盐湖钾肥2004年年度报告
青海盐湖钾肥股份有限公司2004年年度报告(一)
第一节 重要提示及目录
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司法定代表人郑长山先生，总经理方勤升先生，总会计师唐德新先生，财务部部长赵文明先生声明：保证2004年度报告中财务报告是真实、完整的。
安平绥、郑永安董事因公出差原因，分别委托方勤升、郑长山董事对此次董事会进行了表决。戴大荣董事因工作不能参加此次董事会，委托徐世森董事对此次董事会进行了表决。
二零零五年三月二十九日
目 录
内 容 页 码
第一节 重要提示及目录
第二节 公司基本情况简介
第三节 会计数据和业务数据摘要
第四节 股本变动及股东情况
第五节 公司董事、监事、高级管理人员和员工情况
第六节 公司治理结构
第七节 股东大会情况简介
第八节 董事会报告
第九节 监事会报告
第十节 重要事项
第十一节 财务报告
第十二节 备查文件
第二节 公司基本情况简介
一、公司的法定中、英文名称及缩写
公司中文名称：青海盐湖钾肥股份有限公司
公司英文名称：QINGHAI SALT LAKE POTASH CO.，LTD.
二、公司法定代表人：郑长山
三、公司董事会秘书及其证券事务代表的姓名、联系地址、电话、传真、电子信箱：
公司董事会秘书：张继文
公司证券事务代表：李勇常增宽
联系地址：青海省格尔木市黄河路1号
联系电话：（0979）8448121、8448123
传 真：（0979）8417445
电子信箱：yhjf0792@sina.com
四、公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司国际互联网网址、电子信箱。
公司注册地址：青海省格尔木市察尔汗
公司办公地址：青海省格尔木市察尔汗
邮政编码： 816005
公司国际互联网网址：http://www.yhjf.com
公司电子信箱：yhjf0792@sina.com
五、公司选定的信息披露报纸名称，登载年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司年度报告备置地点。
公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：青海省格尔木市青海盐湖钾肥股份有限公司证券部
六、公司股票上市交易所、股票简称和股票代码
公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：盐湖钾肥
股票代码：000792
七、其他有关资料
1、公司首次注册或变更注册登记日期、地点
首次注册日期：1997年8月25日
变更登记日期：2004年10月19日
注册地点：青海省西宁市
2、企业法人营业执照注册号：6300001200955
3、税务登记号码：632801226593742
4、公司聘请的会计师事务所名称、办公地
会计师名称：五联联合会计师事务所有限公司
办公地：甘肃省兰州市民主东路249号
第三节会计数据和业务数据摘要
一、公司本年度主要财务数据和指标情况
单位：元
1、利润总额 547,443,057.93
2、净利润 294,827,200.76
3、扣除非经常性损益后的净利润 298,000,422.06
4、主营业务利润 708,765,413.78
5、其他业务利润 5,758,216.46
6、营业利润 549,000,286.02
7、投资收益 -136,787.89
8、补贴收入 0.00
9、营业外收支净额 -1,420,440.20
10、经营活动产生的现金流量净额 377,257,264.19
11、现金及现金等价物净增减额 -201,971,941.91
注：公司2004年度发生的税前非经常性损益共计：-4,051,839.10元
项 目 2004年
非经常性收益：
项目1、营业外收入 421,985.43
项目2、资金使用费
小 计 421,985.43
非经常性损失：
项目1、营业外支出（扣除正常减值准备） 281,572.87
项目2、越权征收的城建税和教育费附加 4,192,251.66
小 计 4,473,824.53
税前非经常性损益合计 -4,051,839.10
减：非经常性损益的所得税影响数 607,775.87
非经常性损益对少数股东损益的影响数 -1,486,393.67
非经常性损益对合营企业其他合营方影响数
加：非经常性损益对未确认投资损失的影响数
税后非经常性损益 -3,173,221.30
项 目 2003年
非经常性收益：
项目1、营业外收入 1,555,964.61
项目2、资金使用费 162,440.87
小 计 1,718,405.48
非经常性损失：
项目1、营业外支出（扣除正常减值准备） 389,299.37
项目2、越权征收的城建税和教育费附加
小 计 389,299.37
税前非经常性损益合计 1,329,106.11
减：非经常性损益的所得税影响数 168,469.66
非经常性损益对少数股东损益的影响数 43,534.15
非经常性损益对合营企业其他合营方影响数
加：非经常性损益对未确认投资损失的影响数
税后非经常性损益 1,117,102.30
二、公司前三年主要会计数据和财务指标
单位：元
指 标 2004年
主营业务收入 1,211,451,983.12
净利润
294,827,200.76
总资产 4,004,299,036.05
股东权益(不含少数股东权益) 1,363,609,121.35
每股收益（元/股） 0.3841
每股净资产（元/股） 1.7765
调整后的每股净资产 1.7668
每股经营活动产生的现金流量净额 0.4915
21.6211
全面摊薄净资产收益率（%）
23.2705
加权平均净资产收益率（%）
23.5210
扣除非经常性损益的加权平均净资
产收益率（%）
指 标 2003年
主营业务收入 448,285,199.67
净利润
97,359,590.30
总资产 3,598,855,088.74
股东权益(不含少数股东权益) 1,170,305,566.59
每股收益（元/股） 0.1903
每股净资产（元/股） 2.2871
调整后的每股净资产 2.2686
每股经营活动产生的现金流量净额 0.1962
8.3192
全面摊薄净资产收益率（%）
8.6793
加权平均净资产收益率（%）
8.5797
扣除非经常性损益的加权平均净资
产收益率（%）
指 标 2002年
主营业务收入 436,443,208.72
净利润
92,144,781.34
总资产 1,426,062,260.18
股东权益(不含少数股东权益) 1,073,063,976.29
每股收益（元/股） 0.3588
每股净资产（元/股） 4.0941
调整后的每股净资产 4.0547
每股经营活动产生的现金流量净额 0.3222
8.763
全面摊薄净资产收益率（%）
13.202
加权平均净资产收益率（%）
12.7495
扣除非经常性损益的加权平均净资
产收益率（%）
三、报告期利润附表
报告期利润 净资产收益率（%）
全面摊薄
51.9772
主营业务利润
40.2608
营业利润
21.6211
净利润
扣除非经常性损益后
21.8583
的净利润
报告期利润 净资产收益率（%）
加权平均
55.9423
主营业务利润
43.3322
营业利润
23.2705
净利润
扣除非经常性损益后
23.5210
的净利润
报告期利润 每股收益（元）
全面摊薄
0.9234
主营业务利润
0.7153
营业利润
0.3841
净利润
扣除非经常性损益后
0.3882
的净利润
报告期利润 每股收益（元）
加权平均
1.1081
主营业务利润
0.8583
营业利润
0.4609
净利润
扣除非经常性损益后
0.4659
的净利润
四、报告期内股东权益变动情况
单位：元
项 目 期初数
股 本 511,700,000.00
资本公积 462,524,024.61
盈余公积 85,011,917.26
法定公益金 26,687,669.09
未分配利润 111,069,624.72
股东权益合计 1,170,305,566.59
项 目 本期增加
股 本 255,850,000.00
资本公积 816,354.00
盈余公积 72,164,669.30
法定公益金 24,054,889.76
未分配利润 222,662,531.46
股东权益合计 551,493,554.76
项 目 本期减少
股 本
资本公积 255,850,000.00
盈余公积
法定公益金
未分配利润 102,340,000.00
股东权益合计 358,190,000.00
项 目 期末数
股 本 767,550,000.00
资本公积 207,490,378.61
盈余公积 157,176,586.56
法定公益金 50,742,558.85
未分配利润 231392156.18
股东权益合计 1,363,609,121.35
项 目 变动原因
股 本 本期公积金转增股本
资本公积 本期公积金转增股本
盈余公积 本年计提增加
法定公益金 本年计提增加
未分配利润 本年发生
股东权益合计 本年发生
第四节 股本变动及股东情况
一、股本变动情况 数量单位：股
变动增减(＋，－)
本次变动前
一、未上市流通股份
1、发起人股份 311,700,000
其中：
国家持有股份 271,700,000
境内法人持有股份 40,000,000
2、内部职工股
3、其它境内法人股 0
未上市流通股份合计 311,700,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 200,000,000
2、其他
已上市流通股份合计 200,000,000
511,700,000
三、股份总数
变动增减(＋，－)
公积金转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 155,850,000
其中：
国家持有股份 135,850,000
境内法人持有股份 20,000,000
2、内部职工股
3、其它境内法人股
未上市流通股份合计 155,850,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 100,000,000
2、其他
已上市流通股份合计 100,000,000
三、股份总数 255,850,000
变动增减(＋，－)
增 国家
发 股转让
一、未上市流通股份
1、发起人股份 -153,510,000
其中：
国家持有股份 -153,510,000
境内法人持有股份
2、内部职工股
3、其它境内法人股 153,510,0000
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数
变动增减(＋，－)
小计 本次变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份 314,040,000
其中：
国家持有股份 254,040,000
境内法人持有股份 60,000,000
2、内部职工股
3、其它境内法人股 153,510,000
未上市流通股份合计 467,550,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 300,000,000
2、其他
已上市流通股份合计 300,000,000
三、股份总数 767,550,000
二、股票发行与上市
（一）截止到报告期末为止的前三年内，公司增发新股一次。股权登记日：2002年10月28日,申购日:2002年10月30日。增发价格：12.2元/股；发行数量：35,000,000股；上市日期：2002年11月13日上市流通；获准交易数量：35,000,000股；
（二）报告期公司实施资本公积金每10股转增5股。股权登记日为2004年5月31日，除权日为2004年6月1日，新增股本可流通股份上市日为2004年6月1日。
三、股东持股情况介绍
（一）报告期末股东总数为21486户。
（二）持有本公司5％以上股份的股东情况
1、青海盐湖工业集团有限公司（以下简称“盐湖集团”）,股份性质发起人国家股，报告期持有本公司总股本的33.09％，即25404万股。
2004年6月1日，公司实施资本公积金每10股转增5股后，盐湖集团新增股份13585万股，转增完成后持有本公司股份40755万股。
经国务院国有资产监督管理委员会(国资产权〔2004〕1030号)批准。盐湖集团将其所持有本公司40755万股国家股中的20％，即15351万股转让给中国中化集团公司(有关国家股转让获得国资委批复的公告已刊登于2004年11月23日《证券时报》第八版)。股权转让已于2004年12月14日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成登记过户工作。（公告刊登于2004年12月16日的《证券时报》14版）,此次股权转让后盐湖集团持有本公司股份25404万股，占总股本的33.09％。
2、中国中化集团公司持有本公司总股份的20％，股权来源由盐湖集团转让（内容同上），截止报告期持有本公司股份15,351万股，股份性质境内国家股。
