锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司2004年年度报告
董事长:陈青松
第一节 目 录
一、重要提示
二、公司基本情况简介
三、会计数据和业务数据摘要
四、股本变动及股东情况
五、董事、监事、高级管理人员和员工情况
六、公司治理结构
七、股东大会情况简介
八、董事会报告
九、监事会报告
十、重要事项
十一、财务报告
十二、备查文件目录
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长陈青松先生、总经理杨晋平先生及财务总监杜春阳先生声明：保证年度
报告中财务报告的真实、完整。
第二节 公司基本情况简介
1、公司法定名称：锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司
缩写：锦州六陆
英文名称：THE LIULU INDUSTRIAL CO.,LTD.OF JINZHOU ECONOMIC&TECHNOLOGY D
EVELOPMENT ZONE
缩写：JZLL
2、公司法定代表人：陈青松
3、公司董事会秘书：吴喜梅
联系地址：锦州市古塔区红星里9号
联系电话：0416-4561247
联系传真：0416-4561377
电子信箱：swsll@sina.com
4、公司注册地址：锦州经济技术开发区
办公地址：辽宁省锦州市古塔区红星里9号
邮政编码：121001
公司网址：http://www.liulu.com
电子信箱：info@liulu.com
5、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》
登载公司年度报告网址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券部
6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：锦州六陆
股票代码：000686
7、其它有关资料：
公司最近一次变更注册登记日期：2004年4月17日
地点：锦州市经济技术开发区
企业法人营业执照注册号：2107001100186
税务登记号码：辽国税锦开字210701120601716号
公司骋请会计师事务所名称：辽宁天健会计师事务所有限公司
办公地址：沈阳市沈河区北京街16号人才大厦九层
第三节 会计数据与业务数据摘要
一、公司2004年度各项会计数据(合并)： 单位：元
利润总额： 17,906,948.76
净利润： 15,002,007.57
扣除非经常性损益后的净利润： 16,439,628.08
主营业务利润： 67,192,093.78
其他业务利润： 1,594,225.23
营业利润： 21,422,179.91
投资收益： -1,283,395.18
补贴收入： ----------
营业外收支净额： -2,231,835.97
经营活动产生的现金流量净额： 51,987,482.79
现金及现金等价物净增加额： 22,773,805.72
注：非经常性损益涉及的项目及金额：
项目 金额
处置固定资产产生的损失（税后） 1,612,498.03
营业外支出 154,096.93
营业外收入 328,974.45
合计 1,437,620.51
二、截止本报告期末公司前三年主要会计数据与财务指标（合并）：
主要指标（元） 2004年度 2003年度
1、主营业务收入 225,699,137.55 254,361,468.39
2、净利润 15,002,007.57 10,467,097.78
3、总资产 538,267,737.35 523,142,307.97
4、股东权益(不含少数股东 456,819,003.47 446,483,933.02
权益)
5、全面摊薄每股收益 0.09 0.07
6、加权平均每股收益 0.09 0.07
7、扣除非经常性损益后的每 0.10 0.06
股收益
8、每股净资产 2.82 2.75
9、调整后的每股净资产 2.77 2.68
10、每股经营活动产生的现 0.32 -0.01
金流量净额
11、全面摊薄净资产收益率 3.28% 2.34%
12、加权平均净资产收益率 3.30% 2.32%
13、扣除非经常性损益后的 3.60% 2.22%
加权净资产收益率
主要指标（元） 2002年度
1、主营业务收入 206,904,402.71
2、净利润 9,427,037.15
3、总资产 559,434,351.66
4、股东权益(不含少数股东 445,634,824.64
权益)
5、全面摊薄每股收益 0.06
6、加权平均每股收益 0.06
7、扣除非经常性损益后的每 0.07
股收益
8、每股净资产 2.75
9、调整后的每股净资产 2.67
10、每股经营活动产生的现 0.35
金流量净额
11、全面摊薄净资产收益率 2.12%
12、加权平均净资产收益率 2.02%
13、扣除非经常性损益后的 2.25%
加权净资产收益率
三、根据中国证监《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》要求计算的净
资产收益率及每股收益（以合并报表数填列）
指标 净资产收益率（%）
报告期利润 金额 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 67,192,093.78 14.71% 14.80%
营业利润 21,422,179.91 4.69% 4.72%
净利润 15,002,007.57 3.28% 3.30%
扣除非经常性损益后的净利润 16,439,628.08 3.60% 3.62%
指标 每股收益（元）
报告期利润 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.41 0.41
营业利润 0.13 0.13
净利润 0.09 0.09
扣除非经常性损益后的净利润 0.10 0.10
四、股东权益变动情况：（合并报表） 单位:元
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 162,132,516.00 275,767,561.69 48,775,570.51
本期增加
本期减少 11,639,929.93 32,110,434.85
期末数 162,132,516.00 264,127,631.76 16,665,135.66
项目 法定公益金 未确认投资损失 未分配利润
期初数 16,665,135.66 -77,130,026.95 36,938,311.77
本期增加 -4,666,937.12 58,752,372.35
