深圳市北大高科技股份有限公司2004年第三季度报告
1重要提示
1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 本季度报告中的财务报告未经审计。
1.3 公司董事长陈章良先生、总经理张华先生、主管会计工作负责人郭景军先生
以及会计机构负责人李子伟先生保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1公司基本信息
股票简称 北大高科
股票代码 000004
董事会秘书 证券事务代表
姓名 蒋伟诚 李璐
联系地址 深圳市科技园科智西路1号23栋 深圳市科技园科智西路1号23栋
北2楼 北2楼
电话 （0755）26954161 （0755）26954161
传真 （0755）26954171 （0755）26954171
电子邮箱 jwc@pku-ht.com lilu@pku-ht.com
2.2财务资料
2.2.1主要会计数据及财务指标(单位:人民币元)
项目 2004年9月30日 2003年12月31日
总资产 223,558,033.66 237,875,156.04
股东权益（不含少数股东权益） 97,071,450.18 100,257,268.32
每股净资产 1.156 1.194
调整后的每股净资产 1.137 1.181
项目 2004年7-9月 2004年1-9月
经营活动产生的现金流量净额 9,667,184.94 -3,186,896.37
每股收益 0.015 -0.024
净资产收益率（%） 1.278% -1.978%
扣除非经常性损益后的净资产 0.775% -2.756%
收益率（%）
本报告期末比上年度期
项目 末增减（％）
总资产 -6.02
股东权益（不含少数股东权益） -3.18
每股净资产 -3.18
调整后的每股净资产 -3.63
本报告期比上年同期增
项目 减（％）
经营活动产生的现金流量净额 +75.36
每股收益 +1561.10
净资产收益率（%） 增加1.35个百分点
扣除非经常性损益后的净资产 增加0.66个百分点
收益率（%）
非经常性损益项目 金额(元)
1、营业外收入 878,759.60
2、减：营业外支出 28,257.20
3、非经常性损益的所得税影响数 -70,259.41
合计 780,242.99
2.2.2利润表
利润及利润分配表
2004年1-9月
编制单位：深圳市北大高科技股份有限公司 单位：人民币元
2004年1-9月
项目
合 并 母公司
一.主营业务收入 71,267,064.60
减:主营业务成本 46,563,575.15
主营业务税金及附加 535,410.61
二.主营业务利润 24,168,078.84
加:其他业务利润 106,356.44
减:营业费用 7,053,110.57
管理费用 17,396,911.35 3,198,032.73
财务费用 2,247,049.42 -639,836.68
三.营业利润 -2,422,636.06 -2,558,196.05
加:投资收益 -2,310,717.58 549,497.66
补贴收入 2,204,415.37
营业外收入 878,759.60
减:营业外支出 28,257.20
四.利润总额 -1,678,435.87 -2,008,698.39
减:所得税 516,712.37
少数股东损益 990,669.91
未确认投资损失 -1,202,918.05
五.净利润 -1,982,900.10 -2,008,698.39
加:年初未分配利润 5,649,263.96 9,189,669.45
其他转入
六.可供分配的利润 3,666,363.86 7,180,971.06
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七.可供股东分配的利润 3,666,363.86 7,180,971.06
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八.未分配利润 3,666,363.86 7,180,971.06
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单位所得收
益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润
总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润
总额
5、债务重组损失
6、其他
2003年1-9月
项目
合 并 母公司
一.主营业务收入 71,486,569.26
减:主营业务成本 42,070,548.11
主营业务税金及附加 617,780.47
二.主营业务利润 28,798,240.68
加:其他业务利润 255,633.88 56,880.00
减:营业费用 11,886,912.52 429,906.51
管理费用 17,423,551.85 3,516,441.60
财务费用 3,376,671.94 209,205.23
三.营业利润 -3,633,261.75 -4,098,673.34
加:投资收益 -2,074,128.74 1,473,422.59
补贴收入 2,736,542.36
营业外收入 100.00
减:营业外支出 206,084.16 29,177.13
四.利润总额 -3,176,832.29 -2,654,427.88
减:所得税 1,297,983.96
少数股东损益 907,486.24
未确认投资损失 -2,829,411.16
五.净利润 -2,552,891.33 -2,654,427.88
加:年初未分配利润 4,006,236.87 5,971,774.75
其他转入
六.可供分配的利润 1,453,345.54 3,317,346.87
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七.可供股东分配的利润 1,453,345.54 3,317,346.87
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八.未分配利润 1,453,345.54 3,317,346.87
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单位所得收
益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润
总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润
总额
5、债务重组损失
6、其他
利润及利润分配表
2004年7-9月
编制单位：深圳市北大高科技股份有限公司 单位：人民币元
2004年7-9月
项目
合并 母公司
一.主营业务收入 29,731,675.84
减:主营业务成本 18,676,604.80
主营业务税金及附加 197,078.11
二.主营业务利润 10,857,992.93
加:其他业务利润 29,419.36
减:营业费用 2,424,364.97
管理费用 5,883,709.51 854,803.33
财务费用 936,704.76 -202,835.53
三.营业利润 1,642,633.05 -651,967.80
加:投资收益 -770,239.19 1,878,952.61
补贴收入 809,080.36
营业外收入 491,333.73
减:营业外支出 22,563.95
