广东梅雁企业(集团)股份有限公司2005年第一季度报告
目录
1重要提示
2公司基本情况简介
3管理层讨论与分析
4附录
1重要提示
1.1本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2公司全体董事出席董事会会议。
1.3公司第一季度财务报告未经审计。
1.4公司负责人杨钦欢，主管会计工作负责人杨锋源，会计机构负责人（会计主管
人员）陈锦定声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1公司基本信息
股票简称 梅雁股份 变更前简称(如有)
股票代码 600868
董事会秘书 证券事务代表
姓名 李海明
联系地址 广东省梅州市湾水塘
电话 0753-2218286
传真 0753-2232983
电子信箱 lihaiming@sohu.net
2.2财务资料
2.2.1主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末 上年度期末
总资产(元) 8,462,571,301.58 8,164,898,098.51
股东权益(不含少数股东权
2,825,649,979.03 2,823,691,134.35
益)(元)
每股净资产(元) 2.22 2.22
调整后的每股净资产(元) 2.16 2.16
报告期 年初至报告期期末
经营活动产生的现金流量净
-8,797,262.07 -8,797,262.07
额(元)
每股收益(元) 0.001 0.001
净资产收益率(%) 0.07 0.07
扣除非经常性损益后的净资
-0.002 -0.002
产收益率(%)
本报告期末比上年
度期末增减（％）
总资产(元) 3.65
股东权益(不含少数股东权
0.07
益)(元)
每股净资产(元)
调整后的每股净资产(元)
本报告期比上年同
期增减（％）
经营活动产生的现金流量净
额(元)
每股收益(元) -94.79
净资产收益率(%) -94.81
扣除非经常性损益后的净资
产收益率(%)
非经常性损益项目 金额
处置除公司产品外的其他资产产生的损益 1,962,075.46
短期投资收益 62,971.48
合计 2,025,046.94
2.2.2利润表
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
本期数(1—3月)
项目 编号
合并 母公司
一、主营业务收入 153,187,990.01
减：主营业务成本 135,631,081.77
主营业务税金及附加 3,004,092.45
二、主营业务利润 14,552,815.79
加：其他业务利润 7,641,734.94 8,230,564.56
减：营业费用 1,148,860.47
管理费用 15,514,488.14 6,972,962.56
财务费用 16,537,514.49 2,063,881.71
三、营业利润 -11,006,312.37 -806,279.71
加：投资收益 5,950,771.48 2,169,911.74
补贴收入
营业外收入 1,985,651.56 595,213.65
减：营业外支出 23,576.10
四、利润总额 -3,093,465.43 1,958,845.68
减：所得税 33,362.44
少数股东损益 -5,085,673.55
五、净利润 1,958,845.68 1,958,845.68
上年同期数(1—3月)
项目
合并 母公司
一、主营业务收入 352,029,692.16
减：主营业务成本 257,380,860.56
主营业务税金及附? 9,399,171.40
二、主营业务利润 85,249,660.20
加：其他业务利润 10,165,738.73 9,014,824.94
减：营业费用 2,065,460.18
管理费用 15,564,535.84 567,479.36
财务费用 24,436,599.61 10,538,320.82
三、营业利润 53,348,803.30 -2,090,975.24
加：投资收益 2,266,674.43 39,719,091.42
补贴收入
营业外收入 19,590.00
减：营业外支出 4,031.61
四、利润总额 55,631,036.12 37,628,116.18
减：所得税 6,377,056.86
少数股东损益 11,625,863.08
五、净利润 37,628,116.18 37,628,116.18
2.3报告期末股东总数及前十名流通股股东持股表
单位：股
报告期末股东总数（户） 289,545
前十名流通股股东持股情况
种类（A
、B、H股或其
股东名称(全称) 期末持有
流通股的数量
它）
中国建设银行－博时裕富证券投资基金 6,034,535 A股
招商银行股份有限公司－长城久泰中信标普
2,187,800 A股
300指数证券
中国工商银行－华安上证180指数增强型证
2,051,186 A股
券投资基金
谢娬姣 2,016,930 A股
谢国强 1,377,825 A股
中国银行－天同180指数证券投资基金 1,250,008 A股
李振华 1,117,000 A股
刘明生 1,105,000 A股
杨钦欢 902,503 A股
卢春燕 782,955 A股
3管理层讨论与分析
3.1公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
报告期内，广西柳江大埔电站9万千瓦装机正式投入运营，使得公司建成发电的电
站装机容量达到22.4万千瓦，但由于公司所处的梅州地区1-2月旱情仍比较严重，发电
收入仍受到较大影响，报告期内公司取得发电收入3010万元，比去年同期增长125.81%
。受到国家宏观调控的影响，报告期内公司建筑安装业务收入比上年同期有所下降，实
现建筑安装收入4934.58万元。报告期内公司年产1200吨超薄铜箔项目正式投产，实现
铜箔销售收入681.74万元，随着产品销售网络的逐步完善，铜箔项目可望实现更好的收
入；本报告期橡胶等主要原材料价格比上年同期大幅上涨，致使轮胎产品的毛利率下降
。
3.1.1占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币审计类型:未经审计
分行业 主营业务收入
建筑安装业务 49,345,808.72