本期减少
期末数 16,665,135.66 -81,796,964.07 95,690,684.12
项目 股东权益合计
期初数 446,483,933.02
本期增加 10,335,070.45
本期减少
期末数 456,819,003.47
变动原因：
1、资本公积及盈余公积减少是由于母公司弥补以前年度亏损所致。
2、未确认投资损失增加是由于公司控股子公司六陆油脂有限公司本年经营亏损所
致。
2、未分配利润增加是由于本年度实现的净利润及资本公积及盈余公积转入所致。
3、股东权益增加是由于未确认投资损失和未分配利润增加所致。
第四节 股本变动及股东情况
一、股本变动情况
1、股份变动情况表 单位：股
本次变动增减（+、-）
本次变动前
公积金 其它 小计
配 送 转股
一、未上市流通股份 股 股
1、发起人股份 91,896,389
其中：国家拥有股份 90,584,947
境内法人持有股份 1,311,442
境外法人持有股份
其它
2、募集法人股 1,311,442
3、内部职工股
4、优先股或其它
未上市流通股份合计 93,207,831
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 68,924,685
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其它
已上市流通股份合计 68,924,685
三、股份总数 162,132,516
本次变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份 91,896,389
其中：国家拥有股份 90,584,947
境内法人持有股份 1,311,442
境外法人持有股份
其它
2、募集法人股 1,311,442
3、内部职工股
4、优先股或其它
未上市流通股份合计 93,207,831
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 68,924,685
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其它
已上市流通股份合计 68,924,685
三、股份总数 162,132,516
注：人民币普通股中高级管理人员持有53,532股，已按规定冻结。
2、股票发行与上市情况
（1）、公司近三年内未发行股票及衍生证券
（2）、报告期内公司未有因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转
换公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股份总数及
结构变动的情况。
（3）、目前公司无内部职工股。
二、公司股东情况介绍
1、截止2004年12月31日，公司股东总数为7576户。
2、公司前十名股东名单及持股数。（截止2004年12月31日）
数量单位：股
股东名称 本期末持股 本期持股变动
名 数（股） 增减情况（+-）
次
1 中国石油锦州石油化工公司 86,825,481 0
2 锦州商银艺术装璜总公司 2,885,172 0
3 锦州市瑞通服务公司 1,311,442 0
4 秦皇岛市信托投资公司 1,311,442 0
5 锦州市商业房屋开发公司 874,294 0
6 刘书平 681,045 -164,300
7 中国网通集团山东省通信公 642,600 642,600
司社会保险办公室
8 马兆凤 359,778 0
9 李奎之 333,490 1,700
10 刘同银 326,020 0
持股占总股 持有股份的质 股份
名 股东名称 本比例(%) 押或冻结情况 性质
次
1 中国石油锦州石油化工公司 53.55 0 国有股
2 锦州商银艺术装璜总公司 1.78 0 国有股
3 锦州市瑞通服务公司 0.81 1,310,000 法人股
4 秦皇岛市信托投资公司 0.81 1,311,442 法人股
5 锦州市商业房屋开发公司 0.54 0 国有股
6 刘书平 0.42 未知
7 中国网通集团山东省通信公 0.40 未知
司社会保险办公室
8 马兆凤 0.22 未知
9 李奎之 0.21 未知
10 刘同银 0.20 未知
公司前十名股东中第1、2、3、4、5 名为法人股东，法人股东间不存在关联关系；
其它为流通股股东，流通股股东间本公司未知存在关联关系。
3、公司控股股东情况介绍：
中国石油锦州石油化工公司是本公司控股股东，本报告期末持有公司股份86,825,
481股，占总股本的53.55%；法定代表人：陈青松；注册资金：52950万元；成立日期：
1990年1月1日；经营范围：石油加工、有机化学品及催化剂、添加剂、粘合剂、高分子
聚合物。
4、公司控股股东实际控制人情况介绍：
公司控股股东的实际控制人为中国石油天然气集团公司，法定代表人：陈耕；注册
资金：1149亿元。中国石油天然气集团公司是根据国务院机构改革方案，在原中国石油
天然气总公司的基础上，于1987年7月组建的特大型石油、石化集团，是国家出资设立
的国有独资公司、国家授权投资的机构，拥有石油石化上下游一体化的完整的业务体系
，是世界上主要的石油石化生产商和综合服务商之一。公司业务涵盖了石油天然气勘探
开发、石油炼制、石油化工、油气储运、油品销售、天然气利用、国际石油贸易，以及
石油石化技术服务、工程建设承包、装备制造和基地服务等。
5、其它持股10%以上的法人股东：
报告期内公司无其它持股10%以上的法人股东。
6、前十名流通股股东持股情况
序号 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量
1 刘书平 681,045
2 中国网通集团山东省通信公司社会保险办公室 642,600
3 马兆凤 359,778
4 李奎之 333,490
5 刘同银 326,020
6 王通 315,674
7 刘俊 298,368
8 刘西 293,289
9 于立孝 289,546
10 魏立 289,402
序号 股东名称（全称） 种类
1 刘书平 A
2 中国网通集团山东省通信公司社会保险办公室 A
3 马兆凤 A
4 李奎之 A
5 刘同银 A
6 王通 A
7 刘俊 A
8 刘西 A
9 于立孝 A
10 魏立 A
第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事、高级管理人员基本情况。
姓 名 性别 年龄 职务 任期年初持股数(股)
陈青松 男 52岁 董事长 2003.4至2005.6 0
杨晋平 男 51岁 副董事长兼总经理 2002.6至2005.6 0