以上持有本公司5％以上的股东，股权均无质押或冻结的情况。
（三）前10名股东持股情况
序号 股东名称 期末股数（万股）
1 青海盐湖工业集团有限公司 25404
2 中国中化集团公司 15351
3 北京华北电力实业总公司 3000
4 红塔证券股份有限公司 2262
5 中国工商银行-安信证券投资基金 1440
6 交通银行-安顺证券投资基金 1361
7 中国工商银行-广发稳健增长证券 1113
投资基金
8 中国工商银行-广发聚富开放式证 1039
券投资基金
9 中国农业生产资料成都公司 900
10 久嘉证券投资基金 636
序号 股东名称 占总股本的比例（％）
1 青海盐湖工业集团有限公司 33.0975
2 中国中化集团公司 20.0000
3 北京华北电力实业总公司 3.9085
4 红塔证券股份有限公司 2.9470
5 中国工商银行-安信证券投资基金 1.8761
6 交通银行-安顺证券投资基金 1.7732
7 中国工商银行-广发稳健增长证券 1.4501
投资基金
8 中国工商银行-广发聚富开放式证 1.3537
券投资基金
9 中国农业生产资料成都公司 1.1726
10 久嘉证券投资基金 0.8286
序号 股东名称 股票种类
1 青海盐湖工业集团有限公司 非流通股份
2 中国中化集团公司 非流通股份
3 北京华北电力实业总公司 非流通股份
4 红塔证券股份有限公司 流通股份
5 中国工商银行-安信证券投资基金 流通股份
6 交通银行-安顺证券投资基金 流通股份
7 中国工商银行-广发稳健增长证券 流通股份
投资基金
8 中国工商银行-广发聚富开放式证 流通股份
券投资基金
9 中国农业生产资料成都公司 非流通股份
10 久嘉证券投资基金 流通股份
注：1、前10名股东中：青海盐湖工业集团有限公司，向本公司供应水、编织袋、药剂，存在关联关系；中国中化集团公司间接控股的中化化肥有限公司购买本公司产品－氯化钾，存在关联关系。
2、法人股股东之间不存在《上市公司股东持股变动信息管理办法》中规定的一致行动人关系。
（四）公司控股股东情况：
1、控股股东名称：青海盐湖工业集体有限公司；
2、法定代表人：安平绥；
3、成立日期：1996年7月29日；
4、注册资本：94956万元；
5、股权结构为：青海省国有资产管理委员会出资48718万元,占总股本的51.31%中国信达资产管理公司出资39038万元，占总股本的41.11%、中国华融资产管理公司出资7200万元，占总股本的7.58%。；
6、主要业务和产品：氯化钾、氯化镁、硫酸钾制造和销售；建设监理；设备安装工程施工；出口自产的化学产品；进口本企业生产、科研所需的原材料、机电设备、仪器仪表及零配件、房地产开发、物业管理。
（五）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
（总股本94956万股）
■■图像■■
（六）持股10%以上的法人股东，法定代表人
1、法人股东名称：中国中化集团有限公司；
2、法定代表人：刘德树；
3、成立日期：2003年9月17日
4、注册资本：300000万元；
5、主要业务和产品：原油、成品油、化工产品、橡胶制品和经批准的一、二、三类商
品和高税率商品的进出口；上述进出口业务的代理；客货贸易和补偿贸易、对销贸易、转口贸易；承办来料加工、来样加工、来件装配业务；承包化工行业境外工程及境内国际招标工程；上述境外工程所需的设备、材料出口；向境外派遣工程、生产及服务行业的劳务人员（不含海员）；自营和代理除国家组织统一联合经营的16种出口商品和国家实行核定公司经营的14种进口商品以外的商品及技术的进出口业务，利用国外贷款和国内资金采购机电产品的国际招标业务和其它国际招标采购业务；从事经核准的境外期货业务。
（七）前10名流通股股东持股情况
股东名称 期末股数
序
（万股）
号
1 红塔证券股份有限公司 2262
2 中国工商银行-安信证券投资基金 1440
3 交通银行-安顺证券投资基金 1361
4 中国工商银行-广发稳健增长证券投资基金 1113
5 中国工商银行-广发聚富开放式证券投资基金 1039
6 久嘉证券投资基金 636
7 中国银行-易方达积极成长证券投资基金 371
8 广发证券股份有限公司 337
9 景福证券投资基金 287
10 景阳证券投资基金 283
股东名称 占总股本的比例
序
（％）
号
1 红塔证券股份有限公司 2.9470
2 中国工商银行-安信证券投资基金 1.8761
3 交通银行-安顺证券投资基金 1.7732
4 中国工商银行-广发稳健增长证券投资基金 1.4501
5 中国工商银行-广发聚富开放式证券投资基金 1.3537
6 久嘉证券投资基金 0.8286
7 中国银行-易方达积极成长证券投资基金 0.4834
8 广发证券股份有限公司 0.4391
9 景福证券投资基金 0.3739
10 景阳证券投资基金 0.3687
股东名称 股票种类
序
（股）
号
1 红塔证券股份有限公司 A
2 中国工商银行-安信证券投资基金 A
3 交通银行-安顺证券投资基金 A
4 中国工商银行-广发稳健增长证券投资基金 A
5 中国工商银行-广发聚富开放式证券投资基金 A
6 久嘉证券投资基金 A
7 中国银行-易方达积极成长证券投资基金 A
8 广发证券股份有限公司 A
9 景福证券投资基金 A
10 景阳证券投资基金 A
前十名股东中，安信证券
投资基金、安顺证券投资
基金均为华安基金管理有
限公司管理；-广发稳健
增
长、广发聚富开放式证券
投资基金均为广发证券股
份有限公司控股的广发基
金管理有限公司管理；景
前十名流通股股东关联关系的说明： 福证券投资基金、景阳证
券投资基金均为大成基金
管理有限管理的基金。公
司未知其他流通股股东之
间是否存在关联关系，也
未知其他流通股股东是否
构成《上市公司持股变动
信息管理办法》一致行动
人关系。
第五节 公司董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、基本情况
姓名 性别
任萱 女
张全明 男
董德敏 男
王天恒 男
郑长山 男
方勤升 男
徐世森 男
安平绥 男
郑永安 男
戴大荣 男
唐德新 男
邓瀛 男
徐能海 男
曹先军 男
庞小琳 男
李春仓 男
叶小玲 男
王永晏 男
何世钎 男
于树德 男
朵复礼 男
唐永新 男
张信龙 男
张继文 男
姓名 年龄
任萱 42
张全明 31
董德敏 49
王天恒 38
郑长山 51
方勤升 40
徐世森 44
安平绥 55
郑永安 59
戴大荣 61
唐德新 40
邓瀛 59
徐能海 47
曹先军 49
庞小琳 36
李春仓 41
叶小玲 50
王永晏 40
何世钎 38
于树德 49
朵复礼 54
唐永新 43
张信龙 39
张继文 34
姓名 职务
任萱 独立董事
张全明 独立董事
董德敏 独立董事
王天恒 独立董事
郑长山 董事长
方勤升 副董事长兼总经理
徐世森 副董事长
安平绥 董事
郑永安 董事
戴大荣 董事
唐德新 董事、副总经理
总会计师
邓瀛 监事会主席
徐能海 监事
曹先军 监事
庞小琳 监事
李春仓 监事
叶小玲 监事
王永晏 监事
何世钎 监事
于树德 副总经理
朵复礼 副总经理
唐永新 副总经理
张信龙 技术总监
张继文 董事会秘书
姓名 任 期
任萱 2004年4月29日-2007年4月29日
张全明 2004年4月29日-2007年4月29日
董德敏 2004年4月29日-2007年4月29日
王天恒 2004年4月29日-2007年4月29日
郑长山 2004年4月29日-2007年4月29日
方勤升 2004年4月29日-2007年4月29日
徐世森 2004年4月29日-2007年4月29日
安平绥 2004年4月29日-2007年4月29日
郑永安 2004年4月29日-2007年4月29日
戴大荣 2004年4月29日-2007年4月29日
唐德新 2004年4月29日-2007年4月29日
邓瀛 2004年4月29日-2007年4月29日
徐能海 2004年4月29日-2007年4月29日
曹先军 2004年4月29日-2007年4月29日
庞小琳 2004年4月29日-2007年4月29日
李春仓 2004年4月29日-2007年4月29日
叶小玲 2004年4月29日-2007年4月29日
王永晏 2004年4月29日-2007年4月29日
何世钎 2004年4月29日-2007年4月29日
于树德 2004年4月29日-2007年4月29日
朵复礼 2004年4月29日-2007年4月29日
唐永新 2004年4月29日-2007年4月29日
张信龙 2004年4月29日-2007年4月29日
张继文 2004年4月29日-2007年4月29日
姓名 年初和年末持股数
年初数 年末数
任 萱
张全明
董德敏
王天恒
郑长山
方勤升
徐世森
安平绥 20800 31200
郑永安
戴大荣
唐德新
邓瀛 18200 27300
徐能海
曹先军
庞小琳
李春仓
叶小玲
王永晏
何世钎
于树德 13000 19500
朵复礼 13000 19500
唐永新 10400 15600
张信龙
张继文
部分高管人员股份变动说明
系本年度实施资本公积金10股转增5股所致
说明：
（一）董事会成员主要工作经历和在除股东单位以外的其它单位任职或兼职情况：
郑长山 男，1954年出生，大专文化程度，高级经济师，曾任青海水泥厂副科长、科长，原青海钾肥厂科长、副处长、处长，青海盐湖钾肥股份有限公司监事。现任青海盐湖工业集团有限公司副总经理，青海盐湖钾肥股份有限公司董事长。
安平绥 男，1950年出生，大专文化程度，高级经济师，曾任原青海钾肥厂厂办副主任、主任；纪委副书记、书记；青海盐湖工业集团有限公司副董事长、副总经理，青海盐湖钾肥股份有限公司董事长。现任青海盐湖工业集团有限公司董事长、总经理。
郑永安 男，1945年出生，大专文化程度，高级经济师，曾任北京华北电力实业总公司部门经理、副总经理，现任总经理。
戴大荣 男，1944年出生，大专文化程度，高级经济师，曾任中国农业生产资料成都公司副科长、副经理，现任中农成都公司总经理。
方勤升 男，1965年出生，硕士研究生，高级政工师、高级工程师，曾任青海盐湖集团综合开发公司经理、青海盐湖钾肥股份有限公司副董事长、副总经理。现任青海盐湖钾肥股份有限公司副董事长、总经理。
徐世森 男，1962年出生，研究生学历，高级政工师，曾任青海钾肥厂人事处工资科科长，青海盐湖科技开发有限公司党委书记，现任青海盐湖钾肥股份有限公司副董事长。
唐德新 男，1964年出生，中专文化程度，会计师，曾任青海钾肥厂科员、副科长、科长。现任本公司董事、副总经理、总会计师。
张全明 男，1974年出生，硕士研究生，注册会计师，现任中兴财会计师事务所青海分所主任会计师，青海盐湖钾肥股份有限公司独立董事。
任 萱 女 1963年出生，硕士研究生，二级律师，现任西宁辉煌律师事务所律师，本公司独立董事。
董德敏 47岁，本科学历，高级会计师，先后在青海省财政厅、青海省国有资产管理局等部门工作。现任青海省注册会计师协会秘书长。公司独立董事。
王天恒 36岁，大学本科，三级律师，西北政法学院法学系毕业，法学学士，青海西平律师事务所专职律师。现任青海西平律师事务所主任律师，公司独立董事。
以上人员任期自2004年4月29日至2007年4月29日。
（二）监事会成员主要工作经历和在除股东单位以外的其它单位任职或兼职情况：
邓 瀛 男，1946年出生，大专文化程度，高级会计师，曾任青海乐都氮肥厂财务科会计，青海省石油化学工业局计财处科员，青海省重工业厅计财处科员、主任科员、副处长、处长。青海盐湖工业集团有限公司副总经理兼总会计师。现任青海盐湖钾肥股份有限公司监事会主席。
叶小玲 女，1956年出生，大专文化程度，会计师，曾任职北京市财政局所长。现任北京华北电力实业总公司副总会计师。
王永晏 男，1966年出生，大学文化程度，高级会计师，曾任中国科学院青海盐湖研究所财务室副主任、主任。现任中国科学院青海盐湖研究所办公室主任，财务处处长。
徐能海 男，1958年出生，大学文化程度，推广研究员，曾任湖北省土肥站副站长，现任湖北省土肥站站长，湖北东方农化中心主任。
曹先军 男，1960年出生，大学文化程度，高级工程师，1996年度化工部中青年专家，1990年被国家计委、共青团中央授予“共和国重点工程建设青年功臣”称号。曾任化工部连云港设计研究院工程管理部主任助理、项目经理、副处长、副院长，现任化工部连云港设计研究院院长。
庞小琳 男，1968年出生，大专文化程度，工程师，曾任蓝星清洗地区总经理，现任长沙化学矿山设计研究院院长。
李春仓 男，1965年出生，中专文化程度，会计师，曾任青海盐湖工业集团有限公司财务处科员、副科长、科长。现任青海盐湖工业集团有限公司审计处副处长。
何世钎 男 1967年出生，大专文化程度，曾任青海盐湖钾肥股份有限公司办公室秘书，现任公司办公室主任，青海盐湖钾肥股份有限公司职工代表监事。
以上人员任期自2004年4月29日至2007年4月29日。
（三）高级管理人员主要工作经历和在除股东单位以外的其它单位任职或兼职情况：