四.利润总额 2,150,244.00 1,226,984.81
减:所得税 120,086.76
少数股东损益 1,004,268.15
未确认投资损失 -201,095.72
五.净利润 1,226,984.81 1,226,984.81
加:年初未分配利润 2,439,379.04 5,953,986.24
其他转入
六.可供分配的利润 3,666,363.85 7,180,971.06
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七.可供股东分配的利润 3,666,363.85 7,180,971.06
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八.未分配利润 3,666,363.85 7,180,971.06
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单位所
得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利
润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利
润总额
5、债务重组损失
6、其他
2003年7-9月
项目
合并 母公司
一.主营业务收入 31,935,017.09
减:主营业务成本 21,542,164.25
主营业务税金及附加 297,228.88
二.主营业务利润 10,095,623.96 -
加:其他业务利润 145,168.88 56,880.00
减:营业费用 3,795,864.73 191,216.66
管理费用 5,776,111.64 1,192,571.01
财务费用 885,202.12 -147,276.72
三.营业利润 -216,385.65 -1,179,630.95
加:投资收益 -770,236.94 1,115,733.35
补贴收入 1,627,577.69
营业外收入 50.00
减:营业外支出 173,928.07
四.利润总额 467,077.03 -63,897.60
减:所得税 137,864.52
少数股东损益 658,379.20
未确认投资损失 -265,269.09
五.净利润 -63,897.60 -63,897.60
加:年初未分配利润 1,517,243.14 3,381,244.47
其他转入
六.可供分配的利润 1,453,345.54 3,317,346.87
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七.可供股东分配的利润 1,453,345.54 3,317,346.87
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八.未分配利润 1,453,345.54 3,317,346.87
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单位所
得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利
润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利
润总额
5、债务重组损失
6、其他
2.3报告期末股东总人数及前十名流通股股东持股表。
报告期末股东总数 16,950
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它）
中国银河证券有限责任公司 4,165,866 A
徐秀英 769,875 A
崔光辉 628,715 A
林金铭 551,199 A
周豪杰 186,588 A
王思源 165,020 A
张双记 163,024 A
和淑兰 158,500 A
北京中基世纪通网络技术
有限公司 157,600 A
王清萍 143,840 A
3管理层讨论与分析
3.1公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
报告期内公司的主营业务仍为生物特征识别和生物制药，所涉及主要行业没有发生
重大变化。各项业务均按照2004年经营工作计划正常进行，公司生产经营平稳有序。
3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用□不适用
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
生物特征识别 22,873,885.39 7,496,433.89 67.23
生物制药 48,393,179.21 39,067,141.26 19.27
其中：关联交易 — — —
3.1.2公司经营的季节性或周期性特征
√适用 □不适用
结合往年公司销售收入状况的时间段因素分析，由于政府采购行为及财政拨款多集
中于每年的下半年度，公司现有的向公安部门销售的指纹识别系统在每年的第四季度销
售量最大。
3.1.3报告期利润构成情况
√适用 □不适用
2004年7-9月
项目
金 额 占利润总额的比例（%）
利润总额 2,150,244.00 100.00%
主营业务利润 10,857,992.93 504.97%
其他业务利润 29,419.36 1.37%
期间费用 9,244,779.24 429.94%
投资收益 -770,239.19 -35.82%
补贴收入 809,080.36 37.63%
营业外收支净额 468,769.78 21.80%
2004年1-6月
项目
金 额 占利润总额的比例（%）
利润总额 -3,828,679.87 100.00%
主营业务利润 13,310,085.91 -347.64%
其他业务利润 76,937.08 -2.01%
期间费用 17,452,292.10 -455.83%
投资收益 -1,540,478.39 40.24%
补贴收入 1,395,335.01 -36.44%
营业外收支净额 381,732.62 -9.97%
变动及原因：
主营业务利润占利润总额比例增加，主要是由于本季度公司生物特征识别业务中软
件销售增加；
期间费用占利润总额比例增加，主要是由于期间费用总额相对时间间隔略有增加，
但期间费用占主营业务收入的比例下降；
投资收益、补贴收入和营业外收支净额占利润总额比例虽都有不同程度的增减，但
相对时间间隔变化较小；
另外，由于用作计算“各利润构成项目占利润总额的比例”的分母——“利润总额
”由负变正（2004年1-6月为负数，2004年7-9月为正数），且绝对数较小，导致各利润
构成项目占利润总额的比例变化较大。
3.1.4主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用 √不适用
3.1.5主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原
因说明
□适用 √不适用
3.2重大事项及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用 √不适用
3.4经审计且被出具“非标意见”情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √不适用
3.5预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生
大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 √不适用
