中钨高新2005年第一季度报告
中钨高新材料股份有限公司2005年第一季度报告
1重要提示
1.1本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2公司所有董事均出席会议。
1.3公司董事长徐兵先生、总经理徐唱先生、财务负责人文先觉先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
1.4本季度财务会计报告未经审计。
2公司基本情况
2.1公司基本信息
股票简称 中钨高新
股票代码 000657
董事会秘书 证券事务代表
姓名 文先觉 周丽萍
联系地址 海口市龙昆北路2号珠江广场帝 海口市龙昆北路2号珠江广场帝
都大厦18楼 都大厦18楼
电话 0898-68581218 0898-68581224
传真 0898-68583318 0898-68583318
电子邮箱 jinhaizq@public.hk.hi.cn jinhaizq@public.hk.hi.cn
2.2财务资料
2.2.1主要会计数据及财务指标
单位：人民币元
本报告期末
总资产 1,284,430,479.08
股东权益（不含少数股
606,731,043.27
东权益）
每股净资产 3.55
调整后的每股净资产 3.51
报告期
经营活动产生的现金流
-6,182,966.66
量净额
每股收益 0.01
净资产收益率 0.31%
扣除非经常性损益后的
0.28%
净资产收益率
上年度期末
总资产 1,318,676,999.00
股东权益（不含少数股
604,839,716.08
东权益）
每股净资产 3.54
调整后的每股净资产 3.50
年初至报告期期末
经营活动产生的现金流
-6,182,966.66
量净额
每股收益 0.01
净资产收益率 0.31%
扣除非经常性损益后的
0.28%
净资产收益率
本报告期末比上年
度期末增减（％）
总资产 -2.60
股东权益（不含少数股
0.31
东权益）
每股净资产 0.30
调整后的每股净资产 0.30
本报告期比上年同
期增减（％）
经营活动产生的现金流
94.71
量净额
每股收益 -66.67
净资产收益率 下降0.68个百分点
扣除非经常性损益后的
下降0.75个百分点
净资产收益率
注：扣除的非经常性损益项目和金额
单位：人民币元
营业外收入 208,058.00
营业外支出 157.90
合计 207,900.10
2.2.2利润表
编制单位:中钨高新材料股份有限公司 单位：人民币元
2005年1-3月
项 目
合并数
一、主营业务收入（亏损以“-”号表示） 170,800,627.38
减：主营业务成本 149,419,779.41
主营业务税金及附加 101,444.85
二、主营业务利润（亏损以“-”号表示） 21,279,403.12
加：其他业务利润（亏损以“-”号表示） -584,955.40
减：营业费用 513,443.42
管理费用 13,834,372.36
财务费用 4,241,434.91
三、营业利润（亏损以“-”号表示） 2,105,197.03
加：投资收益（亏损以“-”号表示）
补贴收入
营业外收入 208,058.00
减：营业外支出 157.90
四、利润总额（亏损总额以“-”号表示） 2,313,097.13
减：所得税 421,769.94
少数股东损益
加：未确认的投资损失
五、净利润（亏损以“-”号表示） 1,891,327.19
加：年初未分配利润 125,072,187.32
其他转入
六、可供分配的利润 126,963,514.51
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润 126,963,514.51
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 126,963,514.51
2005年1-3月
项 目
母公司
一、主营业务收入（亏损以“-”号表示） 161,785,667.28
减：主营业务成本 142,316,721.97
主营业务税金及附加
二、主营业务利润（亏损以“-”号表示） 19,468,945.31
加：其他业务利润（亏损以“-”号表示） -1,318,948.93
减：营业费用 33,884.50
管理费用 13,036,653.88
财务费用 3,164,824.33
三、营业利润（亏损以“-”号表示） 1,914,633.67
加：投资收益（亏损以“-”号表示） 198,405.46
补贴收入
营业外收入 200,058.00
减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“-”号表示） 2,313,097.13
减：所得税 421,769.94
少数股东损益
加：未确认的投资损失
五、净利润（亏损以“-”号表示） 1,891,327.19
加：年初未分配利润 125,072,187.32
其他转入
六、可供分配的利润 126,963,514.51
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润 126,963,514.51
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 126,963,514.51
2004年1-3月
项 目
合并数
一、主营业务收入（亏损以“-”号表示） 297,469,940.86
减：主营业务成本 256,907,108.71
主营业务税金及附加 1,254,929.66
二、主营业务利润（亏损以“-”号表示） 39,307,902.49
加：其他业务利润（亏损以“-”号表示） 3,284,967.52
减：营业费用
管理费用 27,712,753.69
财务费用 5,804,131.01
三、营业利润（亏损以“-”号表示） 9,075,985.31
加：投资收益（亏损以“-”号表示）
补贴收入
营业外收入 71,866.72
减：营业外支出 330,796.44