刘建明 男 39岁 董事兼副总经理 2002.6至2005.6 0
吴源洁 男 42岁 董事 2002.6至2005.6 26766
朱建安 男 53岁 董事 2002.6至2005.6 0
杜春阳 男 46岁 董事兼财务总监 2004.4至2005.6 0
成慕杰 女 51岁 独立董事 2002.6至2005.6 0
李永斌 男 39岁 独立董事 2002.6至2005.6 0
黎 崇 男 35岁 独立董事 2003.4至2005.6 0
王克学 男 49岁 监事会主席 2003.4至2005.6 26766
李修道 男 52岁 监事 2002.6至2005.6 0
包立纯 男 44岁 监事 2002.6至2005.6 0
吴喜梅 女 33岁 董事会秘书 2004.3至2005.6 0
姓 名 年末持股数(股）
陈青松 0
杨晋平 0
刘建明 0
吴源洁 26766
朱建安 0
杜春阳 0
成慕杰 0
李永斌 0
黎 崇 0
王克学 26766
李修道 0
包立纯 0
吴喜梅 0
现任董事、监事在股东单位所任职务及任值期间：
姓名 股东单位职务
陈青松 中国石油锦州石油化工公司经理
王克学 中国石油锦州石油化工公司副总会计师
朱建安 锦州市商银艺术装璜总公司经理
姓名 任值期间
陈青松 2002年12月至今
王克学 2001年3月至今
朱建安 2000年1月至今
二、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位
的任职或兼职情况。
1、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历
陈青松先生，1952年出生，1968年11月参加工作，天津大学工商管理专业毕业，硕
士学位，中共党员，高级经济师。曾任锦州石化天元集团公司经理、锦州石化公司副经
理，现任中国石油锦州石油化工公司经理。
杨晋平先生，1953年出生，大专学历，曾历任中国石油锦州石油化工公司车间主任
、分厂副厂长、兴海油港公司经理。现任本公司副董事长兼总经理。
杜春阳先生，1958年出生，本科学历，会计师，曾任中国石油锦州石油化工公司财
务资产处副处长，现任本公司董事兼财务总监。
刘建明先生，1965年出生，经济学硕士，高级工程师。现任本公司董事兼副总经理
。
吴源洁先生，1962年出生，大专学历，工程师，曾任锦州六陆商贸分公司经理，现
任公司董事、锦州六陆油品分公司经理。
朱建安先生，1951年出生，大专学历，现任锦州商银艺术装璜总公司经理。
李永斌先生，1965年出生，毕业于东北财经大学，学士学位，中国注册会计师，曾
任锦州市商业银行培训部主任助理，现任渤海大学财税系讲师，公司独立董事。
成慕杰女士，1953年出生，毕业于东北财经大学，学士学位，中国注册会计师，现
任渤海大学财税系副主任，公司独立董事。
黎崇先生，1968年出生，大学学历，律师。曾任广东佛山乐百氏集团驻哈尔滨办事
处经理、沈阳造纸厂法律顾问，现任辽宁人民律师事务所专职律师，公司独立董事。
王克学先生，1955年出生，本科学历，高级会计师，现任中国石油锦州石油化工公
司副总会计师，公司监事。
李修道先生，1952年出生，工程师，曾任锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公
司副总经理，现任本公司党委书记，公司监事。
包立纯先生，1960年出生，工程师，曾任锦州六陆油脂有限公司副经理，现任锦州
六陆经贸公司经理，公司监事。
吴喜梅女士，1971年出生，大学学历，经济师，曾任锦州经济技术开发区六陆实业
股份有限公司证券事务代表，现任公司董事会秘书。
2、现任董事、监事、高级管理人员在除股东单位外的其他单位任职或兼职情况
陈青松先生，锦州港股份有限公司董事
王克学先生，锦州港股份有限公司监事
成慕杰女士，锦州石化股份有限公司独立董事
杨晋平先生，锦州六陆经贸有限公司董事长
包立纯先生，锦州六陆经贸有限公司董事兼总经理
三、年度报酬情况。
在公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员的年度报酬均依据中国石油天然气集
团公司有关工资管理和等级标准的规定按月发放。
现任董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额为30.5万元；金额最高的前三名董
事年度报酬总额为14万元；金额最高的前三名高级管理人员的年度报酬总额为14万元。
陈青松、王克学、朱建安三人未在本公司领取报酬，均分别在其任职单位领取报酬
。其余人员中年度报酬总额在4-5万元区间的有4人，2-3万元区间的有3人，1万元区间
的有3人。
三、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因
报告期内监事翟小平女士因工作变动离任，高级管理人员李修道、肖爱东因工作变
动分别辞去公司副总经理、公司财务总监兼董事会秘书职务。
报告期内经公司四届董事会十四次会议审议通过，聘任杜春阳先生为公司财务总监
，聘任吴喜梅女士为公司董事会秘书，任期至本届董事会期满。
四、公司员工情况。
本公司共有职工342名，大专以上学历占26%，其中，生产人员206名，销售人员31
名，技术人员55名，财务人员8名，行政人员42名，无离退休人员。
第六节 公司治理结构
一、公司治理情况。
公司严格按照《公司法》、《证券法》及中国证券监督管理委员会有关法律、法规
的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，公司制定了
《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《股东大会议事规则》及
《经理工作细则》等一系列制度。报告期内，公司按《上市公司治理准则》、《股东大
会规范意见》等的要求，修改了公司章程,公司治理的实际情况与中国证监会发布的有
关上市公司治理的规范性文件基本一致。
1、股东与股东大会：
公司能够确保股东作为公司的所有者，享有法律、法规和公司章程规定的合法权利
；确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位；公司制定了股东大会议事规则，股东
大会的召开及表决程序严格按照《上市公司股东大会规范意见》的要求执行；公司关联
交易遵循平等、自愿、等价、有偿的原则，按照市场价格定价，不损害公司利益。
2、控股股东与上市公司：
公司重大决策均由公司董事会及股东大会作出，不存在控股股东直接或间接干预公
司决策及损害公司及其它股东利益的行为；公司与控股股东完全实现了资产、人员、财
务分开，真正做到了机构、业务独立，各自独立核算，独立承担责任和风险；公司主营
