北京城建2004年年度报告
北京城建投资发展股份有限公司2004年年度报告（一）
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长刘龙华先生、总经理王汉军先生、计划财务部负责人李莉女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
名词释义
以下公司简称在本报告中含义如下：
公司：北京城建投资发展股份有限公司
集团公司：北京城建集团有限责任公司
兴华公司：北京城建兴华地产有限公司
开发公司：北京城建房地产开发有限公司
城和公司：北京城和房地产开发有限责任公司
东华公司：北京城建东华房地产开发有限责任公司
东湖公司：北京市东湖房地产公司
燕城公司：重庆燕城房地产开发有限责任公司
首都国际公司：北京首都国际投资管理有限责任公司
康实公司：香港康实投资有限公司
德胜公司：北京德胜投资有限责任公司
城建中稷：北京城建中稷实业发展有限公司
中科招商：深圳市中科招商创业投资有限公司
国奥公司：北京国奥投资发展有限公司
汇和公司：北京汇和房地产开发有限公司
目 录
第一节 公司基本情况简介
第二节 会计数据和业务数据摘要
第三节 股本变动及股东情况
第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
第五节 公司治理结构
第六节 股东大会情况简介
第七节 董事会报告
第八节 监事会报告
第九节 重要事项
第十节 财务报告
第十一节备查文件目录
第一节公司基本情况简介
一、公司名称
中文名称：北京城建投资发展股份有限公司
英文名称：BEIJING URBAN CONSTRUCTION INVESTMENT & DEVELOPMENT CO.、LTD
英文缩写：BUCID
二、公司法定代表人：刘龙华
三、公司董事会秘书：杨运成
联系地址:北京市朝阳区北土城西路11号城建开发大厦
联系电话: (010)82275566转608 （010）82275516
传 真: (010)82275533
电子信箱：yyc@bucid.com
公司证券事务代表：李威
联系地址:北京市朝阳区北土城西路11号城建开发大厦
联系电话: (010)82275566转628 （010）82275598
传 真: (010)82275533
电子信箱：liwei@bucid.com
四、公司注册地址：北京市海淀区学院南路62号
公司办公地址：北京市朝阳区北土城西路11号城建开发大厦
邮政编码：100029
公司国际互联网网址：www.bucid.com
电子信箱：tz@bucid.com
五、信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互连网网址：
http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：北京市朝阳区北土城西路11号城建开发大厦
北京城建投资发展股份有限公司董事会秘书部
六、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：北京城建
股票代码：600266
七、其他有关资料:
公司首次注册登记日期：1998年12月30日
公司首次注册登记地点：北京市工商行政管理局
公司变更注册登记日期：2001年6月15日
公司变更注册登记地点：北京市工商行政管理局
公司的企业法人营业执照注册号：1100001520059
公司的税务登记号码：地税京字110108633715698000号
公司聘请的会计师事务所名称:中鸿信建元会计师事务所有限责任公司
办公地址：北京市海淀区首体南路22号国兴大厦四层
第二节会计数据和业务数据摘要
一、公司本年度实现
单位：人民币元
利润总额 140,829,291.06
净利润 88,027,086.64
扣除非经常性损益后的净利润 85,713,012.01
主营业务利润 317,431,276.73
其他业务利润 36,760,583.30
营业利润 110,922,207.55
投资收益 35,566,247.26
营业外收支净额 -5,659,168.75
经营活动产生的现金流量净额 318,769,184.74
现金及现金等价物净增加额 -13,019,283.54
扣除非经常性损益涉及项目
单位：人民币元
处置长期股权投资、固定资产产生的损益 -24,225,325.29
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 22,939,573.58
短期投资损益 1,477,287.37
扣除计提的资产减值准备后的其他各项营业外收支净额 -5,659,863.75
以前年度已经计提各项减值准备的转回 8,922,170.83
所得税影响数 1,139,768.10
合计 2,314,074.63
二、截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位：人民币元
项目 2004年
主营业务收入 1,822,219,334.18
净利润 88,027,086.64
总资产 5,970,945,186.81
股东权益（不含少数股东权益） 1,778,454,589.37
每股收益（摊薄） 0.1467
每股净资产 2.964
调整后的每股净资产
2.819
每股经营活动产生的现金流量净额 0.5313
净资产收益率
4.95%
扣除非经常性损益的净利润为基础
计算的净资产收益率
4.82%
项目 2003年
主营业务收入 2,243,942,616.68
净利润 80,523,163.79
总资产 8,556,918,265.03
股东权益（不含少数股东权益） 1,671,624,615.10
每股收益（摊薄） 0.1342
每股净资产 2.786
调整后的每股净资产
2.582
每股经营活动产生的现金流量净额 0.3986
净资产收益率
4.82%
扣除非经常性损益的净利润为基础
计算的净资产收益率
3.36%
项目 2002年
主营业务收入 1,681,000,759.22
净利润 159,850,449.09
总资产 8,415,877,503.36
股东权益（不含少数股东权益） 1,682,006,601.22
每股收益（摊薄） 0.27
每股净资产 2.80
调整后的每股净资产
2.64
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.28
净资产收益率
9.5%
扣除非经常性损益的净利润为基础
计算的净资产收益率
8.39%
三、报告期内股东权益变动情况
单位：人民币元
项目 股本 资本公积
期初数 600,000,000.00 682,760,943.69
本期
- 18,802,887.63
增加
本期
- -
减少
期末数
600,000,000.00 701,563,831.32
其中:法定公
项目 盈余公积
益金
期初数 158,741,015.91 52,913,674.99
本期
14,389,185.02 4,796,395.01
增加
本期
- -
减少
期末数
173,130,200.93 57,710,070.00
股东权益
项目 未分配利润
合计
期初数 230,122,655.50 1,671,624,615.10
本期
73,637,901.62 106,829,974.27
增加
本期
-
减少
期末数
303,760,557.12 1,778,454,589.37
变动原因：
1、资本公积增加是收取关联方资金占用费而形成的关联交易价差。
2、盈余公积和法定公益金增加是根据公司章程按税后利润10%和5%提取形成的。
3、未分配利润增加是公司报告期净利润增加所致。
第三节股本变动及股东情况
一、截至2004年12月31日股份变动情况表
数量单位：股
本次变动前
股份类别
配股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 450000000
其中：
国家持有股份 450000000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合
计 450000000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 150000000
2、境内上市的外资
股
境外上市的外资股
其他
已上市流通股份合计
150000000
三、股份总数 600000000
本次变动增减（＋，－）
股份类别 公积金 其 小
送股 增发
转股 他 计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合
计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资
股
境外上市的外资股
其他
已上市流通股份合计
三、股份总数
本次变动后
股份类别
一、未上市流通股份
1、发起人股份 450000000
其中：
国家持有股份 450000000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合
计 450000000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 150000000
2、境内上市的外资
股
境外上市的外资股
其他
已上市流通股份合计
150000000
三、股份总数 600000000
注：报告期内，公司股份总数及结构未发生变动。
二、报告期内股东情况介绍
（一）截至2004年12月31日，公司股东总数82761户。
（二）截至2004年12月31日，公司前十一名股东（其中十名为流通股股东）持股情况：
持股数量
股东名称 （万股）占
北京城建集团有限责任公司 45,000.00
全国社保基金一零六组合 223.98
泰和证券投资基金 100.00
博时裕富证券投资基金 90.53
金陵药业股份有限公司 80.43
浙江万方计算机软件有限公司 77.22
丁兰 42.83
蔡海英 40.00
长城久泰中信标普300指数证券 36.25
孙蒙 32.63
莫永弛 28.83
股东名称 总股本（%）
北京城建集团有限责任公司 75.00
全国社保基金一零六组合 0.373
泰和证券投资基金 0.167
博时裕富证券投资基金 0.151
金陵药业股份有限公司 0.134
浙江万方计算机软件有限公司 0.129
丁兰 0.071
蔡海英 0.067
长城久泰中信标普300指数证券 0.060
孙蒙 0.054
莫永弛 0.048
股东名称 持股类别
北京城建集团有限责任公司 国有法人股
全国社保基金一零六组合 流通A股
泰和证券投资基金 流通A股
博时裕富证券投资基金 流通A股
金陵药业股份有限公司 流通A股
浙江万方计算机软件有限公司 流通A股
丁兰 流通A股
蔡海英 流通A股
长城久泰中信标普300指数证券 流通A股
孙蒙 流通A股
莫永弛 流通A股
说明:前十一名股东中，第一大股东集团公司与其他流通股东不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知其他股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
（三）公司控股股东情况
集团公司是公司控股股东。报告期内其所持股份未发生变动，也未发生质押、冻结等情况。
集团公司是国有独资公司，成立于1993年11月8日，注册资本30,210万元人民币，法定代表人刘龙华。主要经营范围：授权进行国有资产经营管理，承担各类型工业、能源、交通、民用、市政工程建设项目总承包，房地产开发、商品房销售，机械施工，设备安装；商品混凝土、钢木制品、建筑机械、设备制造及销售，建筑机械设备及车辆租赁，仓储、运输服务，购销金属材料、建筑材料、化工轻工材料、机械电器设备、木材，零售汽车（不含小轿车），饮食服务；物业管理。
（四）公司与实际控制人之间的产权和控制关系的方框图：
北京市国有资产监督管理委员会
持股比例100%
北京城建集团有限责任公司
（北京城建第一大股东）
持股比例75%
北京城建投资发展股份有限公司
第四节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事及高级管理人员情况
（一）董事基本情况
姓名 性别 年龄 职务
刘龙华 男 53 董事长
徐贱云 男 40 副董事长
王亚忠 男 53 董事
林庆乐 男 45 董事
王丽萍 女 46 董事
卢桂菊 女 39 董事
董事
王汉军 男 40
总经理
董事
李文 男 50
副总经理
董事
杨运成 男 50
副总经理
柴强 男 43 独立董事
徐经长 男 39 独立董事
陈行 男 37 独立董事
刘延平 男 42 独立董事
年初持
姓名 任期起止日期
股数量
刘龙华 2002.6-2005.6 0
徐贱云 2004.10-2005.6 0
王亚忠 2002.6-2005.6 0
林庆乐 2002.6-2005.6 0
王丽萍 2002.6-2005.6 0
卢桂菊 2002.6-2005.6 0
王汉军 0
2004.10-2005.6
李文 0
2004.10-2005.6
杨运成 0
2004.10-2005.6
柴强 2002.6-2005.6 0
徐经长 2002.6-2005.6 0
陈行 2002.12-2005.6 0
刘延平 2004.2-2005.6 0
年末持
姓名 在股东单位任职
股数量
集团公司
刘龙华 0
董事长、党委书记
徐贱云 0 集团公司总经理
王亚忠 0 集团公司副总经理
林庆乐 0 集团公司副总经理
王丽萍 0 集团公司总经济师
卢桂菊 0 集团公司总会计师
王汉军 0 无
李文 0
无
杨运成 0
无
柴强 0
无
徐经长 0
无
陈行 0
无
刘延平 0 无
（二）监事基本情况
姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期
杨守江 男 59 监事长 2004.4-2005.6
汤舒畅 男 44 监事 2002.6-2005.6
秘勇 男 34 监事 2004.10-2005.6
监事 2004.3-2005.6
王洪远 男 58
肖红卫 男 38 监事 2002.6-2005.6
年初持 年末持
姓名 在股东单位任职
股数量 股数量