于树德 男，1957年出生，中专文化程度，助理经济师，曾任青海钾肥厂供销科科长、供销处副处长、供应公司副经理、运输公司副经理。现任青海盐湖钾肥股份有限公司常务副总经理。
朵复礼 男，1951年出生，中专文化程度，助理政工师，曾任青海钾肥厂一选厂工段长、车间副主任、主任、副厂长。现任青海盐湖钾肥股份有限公司副总经理。
唐永新 男，1962年出生，中专文化程度，工程师，曾任青海钾肥厂副科长。现任青海盐湖钾肥股份有限公司副总经理。
张信龙 男，1966年出生，大专文化程度，工程师，曾任青海盐湖工业工业集团有限公司钾肥公司技术员，青海盐湖钾肥股份有限公司支部书记，生产部部长。现任青海盐湖钾肥股份有限公司总工程师。
张继文男1971年出生，大专文化，经济师，曾任青海盐湖钾肥股份有限公司证券部部长。现任公司董事会秘书。
以上人员任期自2004年4月29日至2007年4月29日。
二、年度报酬情况
（一）高级管理人员报酬的决策程序是由公司年度董事会确定，2004年公司外部董事、监事不在公司领取薪酬，2004年公司董事、监事享受公司津贴人民币10000元。公司经营层在公司领取薪酬。确定依据是：2004年初董事会确定的生产经营目标和公司经营层的基薪，2004年底，根据目标实现情况，由董事会进行考核，确定全年的薪酬。
（二）金额最高的前三名董事的报酬总额为：76万元；
（三）金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额：39万元；
（四）独立董事的津贴:每人10000元/年
（五）公司董事、监事、高级管理人员报酬区间（含独立董事）：3万-7万9人，7万-10万3人；10万-15万6人；15万-28万6人；共24人。
（六）董事兼任高级管理人员，只享受高级管理人员的薪酬。其他董事、监事均在各自股东单位领取薪酬,分别是：董事安平绥、郑长山、郑永安、戴大荣；监事邓瀛、李春仓、叶小玲、王永晏、徐能海、曹先军、庞小琳；
三、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因
（一）因工作调动原因，经公司2004年3月24日召开的二届七次监事会审议通过了张军先生辞去公司监事。
（二）因工作变动原因，经公司2004年10月22日召开的三届三次董事会审议通过王庆生先生辞去公司副总经理职务。
四、公司员工情况
（一）报告期公司员工人数共计1525人。其中：生产人员1092人，销售人员257人，财务人员11人，行政人员87人,技术人员78人。大学本科38人，大专248人，中专84人。高级职称11人，中级职称67人，初级职称162人。
（二）公司员工已于1996年开始参加统筹社会养老保险，公司无需承担离退休职工费用。
第六节 公司治理结构
一、 对照《上市公司治理准则》公司治理的实际状况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》和中国证监会、深圳证券交易所有关规范性文件的要求，完善公司法人治理结构，规范公司经营行为，规范公司运作。对照有关上市公司治理的规范性文件的规定和要求，公司制订了《三会议事规则》、《独立董事工作制度》、《投资者关系管理制度》等，保证了公司的规范运作。公司董事会认为目前公司的治理结构符合基本要求。
二、独立董事履行职责情况
报告期内，公司独立董事根据《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》和《公司章程》等的有关规定认真履行了职责，均参加了历次董事会，公司独立董事能独立履行职责，参与公司重大事项的决策，充分发挥独立董事作用，并按照有关规定对需要发表独立意见的事项发表独立意见。
三、公司五分开情况
公司控股股东为青海盐湖工业集团有限公司。公司与控股股东之间业务、人员、资产、机构、财务等业务部门完全分开，具有独立完整的业务体系及自主经营能力。
（一）业务分开情况
公司主营氯化钾的开发、生产、销售，兼营光卤石及其它矿产品开发、加工、冶炼。公司控股股东青海盐湖工业集团有限公司氯化钾经营性资产均已合并进入本公司，所以公司与控股股东公司在业务方面没有相近、相似处。盐湖钾肥公司拥有独立对外的产、供、销系统。公司独立拥有销售部门，负责钾肥产品的销售；公司独立拥有供应部门，负责公司主要原料的采购。公司与控股股东业务完全分开，不存在同业竞争情况。
（二）资产分开情况
在资产方面，公司与控股股东之间产权清晰、资产独立完整，不存在控股股东占用公司资产的情形。本公司拥有完全独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，独立开展生产经营活动，双方资产完全分开。
（三）人员分开情况
公司设立了独立的劳动人事和工资管理部门，公司主要领导都在本公司领取薪酬，且不在控股股东任职。公司拥有独立的员工队伍，这些员工均与公司签订劳动合同，在公司领取工资，与控股股东及其附属公司完全分开。上市公司推荐董事和经理人选均通过合法程序进行，不存在由控股股东直接推荐公司经理的情况。不存在控股股东干预公司董事会和股东大会已经作出的人事任免决定的情况。
（四）机构分开情况
公司依照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和规章制度的规定，建立了股东大会、董事会、经理层、监事会等组织机构，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《总经理职责》等基本管理制度，公司控股股东依法定程序参与公司决策，公司拥有独立完整的组织机构，与控股股东之间不存在交叉关联、合署办公情况。
（五）财务分开情况
公司与控股股东之间各自拥有独立的财务负责人和财务工作人员，各自独立建帐，拥有独立的银行帐号，实行独立的财务管理制度，建立了独立的财务核算体系，依法独立纳税。
四、高级管理人员的考评及激励机制的建立和实施
公司建立了高级管理人员考评及激励机制，主要内容是：总经理向公司董事会负责，总经理按照董事会下达的年度生产经营计划要求组织生产经营。年度终止，董事会对总经理完成的经济效益情况进行考核，考核的结果作为确定经营者年薪和奖惩的依据，从而有效地激励和调动公司经营层的工作积极性。
第七节 股东大会情况简介
报告期内公司召开了2003年度股东大会，2004年第一次临时股东大会。
一、股东大会的通知、召集、召开情况
（一）2003年股东大会的通知、召集、召开情况
经公司二届十八次董事会决议通过，公司决定于2004年4月29日上午9：30分在青海省格尔木市盐湖大酒店二楼会议室召开2003年度股东大会，会议通知于3月28日发出。会议如期于2004年4月29日上午9：30点召开，会议到会股东7人，代表股份：31170万股，占总股本的60.91%，部分公司董事、监事、高级管理人员参加了会议，会议召开符合《公司法》、《公司章程》等法规的要求，会议由公司副董事长方勤升先生主持，青海竟帆律师事务所律师王四林、李金泉律师出席了会议并对会议的合法性出具了法律意见书。
（二）2004年第一次临时股东大会的通知、召集、召开情况
经公司三届二次董事会审议通过，公司决定于2004年9月20日上午9：30点分在青海省格尔木市盐湖大酒店二楼会议室召开2004年第一次临时股东大会，会议通知于2004年8月18日刊登在《证券时报》三十九版。会议如期召开，会议到会股东7人，代表股份：46755万股，占总股本的60.91%。会议由公司董事长郑长山先生主持，部分公司董事、监事、高级管理人员参加了会议，会议召开符合《公司法》、《公司章程》等法规的要求。青海竟帆律师事务所律师王四林、李金泉、王德盛律师出席了会议并对会议的合法性出具了法律意见书。
二、股东大会形成的决议，决议刊登的信息披露报纸及披露日期
（一）2003年度股东大会形成的决议
1、审议通过了2003年年度董事会工作报告；与会股东31170万股（占与会总股数100％）赞成通过，0票反对，0票弃权；
2、审议通过了2003年年度监事会报告；与会股东31170万股（占与会总股数100％）赞成通过，0票反对，0票弃权；
3、审议通过了2003年度财务预决算报告；与会股东31170万股（占与会总股数100％）赞成通过，0票反对，0票弃权；
4、审议通过了2003年度报告及摘要；与会股东31170万股（占与会总股数100％）赞成通过，0票反对，0票弃权；
5、审议通过了公司2003年度利润分配方案；
公司2003年度利润分配方案为：经五联联合会计师事务所审核，2003年度公司实现净利润97,359590.30元,公司按本期净利润的10%比例提取法定公积金11,571,895.71元，按5%比例提取法定公益金5,785,947.87元；本期可供全体股东分配的利润为116,018,534.74元。公司拟以2003年12月31日的总股本511,700,000股为基数，向全体股东每10股派2.00元(含税)，共计派送现金红利102,340,000元，剩余的未分配利润8,729,624.72元，结转下一年度。
公司以截止2003年12月31日总股本511,700,000股为基准，用资本公积向全体股东每10股转增5股。与会股东31170万股（占与会总股数100％）赞成通过，0票反对，0票弃权；
6、审议通过了公司董事会换届的议案；与会股东31170万股（占与会总股数100％）赞成通过，0票反对，0票弃权；
7、审议通过了张军监事辞去监事的议案；与会股东31170万股（占与会总股数100％）赞成通过，0票反对，0票弃权；
8、审议通过了公司监事会换届的议案；与会股东31170万股（占与会总股数100％）赞成通过，0票反对，0票弃权；
9、审议通过了公司修改章程的议案；
依照中国证监会〔证监发（56）号〕文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》和证监会西宁特派办〔青证监发字2004（027）号《关于监督辖区内上市公司做好章程修改的通知》要求，本次股东大会修改了《章程》的有关条款。
与会股东31170万股（占与会总股数100％）赞成通过，0票反对，0票弃权；
本次股东大会律师出具的法律意见：
青海竟帆律师事务所王四林、李金泉律师认为：本公司2003年度股东大会召集和召开的程序、出席本次大会人员的资格、表决程序等事宜，符合法律、法规及《公司章程》的有关规定，本次股东大会通过的决议合法有效。
会议形成的决议刊登在2004年4月30日的《证券时报》第二十六版。
（二）2004年第一次临时股东大会形成的决议
审议通过了修改公司《章程》的议案；与会股东46755万股（占与会总股数100％）赞成通过，0票反对，0票弃权；
公司《章程》第六条公司注册资本为人民币伍亿壹仟壹百柒拾万元（RMB511,700,000.00）。经青海盐湖钾肥股份有限公司2003年度股东大会批准，公司董事会于2004年6月1日实施了用资本公积金每10股转增5股的分红方案，实施本次公积金转增股本方案后，公司的总股本由51170万股增加为76755万股。修改后的公司《章程》为:公司注册资本为人民币柒亿陆仟柒佰伍拾伍万元（RMB767,550,000.00）整。
律师对本次股东大会的法律意见：
青海竟帆律师事务所王四林、李金泉、王德盛律师认为：公司本次股东大会的召集、召开程序符合法律、法规和《规范意见》及公司《章程》的规定，出席股东大会人员资格及股东大会的表决程序合法有效，本次股东大会通过的决议合法有效。
会议形成的决议刊登在2004年9月21日的《证券时报》第二十二版。
第八节董事会报告
一、报告期内发生或将要发生的重大事项对公司的影响
（一）城市维护建设税和教育费附加
根据海西州财政局、海西州国家税务局、海西州地方税务局西政财税字〔2004〕665号《关于对农用钾肥生产、销售企业恢复征收城市维护建设税和教育费附加的通知》规定，从2004年1月1日开始恢复征收销售农用氯化钾的城市维护建设税和教育费附加。预计此项税费对公司2005年利润的影响数约500万元。
（二）氯化钾资源税
根据青海省人民政府办公厅青政办函〔2003〕22号文、青海省地方税务局青地税发〔2003〕63号文，本公司从2003年1月1日开始按氯化钾产量每吨征收22.50元的氯化钾资源税，以2002年产量为基数，三年内新增产量按应征资源税额的40%征收，第四年按照应征额的70%征收。根据2004年青海省财政厅、青海省地方税务局青财税字〔2004〕126号《关于调整我省资源税政策的通知》，本公司从2004年10月1日开始按照氯化钾产量每吨征收45元的氯化钾资源税。预计此项税收增加公司支出约1800万元。
（三）根据青海省格尔木市发展计划委员会格政计字【2003】440号文,《格尔木市发展计划委员会关于调整自来水价格的批复》,自来水价格本着发挥价格杠杆作用，促进节约用水的原则，适当提高我市用水价格，自2004年1月1日起按现行用水价格平均提价0.58元/立方米。调整后格尔木市的供水价格为1.35元/吨。据此经本公司与盐湖集团协商决定自2005年1月1日起将供应我公司的工业供水价格由原0.90元/吨调整为1.20元/吨。预计2005年度水费支出增加约100万元。
（四）由于市场原材料大幅涨价原因,2005年公司向盐湖集团采购的二号药剂由原40000元/吨上涨至50000元/吨；向盐湖集团采购的编织袋由原1.65/条上涨至1.75元/条。以上两项原材料涨价，预计公司2005年将增加支出约360万元。