业务完全独立于控股股东及其下属企业，不存在同业竞争现象。
3、董事与董事会：
公司在公司章程中规定了董事选聘程序，能够保证董事选聘公开、公平、公正、独
立；公司董事能够根据公司和全体股东的最大利益，忠实、诚信、勤勉地履行职责；公
司董事会人数及人员构成符合有关法律、法规的要求，能够确保董事会进行富有成效的
讨论，做出科学、迅速和谨慎的决策。
4、监事与监事会：
公司监事会的人员和结构能够确保监事会独立有效地行使对董事、经理、其它高级
管理人员及公司财务状况的检查和监督；公司制定了监事会议事规则，会议的召集、召
开严格按照规定执行。
5、利益相关者：
公司能够充分尊重银行及其它债权人、职工、消费者、供应商、社区等利益相关者
的合法权利，公司能够与利益相关者积极合作，共同推动公司持续健康的发展。
6、信息披露与透明度：
公司认真履行持续信息披露义务，严格按照法律、法规及公司章程的规定，真实、
准确、完整、及时地披露信息，公司指定董事会秘书及其授权代表负责信息披露事项、
接待来访、回答咨询、联系股东等；公司能够按照有关规定及时披露大股东及其实际控
制人的详细资料和公司股份变动情况。
二、独立董事履行职责情况。
本年度召开的董事会除黎崇先生因出差在外未能参加四届董事十六次会议外三名独
立董事均已出席，在对会议的各项议案进行了认真负责的讨论与审议后进行了表决。报
告期内三名独立董事积极了解公司的生产经营和运作情况，听取公司相关管理人员的情
况汇报，并对公司董事会聘任财务总监、董事会秘书、新增董事情况以及关于公司控股
股东及其他关联方占用公司资金情况、公司累计对外担保情况发表了独立意见。
三、公司与控股股东业务、人员、资产、机构、财务分开情况。
本公司与控股股东中国石油锦州石油化工公司完全实现了“业务、人员、资产、机
构、财务”五分开，真正做到了业务独立、人员独立、资产完整、机构独立、财务独立
。
1、业务分开情况：
公司主要从事油品储运、仓储、管输；石油化工产品生产、销售；粮油加工，与控
股股东中国石油锦州石油化工公司不存在同业竞争，公司拥有独立的生产及销售部门。
2、人员分开情况：
公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立；公司总经理、副总经理、董事会秘
书及财务负责人等高级管理人员均在公司领取薪酬，未在股东单位兼任职务。
3、资产分开情况：
公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；公司独立拥有工业产权、商
标、非专利技术等无形资产；公司独立拥有采购和销售系统。
4、机构分开情况：
公司的生产经营和行政管理独立于控股股东，公司拥有自己独立的办公机构和生产
经营场所，不存在混合经营，合署办公的情况。
5、财务分开情况：
公司能够独立地做出财务决策，设立了财务总监和财务结算中心，并建立了独立的
会计核算体系和财务管理制度，拥有独立的银行帐户，独立依法纳税。
四、绩效评价与激励、约束机制：
公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事及高管人员的绩效评价标准和程序；
公司经理人员的聘任严格按照有关法律、法规的规定进行。
第七节 股东大会情况简介
公司董事会于2004年2月17日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了“锦州经
济技术开发区六陆实业股份有限公司四届董事会十四次会议决议公告”，定于2004年4
月15日召开公司2003年度股东大会。2004年4月15日会议如期召开，出席会议股东总数
5人，代表股份91,075,627股，占公司总股本56.17%。
会议审议并通过如下决议：
1、审议通过了2003年度董事会工作报告。
2、审议通过了2003年度监事会工作报告。
3、审议通过了2003年度财务决算报告。
4、审议通过了2003年度利润分配预案。
公司2003年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
5、审议通过了关于增选董事会成员的预案。
选举杜春阳先生为公司第四届董事会董事，任期至2005年6月
6、审议通过了关于调整监事会成员的预案。
原监事会成员翟小平女士由于工作变动离开本公司，免去其监事职务，并对其在任
职期间为公司所做工作表示感谢。选举李修道先生为公司第四届监事会监事，任期至2
005年6月。
7、审议通过了关于续聘辽宁天健会计师事务所有限公司及支付其报酬的议案。
8、审议通过了关于修改《公司章程》的议案。
本次股东大会决议公告刊登于2004年4月16日的《中国证券报》及《证券时报》上
。
第八节 董事会报告
一、报告期内整体经营情况的讨论与分析
2004年公司主要产品产量达到了历史最高水平，全年生产环丁砜1560吨、异丙胺5
27吨，销售环丁砜1968吨（其中实现出口245吨）、异丙胺560吨。二氧化碳装置为公司
利用募集资金投资建设的项目，于2003年7月投产，本年实现销售收入962万元。2004年
公司拿到了食品级二氧化碳的质量体系证书，获得了走向食品级二氧化碳市场的准入证
，该产品目前已销往大连、沈阳、盘锦、山海关等地，以真诚、守信、优质服务赢得了
固定的客户群体，实现了企业的规模化生产。公司油品储运业务在2004年实现了持续高
速增长，原油、汽油、柴油及石油焦仓储量创历史最好水平，合计达到434.5万吨，比
上年增加98.5万吨，增幅达29%。作为公司传统产业的成品油销售工作在国际原油价格
的不断上扬造成了油品市场的油源异常紧张的情况下，各种油品的总销售量仍达16269
吨，比上年同期增加了2757吨。
二、公司经营情况
（一）、公司主营业务范围及其经营情况
1、按行业划分公司主营业务收入、主营业务利润构成情况。
2004年度
项目
主营业务收入 主营业务利润
管道运输业 160,514,711.47 57,553,457.35
专用化学产品制造业 52,122,714.06 6,307,094.45
食品、饮料、烟草和
3,442,716.38 150,672.08
家庭用品批发业
其他行业 9,618,995.64 3,180,869.90
合计 225,699,137.55 67,192,093.78
2003年度
项目
主营业务收入 主营业务利润
管道运输业 211,454,506.58 48,177,442.74
专用化学产品制造业 29,247,311.65 1,392,868.70
食品、饮料、烟草和
13,659,650.16 1,595,787.17
家庭用品批发业
其他行业
合计 254,361,468.39 51,166,098.61