杨守江 0 0 集团公司纪委书记
集团公司
汤舒畅 0 0
资本运营部部长
集团公司
秘勇 0 0
财务部部长
王洪远 0 0 无
肖红卫 0 0 无
（三）高级管理人员基本情况
姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期
高登广 男 57 副总经理 2002.6-2005.6
史喜亭 男 43 副总经理 2003.10-2005.6
年初持 年末持
姓名 在 股东单位任职
股数量 股数量
高登广 0 0 无
史喜亭 0 0 无
二、现任董事、监事及高级管理人员主要工作经历及兼职情况：
1、刘龙华，1999年8月—2002年4月任北京建工集团有限责任公司党委副书记、副董事长、总经理，2002年4月至今任集团公司党委书记、董事长。兼任金州工程技术公司副董事长，北京五棵松文化体育中心有限公司副董事长，北京国奥投资发展有限公司副董事长。
2、徐贱云，1993年12月—2003年3月任集团公司副总经理，2003年3月—2004年4月任集团公司董事、副总经理，2004年4月-2004年7月任集团公司党委常委、董事、副总经理。2004年7月至今任集团公司党委常委、董事、总经理。兼任海源环保投资公司副董事长，北京三杰国际钢结构有限公司副董事长，北京城建精工钢结构工程有限公司董事长。
3、王亚忠，1999年10月-2003年4月任集团公司副总经理，2003年4月—2004年4月任集团公司董事、副总经理，2004年4月至今任集团公司董事、党委副书记、副总经理。
4、林庆乐，1999年4—2001年10月任集团公司市场营销部部长，2001年10月—2003年4月任集团公司董事会秘书，2003年4月至今任集团公司副总经理。兼任北京长城装饰工程有限责任公司董事长，中关村永丰产业基业地公司副董事长,康弛公司董事、国家体育场有限责任公司董事。
5、王丽萍，1994年8月至今任集团公司总经济师。兼任北京城建设计研究总院有限责任公司董事长。
6、卢桂菊，1996年12月-2000年2月任北京赫然建筑新技术公司总会计师，2000年2月—2000年6月任北京城建建筑设计研究有限公司总会计师，2000年6月-2000年8月任北京城建基础设施投资有限公司总会计师，2000年8月-2001年12月任北京城建四建设工程有限公司总会计师，2001年12月至今任集团公司总会计师。兼任地铁京通公司董事。
7、王汉军，1994年—2003年北京城建亚泰建设工程有限公司副总经理，2003年11月—2004年8月任北京城建三有限责任公司董事、副董事长、经理、党委副书记，2004年8月至今任公司董事、总经理。兼任北京市东湖房地产公司董事长、北京城建东华房地产开发有限责任公司、北京赛迪时代信息产业股份有限公司、北京科技园建设（集团）股份有限公司、北京五棵松文化体育中心有限公司、北京国奥投资发展有限公司董事，兼任国信证券有限公司监事。
8、李文，1999年11月—2004年8月任公司副总经理，2004年8月至今任公司董事、党委书记、副总经理。兼任北京汇和房地产开发有限公司、北京城和房地产开发有限责任公司、北京城建美尔广告有限公司董事长
9、杨运成，1998年12月—2001年6月任公司董事会秘书，2001年6月—2004年10月任公司董事会秘书、副总经理，2004年10月至今任公司董事、董事会秘书、副总经理。兼任首都国际、北京塞迪时代信息产业股份有限公司、中科招商公司董事长。
10、柴强，1999年至今任中国房地产估价师与房地产经纪人学会副会长兼秘书长。中国社会科学院研究生院教授，博士生导师，建设部科学技术委员会委员。
11、徐经长，1997年9月至今任中国人民大学商学院党委委员，会计系副主任，教授，博士生导师。2001年至今担任长盛基金管理公司独立董事事。
12、陈行，2000年7月至2002年8月任中国风险投资有限公司高级投资经理。
2002年至今任北信投资控股有限责任公司副总经理。
13、刘延平，1995年6月—1995年9月在辽宁大学任副教授，1995年9月—2000年6月北京交通大学任副教授，2000年6月任北京交通大学教授，现任北京交通大学经济管理学院院长。担任国投资源独立董事。
14、杨守江，1999年8月—2003年2月任集团公司纪委书记，2003年2月至今任集团公司董事、纪委书记。
15、王洪远，1999年12月—2004年2月任公司党委副书记，2004年2月—2004年3月任公司工会主席。2004年3月至今任公司监事、工会主席。
16、汤舒畅，1998年12月—2001年11月任集团公司投资部部长，2001年11月至今任集团公司资本运营部部长,兼地铁京通公司董事。
17、秘勇，1999年10月—2000年10月任北京城建地铁地基公司财务部副部长，2000年10月—2003年8月任集团公司财务部科员，2003年8月—2004年6月任集团公司财务部副部长，2004年6月至今任集团公司财务部部长。
18、肖红卫，1999年1月—2000年8月任公司研究发展部科员，2000年8月—2001年6月任公司审计部科员，2001年—2002年6月任公司研究发展部科员，2002年6月至今任公司审计部副部长。兼任首都国际、汇和公司监事。
19、高登广，1999年3月-2000年4月任北京城建承发包公司经理，2000年4月-2001年6月任北京城建承发包公司经理、执行董事，2001年6月至今任公司副总经理，兼北京城建兴华地产有限公司董事长、总经理。
20，史喜亭，1999年7月-2003年10月任北京城建一公司董事、副董事长、经理，2003年10月至今任公司副总经理。
三、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况
1、公司董事、监事和高级管理人员报酬，由基本岗薪、效益岗薪和年终奖励组成，基本岗薪和效益岗薪根据所担任的职务按月支付，年终奖励由公司董事会按承包责任目标考核后确定。
2、报酬情况：
报告期内在公司领取报酬的董事（含已离任的2名董事,不含独立董事）、监事及高级管理人员共7人，报酬总额为113.03万元。由于公司董事兼任总经理、副总经理，金额最高的前三名董事和前三名高级管理人员的报酬总额均为57.99万元。
独立董事津贴标准为每人每月4000元,独立董事柴强、徐经长、陈行三名独立董事领取的津贴每人均为4.8万元,独立董事刘延平领取的津贴为4万元。
报告期内公司董事、监事及高级管理人员年度报酬区间为：在20万元以上的1人，10万元至20万元的5人，10万元以下的1人。
不在公司领取报酬的董事、监事有：刘龙华、徐贱云、王亚忠、王丽萍、卢桂菊、林庆乐、杨守江、汤舒畅、秘勇，均在控股股东方领取报酬。
不在公司领取报酬的高级管理人员有：高登广、史喜亭，分别在公司控股子公司兴华公司和参股公司国奥公司领取报酬。
四、报告期内董事、监事及高级管理人员离任、聘任情况
报告期内由于工作变动、年龄等原因郁志桐不再担任公司董事、副董事长，赵广义不再担任公司董事、总经理，严复民不再担任公司董事，崔正涛、张修尧不再担任公司监事，周维顺不再担任公司总会计师。
报告期内股东大会选举徐贱云、王汉军、李文、杨运成为公司董事，选举刘延平为独立董事，选举杨守江、秘勇为公司监事。
报告期内公司董事会选举徐贱云为公司副董事长，聘任王汉军为公司总经理，监事会选举杨守江为监事长。
五、公司员工情况
截至2004年12月31日，公司在职员工404人，退休职工24人。
1、按教育程度分类
硕士以上 大学本科
人数 28 196
比重% 6.93 47.52
大学专科 中专及其他
人数 122 62
比重% 30.2 15.35
2、按专业构成分类
工程技术 经营管理 财务金融
人 员 人 员 人 员
人数 143 173 58
比重% 35.4 42.82 14.36
政 工 其他专业
人 员 技术人员
人数 25 5
比重% 6.19 1.23
第五节 公司治理结构
一、公司治理状况
报告期内，公司股东大会、董事会、监事会和经理层严格依照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及其他相关法律、法规、规范性文件的要求，不断完善公司治理结构，建立和完善现代企业制度，规范企业运作，公司治理的实际状况基本符合中国证监会《上市公司治理准则》文件要求。报告期内，公司修订了《公司章程》，公司董事会成员由12名增加到14名。公司董事会现有董事13名，其中独立董事4名，将再聘任一名独立董事。根据中国证监会《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》，公司拟修订公司章程，增加社会公众股股东表决等内容，切实保障公司和股东的合法权益。
二、独立董事履行职责情况
（一）独立董事出席董事会情况
亲自出席
独立董事姓名 本年应参加董事会次数
（次）
柴强 18 16
陈行 18 17
徐经长 18 17
刘延平 18 16
委托出席
独立董事姓名 缺席（次）
（次）
柴强 2
陈行 1
徐经长 1
刘延平 1 1
报告期内，公司4名独立董事勤勉尽责，在工作中严格按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《独立董事制度》及相关法律、法规的规定，认真履行独立董事职责，在董事会审议的过程中发表建设性意见，并对任免董事、聘任和解聘高级管理人员、聘用会计师事务所、关联交易等事项发表了独立董事意见。
三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况
1、在业务方面：公司自主开展业务经营活动，具有独立完整的业务及自主经营能力。
2、在人员方面：公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面相互独立，公司拥有独立的员工队伍。公司高级管理人员均在本公司领取报酬。
3、在资产方面：公司资产完整、权属清晰，拥有独立的生产系统、销售系统和配套设施。
4、在机构方面：公司建立了股东大会、董事会、监事会、经理层等组织机构，并独立运作。制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则和总经理工作细则等基本管理制度，公司拥有独立完整的组织机构，与控股股东完全分开。
5、在财务方面：公司设立独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立进行财务决策，公司拥有独立的银行帐户，依法独立纳税，与控股股东的财务完全分开。
四、报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况
公司对高级管理人员实行年度经营责任目标考核制度。考核目标设置分为三类。一是基本责任目标，包括经营收入、实现利润、房屋销售面积、资本保值增值率、资产负债率等；二是廉政建设和精神文明建设目标；三是企业管理目标，包括劳动管理、安全管理、社会养老保险基金管理等。年度经营责任目标以年度经营计划形式确定，报董事会批准。年终根据经营计划实际完成情况对高管人员业绩进行考核、评价，考评结果由董事会确定并依照考核评价结果，确定高管人员的年终奖励。为确保经营业绩的真实性，公司董事会对高管人员年终奖励实施延期支付制度，公司董事会对高管人员年终奖励的一部分，在下一年度考评结束后支付。
第六节 股东大会情况简介
2004年共召开五次股东大会，其中年度股东大会一次，临时股东大会四次，具体情况如下：
1、2004年第一次临时股东大会
2004年1月10日公司董事会在《中国证券报》、《上海证券报》发布公告，于2004年2月12日上午9：00在公司九楼会议室召开2004年第一次临时股东大会。会议如期召开，与会股东及股东代表6人，持有公司股份450,302,039股，占公司有表决权股份总数的75.05%。经认真审议，与会有表决权的股份通过了以下议案：关于参加奥运村和国家体育馆法人招标阶段投标的议案、关于投资北京五棵松体育文化中心有限公司的议案、关于修改公司章程的议案、关于选举刘延平先生为公司独立董事的议案。此次股东大会决议刊登在2004年2月13日《中国证券报》和《上海证券报》。
2、2003年年度股东大会
2004年3月26日公司董事会在《中国证券报》、《上海证券报》发布公告，于2004年4月27日上午9：00在公司九楼会议室召开2003年年度股东大会。会议如期召开，与会股东及股东代表1人，持有公司股份450,000,000股，占公司有表决权股份总数的75%。经认真审议，与会有表决权的股份通过了以下议案：2003年董事会工作报告、2003年监事会工作报告、2003年财务决算报告、2004年财务预算报告、2003年利润分配预案、关于续聘北京京都会计师事务所有限责任公司为公司审计机构的议案、关于公司监事会部分成员调整的议案。此次股东大会决议刊登在2004年4月28日《中国证券报》和《上海证券报》。
3、2004年第二次临时股东大会
2004年7月21日，公司董事会在《中国证券报》、《上海证券报》发布公告，于2004年8月24日上午9：00在公司九楼会议室召开2004年第二次临时股东大会。会议如期召开，与会股东及股东代表2人，持有公司股份450,007,700股，占公司有表决权股份总数的75.0013%。经认真审议，与会有表决权的股份通过了关于转让北京城建东华房地产开发有限责任公司股权及相关权益的议案。此次股东大会决议刊登在2004年8月25日《中国证券报》和《上海证券报》。
4、2004年第三次临时股东大会
2004年9月17日公司董事会在《中国证券报》、《上海证券报》发布公告，于2004年10月19日上午9：00在公司九楼会议室召开2004年第三次临时股东大会。会议如期召开，与会股东及股东代表6人，持有公司股份451,010,900股，占公司有表决权股份总数的75.2%。经认真审议，与会有表决权的股份通过了以下议案：关于修改公司章程的议案、关于选举徐贱云、王汉军、李文、杨运成为公司董事的议案、关于选举秘勇为公司监事的议案、关于转让北京城建房地产开发有限公司股权的议案、关于解决集团公司与股份公司同业竞争问题的议案。此次股东大会决议刊登在2004年10月20日《中国证券报》和《上海证券报》。
5、2004年第四次临时股东大会
2004年11月29日公司董事会在《中国证券报》、《上海证券报》发布公告，于2004年12月29日上午9：00在公司九楼会议室召开2004年第四次临时股东大会。会议如期召开，与会股东及股东代表3人，持有公司股份451,017,500股，占公司有表决权股份总数的75.17%。经认真审议，与会有表决权的股份通过了关于购买金码大厦商业物业的议案。此次股东大会决议刊登在2004年12月30日《中国证券报》和《上海证券报》。