二、主营业务的范围及其经营状况
（一）公司唯一产品为氯化钾，属化学肥料业，销售地区主要为西南、华东、东北、华北地区，市场占有率约为16%。报告期,公司主营业务收入121,145.20万元、主营业务利润为70,876.54万元。
（二）主营业务收入10％以上的行业或产品情况
单位：万元
行业、产品 产品销售收入 产品销售成本 毛利率（％）
氯化钾 121,145.12 48,173.69 60.23
（三）报告期公司产品销售毛利率比上年增长14.56％，主要原因系公司产品市场价格上涨所致。
三、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩。
主要控股子公司青海盐湖三元钾肥股份有限公司，属化学肥料业，主要产品为氯化钾。报告期的注册资本2000万元，总资产为11,745.04万元，2004年实现净利润为2,103.66万元。
青海晶达科技股份有限公司，属化学肥料业，主要产品为氯化钾。报告期的注册资本3286万元，总资产为6,904.67万元，2004年实现净利润为1,155.45万元。
青海盐湖发展有限公司，属化学肥料业，主要产品为氯化钾。报告期的注册资本110000万元，总资产为156,144.38万元，净利润为3,1747.29万元。该公司2003年12月25日注册成立，盐湖钾肥股份公司投资5600万元，占该公司注册资本的50.91％，盐湖集团投资54000万元，占注册资本的49.09％。该公司2004年共计生产氯化钾产品55万吨。
四、主要供应商、客户情况：报告期，公司向前五名供应商合计的采购金额为6,418.53万元占年度采购总额的24.96％。前五名客户销售总额为87,551.71万元，占公司销售总额的72.27％。
五、在经营中出现的问题与困难及解决方案
2004年公司遇到了较多困难和问题，设备老化、车辆运能不够，水采船故障率上升导致供矿不足和限电等因素。在诸多不利因素的条件下公司仍然实现了本年“多出产品，出好产品”目标。为了达到质量目标，公司在质量管理工作中总体上提出了在短期内使新氯化钾生产车间产品质量达到国际化标准，老生产系统产品过渡到国际化标准，东部选矿车间产品质量达到国内最高标准的总思路。从源头抓起，提高有效钾的含量和回收质量；继续优化后系统生产工艺，重点抓好浮选、结晶器、再浆洗涤等关键环节；继续提高药剂的活化品质和反应速度，制定更为科学的药剂配给量；把产品质量由重点抓品级品质向全工序全面质量管理转化；从制约生产的重点、难点入手，对存在的问题认真分析，抓住重点，突破难点。把“以人为本、以质为先、持续创新、客户满意”做为公司质量管理理念，在指导思想上，按照2004年初公司制定的质量目标和“实现产品质量与国际标准接轨，使质量最优化”的质量要求，本年产品质量，二十万吨钾肥生产车间一级品率达到100%，十万吨钾肥生产车间一级品率达到100%，东部选矿车间一级品率达到93.81%，实现了年初计划目标。
倍受股东瞩目的西部大开发100万吨钾肥项目，2003年年底初步建成，2004年在试生产过程中虽然遇到了许多设备和技术上的问题，干燥系统曾一度无法使用，3至5月份产量很低，运行极不正常，在这种情况下干部职工天天加班加点，在天气仍实分寒冷的环境下，在设备调试消缺和安装的过程中出现了许多感人的事件。从六月份起产量逐步上升，趋于正常，并最终基本稳定在日产3800吨左右，全年该公司生产氯化钾55.17万吨。
在销售管理工作上，二00四年公司“大力调整市场策略”，采取“大户代理为主，直供用户为辅”的市场营销策略，由于本年度产量的大幅提升，要想在短时间内迅速开拓更大的市场不切合实际，通过双方协商公司中化化肥公司、中农成都公司、安徽辉隆集团等信誉好、经济实力雄厚的多年合作伙伴保证了公司大部分产品的销路，利用这些大的经销商的销售网络，公司减少了异地仓储，节约了成本，实现了收益，控制了风险，实现了双方互利互惠。
在运输方面，今年虽然随着青藏铁路公司的成立运输紧张局面有所缓解，但运输紧张情况并无根本解决，车皮无法连续均衡供给，导致无法保证向客户按需发货，后续青藏铁路宁格段将进行改造，铁路运输依然严峻。
六、公司投资情况
本年度公司无对外投资情况。
七、报告期内的财务状况、经营成果的分析
（一）报告期与年初数财务状况、经营成果比较单位：人民币元
项目 报告期数
总资产 4,004,299,036.05
股东权益 1,363,609,121.35
主营业务利润 708,765,413.78
净利润 294,827,200.76
现金及现金等价物净增加额 -201,971,941.91
项目 期初数
总资产 3,598,855,088.74
股东权益 1,170,305,566.59
主营业务利润 194,086,560.57
净利润 97,359,590.30
现金及现金等价物净增加额 526,666,464.80
项目 增减比例（％）
总资产 11.27
股东权益 16.52
主营业务利润 265.18
净利润 202.82
现金及现金等价物净增加额 -138.35
说明：
1、报告期公司总资产同比增加11.27％主要是2004年公司利润的增长所致。
2、报告期公司主营业务利润同比增长265.18％、净利润同比增长202.82％主要系公司投资控股的青海盐湖发展有限公司2004年投产，本年度和并报表所致。
2、报告期现金及现金等价物净增加额同比减少138.35％。原因是构建固定资产所致。
八、宏观政策、法规变化情况
（一）城市维护建设税和教育费附加
根据海西州财政局、海西州国家税务局、海西州地方税务局西政财税字〔2004〕665号《关于对农用钾肥生产、销售企业恢复征收城市维护建设税和教育费附加的通知》规定，从2004年1月1日开始恢复征收销售农用氯化钾的城市维护建设税和教育费附加。预计此项税费对公司2005年利润的影响数约500万元。
（二）氯化钾资源税
根据青海省人民政府办公厅青政办函〔2003〕22号文、青海省地方税务局青地税发〔2003〕63号文，本公司从2003年1月1日开始按氯化钾产量每吨征收22.50元的氯化钾资源税，以2002年产量为基数，三年内新增产量按应征资源税额的40%征收，第四年按照应征额的70%征收。根据2004年青海省财政厅、青海省地方税务局青财税字〔2004〕126号《关于调整我省资源税政策的通知》，本公司从2004年10月1日开始按照氯化钾产量每吨征收45元的氯化钾资源税。预计此项税收增加公司支出约1800万元。
九、会计师对公司年度财务报告审核的意见
五联联合会计师事务所接受公司委托，审计了截止公司2004年12月31日的合并及母公司的资产负债表、2004年度的合并及母公司的利润及利润分配表和2004年度的合并及母公司的现金流量表。出具了无解释性说明的标准无保留意见的审计报告。
青海盐湖钾肥股份有限公司2004年年度报告(二)
十、公司董事会日常工作情况
（一）报告期内董事会的会议情况及决议内容
1、二届十八次董事会决议
二零零四年三月二十四日上午9:30，青海盐湖钾肥股份有限公司二届十八次董事会在青海省格尔木市盐湖大酒店二楼会议室召开，应到公司董事十一人，实际参与表决董事十一人，安平绥、郑永安董事因公出差原因，分别委托郑长山、方勤升董事对此次董事会进行了表决。戴大荣董事因工作不能参加此次董事会，委托徐世森董事对进行了表决。独立董事董德敏委托张全明进行了表决。公司五名监事列席了会议，符合《公司法》、《公司章程》等法规的规定，会议形成决议如下：
（1）、审议通过了2003年度总经理业务报告；
（2）、审议通过了2003年度财务决算报告；
（3）、审议通过了2003年董事会工作报告；
（4）、审议通过2003年年度报告及摘要的议案；
（5）、审议通过了2003年度利润分配方案的议案
经五联联合会计师事务所审核，截止2003年12月31日公司实现净利润97,359,590.30元，按10%提取法定公积金11,571,895.71元，按5%比例提取法定公益金5,785,947.87元，提取任意盈余公积4,948,910.02元，加年初为分配利润为36,016,788.02元。以2003年12月31日总股本511,700,000.00股为基准，向全体股东每10股派现金2.00元（含税），用资本公积向全体股东每10股转增5股。共计派送现金红利102,340,000.00元，剩余的未分配利润为8,729,624.72元。分配预案须经股东大会批准后实施。
（6）、审议通过了董事及高级管理人员换届的议案；
由于公司届董事会董事任期将于2004年5月8日届满，依据《公司法》、《公司章程》的有关规定，公司董事会需换届选举，本公司于2004年3月1日在《证券时报》上刊登了《关于董事会换届选举的公告》，并将董事候选人的推荐、本次换届选举的程序、董事候选人任职资格等相关事项同时进行了说明。根据本公司收到的第三届董事会董事候选人的推荐书及公司董事会的提名，审议通过了第三届董事会董事候选人：
（一）非独立董事候选人：
经股东单位提名，审议通过了郑长山、安平绥、郑永安、戴大荣、方勤升、徐世森、唐德新为公司三届董事会董事候选人；
（二）独立董事候选人：
经董事会提名，审议通过了董德敏、张全明、任萱、王天恒为公司三届董事会独立董事候选人。
公司独立董事张全明、任萱、董德敏、王天恒均认为本公司第三届董事会董事成员的提名程序符合《公司法》、《公司章程》的规定，同意上述人员为董事候选人并上报股东大会进行审议。
（7）、审议通过了公司修改《章程》的议案；
依照中国证监会〔证监发（56）号〕文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》要求，本次董事会审议通过了公司修改《章程》的有关条款。对照《通知》，公司对《章程》条款做了相关修改。
（8）、审议通过了关于公司经营层年薪的议案
根据2004年公司董事会确定的生产经营目标，确定2004年度公司总经理年度薪酬计算方法为：基薪*[（本年利润/上年利润）*70%+产品平均品位增减值*15％＋（∑辅助指标*权数）]公司副总经理的薪酬经考核后，为总经理薪酬的80%。
（9）、审议通过了关于召开2003年度股东大会的时间、地点的议案；
会议审议通过了2004年股东大会于2004年4月29日上午9：30分在青海省格尔木市青海盐湖大酒店二楼会议室召开。
2、三届一次董事会决议
二00四年四月二十九日，青海盐湖钾肥股份有限公司董事会召开了公司三届一次董事会，应参加表决董事十一人，实际表决董事十一人。符合《公司法》、《公司章程》等法规的规定，会议形成决议如下：
（一）审议通过了公司2003年第一季度报告；
（二）审议通过了公司董事、监事及高级管理人员换届的议案；
（1）、选举郑长山先生为青海盐湖钾肥股份有限公司董事长；
（2）、选举方勤升、徐世森先生为青海盐湖钾肥股份有限公司副董事长；
（3）、经董事长提名，选举方勤升先生为青海盐湖钾肥股份有限公司总经理；
（4）、经总经理提名，选举于树德、唐德新、王庆生、唐永新、朵复礼先生为青海盐湖钾肥股份有限公司副总经理；聘任张信龙先生为公司总工程师；聘任唐德新先生兼任公司总会计师。
（5）、经董事长提名，聘任张继文担任青海盐湖钾肥股份有限公司董事会秘书；
（6）、聘任常增宽、李勇先生为青海盐湖钾肥股份有限公司证券事务代表。
以上人员任期自2004年4月29日至2007年4月29日。
公司独立董事董德敏、张全明、任萱、王天恒认为公司高级管理人员聘任程序符合《公司章程》的规定，同意上述聘任。
3、三届二次董事会决议
2004年8月16日上午9：30分，青海盐湖钾肥股份有限公司三届二次董事会在青海省格尔木市盐湖酒店二楼会议室召开，董事长郑长山主持了董事会会议。应到公司董事十一人，安平绥、郑永安、戴大荣三名董事分别委托了方勤升、郑长山、徐世森董事进行了表决,独立董事张全明、董德敏分别委托任萱和王天恒参与表决，实际参与表决人数十一人。部分监事列席了会议。符合《公司法》、《公司章程》等法规的规定，会议形成决议如下：
（1）、审议通过了2004年中期报告及摘要的议案；
（2）、审议通过了修改公司《章程》的议案；
公司《章程》第六条公司注册资本为人民币伍亿壹仟壹百柒拾万元（RMB511,700,000.00）整。经青海盐湖钾肥股份有限公司2003年度股东大会批准，公司于2004年6月1日实施了用资本公积金每10股转增5股的分红方案，实施本次公积金转增股本方案后，公司的总股本由51170万股增加为76755万股。修改后的公司《章程》为:公司注册资本为人民币柒亿陆仟柒佰伍拾伍万元（RMB767,550,000.00）整。此议案须经公司2004年第一次临时股东大会批准。
（3）、审议通过了召开2004年第一次临时股东大会的议案；
4、三届三次董事会决议
二○○四年十月二十二日，青海盐湖钾肥股份有限公司董事会以通讯方式召开了公司三届三次董事会，应参加表决董事十一人，实际表决董事十一人。符合《公司法》、《公司章程》等法规的规定，会议形成决议如下：
（1）、审议通过了公司2004年三季度报告；
（2）、审议通过了同意王庆生先生辞去公司副总经理职务的议案；
因工作变动原因，王庆生先生申请辞去公司副总经理的职务。公司董事会对王庆生先生几年来的工作表示感谢。
（二）本年度董事会对股东大会决议的执行情况