电力生产业务 30,100,062.76
生产制造业务 59,047,310.85
分产品
轮胎 33,883,481.09
螺旋藻粉 15,795,550.00
分行业 主营业务成本
建筑安装业务 42,168,395.37
电力生产业务 26,480,389.42
生产制造业务 52,511,444.80
分产品
轮胎 37,938,167.16
螺旋藻粉 4,233,158.75
分行业 毛利率(%)
建筑安装业务 14.55
电力生产业务 12.03
生产制造业务 11.07
分产品
轮胎 -11.97
螺旋藻粉 73.20
3.1.2公司经营的季节性或周期性特征
√适用□不适用
对于水电行业来说，第一季度属于枯水期，发电收入相对较少。
3.1.3报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益
、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原
因的说明）
□适用√不适用
3.1.4主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用√不适用
3.1.5主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原
因说明
√适用□不适用
（1）由于业务量的减少以及建材成本的上升，公司建筑安装毛利率比去年同期有
所下降；（2）一季度属于枯水期，电力生产业务的毛利率相对较低。
3.2重大事项及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用√不适用
3.4经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用√不适用
3.5预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生
大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.6公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用√不适用
公司名称:广东梅雁企业（集团）股份有限公司
法定代表人:杨钦欢
日期: 2005年4月17日
4附录
资产负债表
2005年3月31日
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
编 期末数
项目
号 合并 母公司
流动资产：
货币资金 435,899,212.36 12,826,989.26
短期投资 2,156,544.87 197,184.87
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 614,064,340.34 8,321,770.00
其他应收款 39,275,770.68 547,703,980.06
预付账款 269,125,429.61
应收补贴款
存货 707,681,207.58
待摊费用 197,971.99
一年内到期的长期债
权投资
其他流动资产
流动资产合计 2,068,400,477.43 569,049,924.19
长期投资：
长期股权投资 194,106,726.13 3,487,819,509.68
长期债权投资
长期投资合计 194,106,726.13 3,487,819,509.68
固定资产：
固定资产原价 3,998,182,940.87 355,703,548.93
减：累计折旧 292,780,731.74 37,530,737.42
固定资产净值 3,705,402,209.13 318,172,811.51
减：固定资产减值准
备
固定资产净额 3,705,402,209.13 318,172,811.51
工程物资 160,723,592.05
在建工程 1,912,171,646.97 362,931,225.83
固定资产清理 269,348.00
固定资产合计 5,778,566,796.15 681,104,037.34
无形资产及其他资
产：
无形资产 349,197,791.11 306,591,847.82
长期待摊费用 72,299,510.76
其他长期资产
无形资产及其他资产
421,497,301.87 306,591,847.82
合计
资产总计 8,462,571,301.58 5,044,565,319.03
流动负债：
短期借款 1,655,000,000.00 1,305,000,000.00
应付票据 198,917,600.00
应付账款 127,851,942.55 3,766,272.92
预收账款 5,829,900.17
应付工资 1,047,260.44 46,401.00
应付福利费 25,923,404.95 24,447,292.35
应付股利 1,700,920.88 1,700,920.88
应付利息 1,407,166.63 1,110,700.00
应交税金 4,444,760.12 -194,482.50
其他应交款 214,945.47 14,252.65
其他应付款 27,256,171.25 5,481,982.70
预提费用 3,232,526.08 1,892,000.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 2,052,826,598.54 1,343,265,340.00
长期负债：
长期借款 3,290,053,539.90 875,650,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 7,900,000.00
其他长期负债
长期负债合计 3,297,953,539.90 875,650,000.00
负债合计 5,350,780,138.44 2,218,915,340.00
少数股东权益 286,141,184.11
股东权益：
股本 1,273,925,288.00 1,273,925,288.00
资本公积 1,197,267,696.77 1,197,267,696.77
盈余公积 251,580,901.21 251,580,901.21
其中：法定公益金 61,511,112.85 61,511,112.85