第七节 董事会报告
一、管理层讨论与分析
报告期内，公司完成房地产开复工面积192万平方米；新开工面积77万平方米，同比增长了26%；销售面积45万平方米，同比增长6.1%。富海中心、北苑家园、花市枣苑等楼盘十分旺销，金码大厦租售进展顺利，实现商品房销售收入18.09亿元，同比增长22%。
公司继续对产品结构和产权结构进行战略性调整，取得了成效。公司将主导产品确定为住宅，为此，转让了东华公司股权。经过政府协调，公司将东华公司股权转让对象由北京市华远地产股份有限公司变更为北京市东城区住宅发展中心，并协助该中心将股权转让给北大青鸟。2005年2月7日，公司收到全部股权转让和补偿款，总计3.1亿元。公司因此而产生的收入和利润对公司2005年的业绩将产生重大而积极的影响。公司将所持开发公司49.5%的股权转让给了集团公司，2004年11月22日，完成了开发公司股权工商变更，有利于公司优化资产结构，提高盈利水平。
根据历史遗留项目土地协议出让的有关政策，公司积极办理了世纪城市、汇和综合楼、上城二期、五棵松大厦、花市枣苑南区项目、北苑家园等历史遗留项目土地协议出让手续，取得土地开发权，为公司的持续发展打下了基础。
二、公司报告期内的经营情况
1、主营业务的范围及其经营状况
公司主营房地产开发，主营业务收入均来自北京地区房地产项目的销售收入，2004年实现主营业务收入18.22亿元，其中商品房销售收入18.09亿元，项目转让收入0.13亿元；主营业务成本14.08亿元，主营业务利润3.17亿元，毛利率17.42%，比上年减少2.23个百分点。
1、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
注册资本
单位名称 业务性质
（万元）
兴华公司 房地产开发、商品房销售 20,000.00
北京科技园建设（集 基础设施开发建设，房地
130,000.00
团）股份有限公司 产开发
深圳中科招商创业投资 投资高新技术产业和其他
30,000.00
有限公司 技术创新产业
总资产 净利润
单位名称
(万元) (万元)
兴华公司 233,920.92 11,231.80
北京科技园建设（集
775,906.94 6,684.82
团）股份有限公司
深圳中科招商创业投资
44,428.19 5,723.11
有限公司
3、主要供应商、客户情况
公司在房地产开发经营活动中，以公开招标方式选择施工单位。2004年，前五名承担公司开发项目施工任务的是北京城建亚泰建设工程有限公司、北京城建三建设工程有限公司、北京城建七建设工程有限公司、北京城建九建设工程有限公司、北京城建十建设工程有限公司，合同金额共计2.93亿元，占全年签定施工合同总金额的55.56%。
公司销售商品房主要客户为个人购房，前五名客户的销售额为0.77亿元，占本期销售额的4.25%。
4、在经营中出现的问题及解决方案
公司针对对外股权投资规模偏大、投资收益偏低、个别项目投资风险较大的状况，加大了清理对外投资工作力度，力求将公司资源集中在房地产主业上。首都国际公司已于2003年提取了投资减值准备1,537.43万元，2004年首都国际公司实现了增资扩股，现正推进其资产重组工作，以化解风险。
北京城建投资发展股份有限公司2004年年度报告（二）
三、报告期内的投资情况
（一）募集资金使用情况
报告期内公司没有募集资金及报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。
（二）非募集资金投资情况
1、根据2004年4月21日第二届董事会第二十次会议决议，公司受让安徽古井贡酒股份有限公司持有的中科招商创业有限公司20%的股权。受让后，公司持有该公司40%的股权，成为该公司第一大股东。
2、根据2004年9月14日第二届董事会第二十八次会议决议，公司与中稷集团（香港）国际金融投资有限公司等共同投资设立城建中稷，并将城建中稷作为公司拓展北京以外市场的投资平台。城建中稷注册资本金为10000万元，其中公司出资4000万元，持有其40%的股权。目前，城建中稷已完成工商注册。
四、报告期内的财务状况、经营成果发生的重大变化及其原因
2004年公司房地产开发与地产经营并举,积极应对土地和金融等紧缩政策变化,在调整产权结构、项目结构、提高产品品质、楼盘销售等方面取得了成绩。2004年末资产总额比上年减少25.86亿元，减少比例为30.22%。主要原因为报告期内合并报表范围发生了变化，2004年度未将开发公司、东华公司纳入合并范围，而将汇和公司纳入合并范围。
报告期内公司投资收益3,556.62万元,与上年相比投资收益在净利润中所占比例有大幅增长,主要原因为参股公司北京科技园建设（集团）股份有限公司报告期实现投资收益1,439.91万元，占净利润的16.36%,参股公司中科招商报告期实现投资收益2,408.22万元，占净利润的27.35%。
报告期内现金及现金等价物净增加额比上年增加88%，主要原因为报告期内经营活动产生的现金流量净额及投资活动产生的现金流量净额比上年增加所致。报告期内公司北苑家园和富海中心项目收入较上年有大幅增长，使得公司报告期内经营活动产生的现金净流量较上年增长33%；另外，公司在报告期内转让东华公司股权，使得投资活动产生的现金流量净额较上年增长82%。
五、宏观政策发生重大变化对公司的影响
今后获取土地要通过招标、挂牌、拍卖等方式，加之金融政策趋紧，对开发商的实力提出了更高的要求，房地产行业集中度将进一步提高，为具有品牌优势、资金优势、规模优势的房地产公司在市场竞争中赢得先机提供了难得的发展机遇。公司将抓住机遇，坚定不移地发展以住宅为主导产品的房地产主业，加快东湖湾项目运作，积极推进地产一级开发，推进奥运项目建设，实现公司持续、健康发展。
六、董事会日常工作情况
报告期内公司董事会共召开了十八次会议，会议情况及决议内容如下：
1、2004年3月22日，公司召开了第二届董事会第十七次会议，会议听取了经营班子关于房地产项目情况汇报。本次会议未形成决议，未予披露。
2、2004年3月24日，公司召开了第二届董事会第十八次会议，会议审议通过了以下议案：2003年年报及摘要、关于公司计提长期投资减值准备的议案、2003年董事会工作报告、2003年总经理工作报告、2004年生产经营计划、2003年财务决算报告和2004年财务预算报告、2003年利润分配预案、2004年利润分配政策、关于续聘北京京都会计师事务所有限责任公司为2003年公司审计机构的议案、关于2003年度审计费用的议案、关于周维顺同志不再担任公司总会计师的议案、关于召开公司2003年年度股东大会的议案。有关决议公告刊登于2004年3月26日《中国证券报》、《上海证券报》。
3、2004年4月1日，公司召开了第二届董事会第十九次会议，会议审议通过了以下议案：关于公司向交通银行东单支行申请5亿元信用授信的议案、关于公司向中国光大银行北京中关村支行申请2亿元信用授信的议案、关于公司向上海浦东发展银行北京翠微路支行申请3亿元信用授信的议案、关于公司向中信银行北京广安门支行申请3.3亿元授信的议案。有关决议公告刊登于2004年4月2日《中国证券报》、《上海证券报》。
4、2004年4月20日，公司召开了第二届董事会第二十次会议，会议审议通过了关于公司受让安徽古井贡酒股份有限公司持有的中科招商创业投资有限公司股权的议案。因交易金额未达到披露要求，本次会议决议未予披露。
5、2004年4月28日，公司召开了第二届董事会第二十一次会议，会议审议通过了以下议案：2004年第一季度报告、关于公司为东华公司5000万元银行贷款（转贷）提供担保的议案、关于推荐刘龙华先生为深圳中科招商创业投资有限公司董事的议案。有关决议公告刊登于2004年4月30日《中国证券报》、《上海证券报》。
6、2004年6月10日，公司召开了第二届董事会第二十二次会议，会议听取了经营班子关于房地产项目情况汇报。本次会议未形成决议，未予披露。
7、2004年6月17日，公司召开了董事会第二十三次会议，会议审议通过了关于转让北京城建东华房地产开发有限责任公司股权及相关权益的议案。有关决议公告刊登于2004年6月18日《中国证券报》、《上海证券报》。
8、2004年7月5日，公司召开了董事会第二十四次会议，会议听取经营班子关于房地产项目情况汇报。本次会议未形成决议，未予披露。
9、2004年8月4日，公司召开了董事会第二十五次会议，会议审议通过了关于同意公司总经理赵广义辞去总经理职务的议案，有关决议公告刊登于2004年8月5日《中国证券报》、《上海证券报》。
10、2004年8月16日，公司召开了董事会第二十六次会议，会议审议通过了以下议案：关于修改公司章程的议案、关于郁志桐先生辞去公司董事、副董事长职务的议案、关于赵广义先生辞去公司董事职务的议案、关于严复民先生辞去公司董事职务的议案、关于提名徐贱云先生、王汉军先生、李文先生、杨运成先生为公司董事候选人的议案、关于聘任王汉军先生为公司总经理的议案。有关决议公告刊登于2004年8月18日《中国证券报》、《上海证券报》。
11、2004年8月24日，公司召开了董事会第二十七次会议，会议审议通过了以下议案：公司2004年半年度报告及摘要、关于推荐王汉军先生为北京五棵松文化体育中心有限公司董事的议案。有关决议公告刊登于2004年8月27日《中国证券报》、《上海证券报》。
12、2004年9月14日，公司召开了董事会第二十八次会议，由于审议事项构成关联交易，关联董事回避表决后，参与表决的董事人数不满足《公司法》中规定的法定人数，董事会同意提请股东大会审议以下议案：关于转让北京城建房地产开发有限公司股权的议案、关于解决集团公司与股份公司同业竞争问题的议案、关于公司对开发公司债权抵偿的议案。同时，会议还审议通过了关于参与设立北京城建中稷实业发展有限公司的议案和关于召开2004年第三次临时股东大会的议案。有关决议公告刊登于2004年9月17日《中国证券报》、《上海证券报》。
13、2004年10月11日，公司召开了董事会第二十九次会议，审议通过了关于向子公司推荐董事、监事的议案，本次会议决议未予披露。
14、2004年10月27日，公司召开了董事会第三十次会议，会议审议通过了以下议案：公司2004年第三季度报告、关于选举徐贱云为公司副董事长的议案。有关决议公告刊登于2004年10月29日《中国证券报》、《上海证券报》。
15、2004年11月18日，公司召开了董事会第三十一次会议，会议审议通过了以下议案：关于公司向北京市商业银行申请伍亿元信用授信的议案、关于公司向招商银行北京东三环支行申请贰亿元信用授信的议案。有关决议公告刊登于2004年11月20日《中国证券报》、《上海证券报》。
16、2004年11月26日，公司召开了董事会第三十二次会议，由于审议事项构成关联交易，关联董事回避表决后，参与表决的董事人数不满足《公司法》中规定的法定人数，董事会同意提请股东大会审议关于购买金码大厦商业物业产权的议案。同时会议还审议通过了关于召开2004年第四次临时股东大会的议案。有关决议公告刊登于2004年11月29日《中国证券报》、《上海证券报》。
17、2004年12月20日，公司召开了董事会第三十三次会议，会议审议通过了关于聘用中鸿信建元会计师事务所为公司2004年度审计机构的议案。有关决议公告刊登于2004年12月23日《中国证券报》、《上海证券报》。
18、2004年12月27日，公司召开了董事会第三十四次会议，会议审议通过了关于公司与光大银行合作开办富海中心项目按揭业务的议案。有关决议公告刊登于2004年12月30日《中国证券报》、《上海证券报》。
七、公司2004年利润分配预案
经中鸿信建元会计师事务所有限责任公司审计,公司2004年实现净利润88,027,086.64元,根据《公司章程》规定，按净利润的10%提取法定盈余公积金9,592,790.01元，按5%提取法定公益金4,796,395.01元。加上2004年年初未分配利润230,122,655.5元，年末可供股东分配的利润共计为303,760,557.12元。
为了公司生产经营持续、快速、稳定发展，结合外部金融政策及土地政策的变化，拟购置土地，从保护股东长远利益出发，本年度不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。独立董事同意公司分配预案。此分配预案尚需提请股东大会批准。
八、注册会计师对公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
中鸿信建元会计事务所有限责任公司中鸿信建元专审字（2005）第3015号注册会计师对公司控股股东及其他关联方资金占用情况说明如下：
（一）公司与占用资金的控股股东、关联方的关系
关联方名称 与控股股东关系
燕城公司 同一控股股东
东湖公司 同一控股股东
国奥公司 参股公司
（二）公司的控股股东是集团公司。截至2004年12月31日，贵公司提供的相关资料显示，不存在控股股东占用资金的情况。
（三）截至2004年12月31日止，贵公司的其他关联方占用资金情况如下：
关联方名称占用方式 2004年年末 2004年累计
占用金额 占用金额
燕城公司其他应收款 26,630,862.50 1,473,790.50
东湖公司其他应收款 42,618,538.31 46,937,325.00
国奥公司其他应收款 17,539,120.61 42,866,975.85
关联方名称占用方式 2004年度偿还情况
偿还方式 偿还金额
燕城公司其他应收款
东湖公司其他应收款 货币资金 15,245,440.00
国奥公司其他应收款 货币资金 25,327,855.24
关联方名称占用方式 2004年年初 占用
占用金额 原因
燕城公司其他应收款 25,157,072.00 借款
东湖公司其他应收款 10,926,653.31 往来款
国奥公司其他应收款 借款及往来款
九、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行前述规定情况的专项说明及独立意见
公司严格执行中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》要求，控制对外担保。2004年解除了为控股子公司（资产负债率超过70%）87,300万元的担保。2004年公司未发生新的对外担保。截至2004年12月31日，公司没有对外担保。