1、董事会对2003年度股东大会决议的执行情况
（1）、董事会对2003年度分红派息及资本公积转增股本的执行情况
公司2003年度利润分配方案为：经五联联合会计师事务所审核，2003年度公司实现净利润97,359590.30元,公司按本期净利润的10%比例提取法定公积金11,571,895.71元，按5%比例提取法定公益金5,785,947.87元；本期可供全体股东分配的利润为116,018,534.74元。公司拟以2003年12月31日的总股本511,700,000股为基数，向全体股东每10股派2.00元(含税)，共计派送现金红利102,340,000元，剩余的未分配利润8,729,624.72元，结转下一年度。
公司以截止2003年12月31日总股本511,700,000股为基准，用资本公积向全体股东每10股转增5股。
执行情况：报告期公司实施了以资本公积金转增股本及现金分红。股权登记日为2004年5月31日，除权除息日为2004年6月1日，新增股本可流通股份上市日为2004年6月1日。
（2）、董事会执行2003年度股东大会修改公司章程情况
2003年度股东大会审议通过了公司修改公司章程议案：依照中国证监会〔证监发（56）号〕文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》和证监会西宁特派办〔青证监发字2004（027）号《关于监督辖区内上市公司做好章程修改的通知》要求，本次股东大会将审议公司修改《章程》的有关条款。
执行情况：公司董事会已于2004年4月29日召开2003年度股东大会后对公司章程进行了修改。
2、董事会对2004年第一次临时股东大会的执行情况
2004年第一次临时股东大会审议通过了修改公司《章程》的议案：公司《章程》第六条公司注册资本为人民币伍亿壹仟壹百柒拾万元（RMB511,700,000.00）。实施了用资本公积金每10股转增5股后，公司的总股本由51170万股增加为76755万股。
执行情况：公司董事会在股东大会召开后对公司《章程》进行了修改。2004年10月19日执行完毕公司注册资本工商注册变更手续。修改后的公司《章程》为:公司注册资本为人民币柒亿陆仟柒佰伍拾伍万元（RMB767,550,000.00）整。
十一、公司本次利润分配预案
经五联联合会计师事务所审核，截止2004年12月31日公司实现净利润294,827,200.76元，按10%提取法定公积金48,109,779.54元，按5%比例提取法定公益金24,054,889.76元，加上年结余的可供分配利润8,729,624.72元。本报告期以2004年12月31日总股本767,550,000.00股为基准，向全体股东每10股派现金3.00元（含税），共计派送现金红利230,265,000.00元，剩余的未分配利润为1,127,156.18元，本年度不进行公积金转增股本。
分配预案需经股东大会批准后实施。
十二、其他报告事项：
1、报告期内，公司选定的信息披露报纸仍为《证券时报》。
2、五联联合会计师事务所对公司控股股东及其他关联方占用资金情况出具了专项说明
五联核字（2005）第3002号：
关于青海盐湖钾肥股份有限公司与
控股股东及其他关联方资金往来情况的专项说明
青海盐湖钾肥股份有限公司董事会：
我们接受委托，审计了青海盐湖钾肥股份有限公司（简称“盐湖钾肥”）2004年12月31日的合并及母公司资产负债表、2004年度合并及母公司利润表和2004年度合并及母公司现金流量表，并出具了五联审字[2005]第3008号标准无保留意见的审计报告。在审计过程中，我们按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会于2003年8月28日共同下发的证监发（2003）56号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，对盐湖钾肥控股股东及其他关联方在与盐湖钾肥的经营性及非经营性资金往来中形成的占用盐湖钾肥资金的情况予以必要关注。现就在2004年年报审计过程中关注到的盐湖钾肥与控股股东及其他关联方的资金往来情况说明如下：
一、控股股东及其他关联方简介
盐湖钾肥控股股东青海盐湖工业集团有限公司（以下简称“盐湖集团”）截止2004年12月31日持有盐湖钾肥23.10%的股份，系盐湖钾肥的第一大股东，其他关联方的名称及与盐湖钾肥的关系如下：
企业名称 与盐湖钾肥关系
1、中化化肥有限公司 本公司股东之子公司
2、青海盐湖科技开发有限公司 受同一公司控制
3、青海金世纪建设监理有限责任公司 受同一公司控制
4、青海盐湖化工有限公司 受同一公司控制
5、青海东方优质氯化钾实验厂 受同一公司控制
二、盐湖钾肥与控股股东及其他关联方的经营性资金往来
2004年度
项 目
年初余额
一、应收账款：
——中化化肥有限公司
其中：销售商品
——青海东方优质氯化钾实验厂
其中：销售光卤石 1,211,000.00
二、应付账款： 5,400,348.72
——盐湖集团 5,324,348.72
其中：接受工程劳务 1,897,705.15
采购编制袋 1,576,643.57
垫付设备款 1,850,000.00
其他往来
——青海盐湖科技开发有限公司
其中：代销货款
——青海盐湖化工有限公司 76,000.00
其中：采购药剂 76,000.00
三、其他应付款 30,722,056.94
——盐湖集团 26,994,364.33
其中：租赁房屋
租赁土地使用权
租赁专有技术
职工三金、通勤费及其他 125,742.71
采购水电 1,970,595.89
采购编制袋 1,402,444.12
接受工程劳务 8,486,002.59
接受供卤派卤服务 15,009,579.02
——青海盐湖科技开发有限公司 3,727,692.61
其中：采购药剂 225,014.40
其他往来 3,502,678.21
2004年度
项 目
发生额
一、应收账款： 481,898,878.08
——中化化肥有限公司 480,580,648.08
其中：销售商品 480,580,648.08
——青海东方优质氯化钾实验厂 1,318,230.00
其中：销售光卤石 1,318,230.00
二、应付账款： 104,717,461.27
——盐湖集团 59,326,782.40
其中：接受工程劳务 43,269,560.88
采购编制袋 11,503,140.00
垫付设备款
其他往来 4,554,081.52
——青海盐湖科技开发有限公司 12,665,238.87
其中：代销货款 12,665,238.87
——青海盐湖化工有限公司 32,725,440.00
其中：采购药剂 32,725,440.00
三、其他应付款 138,703,431.61
——盐湖集团 137,540,487.95
其中：租赁房屋 942,000.00
租赁土地使用权 191,060.00
租赁专有技术 1,501,000.00
职工三金、通勤费及其他 23,685,872.48
采购水电 8,656,466.12
采购编制袋 18,719,804.00
接受工程劳务 36,994.17
接受供卤派卤服务 83,807,291.18
——青海盐湖科技开发有限公司 1,162,943.66
其中：采购药剂 345,280.00
其他往来 817,663.66
2004年度
项 目
偿还额
一、应收账款： 438,467,544.41
——中化化肥有限公司 438,217,734.97
其中：销售商品 438,217,734.97
——青海东方优质氯化钾实验厂 249,809.44
其中：销售光卤石 958,727.04
二、应付账款： 71,856,667.42
——盐湖集团 42,089,596.70
其中：接受工程劳务 28,697,564.86
采购编制袋 13,069,071.84
垫付设备款
其他往来 322,960.00
——青海盐湖科技开发有限公司 4,984,270.72
其中：代销货款 4,984,270.72
——青海盐湖化工有限公司 24,782,800.00
其中：采购药剂 24,782,800.00
三、其他应付款 134,560,929.90
——盐湖集团 131,895,419.38
其中：租赁房屋 942,000.00
租赁土地使用权 191,060.00
租赁专有技术 1,501,000.00
职工三金、通勤费及其他 17,799,567.05
采购水电 4,722,972.90
采购编制袋 17,733,006.26
接受工程劳务 6,545,680.00
接受供卤派卤服务 82,460,133.17
——青海盐湖科技开发有限公司 2,665,510.52
其中：采购药剂 1,300.00
其他往来 2,664,210.52
2004年度
项 目
年末余额
一、应收账款： 43,431,333.67
——中化化肥有限公司 42,362,913.11
其中：销售商品 42,362,913.11
——青海东方优质氯化钾实验厂 1,068,420.56
其中：销售光卤石 1,570,502.96
二、应付账款： 38,261,142.57
——盐湖集团 22,561,534.42
其中：接受工程劳务 16,469,701.17
采购编制袋 10,711.73
垫付设备款 1,850,000.00
其他往来 4,231,121.52
——青海盐湖科技开发有限公司 7,680,968.15
其中：代销货款 7,680,968.15
——青海盐湖化工有限公司 8,018,640.00
其中：采购药剂 8,018,640.00
三、其他应付款 34,864,558.65
——盐湖集团 32,639,432.90
其中：租赁房屋
租赁土地使用权
租赁专有技术
职工三金、通勤费及其他 6,012,048.14
采购水电 5,904,089.11
采购编制袋 2,389,241.86
接受工程劳务 1,977,316.76
接受供卤派卤服务 16,356,737.03
——青海盐湖科技开发有限公司 2,225,125.75
其中：采购药剂 568,994.40
其他往来 1,656,131.35
三、盐湖钾肥与控股股东及其他关联方的非经营性资金往来
1、盐湖钾肥为控股股东及其他关联方拆借资金形成的资金往来及清偿情况
项 目 2004年度
年初余额 发生额
其他应收款： 5,265,594.53
——青海盐湖化工有限公司 5,265,594.53
项 目 2004年度
偿还额 年末余额
其他应收款： 5,265,594.53
——青海盐湖化工有限公司 5,265,594.53
项 目
清偿方式
其他应收款： 货币资金
——青海盐湖化工有限公司
2、应付盐湖集团上市改制时转入盐湖钾肥的国家基建基金委托贷款情况：
2004年度
关联方名称
年初余额 发生额
93,000,000.00 ---
盐湖集团
2004年度
关联方名称
偿还额 年末余额
--- 93,000,000.00
盐湖集团
清偿方式
关联方名称
----
盐湖集团
此借款自2001年1月1日起不再向盐湖钾肥收取资金占用费，款项到期日为2002年1月6日。
四、除上述事项外，我们未发现盐湖钾肥存在其他与控股股东及其他关联方发生经营性及非经营性资金往来。
五、盐湖钾肥及盐湖钾肥的控股子公司对控股股东及其他关联方所属企业提供担保情况：
截至2004年12月31日，盐湖钾肥及盐湖钾肥的控股子公司未对控股股东及控股股东所属企业提供担保。
3、独立董事对公司累计和当期对外担保的专项说明及独立意见：
根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）的规定，我们审阅了五联联合师事务所出具的《关于青海盐湖钾肥股份有限公司与关联方资金往来情况的专项说明》，并对相关情况进行了认真负责的核查，发表如下独立意见：
一、公司没有为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况。
二、公司对外担保总额没有超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的50%。
三、公司章程已根据证监发[2003]56号文的有关规定作了相应的修改。
四、公司没有直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供担保。
五、公司无对外担保的行为，也不存在要求对方提供反担保的情况。
六、公司已经严格按照《上市规则》、《公司章程》的有关规定，履行对外担保情况的信息披露义务，并如实提供公司全部对外担保事项。
第九节监事会报告
监事会在报告期内，根据《公司法》和《公司章程》赋予的职权，充分发挥了监事会的监督职能，对公司董事会的召开程序、决议事项、董事会执行股东大会决议的情况、公司高级管理人员的工作情况、公司规范运作情况等进行了监督和审查并列席公司董事会，对公司重大经营决策提出了建设性意见。监事会深入调查研究，强化监督职能，积极参与企业的经营活动监督，为公司生产经营工作的顺利进行提供了可靠保证，监事会运作正常。
一、报告期内公司监事会召开会议及决议情况
1、二届五次监事会