未分配利润 102,876,093.05 102,876,093.05
拟分配现金股利
股东权益合计 2,825,649,979.03 2,825,649,979.03
负债和股东权益总计 8,462,571,301.58 5,044,565,319.03
期初数
项目
合并 母公司
流动资产：
货币资金 339,776,850.05 36,380,562.90
短期投资 5,164,944.87 3,205,584.87
应收票据 339,849.19
应收股利
应收利息
应收账款 425,593,374.83
其他应收款 79,588,433.17 489,939,836.07
预付账款 115,152,621.62
应收补贴款
存货 850,988,052.11
待摊费用 379,056.52
一年内到期的长期债
权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,816,983,182.36 529,525,983.84
长期投资：
长期股权投资 194,106,726.13 3,347,463,090.16
长期债权投资
长期投资合计 194,106,726.13 3,347,463,090.16
固定资产：
固定资产原价 3,650,000,669.51 357,009,890.03
减：累计折旧 265,922,487.73 37,502,572.31
固定资产净值 3,384,078,181.78 319,507,317.72
减：固定资产减值准备
固定资产净额 3,384,078,181.78 319,507,317.72
工程物资 296,559,601.17
在建工程 2,055,327,398.30 360,678,725.83
固定资产清理
固定资产合计 5,735,965,181.25 680,186,043.55
无形资产及其他资产：
无形资产 350,868,201.29 308,155,599.03
长期待摊费用 66,974,807.48 158,590.58
其他长期资产
无形资产及其他资产
417,843,008.77 308,314,189.61
合计
资产总计 8,164,898,098.51 4,865,489,307.16
流动负债：
短期借款 1,675,000,000.00 1,275,000,000.00
应付票据 267,500,000.00
应付账款 229,376,690.50 3,766,272.92
预收账款 9,589,731.39
应付工资 1,102,288.49 28,711.00
应付福利费 24,991,020.04 13,647,848.36
应付股利 1,700,920.88 1,700,920.88
应付利息 3,699,853.52 1,110,700.00
应交税金 2,915,606.68 -490,151.43
其他应交款 162,959.88 5,962.87
其他应付款 11,851,137.03 4,485,908.21
预提费用 3,298,728.47 1,892,000.00
预计负债
一年内到期的长期负
65,200,000.00 50,200,000.00
债
其他流动负债
流动负债合计 2,296,388,936.88 1,351,348,172.81
长期负债：
长期借款 2,734,610,945.98 690,450,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 7,900,000.00
其他长期负债
长期负债合计 2,742,510,945.98 690,450,000.00
负债合计 5,038,899,882.86 2,041,798,172.81
少数股东权益 302,307,081.30
股东权益：
股本 1,273,925,288.00 1,273,925,288.00
资本公积 1,197,267,696.77 1,197,267,696.77
盈余公积 251,580,901.21 251,580,901.21
其中：法定公益金 61,511,112.85 61,511,112.85
未分配利润 100,917,248.37 100,917,248.37
拟分配现金股利
股东权益合计 2,823,691,134.35 2,823,691,134.35
负债和股东权益总计 8,164,898,098.51 4,865,489,307.16
现金流量表
2005年1—3月
单位:元 币种:人民币审计类型:未经审计
项目 编号 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 122,217,668.98
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 1,872,232.66
现金流入小计 124,089,901.64
购买商品、接受劳务支付的现金 108,890,667.62
支付给职工以及为职工支付的现金 8,108,192.87
支付的各项税费 11,471,477.29
支付的其他与经营活动有关的现金 4,416,825.93
现金流出小计 132,887,163.71
经营活动产生的现金流量净额 -8,797,262.07
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 48,906,371.48
出售子公司所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
6,912,847.42
期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 55,819,218.90
购建固定资产、无形资产和其他长
206,582,561.35
期资产所支付的现金
投资所支付的现金
购买子公司所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 206,582,561.35
投资活动产生的现金流量净额 -150,763,342.45
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 10,470,823.67
借款所收到的现金 852,242,593.92