截至2004年12月31日，公司及控股子公司在房地产主业经营过程中因销售商品房为购房人83,268.69万元按揭贷款提供开发商保证，不存在实质性风险，与56号文规定的不得为个人提供担保有本质的区别。
房地产开发公司在商品房销售过程中与银行合作为购房人办理按揭贷款提供开发商保证是开发业规范的运营方式，符合国家有关政策和法律、法规要求。这种开发商保证促进了商品房销售，使公司尽快回笼资金，并且在房地产公司为购房人办理房屋所有权证并交银行抵押登记后解除。公司及控股子公司由于开发规模较大，开发商保证也较大，并且由于房地产开发从销售到项目竣工交用、办产权证有一个周期，开发商保证必然伴随公司主业的发展在逐年滚动中保持一定的规模。
第八节 监事会报告
一、期内监事会工作情况
2004年监事会按照法律法规和公司章程的有关规定，依法履行职责，认真开展工作。监事会共召开四次会议，并列席了全年董事会会议和股东大会。监事会对公司经营决策进行了监督，对年报等定期报告进行了审议，提出了建设性意见，并对控股子公司经营管理、财务状况进行了实地调研。
1、2004年3月24日，公司召开了第二届监事会第六次会议，审议通过了公司2003年年报及摘要、关于公司计提长期投资减值准备的议案、2003年监事会工作报告。有关决议公告刊登于2004年3月26日《中国证券报》、《上海证券报》。
2、2004年4月28日，公司召开了第二届监事会第七次会议，审议通过了公司2004年第一季度报告、关于选举杨守江先生为北京城建投资发展股份有限公司监事长的议案。有关决议公告刊登于2004年4月30日《中国证券报》、《上海证券报》。
3、2004年8月24日，公司召开了第二届监事会第八次会议，
审议通过了公司2004年半年度报告及摘要、关于提请股东大会选举秘勇为公司监事的议案。有关决议公告刊登于2004年8月27日《中国证券报》、《上海证券报》。
4、2004年10月27日，公司召开了第二届监事会第九次会议，审议通过了公司2004年第三季度报告。有关决议公告刊登于2004年10月29日《中国证券报》、《上海证券报》。
二、监事会对公司2004年度工作的意见
1、2004年公司按照《公司法》、《证券法》及其他有关法律法规
和公司章程的要求，依法经营，规范运作，决策程序合法，内部控制制度基本完善。公司董事、经理能认真履行法律、法规及公司章程赋予的职权，执行公务时未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
2、监事会认真检查了2004年公司的财务状况，认为中鸿信建元会计师事务所有限责任公司出具的无保留意见审计报告符合公司实际，真实地反映了公司的财务状况和经营成果。
3、报告期内，公司将所持北京城建房地产开发公司49.5%股权转让给集团公司，转让价格2719.95万元；公司购买北京城建房地产开发公司金码大厦B座1-4层13711.63平方米的商业物业，交易价格为19196.28万元。公司收购、出售资产交易价格合理，没有发生内幕交易，没有损害其他股东的权益或造成公司资产流失。
4、报告期内，公司因转让开发公司股权、购买金码大厦商业物业等发生的关联交易是公平的，没有损害公司及非关联股东利益的行为。
第九节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁事项
2003年9月23日,公司控股子公司东华公司与康实公司签订了《关于<东直门综合交通枢纽暨东华广场商务区项目合作合同>和<北京东华广场置业有限公司合同>的补充修改协议》（简称“《补充协议》”）。康实公司在向东华公司支付合作项目补偿费首期6.8亿元以及违约金2,000万元后，未能按照《补充协议》约定在2004年5月25日前付清剩余款项。鉴于康实公司违约在先，为了保证东直门综合交通枢纽暨东华广场商务区项目的正常运作，2004年6月8日东华公司向北京市第二中级人民法院起诉康实公司，请求法院判令解除《北京东华广场置业有限公司合同》、《东直门综合交通枢纽暨东华广场商务区项目合作合同》及《补充协议》。
为保证预期收益，促进东华广场项目开发，2004年6月，公司就所持东华公司54%股权及相关权益全部转让给华远公司达成意向，双方于2004年6月3日签署《股权及相关权益转让意向书》，于2004年6月17日签署《东直门项目合作框架协议》、《补偿协议书》、《股权转让合同》。公司向华远公司转让所持东华公司全部股权及相关权益，总价款为3.1亿元。根据合同约定，公司收到华远公司支付的股权转让款及补偿款的80%(即2.48亿元)和华远公司代东华公司偿还对公司的借款本金及相关利息8,282.63万元，总计3.31亿元，双方办理了有关文件的移交。之后，由于东华公司股权转让引起的诉讼案件，公司所持有的东华公司股权被冻结，影响了东华公司股权转让的实施。
2004年8月24日，公司召开2004年第二次临时股东大会，审议通过将所持东华公司54%的股权转让给华远公司，总价款3.1亿元，有关转让手续待法院财产保全措施解除、转让东华公司股权依法不受限制时办理。
报告期内，公司因转让东华公司股权引起的诉讼以全部撤诉，2005年1月31日，北京市东城区政府、西城区政府组织召开了有关方参加的协调会，与会各方就东华公司股权转让及东直门项目建设达成共识。由东城区住宅发展中心作为东华公司的股东行使优先购买权，受让公司持有的东华公司股权。
公司与华远公司于2005年2月6日签订了《终止协议书》，双方同意终止股权转让相关文件，解除双方之间因股权转让文件形成的各项权利义务关系，并确认：各自认可另一方对股权转让文件的签署和履行行为，无论具体情形如何，无论现在或将来，均不再为前述行为向对方提出任何相关争议和提出任何相关权利要求。按照协议书的约定，公司退还华远公司已经支付的转让价款2.48亿元。
公司与东城住区住宅发展中心于2005年2月6日签订了《股权转让协议》，公司将东华公司54%股权转让给东城住宅中心，转让价3.1亿元。东城住宅中心已经向公司支付了全部转让款。
二、公司收购、出售资产情况
1、公司收购资产情况：
2004年11月26日，公司第二届董事会第三十二次会议审议了关于购买金码大厦商业物业产权的议案，2004年12月29日公司2004年第四次临时股东大会审议通过了关于购买金码大厦商业物业产权的议案，同意公司向开发公司购买金码大厦B座1-4层13,711.63平方米商业物业（以下简称“金码底商”）产权。北京中天华资产评估有限责任公司就此次交易出具了评估报告（中天华资评报字(2004)第1065号评估报告），评估基准日为2004年6月30日，金码底商的评估单价为14000元/平方米，评估总价值为19,196万元。公司经与开发公司友好协商，以评估机构确定的评估价为交易价格购买了金码底商产权。该项交易价格公平、合理。报告期内未办理过户手续，购买价款已全部支付。
2、公司出售资产情况：
（1）2004年9月14日，公司第二届董事会第二十八次会议审议了关于转让开发公司股权的议案，2004年10月19日公司2004年第三次临时股东大会审议通过关于转让开发公司股权的议案，同意公司将所持开发公司49.5%的股权转让给公司集团公司。北京中天华资产评估有限责任公司对公司拟进行股权转让行为所涉及的开发公司全部资产和负债进行了客观、公正地评估，并出具了评估报告，北京市国资委对评估结果予以备案确认。根据北京中天华资产评估有限责任公司中天华资评报字（2004）第1031号评估报告，开发公司截止评估基准日2004年6月30日评估前净资产账面值为5,578.99万元，调整后账面值为5,578.99万元，评估值为5,494.85万元。经评估后确认的转让价格为2,719.95万元。股权转让变更手续已于2004年11月22日办理完成，报告期内上述股权转让价款全部收回,该项股权转让收益为-621.69万元。
(2)根据公司与北京新奥广厦房地产开发有限公司签订的《北京海淀区西三旗西二里住宅小区房地产项目转让合同》及补充协议，报告期内公司已收到全部项目转让款。
(3)根据兴华公司与海淀区花园路街道办事处于2003年12月29日签订的《牡丹园西里18号楼房屋转让合同》，建筑面积3,568.90平方米，转让标的金额3,161.83万元,报告期内兴华公司已收到全部款项.
(4)兴华公司将其持有的德胜公司30%的股权转让给北京华融综合投资公司，转让价格为1,500.00万元。报告期内兴华公司已收回全部款项，相关手续已办理完成。
(5)根据城和公司与北京世纪铭城房地产开发有限公司签订的《花市枣苑13#综合楼项目转让合同》，该项目规划建筑面积1.42万平方米，项目转让标的金额4,857.60万元，报告期内已收到项目转让款3,370.00万元，尚未办理完成过户手续。
三、重大关联交易事项
（一）提供劳务发生的关联交易
报告期内，公司及控股子公司与集团公司的子公司签订了建筑施工合同金额4.13亿元。公司及控股子公司是根据国家及北京市工程招标的有关规定，通过招标方式确定所开发项目的施工单位的，交易价格公允合理。
（二）公司与关联方的债权、债务往来
向关联方提供资金(万元)
关联方
发生额 余额
集团公司及其子公
司
燕城公司 147.38 2,663.09
东湖公司 4,693.73 4,261.85
国奥公司 4,286.70 1,753.91
合计 9,127.81 8,678.85
关联方向公司提供资金（万元）
关联方
发生额 余额
集团公司及其子公
司 39,705.00 2,240.29
燕城公司
东湖公司
国奥公司
合计 39,705.00 2,240.29
（三）接受担保
根据2001年12月签订的最高额保证合同,城建集团为本公司提供2001年12月17日至2004年12月16日内签署的交通银行所有短期借款合同项下各笔贷款本息最高额担保,最高保证金额为人民币5亿元。保证期间自该合同生效之日起（2001年12月17日），至决算期后两年为止（2009年12月15日）。截止2004年12月31日，城建集团为本公司短期借款实际担保金额为1亿元。
（四）其他重大关联交易
1、股权转让
2004年9月14日，本公司与集团公司签订股权转让协议，将所持开发公司49.5%的股权及其对应的权益以27,199,497.56元的价格转让给集团公司，转让价格以北京中天华资产评估有限公司评估的2004年6月30日评估基准日49.5%股权所对应的净资产价值为基准。股权转让变更手续已于2004年11月22日办理完成。截止2004年12月31日，上述股权转让款已按协议收取。
2、购买商品
2004年12月8日本公司与开发公司签订《金码大厦B座商业物业购买协议》，向开发公司购买金码大厦B座1-4层商业物业，面积总计13,711.63平方米，总价款19,196万元。单价根据北京中天华资产评估有限责任公司中天华资评报字[2004]第1065号评估报告中的评估单价14,000.00元/平方米确定。截至2004年12月31日，本公司所购商业物业价款已全额支付，房屋产权证明尚在办理。
四、重大合同及其履行情况
（一）重大担保合同
截至2004年12月31日，公司对外担保金额为94,469.49万元，其中：公司及控股子公司为贷款银行向商品房买受人提供住房按揭贷款担保，尚未结清的担保额为83,268.69万元，该保证责任在商品房买受人取得房屋所有权证并办妥抵押登记后解除。持有参股公司北京科技园建设（集团）股份有限公司对外担保金额为11,200.80万元。
（二）委托资产管理、委托贷款事项
报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项，也未发生委托贷款事项。
（三）其他重大合同
1、城和公司与北京国土房管局于2004年7月14日签订了花市枣苑13#楼《土地使用权出让合同》规划建筑面积1.42万平方米，标的金额1,925.05万元，报告期合同履行完毕。
2、城和公司与北京市国土房管局于2004年8月31日签订了花市枣苑南区商住楼《土地使用权出让合同》，规划建筑面积7.21万平方米，标的金额5,390.24万元，报告期合同履行完毕。
3、兴华公司与北京市国土房管局日签订了北苑家园314#—316#楼《土地使用权出让合同》，规划建筑面积8.17万平方米，标的金额3,007.76万元，报告期合同履行完毕。
4、兴华公司与北京市国土房管局于2004年8月29日签订了北苑家园108#、109#、111#楼及一区地下车库《土地使用权出让合同》，规划建筑面积11.13万平方米，标的金额3,333.30万元，报告期合同履行完毕。
5、兴华公司与北京市国土房管局于2004年8月29日签订了北苑家园614#—619#楼《土地使用权出让合同》，规划建筑面积12.75万平方米，标的金额4,599.59万元，报告期合同履行完毕。
6、兴华公司与北京市国土房管局于2004年8月26日签订了海兴大厦《土地使用权出让合同》，规划建筑面积3.08万平方米，标的金额3,163.16万元，报告期合同履行完毕。
7、兴华公司与北京市国土房管局于2004年8月30日签订了北苑家园101#—103#、105#—107#等12栋楼《土地使用权出让合同》，规划建筑面积27.21万平方米，标的金额9,778.42万元，报告期合同履行完毕。
8、汇合公司与北京市国土房管局于2004年8月31日签订了《土地使用权出让合同》,规划面积10.46平方米,标的金额13,959.02万元,报告期合同履行完毕。
五、公司及控股股东在报告期内无承诺事项也无以前期间的承诺事项持续到报告期的情况
六、聘任会计师事务所及支付报酬情况
报告期内，公司聘任中鸿信建元会计师事务所有限责任公司负责公司2004年的审计工作，本次年度报告审计费用70万元。中鸿信建元会计师事务所有限责任公司自公司1998年成立以来第一次为公司提供审计服务。
七、公司、公司董事及高级管理人员受监管部门检查的情况
报告期内，公司、公司董事会、董事及其他高级管理人员无受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
第十一节 财务报告
审计报告
中鸿信建元审字（2005）第3020号
北京城建投资发展股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的北京城建投资发展股份有限公司（以下简称“贵公司）二○○四年十二月三十一日公司及合并资产负债表、二○○四年度公司及合并利润及利润分配表和二○○四年度公司及合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司二○○四年十二月三十一日的财务状况以及二○○四年度的经营成果和现金流量。
