.016 65.98
净资产收益率(%) -1.397 -1.397 增加2.62个百分点
扣除非经常
性损益后的净资产收益 -1.390 -1.390 增加2.65个百分点
率(%)
非经常性损益项目 金额(元)
营业外收入 200.00
减：营业外支出 6,095.18
合计 -5,895.18
2.2.2利润表
利润及利润分配表
2005年1-3月
编制单位：深圳市北大高科技股份有限公司 单位：人民币元
2005年1-3月
项目
合并 母公司
一.主营业务收入 11,777,161.26
减:主营业务成本 6,444,809.77
主营业务税金及附加 137,261.83
二.主营业务利润 5,195,089.66 -
加:其他业务利润 84,852.57
减:营业费用 1,849,953.95
管理费用 4,395,105.66 764,890.28
财务费用 705,805.58 181.67
三.营业利润 -1,670,922.96 -765,071.95
加:投资收益 -770,239.19 -548,802.72
补贴收入 1,176,409.12
营业外收入 200.00
减:营业外支出 6,095.48
四.利润总额 -1,270,648.51 -1,313,874.68
减:所得税 123,880.64
少数股东损益 42,457.85
未确认投资损失 -123,112.32
五.净利润 -1,313,874.68 -1,313,874.68
加:年初未分配利润 1,098,397.79 5,101,201.53
其他转入 -
六.可供分配的利润 -215,476.88 3,787,326.86
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七.可供股东分配的利润 -215,476.88 3,787,326.86
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八.未分配利润 -215,476.88 3,787,326.86
补充资料：
1、出售、处置部门或
被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加
（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加
（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
2004年1-3月
项目
合并 母公司
一.主营业务收入 18,551,536.77
减:主营业务成本 14,336,918.73
主营业务税金及附加 69,116.38
二.主营业务利润 4,145,501.66 -
加:其他业务利润 41,884.52
减:营业费用 2,277,235.15
管理费用 6,331,588.95 1,231,042.05
财务费用 686,186.23 -126,518.12
三.营业利润 -5,107,624.15 -1,104,523.93
加:投资收益 -770,239.20 -2,783,840.73
补贴收入 1,046,133.14
营业外收入 24,495.34
减:营业外支出 3,725.96
四.利润总额 -4,810,960.83 -3,888,364.66
减:所得税 169,180.23
少数股东损益 -864,469.65
未确认投资损失 -253,105.04
五.净利润 -3,862,566.37 -3,888,364.66
加:年初未分配利润 5,649,263.96 9,189,669.45
其他转入
六.可供分配的利润 1,786,697.59 5,301,304.79
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七.可供股东分配的利润 1,786,697.59 5,301,304.79
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八.未分配利润 1,786,697.59 5,301,304.79
补充资料：
1、出售、处置部门或
被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加
（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加
（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
2.3报告期末股东总人数及前十名流通股股东持股表。
报告期末股东总数 16747人
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它）
中国银河证券有限责任公司 3,629,166 A
徐秀英 769,875 A
崔光辉 622,115 A
林金铭 551,199 A
张双记 187,624 A
周豪杰 184,588 A
向本雄 184,300 A
蔡国莲 181,500 A
杜惠敏 180,000 A
王思源 165,020 A
3管理层讨论与分析
3.1公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
报告期内公司的主营业务仍为生物特征识别和生物制药，所涉及主要行业没有发生
重大变化。
3.1.1占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用 □不适用
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率
IT业及技术服务 5,689,192.31 2,900,366.14 49.02%