2、主营业务分地区情况 单位:万元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
锦州地区
19,191.00 48.54%
锦州以外地区 3,379.00 73.00%
3、公司主营业务包括：石油及石油制品的销售、仓储、管输；化工产品生产及仓
储；粮油加工及仓储等。其中原油储运、成品油储运、成品油销售、环丁砜生产及销售
业务占公司主营业务收入或主营业务利润10%，分属于服务、加工及贸易等行业。
占公司主营业务收入10%以上的主要产品介绍：
产品 销售收入 销售成本 毛利率（%）
环丁砜 43,280,177.76 35,859,690.55 17.15%
4、在本报告期内，公司主营业务收入比上年度减少11.27%，主营业务利润比上年
增长31.32%，主要原因是由于受市场影响公司本年度减少经营毛利率较低的乳化油以及
公司管输仓储和气体销售效益增加、化工产品转亏为盈所致。
（二）、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩。
1、锦州六陆油脂有限公司，本公司控股子公司，公司拥有60%权益,经营范围：粮
油加工、销售。注册资本：700万美元，总资产：2919.13万元，因受自身因素及市场环
境的影响该公司本年度停产，亏损466.69万元。
2、锦州六陆加油站，本公司的参股公司,主营油品批发、零售。全年实现销售收入
456.37万元。
3、锦州六陆经贸有限公司，本公司控股子公司，公司拥有90%权益，经营范围：粮
油贸易。注册资本1000万元人民币，总资产953.05万元，全年实现销售收入489.03万元
，亏损3.87万元。
（三）、主要供应商、客户情况
本公司向前五名供应商合计采购金额合计5582万元占年度采购总额的37.60%，向前
五名客户销售额合计12978万元占公司年度销售总额的57.50%。
（四）、在经营中出现的问题与困难及解决方案
由于受国际石油市场的影响，公司化工产品生产所需的主要原材料价格持续攀升，
为此公司以科技为后盾，通过采取优化操作条件，合理安排生产周期，规避采购风险等
措施，降低了原材料的消耗，降低了生产成本。
（五）、公司未对2004年实现利润情况做出过预测，也未曾披露过2004年度经营计
划。
三、公司投资情况
2004年公司投资2696万元，比上年度增加92万元，增幅为3.53%，均为固定资产投
资。
（一）、募集资金投资情况
1、募集资金的运用和结果（单位:万元）
募集资金 承诺投资 承诺投资 项目 项目预
的方式 项目 进度 总投资 计收益
成品油储运
A股配股 2002年4月 2660
设施项目
液化气等储
A股配股 2002年4月 2676
运设施项目
不低于
同期银
行存款
甲基异丁基 利率
A股配股 2002年4月 3676
酮项目
募集资金 实际投资 实际投 实际投资
的方式 项目 资金额 进度
成品油储运
A股配股 2566 2002年4月
设施项目
液化气等储
A股配股 2025 2003年4月
运设施项目
甲基异丁基
1842 2003年7月
酮项目
二氧化碳回
1309 2003年9月
收工程项目
A股配股 原油、成品油
储运设施改 1007 2004年5月
造工程项目
补充流动资
162
金
2、尚未使用的募集资金去向：
至本报告期末，公司2000年度配股所募资金已全部使用完毕。
3、项目进度及收益情况：
成品油储运设施项目、液化气等储运设施项目及二氧化碳回收工程项目已于报告前
期完工，本期分别实现收益1832万元、120万元、302.5万元，甲基异丁基酮项目由于装
置本身存在技术问题难以生产出合格的产品，至本期末尚未产生效益。原油、成品油储
运设施项目改造工程本期投资557.6万元已基本完成改造项目，由于其为储运设施的配
套改造工程无法单独计算收益。
（二）、非募集资金的投资、进度及收益情况：
详见报表附注“在建工程”部分。
四、公司财务状况。
公司年度内财务状况、经营成果对比： 单位：人民币元
项目 2004年 2003年
货币资金 50,205,723.49 27,431,917.77
应收票据 7,860,000.00 400,000.00
预付账款 17,832,254.71 13,265,004.39
在建工程 15,896,594.33 2,466,893.38
总资产 538,267,737.35 523,142,307.97
预收账款 3,418,240.33 501,976.00
其他应付款 22,251,463.13 13,631,965.71
股东权益 456,819,003.47 446,483,933.02
主营业务利润 67,192,093.78 51,166,098.61
财务费用 951,835.12 1,596,665.50
营业利润 21,422,179.91 8,362,035.01
净利润 15,002,007.57 10,467,097.78
现金及现金等价物净增加额 22,773,805.72 -55,347,885.34
项目 增减变动(%)
货币资金 83.02
应收票据 1865.00
预付账款 34.43
在建工程 544.40
总资产 2.89
预收账款 580.96
其他应付款 63.23
股东权益 2.31
主营业务利润 31.32
财务费用 -40.39
营业利润 156.18
净利润 43.33
现金及现金等价物净增加额 141.15
公司财务状况变动的主要原因：
1、货币资金增加83.02%主要是由于经营活动产生的现金流量增加所致。
2、应收票据增加1865.00%主要是由于化工产品销售所收银行承兑汇票增加所致。
3、预付账款增加34.43%主要是由于公司在油品和化工材料采购过程中采用了预付
款结算方式所致。
4、在建工程增加544.40%主要是由于公司新投资建设项目已于报告期陆续开工所致
。
5、总资产增加2.89%主要是由于报告期公司股东权益增加所致。
6、预收账款增加580.96%主要由于公司化工产品销售预收货款所致。
7、其他应付款增加63.23%主要是由于公司本期新增工程款及往来款所致。
8、股东权益增加2.31%是由于未确认投资损失和未分配利润增加所致。
9、主营业务利润增加31.32%、营业利润增加156.18%、净利润增加43.33%主要是由
于公司管输仓储和气体销售效益增加及化工产品转亏为盈所致。
10、财务费用减少40.39%主要是由于公司报告期银行贷款减少所致。
11、现金及现金等价物净增加额增加141.15%主要是由于经营活动产生的现金流量
增加所致。
五、本报告期辽宁天健会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
六、董事会日常工作情况
（一）、董事会的会议情况及决议内容