中鸿信建元会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：
中国 北京 中国注册会计师：
二○○五年三月二十三日
资产负债表
编制单位:北京城建投资发展股份有限公司 单位：人民币元
资 产 附注
流动资产：
货币资金 六、1
短期投资 六、2
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 六、3
其他应收款 六、4
预付帐款 六、5
应收补贴款
存货 六、6
待摊费用 六、7
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资：
长期股权投资 六、8
长期债权投资
长期投资合计
固定资产：
固定资产原价 六、9
减：累计折旧 六、9
固定资产净值
减：固定资产减值准备 六、9
固定资产净额
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计
合并
资 产
2004年12月31日
流动资产：
货币资金 553,076,413.58
短期投资 16,319,501.50
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 6,473,310.65
其他应收款 188,666,270.04
预付帐款 482,831,135.98
应收补贴款
存货 3,522,988,593.76
待摊费用 33,452,663.36
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 4,803,807,888.87
长期投资：
长期股权投资 1,055,581,119.08
长期债权投资
长期投资合计 1,055,581,119.08
固定资产：
固定资产原价 119,591,932.70
减：累计折旧 8,035,753.84
固定资产净值 111,556,178.86
减：固定资产减值准备
固定资产净额 111,556,178.86
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 111,556,178.86
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 5,970,945,186.81
合并
资 产
2003年12月31日
流动资产：
货币资金 566,095,697.12
短期投资 16,513,054.47
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 11,300,418.35
其他应收款 735,064,677.13
预付帐款 292,870,261.76
应收补贴款
存货 5,722,064,791.55
待摊费用 56,268,125.95
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 7,400,177,026.33
长期投资：
长期股权投资 1,007,693,863.17
长期债权投资
长期投资合计 1,007,693,863.17
固定资产：
固定资产原价 168,098,272.08
减：累计折旧 19,050,896.55
固定资产净值 149,047,375.53
减：固定资产减值准备
固定资产净额 149,047,375.53
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 149,047,375.53
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 8,556,918,265.03
母公司
资 产
2004年12月31日
流动资产：
货币资金 483,148,020.77
短期投资 16,319,501.50
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款
其他应收款 1,356,900,818.07
预付帐款 198,388,214.60
应收补贴款
存货 626,671,671.64
待摊费用 1,402,627.99
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 2,682,830,854.57
长期投资：
长期股权投资 1,407,518,646.02
长期债权投资
长期投资合计 1,407,518,646.02
固定资产：
固定资产原价 2,142,887.00
减：累计折旧 270,145.96
固定资产净值 1,872,741.04
减：固定资产减值准备
固定资产净额 1,872,741.04
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 1,872,741.04
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 4,092,222,241.63
母公司
资 产
2003年12月31日
流动资产：
货币资金 391,657,420.85
短期投资 16,513,054.47
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款
其他应收款 1,099,935,633.06
预付帐款 34,528,185.46
应收补贴款
存货 558,413,603.29
待摊费用 2,965,088.67
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 2,104,012,985.80
长期投资：
长期股权投资 1,298,976,962.78
长期债权投资
长期投资合计 1,298,976,962.78
固定资产：
固定资产原价 1,134,016.00
减：累计折旧 108,864.00
固定资产净值 1,025,152.00
减：固定资产减值准备
固定资产净额 1,025,152.00
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 1,025,152.00
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 3,404,015,100.58
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
资产负债表（续）
单位：人民币元
编制单位:北京城建投资发展股份有限公司
负债和股东权益 附注
流动负债：
短期借款 六、10
应付票据
应付帐款 六、11
预收帐款 六、12
应付工资 六、13
应付福利费
应付股利 六、14
应交税金 六、15
其他应交款 六、16
其他应付款 六、17
预提费用 六、18
预计负债
一年内到期的长期负债 六、19
其他流动负债
流动负债合计
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 六、20
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益：
少数股东权益
股东权益：
股本 六、21
资本公积 六、22
盈余公积 六、23
其中：法定公益金
未分配利润 六、24
未确认投资损失（累计）
股东权益合计
负债和股东权益总计
合并
负债和股东权益
2004年12月31日
流动负债：
短期借款 1,900,000,000.00
应付票据
应付帐款 221,920,287.06
预收帐款 727,640,609.65
应付工资 16,756,480.38
应付福利费 7,344,980.97
应付股利 19,200.00
应交税金 96,647,404.29
其他应交款 1,638,385.48
其他应付款 551,240,241.36
预提费用 469,422,740.69
预计负债
一年内到期的长期负债 100,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 4,092,630,329.88
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 12,000,000.00
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 12,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 4,104,630,329.88
少数股东权益：
少数股东权益 87,860,267.56
股东权益：
股本 600,000,000.00
资本公积 701,563,831.32
盈余公积 173,130,200.93
其中：法定公益金 57,710,070.00
未分配利润 303,760,557.12
未确认投资损失（累计）
股东权益合计 1,778,454,589.37
负债和股东权益总计 5,970,945,186.81
合并
负债和股东权益
2003年12月31日
流动负债：
短期借款 2,363,000,000.00
应付票据
应付帐款 1,139,600,152.94
预收帐款 1,217,304,603.53
应付工资 30,696,918.41
应付福利费 10,389,239.89
应付股利 17,519,200.00
应交税金 241,002,534.14
其他应交款 4,208,467.76
其他应付款 589,466,168.86
预提费用 218,385,152.70
预计负债
一年内到期的长期负债 380,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 6,211,572,438.23
长期负债：
长期借款 100,000,000.00
应付债券
长期应付款 383,933,059.08
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 483,933,059.08
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 6,695,505,497.31
少数股东权益：
少数股东权益 189,788,152.62
股东权益：
股本 600,000,000.00
资本公积 682,760,943.69
盈余公积 158,741,015.91
其中：法定公益金 52,913,674.99
未分配利润 230,122,655.50
未确认投资损失（累计）
股东权益合计 1,671,624,615.10
负债和股东权益总计 8,556,918,265.03
母公司
负债和股东权益
2004年12月31日
流动负债：
短期借款 1,650,000,000.00
应付票据
应付帐款 45,721,681.55
预收帐款 25,502,327.00
应付工资
应付福利费 403,280.66
应付股利
应交税金 -7,957,434.95
其他应交款 -141,531.36
其他应付款 355,981,080.35
预提费用 105,406,040.70
预计负债
一年内到期的长期负债 100,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 2,274,915,443.95
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 2,274,915,443.95
少数股东权益：
少数股东权益
股东权益：
股本 600,000,000.00
资本公积 717,030,400.97
盈余公积 131,934,345.64
其中：法定公益金 43,978,118.23
未分配利润 368,342,051.07
未确认投资损失（累计）
股东权益合计 1,817,306,797.68
负债和股东权益总计 4,092,222,241.63
母公司
负债和股东权益
2003年12月31日
流动负债：
短期借款 1,400,000,000.00
应付票据
应付帐款 81,619,727.82
预收帐款 53,910,703.00
应付工资
应付福利费 1,858,218.13
应付股利 17,500,000.00
应交税金 1,346,924.75
其他应交款 34,881.07
其他应付款 45,255,205.54
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 1,601,525,660.31
长期负债：
长期借款 100,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 100,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,701,525,660.31
少数股东权益：
少数股东权益
股东权益：
股本 600,000,000.00
资本公积 698,140,943.69
盈余公积 117,545,160.62
其中：法定公益金 39,181,723.22
未分配利润 286,803,335.96
未确认投资损失（累计）
股东权益合计 1,702,489,440.27
负债和股东权益总计 3,404,015,100.58
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
利润及利润分配表
编制单位:北京城建投资发展股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注
一、主营业务收入 六、25
减：主营业务成本 六、25
主营业务税金及附加 六、26
二、主营业务利润
加：其他业务利润 六、27
减：营业费用
管理费用
财务费用 六、28
三、营业利润
加：投资收益 六、29
补贴收入
营业外收入 六、30
减：营业外支出 六、31
四、利润总额
减：所得税
减：少数股东损益
加：未确认投资损失
五、净利润