制药业 6,087,968.95 3,544,443.63 41.78%
其中：关联交易 — — —
3.1.2公司经营的季节性或周期性特征
√适用 □不适用
结合往年公司销售收入状况的时间段因素分析，由于政府采购行为及财政拨款多集
中于每年的下半年度，公司现有的向公安部门销售的指纹识别系统在每年的第三、四季
度销售量最大。
3.1.3报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益
、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原
因的说明）
√适用 □不适用
2004年1-3月
项目 占利润总额
金额
的比例（%）
利润总额 -1,270,648.51 100.00
主营业务利润 5,195,089.66 -408.85
其他业务利润 84,852.57 -6.68
期间费用 6,950,865.19 -547.03
投资收益 -770,239.19 60.62
补贴收入 1,176,409.12 -92.58
营业外收支净额 -5,895.48 0.46
上年度
占利润总额比例的增
项目 占利润总额的
金额 减（%）
比例（%）
利润总额 -4,015,379.47 100.00 -
主营业务利润 36,656,508.44 -912.90 减少504.05个百分点
其他业务利润 806,237.44 -20.08 减少13.40个百分点
期间费用 41,901,663.69 -1,043.53 减少496.50个百分点
投资收益 -3,080,956.79 76.73 增加16.11个百分点
补贴收入 2,929,843.40 -72.97 增加19.62个百分点
营业外收支净额 574,651.73 -14.31 减少14.78个百分点
变动及原因：由于经营的季节性，本季度主营业务利润占利润总额的比例下降；由
于公司组织机构的精简，本季度期间费用占利润总额的比例下降。而由于利润总额为负
数的原因，使多项利润构成占利润总额的比重指标为负数，增减幅度较大,指标的可比
性较差。
3.1.4主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用 √不适用
3.1.5主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原
因说明
√适用□ 不适用
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
IT业及技术服务 5,689,192.31 2,900,366.14 49.02
制药业 6,087,968.95 3,544,443.63 41.78
合计 11,777,161.26 6,444,809.77 45.28
上年度毛利率 主营业务毛利率比上
分行业或分产品 （%） 年增减
IT业及技术服务 64.96 减少15.94个百分点
制药业 20.17 增加21.61个百分点
合计 35.20 增加10.07个百分点
变动及原因：IT业及技术服务毛利率下降，制药业毛利增加。由于经营存在季节性
，以及项目或产品存在结构性差异，毛利率不同，以致毛利率存在变化。
3.2重大事项及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
⑴、2005年2月4日，本公司接大股东深圳市北大高科技投资有限公司通知，深圳
市福中达拍卖有限公司受司法机关委托，于2005年2月3日下午拍卖北京北大未名生物工
程集团有限公司持有的本公司股东深圳市北大高科技投资有限公司60%股权，该股权被
北京中农大科技企业孵化器有限公司以举牌方式竞买获得。有关手续及交收程序尚未办
理，拍卖结果亦未得到司法机关最后裁定。深圳市北大高科技投资有限公司持有本公司
法人股31,863,151股，占本公司总股本37.94%。
在拍卖结果得到司法机关最后裁定，有关手续及交收程序办理完毕后，北京中农大
科技企业孵化器有限公司将成为本公司实际控制人（北京中农大科技企业孵化器有限公
司具体资料详见2004年3月12日《证券时报》本公司公告）。
本公司于2005年2月4日在《证券时报》上公告了上述事项的提示性公告。（公告见
2005年2月4日《证券时报》）
⑵、2005年4月14日，本公司接大股东深圳市北大高科技投资有限公司（以下简称
“深圳北大高科投”）转来的北京市第二中级人民法院民事裁定书（2004）二中执字第
00873-1号，内容如下：
北京北大未名生物工程集团有限公司（以下简称“未名集团”）因与上海景瑞企业
发展股份有限公司借贷合同纠纷案，根据已发生法律效力的（2004）二中民初字第038
52民事判决书及（2004）二中执字第00873号执行通知书，未名集团所持深圳北大高科
投60%股权被依法查封，并委托深圳市福中达拍卖有限公司公开拍卖。深圳市福中达拍
卖有限公司于2005年2月3日对上述股权公开进行拍卖，该股权已由北京中农大科技企业
孵化器有限公司（以下简称“中农大孵化器”）买受，拍卖价款共计人民币五千九百万
元，已按时、足额结清。
根据《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十条第一款第（十一）项、第二百二
十三条之规定，法院裁定：自本裁定生效之日起，买受人中农大孵化器即拥有深圳北大
高科投60%的股权。深圳北大高科投持有本公司法人股31,863,151股，占本公司总股本
37.94%。此次深圳北大高科投股东的变更，导致本公司实际控制人由未名集团变更为中
农大孵化器。
北京中农大科技企业孵化器有限公司是中国农业大学控股的国有高新科技企业,成
立于2003年4月,法定代表人胡金有。注册地址：北京市海淀区清华东路2号中国农大东
区主楼1层147号；注册资本：人民币3150万元；企业类型：有限责任公司；经营范围：