2004年3月24日，青海盐湖钾肥股份有限公司二届七次监事会在青海省格尔木市盐湖大酒店二楼会议室召开，监事会主席邓瀛主持了监事会会议。应到公司监事九人，实际参与表决八人。叶小玲委托了邓瀛；庞小琳、曹先军分别委托了李春仓、何世钎，符合《公司法》、《公司章程》等法规的规定，会议形成决议如下：
（1）、审议通过了公司2003年度监事会报告；
（2）、审议通过了公司2003年财务决算报告；
（3）、审议通过了公司修改《公司章程》的议案；
（4）、审议通过了张军监事辞去公司监事的议案；
（5）、审议通过了公司监事换届的议案；
经股东单位提名，监事会审议通过了邓瀛、叶小玲、徐能海、曹先军、庞晓琳、王永晏、李春仓担任本公司三届监事会监事候选人，并提请股东大会审议,何世钎为职工代表监事候选人。
2、三届一次监事会
2004年4月29日，青海盐湖钾肥股份有限公司三届一次监事会在青海省格尔木市盐湖大酒店二楼会议室召开。监事会主席邓瀛主持了会议。应到公司监事八人，实际参与表决八人。符合《公司法》、《公司章程》等法规的规定。
会议审议通过了选举邓瀛先生为三届监事会主席的议案，任期自2004年4月29日至2007年4月29日。
3、三届二次监事会
青海盐湖钾肥股份有限公司于2004年8月16日上午在青海省格尔木市盐湖酒店二楼会议室召开了三届二次监事会，李春仓监事主持了会议。应到公司监事8人，邓瀛、庞小琳委托李春仓监事；叶小玲、王永晏、曹先军委托何世钎监事参与了表决。实际参与表决人数8人。符合《公司法》、《公司章程》等法规的规定，会议形成如下决议：
（1）、审议通过了2004年中期报告及摘要的议案；
（2）、审议通过了修改公司《章程》的议案；
第十节重要事项
一、重大诉讼、仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、报告期内收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况
本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
三、重大关联交易事项
（一）购销商品发生的关联交易
1、关联交易之一：公司水电的采购
①交易内容：盐湖集团向上市公司供应生产、生活用水及用电线路使用费。②关联交易的定价原则和市场参考价格：参照格尔木市场价格定价，格尔木市工业供水价格为1元/吨。经上市公司与盐湖集团协商，上市公司地处格尔木市地区，本着市场化的原则，将工业供水价格定价为0.9元/吨(含税价)。向盐湖集团支付的线路使用费为0.06元/度，其主要原因是格尔木电力公司使用盐湖集团110KV输电线路，盐湖集团收取线损和线路维护费0.06元/度。④交易金额：2004年度，公司向盐湖集团采购水及线路使用费共计861.45万元,比2003年的636.11万元，增加223.34万元,主要原因系青海盐湖发展有限公司正式生产增加用电所致。⑤结算方式：每个日历月的前三个工作日按照查抄水、电表确定的水电供应数额向供应方支付水、电费。⑥关联交易的必要性和持续性及对公司的影响：公司生产地察尔汗由于地理原因无淡水资源，所使用的淡水必须从格尔木引入，只有通过盐湖集团铺设的至察尔汗的淡水管线方可供其使用；青海省电力公司330KV供电线路2002年5月铺设至格尔木，随着330KV线路到工厂,公司生产用电由330KV大电网供给。
2、关联交易之二：上市公司产品包装物－编织袋的采购
①关联交易方和关联交易的内容：盐湖集团向上市公司供应编织袋。②关联交易的定价原则和市场参考价格：参照市场价格1.65元/条。③关联交易的交易价格：根据双方签订的合同，上市公司购买盐湖集团编织袋的价格为1.65元/条。④关联交易的金额及其占同类交易金额的比例：2004年度，公司向盐湖集团采购编织袋共计3,022.29万元比2003年的1,222.17万元，增加1800万元,增幅147.29%,（增加原因同上）该项关联交易占同类交易金额的比例为100%。⑤关联交易的结算方式：公司根据产量的需要，按批进货，货到后付款。⑥关联交易的必要性和持续性说明及其对上市公司的影响：盐湖集团具有国内较先进的编织袋生产线系统，选用目前国内一流的塑编生产设备，所生产的编织袋质量符合要求且生产地距离上市公司较近，可缩短进货时间，节约成本，且可以随时进行质量控制，随时满足上市公司进货的需求。
3、关联交易之三：公司生产所需药剂的采购
①关联交易方及关联交易的内容：上市公司向青海盐湖科技开发有限公司及青海盐湖化工有限公司购买生产所需药剂。②关联交易的定价原则和市场参考价格：无市场参考价格，双方根据生产所需原辅材料成本+费用+合理的利润，协商确定。③关联交易的交易价格：2004年，二号药剂4万元/吨（含税价）。④关联交易金额及其占同类交易金额的比例：2004年度公司向盐湖科技采购药剂共计34.53万元,比2003年度186.41万元减少151.88万元,该项关联交易占同类交易金额的比例为3.22%。2004年度公司向青海盐湖化工有限公司采购药剂3,272.54万元,比2003年度777.60增加2,494.94万元,增长了320.85％，（增加原因同上）该项关联交易占同类交易金额的比例为96.78%⑤关联交易的结算方式：公司根据生产需要，批量进货，验货后付款。⑥关联交易的必要性和持续性说明及其对公司的影响：盐湖科技是国内唯一一家能够生产钠捕收剂的公司，其生产的药剂质量可靠，价格低于国外进口药剂，目前国内尚无生产此药剂的厂家，且由于该公司生产地距上市公司较近，供货方便，可缩短进货时间，节约成本，便于随时组织进货。青海盐湖化工有限公司系青海盐湖科技开发有限公司2003投入生产的控股子公司，控股比例为94％。
4、关联交易之四：公司产品的销售
①关联交易方及关联交易的内容：公司向中化化肥公司销售氯化钾产品。②关联交易的定价原则和市场参考价格是参照公司统一对外销售价格，实行量大返利的原则。2004年公司向其他非关联方公司销售氯化钾的参考售价为1234元/吨。③关联交易的交易价格：公司向该关联方销售高品位的氯化钾，2004年平均售价为1320元/吨。④关联交易的金额及其占销售金额的比例：2004年度，公司向中化化肥公司销售氯化钾共计48058万元，占总销售金额的40%。⑤关联交易的结算方式：货款采取每月结算的方式进行结算。⑥关联交易的必要性和持续性说明及其对公司的影响：中化化肥公司是中国中化集团公司间接控制的全资公司是目前国内最大的钾肥经销商之一，公司认为其具有良好的经营状况并拥有众多的钾肥使用客户，在销售中与公司自身销售没有冲突且与公司建立了相互间良好的信用关系，能及时支付货款。此类交易为长期供应合作，由于具有需求稳定且数量较大等特点，有利于公司生产计划安排和管理、降低生产成本，所以该关联交易将会给公司的生产经营带来积极影响。
5、关联交易之五：青海盐湖建筑安装公司向上市公司提供工程和运输劳务
①关联方及关联交易的内容：建安公司（已更名为青海盐湖盐湖采矿公司）向上市公司提供盐田建设、采输卤工程、光卤石矿采装、运、卸等运输服务。
②关联交易的定价原则和价格：工程劳务的定价执行青海省建设厅和海西州建设局文件有关建筑施工的规定（青建工60号文二类工程和西建字（1994）48号文，西建字（1994）025号文）。
③关联交易金额：2004年，采矿公司向公司提供工程建设服务共计4147.13万元，比2003年增加1677.38万元。
2004年度，采矿公司向公司提供成矿卤水劳务和老卤排放等劳务共计7549.78万元。
以上两项关联交易的金额大幅上升的主要原因是因报告期发展公司正式生产，所需卤水量大幅增加及卤水输送距离较远，导致卤水劳务量大幅增加所致。
④关联交易的结算方式：公司根据与采矿公司的工程进度付款，工程完工验收合格后支付工程造价的95％，其余5％按工程完工验收合格满一周年无质量问题后一次性支付。
⑤关联交易的必要性和持续性说明及其对公司的影响：采矿公司在盐湖上进行项目建设，特别是在盐田光卤石池的建造、溶盐及钠盐池板的建造、采输卤工程、老卤排放等方面具有专业特长，曾承担“七五”重点建设项目青海钾肥一期工程盐田方面的工程项目，目前国内仅有采矿公司能够承担大面积溶盐及钠盐池板的建造工程，该公司经20年的发展已拥有数台大型挖掘机和推土机，长期以来在盐湖上施工积累了丰富的经验，拥有一支较强的盐田施工专业化队伍。因此公司在工程建设方面仍将继续与采矿公司合作，将有效地保证施工质量。采矿公司所承担的工程劳务主要为盐田建设项目。
在运输服务方面，采矿公司拥有专业化大型的运输工具，为上市公司提供专业化和便捷的光卤石矿采装及运输服务，保证了上市公司生产经营所需的光卤石矿供应
（二）、公司与关联方存在债权、债务往来、担保情况
公司应付盐湖集团长期应付款9300万元。其余关联资金往来均为与关联方发生的正常债权、债务。2004年度公司与关联方无担保情形。
2、其他重大关联交易
报告期无其他重大关联交易。
四、报告期重大合同及重大担保情况
（一）重大合同及履行情况
报告期公司除披露的关联交易事项外，无托管、承包、租赁或其他公司托管、承包租赁上市公司资产事项。
（二）重大担保情况
报告期公司与关联方无担保情形。亦无中国证监会（证监发〔2003〕56号）《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》中列示的对外担保情况。
五、报告期公司现金资产委托管理情况
报告期公司无现金资产委托管理事项，且无以前期间发生延续至本年度现金资产委托管理事项。
六、其他重大合同及其履行情况
公司除大宗原材料、产成品重大购销合同外，无其他重大合同。
七、聘任、解聘会计师事务所情况
报告期，公司聘请五联联合会计师事务所为2004年度财务报告审计单位。本年度支付给聘任会计师事务所的报酬总额为26万元，该所已为公司审计年度报告四次。
八、公司、公司董事及高级管理人员受监管部门检查的情况
报告期内，公司、公司董事会、董事及其他高级管理人员无受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
第十一节 财务报告
一、审计报告
五联联合会计师事务所有限公司
五联审字(2005)第3008号
审计报告
青海盐湖钾肥股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的青海盐湖钾肥股份有限公司（以下简称“盐湖钾肥”）2004年12月31日的合并及母公司资产负债表以及2004年度的合并及母公司利润表和现金流量表。这些会计报表的编制是盐湖钾肥管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了盐湖钾肥2004年12月31日的财务状况以及2004年度的经营成果和现金流量。
五联联合会计师事务所有限公司 中国注册会计师：阎立社
中国 兰州 中国注册会计师：仲成贵
二○○五年三月二十九日
合并资产负债表
编制单位：青海盐湖钾肥股份有限公司 单位：人民币元
附注
流动资产
货币资金 6.1
短期投资
应收票据 6.2
应收股利
应收利息
应收账款 6.3
其他应收款 6.4
预付账款 6.5
应收补贴款
存货 6.6
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资：
长期股权投资 6.7
其中：合并价差 6.7
长期债权投资
长期投资合计
固定资产：
固定资产原价 6.8
减：累计折旧 6.8
固定资产净值
减：固定资产减值准备 6.8
固定资产净额
工程物资
在建工程 6.9
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用 6.10
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计
2004年12月31日
母公司数
流动资产
货币资金 221,830,968.25
短期投资
应收票据 33,786,688.73
应收股利
应收利息
应收账款 94,201,290,93
其他应收款 20,913,189.32
预付账款 4,634,561.17
应收补贴款
存货 102,066,132.41
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 477,432,830.81
长期投资：
长期股权投资 826,164,162.77
其中：合并价差
长期债权投资
长期投资合计 826,164,162.77
固定资产：
固定资产原价 1,058,306,114.20
减：累计折旧 488,870,708.77
固定资产净值 569,435,405.43
减：固定资产减值准备 1,184,579.48
固定资产净额 568,250,825.95
工程物资
在建工程 12,077,443.28
固定资产清理
固定资产合计 580,328,269.23
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用 125,800.24
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 125,800.24
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,884,051,063.05