加：年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
项 目 合并
2004年
一、主营业务收入 1,822,219,334.18
减：主营业务成本 1,408,050,265.51
主营业务税金及附加 96,737,791.94
二、主营业务利润 317,431,276.73
加：其他业务利润 36,760,583.30
减：营业费用 56,464,673.24
管理费用 114,304,725.32
财务费用 72,500,253.92
三、营业利润 110,922,207.55
加：投资收益 35,566,247.26
补贴收入
营业外收入 749,988.36
减：营业外支出 6,409,152.11
四、利润总额 140,829,291.06
减：所得税 54,757,881.39
减：少数股东损益 -1,955,676.97
加：未确认投资损失
五、净利润 88,027,086.64
加：年初未分配利润 230,122,655.50
其他转入
六、可供分配的利润 318,149,742.14
减：提取法定盈余公积 9,592,790.01
提取法定公益金 4,796,395.01
七、可供股东分配的利润 303,760,557.12
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 303,760,557.12
项 目 合并
2003年
一、主营业务收入 2,243,942,616.68
减：主营业务成本 1,679,765,126.98
主营业务税金及附加 123,270,251.79
二、主营业务利润 440,907,237.91
加：其他业务利润 29,201,280.79
减：营业费用 53,153,068.51
管理费用 167,913,645.06
财务费用 77,271,170.82
三、营业利润 171,770,634.31
加：投资收益 4,459,568.71
补贴收入
营业外收入 30,691,511.33
减：营业外支出 1,229,027.86
四、利润总额 205,692,686.49
减：所得税 109,887,681.34
减：少数股东损益 15,281,841.36
加：未确认投资损失
五、净利润 80,523,163.79
加：年初未分配利润 271,639,176.92
其他转入
六、可供分配的利润 352,162,340.71
减：提取法定盈余公积 21,359,790.14
提取法定公益金 10,679,895.07
七、可供股东分配的利润 320,122,655.50
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 90,000,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 230,122,655.50
项 目 母公司
2004年
一、主营业务收入 305,823,105.00
减：主营业务成本 222,658,863.04
主营业务税金及附加 16,820,270.78
二、主营业务利润 66,343,971.18
加：其他业务利润 160,952.40
减：营业费用 16,629,780.21
管理费用 17,104,442.63
财务费用 32,539,871.79
三、营业利润 230,828.95
加：投资收益 97,374,586.65
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出 1,677,515.47
四、利润总额 95,927,900.13
减：所得税
减：少数股东损益
加：未确认投资损失
五、净利润 95,927,900.13
加：年初未分配利润 286,803,335.96
其他转入
六、可供分配的利润 382,731,236.09
减：提取法定盈余公积 9,592,790.01
提取法定公益金 4,796,395.01
七、可供股东分配的利润 368,342,051.07
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 368,342,051.07
项 目 母公司
2003年
一、主营业务收入 47,200,000.00
减：主营业务成本 24,921,600.00
主营业务税金及附加 2,596,000.00
二、主营业务利润 19,682,400.00
加：其他业务利润
减：营业费用 14,112,726.00
管理费用 5,449,501.06
财务费用 25,760,642.72
三、营业利润 -25,640,469.78
加：投资收益 93,795,591.49
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出
四、利润总额 68,155,121.71
减：所得税
减：少数股东损益
加：未确认投资损失
五、净利润 68,155,121.71
加：年初未分配利润 318,871,482.51
其他转入
六、可供分配的利润 387,026,604.22
减：提取法定盈余公积 6,815,512.17
提取法定公益金 3,407,756.09
七、可供股东分配的利润 376,803,335.96
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 90,000,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 286,803,335.96
补充资料：
项 目 合并
2004年 2003年
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -6,223,570.87
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
项 目 母公司
2004年 2003年
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -6,216,910.05
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
现金流量表
2004年度
编制单位：北京城建投资发展股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返回
收到的其他与经营活动有关的现金 六、32
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 六、33
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 六、34
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 六、35
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
项 目 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,202,231,173.24
收到的税费返回
收到的其他与经营活动有关的现金 618,524,608.12
现金流入小计 2,820,755,781.36
购买商品、接受劳务支付的现金 1,931,980,982.04
支付给职工以及为职工支付的现金 71,811,617.58
支付的各项税费 141,686,765.85
支付的其他与经营活动有关的现金 356,507,231.15
现金流出小计 2,501,986,596.62
经营活动产生的现金流量净额 318,769,184.74
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 290,199,497.56
取得投资收益所收到的现金 33,013,418.15
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 31,619,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金 12,337,261.74
现金流入小计 367,169,177.45
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 194,039,082.50
投资所支付的现金 88,062,951.77
支付的其他与投资活动有关的现金 99,738,074.02
现金流出小计 381,840,108.29
投资活动产生的现金流量净额 -14,670,930.84
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 2,390,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 2,390,000,000.00
偿还债务所支付的现金 2,583,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 124,117,537.44
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 2,707,117,537.44
筹资活动产生的现金流量净额 -317,117,537.44
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -13,019,283.54
项 目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 277,414,729.00
收到的税费返回
收到的其他与经营活动有关的现金 665,007,850.65
现金流入小计 942,422,579.65
购买商品、接受劳务支付的现金 190,730,607.31
支付给职工以及为职工支付的现金 14,098,513.37
支付的各项税费 27,174,042.39
支付的其他与经营活动有关的现金 132,327,198.41
现金流出小计 364,330,361.48
经营活动产生的现金流量净额 578,092,218.17
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 275,199,497.56
取得投资收益所收到的现金 81,165,418.15
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 356,364,915.71
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 192,508,922.00
投资所支付的现金 88,062,951.77
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 280,571,873.77
投资活动产生的现金流量净额 75,793,041.94
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 1,063,222,073.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 1,063,222,073.00
偿还债务所支付的现金 1,560,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 65,616,733.19
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 1,625,616,733.19
筹资活动产生的现金流量净额 -562,394,660.19
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 91,490,599.92
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
现金流量表-补充资料
2004年度
单位：人民币
编制单位：北京城建投资发展股份有限公司 元
项 目 附注 合并
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 88,027,086.64
加：少数股东损益 -1,955,676.97
计提的资产减值准备 18,715,800.80
固定资产折旧 5,364,362.65
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） -22,477,487.98
预提费用增加（减：减少） 254,369,405.43
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -700.00
固定资产报废损失
财务费用 76,601,397.59
投资损失（减：收益） -38,688,654.33
递延税款货项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -533,019,506.86
经营性应收项目的减少（减：增加） 683,676,014.50
经营性应付项目的增加（减：减少） -211,842,856.73
其他
经营活动产生的现金流量净额 318,769,184.74
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 553,076,413.58
减：现金的期初余额 566,095,697.12
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -13,019,283.54
项 目 母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 95,927,900.13
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 9,016,354.84
固定资产折旧 161,281.96
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） 1,562,460.68