本报告年度内公司董事会共召开了五次会议。
1、四届董事会十四次会议于2004年2月17日在公司会议室召开，应到董事八名，实
到董事八名，三名监事全部列席会议，会议由公司董事长陈青松先生主持。会议内容如
下：
（1）、审议通过了《2003年度董事会工作报告》；
（2）、审议通过了《2003年度财务决算报告》；
（3）、审议通过了《2003年度报告和年度报告摘要》；
（4）、审议通过了《2003年度利润分配预案》；
（5）、审议通过了关于增选董事会成员的预案；
（6）、审议通过了续聘辽宁天健会计师事务所有限公司及支付其报酬的预案；
（7）、审议通过了关于修改公司章程的预案；
（8）、审议通过了关于投资建设35吨锅炉的议案；
（9）、审议通过了关于对部分三年以上应收款项确认坏账损失的议案；
（10）、审议通过了关于任免公司副总经理，财务总监及董事会秘书的议案；
（11）、定于2004年4月15日召开公司2003年度股东大会。
决议公告刊登于2004年2月20日的《中国证券报》、《证券时报》上。
2、四届董事会十五次会议于2004年4月8日在公司会议室召开，应到董事八名，实
到董事八名，三名监事全部列席会议，会议由公司董事长陈青松先生主持。会议内容如
下：
（1）、审议通过了《2004年一季度报告》；
（2）、审议通过了《2004年一季度财务报告》。
决议公告刊登于2004年4月10日的《中国证券报》、《证券时报》上。
3、四届董事会十六次会议于2004年7月25日在公司会议室召开，应到董事九名，实
到董事八名，三名监事全部列席会议，会议内容如下：
（1）、审议通过了公司《2004年半年度报告及报告摘要》
（2）、审议通过了公司《2004年半年度财务报告》。
决议公告刊登于2004年7月27日的《中国证券报》、《证券时报》上。
4、四届董事会十七次会议于2004年9月8日在公司会议室召开，应到董事九名，实
到董事八名，三名监事全部列席会议，会议由公司董事长陈青松先生主持。会议审议通
过了如下议案：同意在锦州市商业银行上海路支行贷款壹仟万元人民币，贷款期限12个
月；授权公司总经理杨晋平先生办理上述信贷事宜并签署有关合同及文件。
5、四届董事会十八次会议于2004年10月12日在公司会议室召开，应到董事九名，
实到董事九名，三名监事列席会议，会议审议通过了如下事项：
（1）、审议通过了《2004年三季度报告》；
（2）、审议通过了《2004年三季度财务报告》；
（3）、审议通过了《辽宁证监局巡回检查问题的整改报告》
决议公告刊登于2004年10月14日的《中国证券报》、《证券时报》上。
（二）、董事会对股东大会决议执行情况。
本届董事会本着对全体股东认真负责的态度，积极贯彻执行股东大会的有关决议，
并及时向股东大会汇报工作，报告期内股东大会通过的决议董事会已全部执行完毕。
七、本年度利润分配方案：
经辽宁天健会计师事务所审计，公司2004年度合并报表净利润为15,002,007.57元
、未分配利润为95,690,684.12元，母公司报表净利润为14,812,007.56元,由于母公司
以前年度亏损尚未弥补，按照会计制度的有关规定，公司本年度不提取法定盈余公积金
、任意盈余公积金和法定公益金。公司拟以本年净利润及盈余公积金、资本公积金对母
公司以前年度亏损58,562,372.34元进行弥补，其金额分别为净利润14,812,007.56元；
盈余公积金32,110,434.85元；资本公积金11,639,929.93元。由于本年净利润用于弥补
以前年度亏损，公司2004年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
八、其它报告事项：公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《证券时报》，
报告期内没有变更。
九、按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通
知》（证监发[2003]56号）要求，辽宁天健会计师事务所有限公司对本公司控股股东及
其他关联方占用资金情况进行了审核，出具专项说明如下：
截至2004年12月31日止，公司与控股股东及其他关联方除经营性与非经营性应收债
权外，不存在《通知》第一条第一款所述为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保
险、广告等期间费用和承担成本或其他支出的情况。
（一）、公司与控股股东及其他关联方发生的经营性应收债权及偿还情况如下：
关联方名称 会计科目 年初时点余额 本期借方发生额
中国石油锦州石油
预付账款 946,069.39 36,526,800.00
化工公司
中国石油锦州石油
应收账款 17,063.00
化工公司
锦州石化工程公司 应收账款 49,474.18
合计 1,012,606.57 36,526,800.00
关联方名称 本期货方发生额 年末时点余额 新增资金额
中国石油锦州石油
35,953,932.24 1,518,937.15 572,867.76
化工公司
中国石油锦州石油
17,063.00
化工公司
锦州石化工程公司 49,474.18
合计 35,953,932.24 1,585,474.33 572,867.76
（二）、公司与控股股东及其他关联方发生的非经营性应收债权及偿还情况如下：
本期借方发生
关联方名称 会计科目 年初时点余额
额
锦州石化工程公司 其他应收款 47,324.94
锦州石化天元公司 其他应收款 200,000.00
锦州六陆油脂有限 其他应收款
100,311,632.48 368,198.62
公司
锦州六陆经贸有限 其他应收款
1,000,000.00
公司
合计 100,561,106.66 50,743,168.00
本期贷方发
关联方名称 年末时点余额 新增资金额
生额
锦州石化工程公司 47,324.94
锦州石化天元公司 150,000.00 50,000.00 -150,000.00
锦州六陆油脂有限
100,679,831.10 368,198.62
公司
锦州六陆经贸有限
1,000,000.00 1,000,000.00
公司
合计 150,000.00 101,779,305.28 1,218,198.62
（三）、公司与控股股东及其他关联方发生的经营性应付债权及偿还情况如下：
关联方名称 会计科目 年初时点余额 本期借方发生额
锦州石化工程公司 应付账款 17,301,896.68 1,000,000.00
合计 17,301,896.68 1,000,000.00
关联方名称 本期贷方发生额 年末时点余额 新增资金额
锦州石化工程公司 16,301,896.68 -1,000,000.00