法律法规禁止的，不得经营；应经审批的，未获得审批前不得经营；法律、法规未规定
审批的，企业自主选择经营项目，开展经营活动。通讯地址：北京市海淀区清华东路2
号中国农大东区主楼1层147号；邮政编码：100083。公司依托中国农业大学优势学科和
科研成果，与校内工程中心和重点实验室形成有机联系，重点发展种业、农（兽）药业
、畜牧业、肥料业、农产品深加工业、农业信息化和农业工程与装备制造业为特色的优
势科技产业，系学校高新技术企业的孵化基地、科技研发中心和科技成果转化基地。
我公司已通知中农大孵化器和未名集团及时履行信息披露义务。
本公司于2005年4月15日在《证券时报》上公告了上述事项得提示性公告。（公
告见2005年4月15日《证券时报》）
3.3会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用 √不适用
3.4经审计且被出具“非标意见”情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √不适用
3.5预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生
大幅度变动的警示及原因说明
√适用 □不适用
由于受市场销售季节性影响，预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损
。
3.6公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 √不适用
4附录
附：资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表。
深圳市北大高科技股份有限公司
二○○五年四月二十七日
资产负债表
2005年3月31日
编制单位：深圳市北大高科技股份有限公司 单位：人民币元
2005年3月31日
资产
合并 公司
流动资产:
货币资金 5,318,212.13 183,617.89
短期投资
应收票据 123,318.40
应收股利
应收帐款 71,841,015.09 3,010,000.00
其他应收款 22,104,129.05 15,500,731.23
预付帐款 6,096,307.94
应收补贴款
存货 26,426,526.47
待摊费用 678,767.11
待处理流动资产净损失 336,421.91
一年内到期的长期债权投资
流动资产合计 132,924,698.10 18,694,349.12
长期投资:
长期股权投资 18,007,878.75 87,394,586.85
长期债权投资
长期投资合计 18,007,878.75 87,394,586.85
其中:合并价差 18,007,878.75
股权投资差额 19,013,077.30
固定资产:
固定资产原价 57,093,416.33 2,653,085.00
减:累计折旧 19,556,835.17 995,868.23
固定资产净值 37,536,581.16 1,657,216.77
减:固定资产减值准备
固定资产净额 37,536,581.16 1,657,216.77
工程物资
在建工程 1,626,196.02
固定资产清理 -600.00
固定资产合计 39,162,177.18 1,657,216.77
无形资产及其他资产:
无形资产 3,010,755.93
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 3,010,755.93 -
递延税项:
递延税项借项
资产合计 193,105,509.96 107,746,152.74
2004年12月31日
资产
合并 公司
流动资产:
货币资金 21,512,921.86 289,229.60
短期投资
应收票据 118,318.40
应收股利 4,609,535.65
应收帐款 73,793,568.11 3,010,000.00
其他应收款 24,537,256.03 11,566,267.58
预付帐款 5,803,812.58
应收补贴款
存货 26,395,236.98
待摊费用 565,055.64
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
流动资产合计 152,726,169.60 19,475,032.83
长期投资:
长期股权投资 18,111,127.30 87,943,389.57
长期债权投资
长期投资合计 18,111,127.30 87,943,389.57
其中:合并价差 18,111,127.30
股权投资差额 19,783,316.49
固定资产:
固定资产原价 56,961,716.33 2,653,085.00
减:累计折旧 18,298,399.90 929,702.42
固定资产净值 38,663,316.43 1,723,382.58
减:固定资产减值准备
固定资产净额 38,663,316.43 1,723,382.58
工程物资
在建工程 1,622,817.72
固定资产清理
固定资产合计 40,286,134.15 1,723,382.58
无形资产及其他资产:
无形资产 3,146,817.72
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 3,146,817.72 -
递延税项:
递延税项借项
资产合计 214,270,248.77 109,141,804.98
资产负债表（续）
2005年3月31日
编制单位：深圳市北大高科技股份有限公司 单位：人民币元
2005年3月31日
负债及所有者权益
合并 公司
短期借款 44,400,000.00
应付票据
应付帐款 6,893,643.16