预提费用增加（减：减少） 105,406,040.70
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 40,270,733.91
投资损失（减：收益） -100,496,993.72
递延税款货项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -68,258,068.35
经营性应收项目的减少（减：增加） 507,018,765.08
经营性应付项目的增加（减：减少） -12,516,257.06
其他
经营活动产生的现金流量净额 578,092,218.17
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 483,148,020.77
减：现金的期初余额 391,657,420.85
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 91,490,599.92
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
资产减值准备明细表（合并）
编制单位：北京城建投资发展股份有限公司 单位：人民币元
项 目 2003.12.31 本期增加数
一、坏账准备合计
其中：应收账款
2,061,071.04 302,230.20
其他应收款
52,271,851.35 6,039,120.49
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
70,737.20 3,122,407.07
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
70,658,698.76
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
18,171,268.95
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 本期转回数 2004.12.31
一、坏账准备合计
其中：应收账款
1,878,336.83 484,964.41
其他应收款
34,190,219.67 24,120,752.17
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
3,193,144.27
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
70,658,698.76
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
2,797,006.50 15,374,262.45
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
资产减值准备明细表（母公司）
编制单位：北京城建投资发展股份有限公司 单位：人民币元
项 目 2003.12.31 本期增加数
一、坏账准备合计
其中：应收账款
其他应收款
13,054,288.45 5,893,947.77
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
70,737.20 3,122,407.07
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
15,374,262.45
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 本期转回数 2004.12.31
一、坏账准备合计
其中：应收账款
其他应收款
18,948,236.22
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
3,193,144.27
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
15,374,262.45
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
北京城建投资发展股份有限公司2004年年度报告（三）
会计报表附注
一、公司基本情况
北京城建投资发展股份有限公司(以下简称“本公司”)系经北京市人民政府京政函[1998]57号文批准，由北京城建集团有限责任公司(以下简称“集团公司”)独家发起,以募集方式设立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发字（1998）305号批复批准,本公司于1998年12月9日在上海证券交易所发行人民币普通股10,000万股，发行后总股本40,000万股，注册资本40,000万元。后经转增，总股本增至60,000万股。
本公司经营范围：房地产开发、销售商品房；投资及投资管理；销售金属材料、木材、建筑材料、机械电器设备；信息咨询(不含中介服务)；环保技术开发、技术服务。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1．会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2．会计年度
本公司会计年度自公历1月1日至12月31日。
3．记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4．记账基础和计价原则
本公司采用权责发生制，以实际成本为计价原则。
5．外币业务核算方法
本公司的外币交易按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价中间价折算为人民币记账，资产负债表日外币货币性资产和负债按当日中国人民银行公布的市场汇价中间价折算。由此产生的汇兑损益属于筹建期间的计入长期待摊费用；与购建固定资产有关的，按借款费用资本化的原则处理；其余计入当期的财务费用。
6．现金等价物的确认标准
本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7．短期投资核算方法
本公司短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票投资、债券投资和其他投资。
短期投资在取得时按实际投资成本计价。期末以成本与市价孰低计价，市价低于成本按单项投资的成本与市价的差额计提短期投资跌价准备。
本公司出售短期持有的股票、债券或到期收回债券时确认投资收益或损失。
8．坏账损失核算方法
本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司对期末应收款项（包括应收账款和其他应收款）采用账龄分析法计提坏账准备，各账龄计提坏账准备的比例如下：
账龄 计提比例
1年以内 5%
1至2年 10%
2至3年 15%
3年以上 20%
本公司确认坏账的标准为：
（1）债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；
（2）因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回。
本公司对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。
9．存货核算方法
本公司的存货包括开发成本、开发产品、出租开发产品、低值易耗品等。
存货盘存制度采用永续盘存制。各类存货取得时按实际成本入账，低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销。
土地、房屋、配套设施和代建工程的开发成本按实际成本入帐。区域内非营业性的文教、卫生、行政管理、市政公用配套设施，其所需建设费用即公共配套设施费用，按实际成本计入开发成本。
开发项目竣工验收时按实际成本转入开发产品，其中，用于出租的房屋按房屋实际成本转入出租开发产品，并按预计可使用年限分期摊销。
本公司期末对存货进行全面清查，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使其成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。计提时，按单个存货项目的成本与可变现净值的差额确认存货跌价准备。
10．长期投资核算方法
（1）长期股权投资
本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计价。对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算。
对长期股权投资初始投资成本高于其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额，本公司确认为股权投资差额，并按10年平均摊销。
自财政部《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（二）》下发后，对长期股权投资初始投资成本低于其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额，计入资本公积。
（2）长期债权投资
本公司长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。长期债权投资按期计算应收利息。
（3）长期投资减值准备
本公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。计提时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额确认长期投资减值准备。
11．固定资产计价和折旧方法
本公司固定资产是指使用年限超过1年，单位价值较高，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的房屋、建筑物、运输设备和其他设备。固定资产以取得时的成本入账。
与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则计入固定资产账面价值，但增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。除此以外的后续支出确认为当期费用。
本公司采用年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值（预计净残值率为4%），本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：
类别 预计使用寿命 年折旧率
房屋及建筑物 25--40年 2.4—3.84%
机器设备 7--13年 7.38—13.71%
运输设备 5--10年 9.6—19.2%
其他设备 5--10年 9.6—19.2%
其中，已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率。
本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提时，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。
12．在建工程核算方法
本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后，将该项工程完工达到预定可使用状态所发生的必要支出结转，作为固定资产的入账价值。
本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来3年内不会重新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。
13．借款费用的核算方法
本公司为筹集生产经营所需资金等而发生的借款费用计入财务费用。
为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入有关固定资产的购建成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，计入当期财务费用。
为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用在开发产品完工之前计入开发成本；在完工之后而发生的利息等借款费用计入财务费用。
14．无形资产计价及摊销方法
本公司无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期摊销。
本公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在以下情形时，计提无形资产减值准备：
（1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
（2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
（4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准备。
本公司期末如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。
15．长期待摊费用摊销方法
本公司长期待摊费用为已经支出，但受益期限在1年以上的费用，该等费用在受益期内平均摊销。
筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，于生产经营期一次计入当期损益。
16．维修基金的核算方法
公司按照房款的2%代收公共维修基金，在办理立契过户手续时，将代收的维修基金全额交给房地局。
17．质量保证金的核算方法
按照土建、安装工程合同中规定的质量保证金留成比例、支付期限，从应支付的土建、安装工程款中预留。在保修期限内，因质量而发生的维修费用从预留的保证金内扣除，在保修期结束时清算。
18．预计负债的核算方法
（1）确认原则：当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：
1）该义务是本公司承担的现时义务；