四、利润总额（亏损总额以“-”号表示） 8,817,055.59
减：所得税 2,863,855.07
少数股东损益 104,526.64
加：未确认的投资损失
五、净利润（亏损以“-”号表示） 5,848,673.88
加：年初未分配利润 111,853,454.28
其他转入
六、可供分配的利润 117,702,128.16
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润 117,702,128.16
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 117,702,128.16
2004年1-3月
项 目
母公司
一、主营业务收入（亏损以“-”号表示） 169,994,524.06
减：主营业务成本 151,104,339.11
主营业务税金及附加 629,143.50
二、主营业务利润（亏损以“-”号表示） 18,261,041.45
加：其他业务利润（亏损以“-”号表示） 1,298,174.43
减：营业费用
管理费用 15,272,778.63
财务费用 3,272,157.22
三、营业利润（亏损以“-”号表示） 1,014,280.03
加：投资收益（亏损以“-”号表示） 5,121,805.39
补贴收入
营业外收入 2,280.00
减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“-”号表示） 6,138,365.42
减：所得税 289,691.54
少数股东损益
加：未确认的投资损失
五、净利润（亏损以“-”号表示） 5,848,673.88
加：年初未分配利润 111,853,454.28
其他转入
六、可供分配的利润 117,702,128.16
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润 117,702,128.16
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 117,702,128.16
法定代表人(签章):徐兵主管会计工作负责人(签章):文先觉会计机构负责人(签章):文先觉
2.3报告期末股东总数及前十名流通股股东持股情况
单位：股
报告期末股东总数 37945名
前十名流通股股东持股情况
股东名称 期末持有流通股的数量 种类(A、B、H股或其他）
林瑞远 255200 A股
刘宝明 200000 A股
霍文霞 198600 A股
翟 俭 169000 A股
赵永和 159341 A股
李 崧 143800 A股
肖昱欣 140000 A股
刘广新 133568 A股
吴美珍 132858 A股
吴华丹 114858 A股
3管理层讨论与分析
3.1报告期内经营活动总体状况的简要分析
2005年初，公司的外部经营环境仍然十分严峻，国内硬质合金产品市场竞争加剧，公司生产所需的钨精矿等主要原材料价格成倍上涨。这些不利因素，给公司生产经营造成了很大困难。
截至报告期末，公司实现主营业务收入17,080.06万元，比上年同期下降42.58%；主营业务利润2,127.94万元，比上年同期下降45.86%；净利润189.13万元，比上年同期下降67.66%；每股收益0.01元，比上年同期下降66.67%；净资产收益率为0.31%，比上年同期下降0.68个百分点。
3.1.1占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用
单位：人民币元
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
硬质合金 161,785,667.28 142,316,721.97 12.03
其中：关联交易 161,785,667.28 142,316,721.97 12.03
3.1.2公司经营的季节性或周期性特征
√不适用
3.1.3报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明）
√不适用
3.1.4主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
√不适用
3.1.5主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明
√不适用
3.2重大事项及其影响和解决方案的分析说明
√不适用
3.3会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
√不适用
3.4经审计且被出具“非标意见”情况下董事会和监事会出具的相关说明
√不适用
3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√不适用
3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
√不适用
4附录
4.1资产负债表
资产负债表
编制单位:中钨高新材料股份有限公司 单位：人民币元
2005年03月31日
资 产
合并数
流动资产：
货币资金 58,003,470.29
短期投资 470,000.00
应收票据 138,647,600.00
应收股利
应收利息
应收账款 52,005,585.97
其他应收款 58,519,399.52
预付账款 82,484,157.18
应收补贴款
存货 745,801,659.82
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,135,931,872.78
长期投资：
长期股权投资 18,760,000.00
长期债权投资
长期投资合计 18,760,000.00
固定资产：
固定资产原价 350,576,515.06
减：累计折旧 225,056,979.26
固定资产净值 125,519,535.80
减：固定资产减值准备
固定资产净额 125,519,535.80