合计 16,301,896.68 -1,000,000.00
（四）、公司与控股股东及其他关联方发生的非经营性应付债权及偿还情况如下：
关联方名称 会计科目 年初时点余额 本期借方发生额
中国石油锦州石油 其他应付款 2,637,000,35 2,587,689.35
化工公司
锦州石化工程公司 其他应付款 16,001.00
锦州六陆经贸有限 其他应付款
公司
合计 2,653,01.35 2,587,689.35
关联方名称 本期贷方发生额 年末时点余额 新增资金额
中国石油锦州石油 2,014.00 51,325.00 -2,585,675.35
化工公司
锦州石化工程公司 16,001.00
锦州六陆经贸有限 4,843,959.17 4,843,959.17 4,843,959.17
公司
合计 4,845,973.17 4,911,285.17 2,258,283.82
十、独立董事的独立意见
截止2004年12月31日，锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司与控股股东及其
他关联方除发生经营性与非经营性应收债权外，不存在为控股股东中国石油锦州石油化
工公司及其关联方垫支工资、福利费、保险费、广告费等期间费用情况，也无互相代为
承担成本和其他支出的情况。锦州经济技术开发六陆实业股份有限公司及其控股子公司
2004年度未对外提供担保。
第九节、监事会报告
一、本年度公司监事会召开了二次会议。
（一）、四届监事会七次会议于2004年2月17日举行，会议审议通过如下决议：
1、审议通过了2003年度监事会工作报告；
2、审议通过了调整监事会成员的预案；
3、审议通过了2003年年度报告及报告摘要；
决议公告刊登于2004年2月19日的《中国证券报》、《证券时报》上。
（二）、公司四届监事会八次会议2004年7月25日召开，会议审议通过如下议案：
1、审议通过了2004年半年度报告及报告摘要；
2、审议通过了2004年半年度财务报告。
决议公告刊登于2004年7月27日的《中国证券报》及《证券时报》上。
二、本年度公司监事会认真履行《证券法》、《公司法》及《公司章程》所赋予的
职责，坚持“法制、监管、自律、规范”的方针，按照股东大会的决议要求，切实积极
开展监督工作，并列席了董事会会议。
1、公司能够严格按照《证券法》、《公司法》及《公司章程》及其它有关法规的
规定，依法运作，规范发展，公司董事会能够按照股东大会的要求，认真履行各项决议
，公司有关决议的制定严格按照《公司章程》及其它法律、法规的规定执行，决策程序
科学、合法，公司经理在行使公司职权时，没有违反法律、法规、《公司章程》或损害
公司利益的行为。
2、公司监事会认真检查了公司2004年度财务情况，并详细核查了公司提交的2004
年度财务报告及辽宁天健会计师事务所有限公司出具的无保留意见的审计报告，监事会
认为该报告能够客观、真实、准确的反映公司的财务状况和经营成果。
3、公司2000年度配股募集资金实际投资项目与承诺的投资项目一致。
4、本报告期内公司无收购、出售资产行为。
5、本公司关联交易价格按照市场价格确定，公平、合理，不存在损害公司利益的
行为。
第十节 重要事项
一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、本报告期内公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。
三、重大关联交易事项。
详见“报表附注”中关联交易部分。
四、本报告期内公司无重大合同。
五、公司或持股5%以上的股东无在本报告期内的承诺事项。
六、本报告期内，本公司继续聘任辽宁天健会计师事务所有限公司为我公司审计机
构。公司报告年度支付给会计师事务所有限公司的审计费为30万元，在年度审计过程中
所发生的差旅费由该所自行负担。该所已为本公司提供审计服务的连续年限为8年。根
据《关于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规定》（证监会计字[2003]13号
）的要求，公司在2004年年度报告的审计工作中已变更了签字注册会计师。
七、公司、公司董事会及董事在本报告期内没有受到中国证监会稽查、中国证监会
行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
2004年7月，中国证监会辽宁证监局对我公司进行了例行巡检，并出具了《限期整
改通知》。对于通知中所指出的“公司募集资金使用信息披露不准确、不完整；公司及
子公司采用个别认定法计提坏账准备计提依据不充分；与控股股东中国石油锦州石化公
司5000万元业务往来没有履行相关审批程序；公司年报信息披露不准确；公司购入固定
资产没入固定资产账进行核算和管理；公司控股子公司锦州六陆油脂有限公司部分应收
账款未真实反映债务人”六项，公司组织相关人员认真学习研究了《企业会计制度》、
《企业会计准则》、《会计法》等制度法规，并按要求进行了整改，在今后的工作中我
们将引以为戒，确保公司会计核算及信息披露的质量。整改报告已于2004年10月14日刊
登在《中国证券报》及《证券时报》上。
八、其它重大事件
1、根据(辽)经贸投[2004]57号《符合国家产业政策的技术改造项目确认书》确认
，本公司锅炉系统技改项目符合国家产业政策，购置国产设备总额853万元，按40%抵减
企业所得税，可抵减额为341.2万元。
2、经辽宁省资源综合利用认定委员会认定公司3万元吨/年二氧化碳气体精制回收
项目为资源综合利用项目，自2004年起免征5年所得税。
第十一节 财务报告
一、审计报告 辽天会证审字（2005）27号
锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司（以下简称“六陆公
司”）2004年12月31日资产负债表及合并资产负债表、2004年度的利润表及合并利润表
、现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是六陆公司管理当局的责任，我
们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表审计意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允地反映了六陆公司2004年12月31日的财务状况以及2004年度的经
营成果和现金流量。
辽宁天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师：宫国超
中国 沈阳
二○○五年二月二十日 中国注册会计师：宁华
二、会计报表（见附表）
三、会计报表附注