2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
3）该义务的金额能够可靠地计量。
（2）计量方法：按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
19．收入确认原则
（1）销售商品
对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。
本公司确认商品房销售收入实现的条件包括：
A、工程已经完工并经有关部门验收；
B、已订立《商品房买卖合同》且合同规定的出卖人义务已经履行；
C、商品房已交付、买受人已付款，或出卖人确信可以取得该款；
D、成本能够可靠地计量。
对开发项目或合作项目的转让，本公司在确认交易能够实现的条件下，按实际收款确认收入。
（2）物业出租
按公司与承租方签定的合同或协议规定的承租方付租日期和金额，确认房屋出租收入的实现。
（3）让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
20．所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
21．报告期会计政策、会计估计变更的影响
本公司本年改变了合并报表编制方法，未将合并范围内子公司本年提取的盈余公积在抵销后恢复。本年子公司提取的盈余公积为1,684.77万元。
22．合并会计报表的编制方法
（1）合并范围的确定原则：本公司将投资额占被投资企业有表决权资本总额50%以上，或虽不足50%但拥有实际控制权的被投资企业，纳入合并会计报表范围；虽拥有实际控制权但对合并会计报表无重大影响的，不纳入合并会计报表范围。
（2）合并会计报表所采用的会计方法：本公司合并会计报表是按照财政部《合并会计报表暂行规定》及有关补充规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。
三、税项
主要税种 计税依据 税率
营业税 应税营业额 5%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 33%
四、控股子公司及合营企业
1．截至2004年12月31日，本公司控股子公司及合营企业概况如下：
公司名称 经营范围 注册资本
北京城建兴华地产有限公司 房地产开发经营 20,000万元
北京城和房地产开发有限责任公司 房地产开发经营 3,000万元
北京汇和房地产开发有限公司 房地产开发经营 2,980万元
北京城建东华房地产开发有限责任公司 房地产开发经营 5,000万元
本公司投资额
公司名称
直接投资 间接投资
北京城建兴华地产有限公司 16,000万元 --
北京城和房地产开发有限责任公司 2,010万元 --
北京汇和房地产开发有限公司 2,384万元 --
北京城建东华房地产开发有限责任公司 3,000万元 --
2.报告期内会计报表合并情况
股权比例
公司名称
直接比例 实际比例
北京城建兴华地产有限公司 80% 80%
北京城和房地产开发有限责任公司 67% 67%
北京汇和房地产开发有限公司 80% 80%
北京城建东华房地产开发有限责任公司 54% 60%
北京城建房地产开发有限公司 49.5% 49.5%
备注
公司名称 是否合并
北京城建兴华地产有限公司 是 注1
北京城和房地产开发有限责任公司 是 注2
北京汇和房地产开发有限公司 是 注3
北京城建东华房地产开发有限责任公司 否 注4
北京城建房地产开发有限公司 是 注5
注1：北京城建兴华地产有限公司（以下简称“兴华公司”）系2000年1月28日经京国资估[2000] 121号批准改制设立的有限责任公司。2001年12月30日兴华公司注册资本变更为20,000万元，本公司持有90%股权，职工持股会和个人股东合计持有10%股权。2003年3月12日，本公司将所持有的兴华公司10%的股权转让；转让后，本公司持股比例为80%。
兴华公司目前开发的主要项目为北苑家园。
注2：北京城和房地产开发有限责任公司（以下简称“城和公司”）系1997年7月18日由北京城建房地产开发有限公司（以下简称“开发公司”）和北京崇文人和实业总公司共同出资组建的有限责任公司，注册资本1,000万元人民币。2000年10月，城和公司注册资本增至3,000万元人民币；2002年9月，经股权受让，本公司对城和公司直接控股比例为67%，通过子公司北京城建房地产开发有限公司间接持股比例为9.50%。报告期内本公司将所持的北京城建房地产开发有限公司股权全部转让，截至2004年12月31日，本公司对城和公司的实际持股比例为67%。
城和公司目前开发的主要项目为花市枣苑。
注3：北京汇和房地产开发有限公司（以下简称“汇和公司”）系2001年7月25日成立的有限责任公司，原注册资本1000万元，后增至2980万元。2002年11月本公司受让80%股权，成为汇和公司第一大股东。
2003年度因本公司拟转让汇和公司股权而未将其纳入当年度合并报表范围。2004年度股权转让事宜中止，转由公司自行开发，所以将其纳入本年度合并报表范围；汇和公司2003年12月31日的资产总额为140,441,078.12元，2003年度净利润为－2,060,440.67元。
汇和公司目前开发的主要项目为汇和综合楼，尚处于前期开发阶段。
注4：北京城建东华房地产开发有限责任公司（以下简称“东华公司”）成立于2000年3月29日，注册资本5,000万元。本公司出资3,000万元，持有东华公司54%的股权，享有60%的收益权。
因公司股权变动（详见附注十.2），本公司2004年度对东华公司已无实质控制权，所以在本报告期未将东华公司纳入合并范围，对其长期投资的核算由权益法变更为成本法。东华公司2003年12月31日的资产总额为442,064,122.40元，净资产为193,289,522.46元。
注5：北京城建房地产开发有限公司（以下简称“开发公司”）系2000年12月28日经批准改制设立的有限责任公司，注册资本15,000万元。2001年4月30日经过资产置换，本公司从北京城建集团有限责任公司（以下简称“集团公司”）换入开发公司49.50%的股权。
2004年9月14日本公司与集团公司签订了股权转让协议，将所持的开发公司49.5%的股权及其对应的权益以27,199,497.56元的价格转让给集团公司，转让价格以北京中天华资产评估有限公司评估的截至评估基准日（2004年6月30日）的49.5%的股权所对应的净资产价值27,199,497.56元为基准。上述转让事宜于2004年10月19日2004年第三次临时股东大会决议通过。股权变更手续于2004年11月22日完成。2004年11月15日收集团公司支付的转让款13,599,748.78元，2004年12月28日收齐全部股权转让款。变更后，本公司不再持有开发公司股权。
根据财政部《关于执行<企业会计制度>和相关会计准则有关问题解答》中的规定并结合会计核算的实际情况，本公司将确认股权转让收益的日期确定为2004年11月30日，将开发公司2004年1－11月利润表和现金流量表纳入合并范围，享有开发公司2004年1月1日至11月30日的损益。
开发公司2004年1至11月净利润为-41,620,163.52元，2004年11月30日资产总额为3,171,364,039.55元，净资产为47,125,241.73元。
五、会计报表主要项目注释
1．货币资金
项 目 2004.12.31 2003.12.31
现金 242,293.30 4,013,951.67
551,001,769.39 559,071,993.35
银行存款
1,832,350.89 3,009,752.10
其他货币资金
553,076,413.58 566,095,697.12
2．短期投资
（1）短期投资分项目列示如下:
项 目 2004.12.31 2003.12.31
股票投资 19,512,645.77 16,583,791.67
短期投资跌价准备 (3,193,144.27) (70,737.20)
16,319,501.50 16,513,054.47
（2）短期投资跌价准备
项目 2003.12.31 本期增加
股票投资 70,737.20 3,122,407.07
本期减少
项目 2004.12.31
转出 转回
股票投资 -- -- 3,193,144.27
本公司投资股票的市价取自证券交易所2004年12月31日收盘价。
3．应收账款
（1）账龄分析及百分比
2004.12.31
账龄
金额 比例% 坏账准备
一年以内 6,044,604.00 86.87 302,230.20
一至二年 -- --
--
二至三年 -- --
--
三年以上 913,671.06 13.13 182,734.21
6,958,275.06 100.00 484,964.41
2003.12.31
账龄
金额 比例% 坏账准备
一年以内 3,879,745.30 29.03 193,987.27
一至二年 292,650.45 2.19 29,265.04
二至三年 -- -- --
三年以上 9,189,093.64 68.78 1,837,818.73
13,361,489.39 100.00 2,061,071.04
（2）坏账准备
本期减少
2003.12.31 本期增加
转出
2,061,071.04 302,230.20 1,878,336.83
本期减少 2004.12.31
2003.12.31 转回
-- 484,964.41
2,061,071.04
*坏账准备本期转出数为开发公司2003年年末余额数。
（3）期末应收账款中不含持本公司5%以上股份的股东单位欠款。
（4）期末欠款金额前五名应收账款合计数为6,958,275.06元，占应收账款总额的100%。
4．其他应收款
（1）账龄分析及坏账准备
2004.12.31
账龄
金额 比例％
一年以内 86,045,415.45 40.44
一至二年 22,237,638.29 10.45
二至三年 66,109,084.23 31.07
三年以上 38,394,884.24 18.04
212,787,022.21 100.00
2004.12.31 2003.12.31
账龄
坏账准备 金额
一年以内 4,301,648.87 272,595,138.44
一至二年 2,223,763.82 355,647,534.36
二至三年 9,916,362.63 85,189,818.70
三年以上 7,678,976.85 73,904,036.98
24,120,752.17 787,336,528.48
2003.12.31
账龄
比例％ 坏账准备
一年以内 34.62 9,082,766.26
一至二年 45.17 9,243,641.49
二至三年 10.82 19,164,636.20
三年以上 9.39 14,780,807.40
100.00 52,271,851.35
（2） 坏账准备变动情况
本期减少
2003.12.31 本期增加
转出
52,271,851.35 6,039,120.49 31,690,934.42
2003.12.31 本期减少 2004.12.31
转回
52,271,851.35 2,499,285.25 24,120,752.17
*坏账准备本期转出数为开发公司和东华公司2003年年末余额数。
（3）期末其他应收款中不含持本公司5%以上股份的股东单位欠款。
（4）期末欠款金额前五名其他应收款合计数为150,945,214.86元，占其他应收款总额的70.94%,明细如下：
单位名称 金额
北京强佑房地产开发公司 48,548,608.79
北京市东湖房地产公司 42,618,538.31
重庆燕城房地产开发公司 26,605,659.38
北京国奥投资发展有限公司 17,539,120.61
北京城建地铁地基市政工程有限公司 15,633,287.77
单位名称 欠款时间
北京强佑房地产开发公司 2002年-2003年
北京市东湖房地产公司 2003-2004年
重庆燕城房地产开发公司 2001-2004年
北京国奥投资发展有限公司 1年以内
北京城建地铁地基市政工程有限公司 2002-2003年
单位名称 欠款原因
北京强佑房地产开发公司 项目转让款
北京市东湖房地产公司 往来款
重庆燕城房地产开发公司 往来款
北京国奥投资发展有限公司 往来款
应收股利及置换
北京城建地铁地基市政工程有限公司 欠款
5.预付账款
（1）账龄分析及百分比
2004.12.31
账 龄
金额 比例%
一年以内 379,656,492.48 78.63
一至二年 61,998,339.00 12.84
二至三年 18,959,953.00 3.93
三年以上 22,216,351.50 4.60
482,831,135.98 100.00
2003.12.31
账 龄
金额 比例%
一年以内 125,665,245.02 42.91
一至二年 67,184,214.52 22.94
二至三年 93,034,525.72 31.77
三年以上 6,986,276.50 2.38
292,870,261.76 100.00
*预付账款期末较期初增加的原因主要为公司支付开发公司金码大厦商业房的预付款。
（2）期末预付账款中不含预付给本公司5%以上股份的股东单位款项。
（3）由于开发项目周期长,故存在账龄超过1年而未结转或结算的情况。
6．存货
（1）存货分项目列示
项 目 2004.12.31 2003.12.31
开发成本 2,374,649,757.94 4,544,099,282.95
开发产品 1,148,338,835.82 1,236,844,545.08
出租开发产品 -- 11,779,662.28
小 计 3,522,988,593.76 5,792,723,490.31
存货跌价准备 -- (70,658,698.76)
合 计
3,522,988,593.76 5,722,064,791.55
（2）开发成本
项目名称 开工时间 预计竣工时间
富海中心 2001年 已竣未结
北苑家园 2002年 2005-2007年
花市枣苑 2002年 2005-2006年
野鸭湖项目 2001年 **
汇和综合楼 ***
西三旗西二里 ***
东直门交通枢纽 *
花家地项目
*
亮甲店项目 *
龙潭湖项目 *
通云项目 *
五棵松项目 *
西黄村项目 *
西三旗项目 *
定福庄项目