工程物资
在建工程 804,324.00
固定资产清理
固定资产合计 126,323,859.80
无形资产及其他资产：
无形资产 3,414,746.50
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 3,414,746.50
递延税项：
递延税款借项
资产合计 1,284,430,479.08
2005年03月31日
资 产
母公司
流动资产：
货币资金 57,457,830.11
短期投资
应收票据 137,847,600.00
应收股利
应收利息
应收账款 50,703,401.55
其他应收款 36,206,996.34
预付账款 33,957,731.56
应收补贴款
存货 178,994,046.69
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 495,167,606.25
长期投资：
长期股权投资 322,666,985.57
长期债权投资
长期投资合计 322,666,985.57
固定资产：
固定资产原价 350,304,185.07
减：累计折旧 225,017,918.66
固定资产净值 125,286,266.41
减：固定资产减值准备
固定资产净额 125,286,266.41
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 125,286,266.41
无形资产及其他资产：
无形资产 3,414,746.50
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 3,414,746.50
递延税项：
递延税款借项
资产合计 946,535,604.73
2004年12月31日
资 产
合并数
流动资产：
货币资金 65,713,663.87
短期投资
应收票据 199,606,000.00
应收股利
应收利息
应收账款 49,970,705.85
其他应收款 44,025,339.64
预付账款 88,281,021.97
应收补贴款
存货 714,308,228.97
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,161,904,960.30
长期投资：
长期股权投资 18,760,000.00
长期债权投资
长期投资合计 18,760,000.00
固定资产：
固定资产原价 354,661,016.11
减：累计折旧 220,850,158.87
固定资产净值 133,810,857.24
减：固定资产减值准备
固定资产净额 133,810,857.24
工程物资
在建工程 804,324.00
固定资产清理
固定资产合计 134,615,181.24
无形资产及其他资产：
无形资产 3,396,857.46
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 3,396,857.46
递延税项：
递延税款借项
资产合计 1,318,676,999.00
2004年12月31日
资 产
母公司
流动资产：
货币资金 46,531,868.02
短期投资
应收票据 199,106,000.00
应收股利
应收利息
应收账款 45,552,936.83
其他应收款 41,536,700.72
预付账款 35,405,827.56
应收补贴款
存货 148,021,362.58
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 516,154,695.71
长期投资：
长期股权投资 322,468,580.11
长期债权投资
长期投资合计 322,468,580.11
固定资产：
固定资产原价 354,388,686.12
减：累计折旧 220,824,033.97
固定资产净值 133,564,652.15
减：固定资产减值准备
固定资产净额 133,564,652.15
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 133,564,652.15
无形资产及其他资产：
无形资产 3,396,857.46
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 3,396,857.46
递延税项：
递延税款借项
资产合计 975,584,785.43
法定代表人(签章):徐兵 主管会计工作负责人(签章):文先觉 会计机构负责人(签章):文先觉
资产负债表（续）
编制单位:中钨高新材料股份有限公司 单位：人民币元
2005年03月31日
负债和股东权益
合并数
流动负债：
短期借款 315,100,000.00
应付票据 45,000,000.00
应付账款 54,499,125.23
预收账款 112,321.65
应付工资 35,550.00
应付福利费 12,230,241.63
应付股利 4,191,223.97
应交税金 12,555,767.68
其他应交款 127,649.72
其他应付款 104,637,601.83
预提费用 128,834.10
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 548,618,315.81
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 548,618,315.81
少数股东权益 129,081,120.00
股东权益：
股本 171,081,300.00
减：已归还投资
股本净额 171,081,300.00
资本公积 261,469,212.68
盈余公积 47,217,016.08
其中：法定公益金 27,230,764.47
未确认的投资损失
未分配利润 126,963,514.51
股东权益合计 606,731,043.27
负债和股东权益总计 1,284,430,479.08