预收帐款 2,080,596.50
应付工资 59,703.66
应付福利费 687,248.26 54,628.60
应付股利 248,157.58 248,157.58
应交税金 -679,057.48 -13,533.13
其他应交款 -12,512.52
其他应付款 6,964,382.95 8,908,141.52
预提费用 18,168.50
预计负债
一年内到期的长期负债
流动负债合计 60,660,330.61 9,197,394.57
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 10,545,000.00 800,000.00
其他长期负债
长期负债合计 10,545,000.00 800,000.00
递延税项
递延税项贷项
负债合计 71,205,330.61 9,997,394.57
少数股东权益:
少数股东权益 27,824,621.92
股东权益:
股本 83,976,684.00 83,976,684.00
资本公积 454,150.50 454,150.50
盈余公积 13,533,400.55 9,530,596.81
其中:法定公益金 8,993,358.35 7,659,090.44
未确认的投资损失 -3,673,200.73
未分配利润 -215,476.88 3,787,326.86
外币报表折算差额
股东权益合计 94,075,557.43 97,748,758.17
负债及所有者权益总计 193,105,509.96 107,746,152.74
2004年12月31日
负债及所有者权益
合并 公司
短期借款 58,000,000.00
应付票据
应付帐款 5,171,922.02
预收帐款 2,023,262.98
应付工资 59,703.66
应付福利费 717,711.77 150,571.09
应付股利 960,394.86 248,157.58
应交税金 1,448,532.05 -13,528.71
其他应交款 41,247.19 -
其他应付款 12,657,337.88 8,893,972.18
预提费用 62,418.50 -
预计负债
一年内到期的长期负债
流动负债合计 81,142,530.91 9,279,172.14
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 10,500,000.00 800,000.00
其他长期负债
长期负债合计 10,500,000.00 800,000.00
递延税项
递延税项贷项
负债合计 91,642,530.91 10,079,172.14
少数股东权益:
少数股东权益 27,115,173.43
股东权益:
股本 83,976,684.00 83,976,684.00
资本公积 454,150.50 454,150.50
盈余公积 13,533,400.56 9,530,596.81
其中:法定公益金 8,993,358.36 7,659,090.44
未确认的投资损失 -3,550,088.41
未分配利润 1,098,397.78 5,101,201.53
外币报表折算差额
股东权益合计 95,512,544.43 99,062,632.84
负债及所有者权益总计 214,270,248.77 109,141,804.98
利润及利润分配表
2005年1-3月
编制单位：深圳市北大高科技股份有限公司 单位：人民币元
2005年1-3月
项目
合并 公司
一.主营业务收入 11,777,161.26
减:主营业务成本 6,444,809.77
主营业务税金及附加 137,261.83
二.主营业务利润 5,195,089.66 -
加:其他业务利润 84,852.57
减:营业费用 1,849,953.95
管理费用 4,395,105.66 764,890.28
财务费用 705,805.58 181.67
三.营业利润 -1,670,922.96 -765,071.95
加:投资收益 -770,239.19 -548,802.72
补贴收入 1,176,409.12
营业外收入 200.00
减:营业外支出 6,095.48
四.利润总额 -1,270,648.51 -1,313,874.68
减:所得税 123,880.64
少数股东损益 42,457.85
未确认投资损失 -123,112.32
五.净利润 -1,313,874.68 -1,313,874.68
加:年初未分配利润 1,098,397.79 5,101,201.53
其他转入 -
六.可供分配的利润 -215,476.88 3,787,326.86
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七.可供股东分配的利润 -215,476.88 3,787,326.86
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八.未分配利润 -215,476.88 3,787,326.86
2004年1-3月
项目
合并 公司
一.主营业务收入 18,551,536.77
减:主营业务成本 14,336,918.73
主营业务税金及附加 69,116.38
二.主营业务利润 4,145,501.66 -
加:其他业务利润 41,884.52
减:营业费用 2,277,235.15
管理费用 6,331,588.95 1,231,042.05
财务费用 686,186.23 -126,518.12
三.营业利润 -5,107,624.15 -1,104,523.93
加:投资收益 -770,239.20 -2,783,840.73
补贴收入 1,046,133.14
营业外收入 24,495.34