收到的其他与筹资活动有关的现金 157,375.07
现金流入小计 862,870,792.66
偿还债务所支付的现金 382,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付 101,634,484.66
的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 13,303,341.17
现金流出小计 496,937,825.83
筹资活动产生的现金流量净额 365,932,966.83
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 206,372,362.31
补充资料
1、将净利润调节为经营活动现金
流量：
净利润 1,958,845.68
加：少数股东损益 -5,085,673.55
计提的资产减值准备
固定资产折旧 30,513,978.77
无形资产摊销 1,650,262.26
长期待摊费用摊销 256,385.93
待摊费用减少（减：增加） 188,402.14
预提费用增加（减：减少） -73,520.00
处置固定资产、无形资产和其他长
-1,962,075.46
期资产的损失(减：收益)
固定资产报废损失
财务费用 16,537,514.49
投资损失（减：收益） -5,950,771.48
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 143,306,844.53
经营性应收项目的减少（减：增
-178,690,585.69
加）
经营性应付项目的增加（减：减
-11,446,869.69
少）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -8,797,262.07
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 395,899,212.36
减：现金的期初余额 189,526,850.05
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 206,372,362.31
项目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 47,900.00
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 87,797.38
现金流入小计 135,697.38
购买商品、接受劳务支付的现金 35,442.89
支付给职工以及为职工支付的现金 1,138,175.27
支付的各项税费 2,143,030.17
支付的其他与经营活动有关的现金 2,875,311.42
现金流出小计 6,191,959.75
经营活动产生的现金流量净额 -6,056,262.37
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 48,906,371.48
出售子公司所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
1,204,705.75
期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 50,111,077.23
购建固定资产、无形资产和其他长
143,979.48
期资产所支付的现金
投资所支付的现金 107,500,000.00
购买子公司所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 97,312,732.01
现金流出小计 204,956,711.49
投资活动产生的现金流量净额 -154,845,634.26
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 497,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 497,000,000.00
偿还债务所支付的现金 332,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付 27,651,677.01
的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 359,651,677.01
筹资活动产生的现金流量净额 137,348,322.99
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -23,553,573.64
补充资料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 1,958,845.68
加：少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧 1,711,053.01
无形资产摊销 1,543,603.29
长期待摊费用摊销 158,590.58
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长
-595,213.65
期资产的损失(减：收益)
固定资产报废损失
财务费用 2,063,881.71
投资损失（减：收益） -2,169,911.74
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增
-9,865,373.29
加）
经营性应付项目的增加（减：减
-861,737.96
少）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -6,056,262.37
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 12,826,989.26
减：现金的期初余额 36,380,562.90
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -23,553,573.64
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