2005年03月31日
负债和股东权益
母公司
流动负债：
短期借款 180,400,000.00
应付票据 45,000,000.00
应付账款 53,843,179.32
预收账款 7,201.65
应付工资
应付福利费 12,217,952.64
应付股利 4,191,223.97
应交税金 12,198,265.98
其他应交款 119,960.53
其他应付款 31,697,943.27
预提费用 128,834.10
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 339,804,561.46
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 339,804,561.46
少数股东权益
股东权益：
股本 171,081,300.00
减：已归还投资
股本净额 171,081,300.00
资本公积 261,469,212.68
盈余公积 47,217,016.08
其中：法定公益金 27,230,764.47
未确认的投资损失
未分配利润 126,963,514.51
股东权益合计 606,731,043.27
负债和股东权益总计 946,535,604.73
2004年12月31日
负债和股东权益
合并数
流动负债：
短期借款 315,200,000.00
应付票据 68,000,000.00
应付账款 66,856,533.74
预收账款 133,872.42
应付工资
应付福利费 12,083,330.71
应付股利 4,235,890.47
应交税金 21,564,042.72
其他应交款 518,603.09
其他应付款 96,035,055.67
预提费用 128,834.10
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 584,756,162.92
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 584,756,162.92
少数股东权益 129,081,120.00
股东权益：
股本 171,081,300.00
减：已归还投资
股本净额 171,081,300.00
资本公积 261,469,212.68
盈余公积 47,217,016.08
其中：法定公益金 27,230,764.47
未确认的投资损失
未分配利润 125,072,187.32
股东权益合计 604,839,716.08
负债和股东权益总计 1,318,676,999.00
2004年12月31日
负债和股东权益
母公司
流动负债：
短期借款 180,500,000.00
应付票据 51,000,000.00
应付账款 66,200,587.83
预收账款 31,272.42
应付工资
应付福利费 12,065,923.52
应付股利 4,235,890.47
应交税金 20,378,742.79
其他应交款 479,842.12
其他应付款 35,723,976.10
预提费用 128,834.10
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 370,745,069.35
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 370,745,069.35
少数股东权益
股东权益：
股本 171,081,300.00
减：已归还投资
股本净额 171,081,300.00
资本公积 261,469,212.68
盈余公积 47,217,016.08
其中：法定公益金 27,230,764.47
未确认的投资损失
未分配利润 125,072,187.32
股东权益合计 604,839,716.08
负债和股东权益总计 975,584,785.43
法定代表人(签章):徐兵 主管会计工作负责人(签章):文先觉 会计机构负责人(签章):文先觉
4.2利润表
利 润 表
编制单位:中钨高新材料股份有限公司 单位：人民币元
2005年1-3月
项 目
合并数
一、主营业务收入（亏损以“-”号表示） 170,800,627.38
减：主营业务成本 149,419,779.41
主营业务税金及附加 101,444.85
二、主营业务利润（亏损以“-”号表示） 21,279,403.12
加：其他业务利润（亏损以“-”号表示） -584,955.40
减：营业费用 513,443.42
管理费用 13,834,372.36
财务费用 4,241,434.91
三、营业利润（亏损以“-”号表示） 2,105,197.03
加：投资收益（亏损以“-”号表示）
补贴收入
营业外收入 208,058.00
减：营业外支出 157.90
四、利润总额（亏损总额以“-”号表示） 2,313,097.13
减：所得税 421,769.94
少数股东损益
加：未确认的投资损失
五、净利润（亏损以“-”号表示） 1,891,327.19
加：年初未分配利润 125,072,187.32
其他转入
六、可供分配的利润 126,963,514.51
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润 126,963,514.51
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 126,963,514.51
2005年1-3月
项 目
母公司
一、主营业务收入（亏损以“-”号表示） 161,785,667.28
减：主营业务成本 142,316,721.97
主营业务税金及附加
二、主营业务利润（亏损以“-”号表示） 19,468,945.31
加：其他业务利润（亏损以“-”号表示） -1,318,948.93
减：营业费用 33,884.50
管理费用 13,036,653.88
财务费用 3,164,824.33
三、营业利润（亏损以“-”号表示） 1,914,633.67