减:营业外支出 3,725.96
四.利润总额 -4,810,960.83 -3,888,364.66
减:所得税 169,180.23
少数股东损益 -864,469.65
未确认投资损失 -253,105.04
五.净利润 -3,862,566.37 -3,888,364.66
加:年初未分配利润 5,649,263.96 9,189,669.45
其他转入 -
六.可供分配的利润 1,786,697.59 5,301,304.79
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七.可供股东分配的利润 1,786,697.59 5,301,304.79
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八.未分配利润 1,786,697.59 5,301,304.79
补充资料：
2005 年1-3 月 2004 年1-3 月
合并 公司 合并 公司
1、出售、处置部门或被投资单位
所得收益 - - - -
2、自然灾害发生的损失 - - - -
3、会计政策变更增加（或减少）
利润总额 - - - -
4、会计估计变更增加（或减少）
利润总额 - - - -
5、债务重组损失 - - - -
6、其他 - - - -
现金流量表
2005年1-3月
编制单位：深圳市北大高科技股份有限公司 单位：人民币元
项目 合并 公司
一、经营活动产生的现金流量: -
销售商品、提供劳务收到的现金 16,213,685.62
收到的税费返还 1,176,409.12
收到的其他与经营活动有关的现金 936,363.53 682,072.00
现金流入小计 18,326,458.27 682,072.00
购买商品、接受劳务支付的现金 5,646,644.65
支付给职工以及为职工支付的现金 3,208,297.57 576,948.76
支付的各项税费 4,321,379.01 51,996.42
支付的其他与经营活动有关的现金 10,990,795.09 158,738.53
现金流出小计 24,167,116.32 787,683.71
经营活动产生的现金流量净额 -5,840,658.05 -105,611.71
二、投资活动产生的现金流量: -
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 700.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 700.00 -
购建固定资产、无形资产
和其他长期资产所支付的现金 44,598.30
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 244,598.30 -
投资活动产生的现金流量净额 -243,898.30 -
三、筹资活动产生的现金流量: -
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 29,400,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 8,027,262.18
现金流入小计 37,427,262.18 -
偿还债务所支付的现金 38,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息
所支付的现金 1,337,284.06
支付的其他与筹资活动有关的现金 8,200,131.50
现金流出小计 47,537,415.56 -
筹资活动产生的现金流量净额 -10,110,153.38 -
四、汇率变动对现金的影响额 -
五、现金及现金等价物净增加额 -16,194,709.73 -105,611.71
现金流量表（续）
2005年1-3月
编制单位：深圳市北大高科技股份有限公司 单位：人民币元
项目 合并 公司
1.将净利润调节为经营活动的现金流量 :
净利润 -1,313,874.68 -1,313,874.68
加:少数股东本期损益 42,457.85
未确认的投资损失 -123,112.32
计提的资产减值准备
固定资产折旧 1,255,998.57 66,165.81
无形资产摊销 136,061.79
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少（减增加） -113,711.47
预提费用的增加（减减少） -44,250.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减:收益)
财务费用 705,805.58
投资损失(减:收益) 770,239.19 548,802.72
存货的减少(减:增加) -31,289.49
递延税款贷项(减:借项)
经营性应收项目的减少(减:增加) 4,088,184.64 675,072.00
经营性应付项目的增加(减:减少) -6,125,713.02 -81,777.57
其他 -5,087,454.69
经营活动产生的现金流量净额 -5,840,658.05 -105,611.71
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 5,318,212.13 183,617.89
加:本期转出现金
减:现金的期初余额 21,512,921.86 289,229.60
本期转入现金
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物的净增加额 -16,194,709.73 -105,611.71
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