2004年12月31日
合并数
流动资产
货币资金 747,248,767.29
短期投资
应收票据 398,525,708.59
应收股利
应收利息
应收账款 98,309,774.37
其他应收款 24,212,625.11
预付账款 69,058,909.70
应收补贴款
存货 270,523,088.08
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,607,878,873.14
长期投资：
长期股权投资 4,107,198.15
其中：合并价差 813,405.37
长期债权投资
长期投资合计 4,107,198.15
固定资产：
固定资产原价 2,736,918,063.34
减：累计折旧 588,908,129.77
固定资产净值 2,145,264,551.33
减：固定资产减值准备 2,745,382.24
固定资产净额 2,145,264,551.33
工程物资
在建工程 246,922,613.19
固定资产清理
固定资产合计 2,392,187,164.52
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用 125,800.24
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 125,800.24
递延税项：
递延税款借项
资产总计 4,004,299,036.05
2003年12月31日
母公司数
流动资产
货币资金 36,923,075.61
短期投资
应收票据 164,406,284.20
应收股利
应收利息
应收账款 29,329,329.72
其他应收款 12,067,851.49
预付账款 11,955,105.83
应收补贴款
存货 82,880,435.55
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 337,562,082.40
长期投资：
长期股权投资 649,273,346.60
其中：合并价差
长期债权投资
长期投资合计 649,273,346.60
固定资产：
固定资产原价 1,023,500,866.40
减：累计折旧 438,579,236.29
固定资产净值 584,921,630.11
减：固定资产减值准备 1,184,579.48
固定资产净额 583,737,050.63
工程物资 -
在建工程 19,412,452.74
固定资产清理
固定资产合计 603,149,503.37
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用 427,720.12
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 427,720.12
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,590,412,652.49
2003年12月31日
合并数
流动资产
货币资金 949,220,709.20
短期投资
应收票据 171,077,916.20
应收股利
应收利息
应收账款 34,323,432.10
其他应收款 19,651,232.50
预付账款 15,143,570.55
应收补贴款
存货 109,129,100.51
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,298,545,961.06
长期投资：
长期股权投资 4,243,986.04
其中：合并价差 943,067.81
长期债权投资
长期投资合计 4,243,986.04
固定资产：
固定资产原价 1,144,454,521.02
减：累计折旧 464,350,198.41
固定资产净值 680,104,322.61
减：固定资产减值准备 1,184,579.48
固定资产净额 678,919,743.13
工程物资 23,668,007.77
在建工程 1,593,049,670.62
固定资产清理
固定资产合计 2,295,637,421.52
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用 427,720.12
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 427,720.12
递延税项：
递延税款借项
资产总计 3,598,855,088.74
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计主管：
合并资产负债表（续）
编制单位：青海盐湖钾肥股份有限公司 单位：人民币元
负债及股东权益 附注
流动负债
短期借款 6.11
应付票据
应付账款 6.12
预收账款 6.13
应付工资
应付福利费
应付股利 6.14
应交税金 6.15
其他应交款 6.16
其他应付款 6.17
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债 6.18
其他流动负债
流动负债合计
长期负债：
长期借款 6.19
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税项贷项
负债合计
少数股东权益
股东权益：
股本 6.20
资本公积 6.21
盈余公积 6.22
其中：法定公益金
未分配利润 6.23
已宣告现金分红
股东权益合计
负债及股东权益合计
2004年12月31日
负债及股东权益
母公司数
流动负债
短期借款
应付票据
应付账款 192,432,745.59
预收账款 162,178,235.82
应付工资
应付福利费 3,374,579.37
应付股利 13,839,576.92
应交税金 17,472,604.92
其他应交款 533,226.76
其他应付款 37,610,972.32
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债 93,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 520,441,941.70
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税项贷项
负债合计 520,441,941.70
少数股东权益
股东权益：
股本 767,550,000.00
资本公积 207,490,378.61
盈余公积 118,505,046.41
其中：法定公益金 39,501,682.14
未分配利润 270,063,696.33
已宣告现金分红 230,265,000.00
股东权益合计 1,363,609,121.35
负债及股东权益合计 1,884,051,063.05
2004年12月31日
负债及股东权益
合并数
流动负债
短期借款
应付票据
应付账款 155,077,592.00
预收账款 162,444,381.27
应付工资 2,325,448.80
应付福利费 8,502,340.35
应付股利 14,141,313.53
应交税金 48,205,268.20
其他应交款 7,388,915.04
其他应付款 83,299,678.92
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债 93,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 574,384,938.11
长期负债：
长期借款 1,315,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 1,315,000,000.00
递延税项：
递延税项贷项
负债合计 1,889,384,938.11
少数股东权益 751,304,976.59
股东权益：
股本 767,550,000.00
资本公积 207,490,378.61
盈余公积 157,176,586.56
其中：法定公益金 50,742,558.85
未分配利润 231,392,156.18
已宣告现金分红 230,265,000.00
股东权益合计 1,363,609,121.35
负债及股东权益合计 4,004,299,036.05
2003年12月31日
负债及股东权益
母公司数
流动负债
短期借款 150,000,000.00
应付票据
应付账款 44,471,557.84
预收账款 79,123,457.32
应付工资 -
应付福利费 1,078,109.36
应付股利 9,322,744.52
应交税金 15,806,227.61
其他应交款 53,115.66
其他应付款 27,251,873.59
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债 93,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 420,107,085.90
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税项贷项
负债合计 420,107,085.90
少数股东权益
股东权益：
股本 511,700,000.00
资本公积 462,524,024.61
盈余公积 74,280,966.29
其中：法定公益金 24,760,322.10
未分配利润 121,800,575.69
已宣告现金分红 102,340,000.00
股东权益合计 1,170,305,566.59
负债及股东权益合计 1,590,412,652.49
2003年12月31日
负债及股东权益
合并数
流动负债
短期借款 150,000,000.00
应付票据
应付账款 219,672,328.48
预收账款 82,430,732.51
应付工资 1,340,400.30
应付福利费 3,915,237.15
应付股利 8,967,833.13
应交税金 17,123,471.39
其他应交款 2,572,223.20
其他应付款 48,571,786.08
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债 93,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 627,594,012.24
长期负债：
长期借款 1,215,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 1,215,000,000.00
递延税项：
递延税项贷项
负债合计 1,842,594,012.24
少数股东权益 585,955,509.91
股东权益：
股本 511,700,000.00
资本公积 462,524,024.61
盈余公积 85,011,917.26
其中：法定公益金 26,687,669.09
未分配利润 111,069,624.72
已宣告现金分红 117,199,020.00
股东权益合计 1,170,305,566.59
负债及股东权益合计 3,598,855,088.74
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计主管：
青海盐湖钾肥股份有限公司2004年年度报告(三)
资产减值准备明细表
编制单位：青海盐湖钾肥股份有限公司 单位：人民币元
项目 年初余额
一、坏账准备合计 10,179,726.08
其中：应收账款 6,367,582.05
其他应收款 3,812,144.03
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 1,638,860.46
其中：库存商品
原材料 1,638,860.46
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 1,184,579.48
其中：房屋建筑物
运输设备 1,184,579.48
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
项目 本期增加数
一、坏账准备合计 7,393,895.30
其中：应收账款 3,028,046.05
其他应收款 4,365,849.25
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 312,443.55
其中：库存商品
原材料 312,443.55
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 1,560,802.76
其中：房屋建筑物
运输设备
机器设备 1,560,802.76
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
项目 本期减少数
一、坏账准备合计
其中：应收账款