加：投资收益（亏损以“-”号表示） 198,405.46
补贴收入
营业外收入 200,058.00
减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“-”号表示） 2,313,097.13
减：所得税 421,769.94
少数股东损益
加：未确认的投资损失
五、净利润（亏损以“-”号表示） 1,891,327.19
加：年初未分配利润 125,072,187.32
其他转入
六、可供分配的利润 126,963,514.51
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润 126,963,514.51
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 126,963,514.51
2004年1-3月
项 目
合并数
一、主营业务收入（亏损以“-”号表示） 297,469,940.86
减：主营业务成本 256,907,108.71
主营业务税金及附加 1,254,929.66
二、主营业务利润（亏损以“-”号表示） 39,307,902.49
加：其他业务利润（亏损以“-”号表示） 3,284,967.52
减：营业费用
管理费用 27,712,753.69
财务费用 5,804,131.01
三、营业利润（亏损以“-”号表示） 9,075,985.31
加：投资收益（亏损以“-”号表示）
补贴收入
营业外收入 71,866.72
减：营业外支出 330,796.44
四、利润总额（亏损总额以“-”号表示） 8,817,055.59
减：所得税 2,863,855.07
少数股东损益 104,526.64
加：未确认的投资损失
五、净利润（亏损以“-”号表示） 5,848,673.88
加：年初未分配利润 111,853,454.28
其他转入
六、可供分配的利润 117,702,128.16
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润 117,702,128.16
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 117,702,128.16
2004年1-3月
项 目
母公司
一、主营业务收入（亏损以“-”号表示） 169,994,524.06
减：主营业务成本 151,104,339.11
主营业务税金及附加 629,143.50
二、主营业务利润（亏损以“-”号表示） 18,261,041.45
加：其他业务利润（亏损以“-”号表示） 1,298,174.43
减：营业费用
管理费用 15,272,778.63
财务费用 3,272,157.22
三、营业利润（亏损以“-”号表示） 1,014,280.03
加：投资收益（亏损以“-”号表示） 5,121,805.39
补贴收入
营业外收入 2,280.00
减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“-”号表示） 6,138,365.42
减：所得税 289,691.54
少数股东损益
加：未确认的投资损失
五、净利润（亏损以“-”号表示） 5,848,673.88
加：年初未分配利润 111,853,454.28
其他转入
六、可供分配的利润 117,702,128.16
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润 117,702,128.16
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 117,702,128.16
法定代表人(签章): 徐兵 主管会计工作负责人(签章): 文先觉 会计机构负责人(签章):文先觉
4.3现金流量表
现金流量表
编制单位:中钨高新材料股份有限公司 2005年3月31日 单位：人民币元
项 目 合并数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 264,978,053.66
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 31,976,453.34
现金流入小计 296,954,507.00
购买商品、接受劳务支付的现金 245,392,864.88
支付给职工以及为职工支付的现金 13,182,931.96
支付的各项税费 6,527,675.25
支付的其他与经营活动有关的现金 38,034,001.57
现金流出小计 303,137,473.66
经营活动产生的现金流量净额 -6,182,966.66
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净 4,655,784.00
收到的其他与投资活动有关的现金
其中：购买子公司收到现金
现金流入小计 4,655,784.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 905,143.26
投资所支付的现金 470,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
其中：出售子公司付出现金
现金流出小计 1,375,143.26
投资活动产生的现金流量净额 3,280,640.74
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 46,600,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 31,581.25
现金流入小计 46,631,581.25
偿还债务所支付的现金 46,700,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 4,512,205.47
支付的其他与筹资活动有关的现金 227,243.44