(一)、公司简介
锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司(以下简称：本公司或公司)是1993年3
月经辽宁省体改委批准，由中国石油锦州石油化工公司等5家企业以定向募集方式设立
，并于1996年12月经中国证监会批准公开发行股票后转变为社会募集的股份有限公司，
经公开发行股票及送、配股后公司注册资本由定向募集的4,400万元增至本报告期末的
16,213.25万元。
公司经营范围：石油及石油制品的销售、仓储、管输；化工产品生产及仓储；粮油
加工及仓储；二氧化碳制造；建筑材料、装饰材料、百货（除农膜）销售；餐饮供应、
固定资产租赁；经营本企业及所属企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本企业及
所属企业生产科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及相关技术进口业务（国家限
定公司经营和国这禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务
。
公司主要产品：环丁砜、二氧化碳、异丙胺等。
（二）、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
会计制度及准则
本公司及控股子公司执行财政部颁布的《企业会计制度》、《企业会计准则》及补
充规定。
会计年度
公历1月1日至12月31日。
记账本位币
以人民币为记账本位币。
记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础、实际成本为计价原则。
外币业务核算方法
外币业务按发生时中国人民银行公布的市场汇率折算为人民币，年度终了有关外币
账户余额按12月31日市场汇率折算调整，发生汇兑差额除对筹建期间发生的汇兑差额计
入长期待摊费用及与固定资产购建期间有关的外币专门借款产生的汇兑差额按借款费用
的处理原则处理外，其余均计入当期损益。
外币会计报表的折算方法
所有资产、负债项目均按合并会计报表日的基准汇价折算为人民币，所有者权益项
目除“未分配利润”项目外均按发生时的基准汇价折算为人民币，“未分配利润”项目
以折算后的利润分配表中该项目的数额列示，折算后资产类项目与负债类项目和所有者
权益合计数的差额，作为外币报表折算差额在“未分配利润”项目后单独列示。
现金等价物的确定标准
公司持有的期限在三个月内、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险
很小的投资。
坏账核算方法
1.坏账损失采用备抵法核算
期末或至少于每年年度终了对应收款项（应收账款、其他应收款）以账龄分析为基
础，按账龄长短区分不同比例估计坏账损失,并根据公司掌握的实际情况对个别经营形
势和财务状况严重恶化的欠款单位的应收款项采用个别确认相结合的方法，加大坏账的
计提。坏账准备计提比例列示如下：
账龄 计提比例
1—6个月 2‰
6个月--1年 2%
1—2年 5%
2—3年 20%
3年以上 50%
2.坏账的确认标准
(1)债务人破产或死亡，以其破产的财产或遗产依法清偿后仍然不能收回的部分。
(2)债务人逾期未能履行义务，并有确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性很
小。对确实无法收回的应收款项根据不同权限经董事会或股东大会批准，列作坏账损失
，并冲销已提取的坏账准备。
存货的核算方法
1.公司存货主要包括：
原材料、库存商品、在产品、低值易耗品和包装物等。
2.存货计价方法
购进存货按实际成本计价，发出或领用的存货按加权平均法确定结转成本。
3.低值易耗品及包装物的摊销方法
采用一次摊销法。
4.存货实行永续盘存制
5.存货在会计期末按照成本与可变现净值孰低计量，确定存货的可变现净值时，以
取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素
。用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料
仍然应当按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材
料应当按可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作
为其可变现净值的计量基础；如果企业持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部
分的存货可变现净值以同类产品的销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价
格作为其可变现净值的计量基础。
长期投资的计价及核算方法
1.长期债权投资核算方法
取得时按实际支付的价款扣除自发行日至债券购入日的应计提利息后的余额入账，
分期计提利息；溢价或折价在债券存续期间内按直线法予以摊销。
2.长期股权投资的计价及核算方法
按投资时实际支付的价款或确定的价值入账。如拥有被投资单位20%（含20%）以上
权益或虽不足20%但有重大影响的按权益法核算；如拥有被投资单位20%（不含20％）以
下权益或虽拥有20%（含20％）以上但不具有重大影响的采用成本法核算；长期股权投
资按取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额计入长期股权投
资差额，分十年平均摊销。
3.长期投资减值准备
期末或至少于每年年度终了由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，
导致长期投资可收回金额低于账面价值，且在未来不可收回，按可收回金额低于长期投
资账面价值的差额提取长期投资减值准备。
固定资产的核算方法
1.固定资产是指同时具有以下特征的有形资产，①为生产商品、提供劳务、出租或
经营管理而持有的；②使用年限超过一年；③单位价值较高。
2.固定资产按照实际成本计价。
3.固定资产折旧除以下情况外，企业应对所有固定资产计提折旧：①已提足折旧仍
继续使用的固定资产；②按规定单独估价作为固定资产入账的土地。固定资产采用直线
法计提折旧，按原值3%预留残值，其折旧年限及年折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限（年）
房屋及建筑物 20-40
机器设备 12-15
仪器仪表 8
电器设备 15
运输设备 10
其它 5
固定资产类别 年折旧率（%）
房屋及建筑物 4.85-2.43
机器设备 8.09-6.47
仪器仪表 &nbs