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋建筑物
运输设备
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
项目 期末余额
一、坏账准备合计 17,573,621.38
其中：应收账款 9,395,628.1
其他应收款 8,177,993.2
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 1,951,304.01
其中：库存商品
原材料 1,951,304.01
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 2,745,382.24
其中：房屋建筑物
运输设备 1,184,579.48
机器设备 1,560,802.76
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
法定代表人： 主管会计工作的公司领导： 总会计师： 会计主管：
利润表
编制单位：青海盐湖钾肥股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注
一、主营业务收入 6.24
减：主营业务成本 6.24
主营业务税金及附加 6.25
二、主营业务利润
加：其他业务利润 6.26
减：营业费用
管理费用
财务费用 6.27
三、营业利润
加：投资收益 6.28
补贴收入
营业外收入 6.29
减：营业外支出 6.30
四、利润总额
减：所得税
少数股东损益
加：未确认的投资损失
五、净利润
加：年初未分配利润
盈余公积转入
六、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供投资者分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股利
八、未分配利润
2004年度
项 目
母公司数
一、主营业务收入 374,686,401.39
减：主营业务成本 196,699,451.45
主营业务税金及附加 9,876,045.17
二、主营业务利润 168,110,904.77
加：其他业务利润 27,677,425.69
减：营业费用 8,271,170.13
管理费用 51,895,201.50
财务费用 6,686,639.46
三、营业利润 128,935,319.37
加：投资收益 186,140,932.17
补贴收入
营业外收入 262,160.56
减：营业外支出 256,562.87
四、利润总额 315,081,849.23
减：所得税 20,254,648.47
少数股东损益
加：未确认的投资损失
五、净利润 294,827,200.76
加：年初未分配利润 121,800,575.69
盈余公积转入
六、可供分配的利润 416,627,776.45
减：提取法定盈余公积 29,482,720.08
提取法定公益金 14,741,360.04
七、可供投资者分配的利润 372,403,696.33
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 102,340,000.00
转作股本的普通股利
八、未分配利润 270,063,696.33
2004年度
项 目
合并数
一、主营业务收入 1,211,451,983.12
减：主营业务成本 481,736,880.10
主营业务税金及附加 20,949,689.24
二、主营业务利润 708,765,413.78
加：其他业务利润 5,758,216.46
减：营业费用 23,559,865.54
管理费用 81,025,523.03
财务费用 60,937,955.65
三、营业利润 549,000,286.02
加：投资收益 -136,787.89
补贴收入
营业外收入 421,985.43
减：营业外支出 1,842,425.63
四、利润总额 547,443,057.93
减：所得税 83,989,686.49
少数股东损益 168.626.170.68
加：未确认的投资损失
五、净利润 294,827,200.76
加：年初未分配利润 111,069,624.72
盈余公积转入
六、可供分配的利润 405,896,825.48
减：提取法定盈余公积 48,109,779.54
提取法定公益金 24,054,889.76
七、可供投资者分配的利润 333,732,156.18
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 102,340,000.00
转作股本的普通股利
八、未分配利润 231,392,156.18
2003年度
项 目
母公司数
一、主营业务收入 332,495,293.22
减：主营业务成本 187,476,512.57
主营业务税金及附加 7,853,083.17
二、主营业务利润 137,165,697.48
加：其他业务利润 17,824,842.40
减：营业费用 19,039,533.46
管理费用 45,947,766.86
财务费用 -2,595,074.63
三、营业利润 92,598,314.19
加：投资收益 18,229,704.30
补贴收入 -
营业外收入 1,428,550.70
减：营业外支出 344,061.84
四、利润总额 111,912,507.35
减：所得税 14,552,917.05
少数股东损益 -
加：未确认的投资损失
五、净利润 97,359,590.30
加：年初未分配利润 39,044,923.94
盈余公积转入
六、可供分配的利润 136,404,514.24
减：提取法定盈余公积 9,735,959.03
提取法定公益金 4,867,979.52
七、可供投资者分配的利润 121,800,575.69
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股利
八、未分配利润 121,800,575.69
2003年度
项 目
合并数
一、主营业务收入 448,285,199.67
减：主营业务成本 243,535,715.66
主营业务税金及附加 10,662,923.44
二、主营业务利润 194,086,560.57
加：其他业务利润 3,636,194.35
减：营业费用 22,079,340.28
管理费用 52,364,858.15
财务费用 -2,894,980.31
三、营业利润 126,173,536.80
加：投资收益 -128,601.54
补贴收入 -
营业外收入 1,555,964.61
减：营业外支出 432,833.51
四、利润总额 127,168,066.36
减：所得税 19,727,362.87
少数股东损益 10,081,113.19
加：未确认的投资损失
五、净利润 97,359,590.30
加：年初未分配利润 36,016,788.02
盈余公积转入
六、可供分配的利润 133,376,378.32
减：提取法定盈余公积 11,571,895.71
提取法定公益金 5,785,947.87
七、可供投资者分配的利润 116,018,534.74
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 4,948,910.02
应付普通股股利 -
转作股本的普通股利
八、未分配利润 111,069,624.72
补充资料
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计政策估计增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、委托投资收益
7、支付或收取的资金占用费 261,075.00
8、其他
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计主管：
合并现金流量表
编制单位：青海盐湖钾肥股份有限公司 金额单位：人民币元
项 目 行次
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1
收到的税费返还 3
收到的其他与经营活动有关的现金 8
现金流入小计 9
购买商品、接受劳务支付的现金 10
支付给职工及为职工支付的现金 12
支付的各项税费 13
支付的其他与经营活动有关的现金 18
现金流出小计 20
经营活动产生的现金流量净额 21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 22
取得投资收益所收到的现金 23
处置固定资产、无形资产和其他长期
25
资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 28
现金流入小计 29
购建固定资产、无形资产和其他长
30
期资产所支付的现金
投资所支付的现金 31
支付的其他与投资活动有关的现金 35
现金流出小计 36
投资活动产生的现金流量净额 37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 38
借款所收到的现金 40
收到的其他与筹资活动有关的现金 43
现金流入小计 44
偿还债务所支付的现金 45
分配股利、利润或偿付利息所支付
46
的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 52
现金流出小计 53
筹资活动产生的现金流量净额 54
四、汇率变动对现金的影响 55
五、现金及现金等价物净增加额 56
项 目 附注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 6.31
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 6.32
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 6.33
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付
的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
2004年度
项 目
母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 559,083,547.49
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 421,404,494.23
现金流入小计 980,488,041.72
购买商品、接受劳务支付的现金 160,955,180.12
支付给职工及为职工支付的现金 57,944,387.60
支付的各项税费 45,305,499.52
支付的其他与经营活动有关的现金 280,370,143.03
现金流出小计 544,575,210.27
经营活动产生的现金流量净额 435,912,831.45
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长
27,935,204.74
期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 -27,935,204.74
投资活动产生的现金流量净额 -27,935,204.74
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金 150,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付
73,069,734.07
的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 223,069,734.07
筹资活动产生的现金流量净额 -223,069,734.07
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 184,907,892.64
2004年度
项 目
合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 935,302,896.67
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 118,530,563.88
现金流入小计 1,053,833,460.55
购买商品、接受劳务支付的现金 351,673,302.52
支付给职工及为职工支付的现金 100,059,261.43
支付的各项税费 101,403,833.93
支付的其他与经营活动有关的现金 123,439,798.48
现金流出小计 676,576,196.36
经营活动产生的现金流量净额 377,257,264.19
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资