现金流出小计 51,439,448.91
筹资活动产生的现金流量净额 -4,807,867.66
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -7,710,193.58
项 目 母公司数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 261,718,952.99
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 6,234,838.81
现金流入小计 267,953,791.80
购买商品、接受劳务支付的现金 227,387,125.61
支付给职工以及为职工支付的现金 13,073,440.26
支付的各项税费 5,264,923.22
支付的其他与经营活动有关的现金 12,204,270.53
现金流出小计 257,929,759.62
经营活动产生的现金流量净额 10,024,032.18
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净 4,655,784.00
收到的其他与投资活动有关的现金
其中：购买子公司收到现金
现金流入小计 4,655,784.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 905,143.26
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
其中：出售子公司付出现金
现金流出小计 905,143.26
投资活动产生的现金流量净额 3,750,640.74
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 27,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 31,581.25
现金流入小计 27,031,581.25
偿还债务所支付的现金 27,100,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,553,048.64
支付的其他与筹资活动有关的现金 227,243.44
现金流出小计 29,880,292.08
筹资活动产生的现金流量净额 -2,848,710.83
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 10,925,962.09
法定代表人(签章):徐兵 主管会计工作负责人(签章):文先觉 会计机构负责人(签章):文先觉
现金流量表（续）
编制单位:中钨高新材料股份有限公司 2005年3月31日 单位：人民币元
补充资料 合并数
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 1,891,327.19
加：少数股东损益
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧 4,206,820.39
无形资产摊销 95,610.96
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减:增加）
预提费用增加（减:减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -200,058.00
固定资产报废损失
财务费用 5,123,981.16
投资损失（减:收益）
递延税款贷项（减:借项）
存货的减少（减:增加） -30,451,937.37
经营性应收项目的减少（减:增加） 44,933,880.06
经营性应付项目的增加（减:减少） -31,405,363.35
其他 -377,227.70
经营活动产生的现金流量净额 -6,182,966.66
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 58,003,470.29
减：现金的期初余额 65,713,663.87
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -7,710,193.58
补充资料 母公司数
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 1,891,327.19
加：少数股东损益
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧 4,193,884.69
无形资产摊销 95,610.96
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减:增加）
预提费用增加（减:减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -200,058.00
固定资产报废损失
财务费用 3,164,824.33
投资损失（减:收益） -198,405.46
递延税款贷项（减:借项）
存货的减少（减:增加） -30,972,684.11
经营性应收项目的减少（减:增加） 57,593,290.93
经营性应付项目的增加（减:减少） -26,208,024.13
其他 664,265.78
经营活动产生的现金流量净额 10,024,032.18
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 57,457,830.11
减：现金的期初余额 46,531,868.02
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 10,925,962.09
法定代表人(签章):徐兵 主管会计工作负责人(签章):文先觉 会计机构负责人(签章):文先觉
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