4附录
附：资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表。
深圳市北大高科技股份有限公司
二○○四年十月二十七日
利润及利润分配表
2004年1-9月
编制单位：深圳市北大高科技股份有限公司 单位：人民币元
2004年1-9月
项目
合 并 母公司
一.主营业务收入 71,267,064.60
减:主营业务成本 46,563,575.15
主营业务税金及附加 535,410.61
二.主营业务利润 24,168,078.84
加:其他业务利润 106,356.44
减:营业费用 7,053,110.57
管理费用 17,396,911.35 3,198,032.73
财务费用 2,247,049.42 -639,836.68
三.营业利润 -2,422,636.06 -2,558,196.05
加:投资收益 -2,310,717.58 549,497.66
补贴收入 2,204,415.37
营业外收入 878,759.60
减:营业外支出 28,257.20
四.利润总额 -1,678,435.87 -2,008,698.39
减:所得税 516,712.37
少数股东损益 990,669.91
未确认投资损失 -1,202,918.05
五.净利润 -1,982,900.10 -2,008,698.39
加:年初未分配利润 5,649,263.96 9,189,669.45
其他转入
六.可供分配的利润 3,666,363.86 7,180,971.06
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七.可供股东分配的利润 3,666,363.86 7,180,971.06
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八.未分配利润 3,666,363.86 7,180,971.06
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单位所得
收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润
总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润
总额
5、债务重组损失
6、其他
2003年1-9月
项目
合 并 母公司
一.主营业务收入 71,486,569.26
减:主营业务成本 42,070,548.11
主营业务税金及附加 617,780.47
二.主营业务利润 28,798,240.68
加:其他业务利润 255,633.88 56,880.00
减:营业费用 11,886,912.52 429,906.51
管理费用 17,423,551.85 3,516,441.60
财务费用 3,376,671.94 209,205.23
三.营业利润 -3,633,261.75 -4,098,673.34
加:投资收益 -2,074,128.74 1,473,422.59
补贴收入 2,736,542.36
营业外收入 100.00
减:营业外支出 206,084.16 29,177.13
四.利润总额 -3,176,832.29 -2,654,427.88
减:所得税 1,297,983.96
少数股东损益 907,486.24
未确认投资损失 -2,829,411.16
五.净利润 -2,552,891.33 -2,654,427.88
加:年初未分配利润 4,006,236.87 5,971,774.75
其他转入
六.可供分配的利润 1,453,345.54 3,317,346.87
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七.可供股东分配的利润 1,453,345.54 3,317,346.87
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八.未分配利润 1,453,345.54 3,317,346.87
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单位所得
收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润
总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润
总额
5、债务重组损失
6、其他
利润及利润分配表
2004年7-9月
编制单位：深圳市北大高科技股份有限公司 单位：人民币元
2004年7-9月
项目
合并 母公司
一.主营业务收入 29,731,675.84
减:主营业务成本 18,676,604.80
主营业务税金及附加 197,078.11
二.主营业务利润 10,857,992.93
加:其他业务利润 29,419.36
减:营业费用 2,424,364.97
管理费用 5,883,709.51 854,803.33
财务费用 936,704.76 -202,835.53
三.营业利润 1,642,633.05 -651,967.80
加:投资收益 -770,239.19 1,878,952.61
补贴收入 809,080.36
营业外收入 491,333.73
减:营业外支出 22,563.95
四.利润总额 2,150,244.00 1,226,984.81
减:所得税 120,086.76
少数股东损益 1,004,268.15
未确认投资损失 -201,095.72
五.净利润 1,226,984.81 1,226,984.81
加:年初未分配利润 2,439,379.04 5,953,986.24
其他转入
六.可供分配的利润 3,666,363.85 7,180,971.06
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七.可供股东分配的利润 3,666,363.85 7,180,971.06
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八.未分配利润 3,666,363.85 7,180,971.06
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单位所
得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利
润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利
润总额
5、债务重组损失
6、其他
2003年7-9月
项目
合并 母公司
一.主营业务收入 31,935,017.09
减:主营业务成本 21,542,164.25
主营业务税金及附加 297,228.88
二.主营业务利润 10,095,623.96 -
加:其他业务利润 145,168.88 56,880.00
减:营业费用 3,795,864.73 191,216.66
管理费用 5,776,111.64 1,192,571.01
财务费用 885,202.12 -147,276.72
三.营业利润 -216,385.65 -1,179,630.95
加:投资收益 -770,236.94 1,115,733.35
补贴收入 1,627,577.69
营业外收入 50.00
减:营业外支出 173,928.07
四.利润总额 467,077.03 -63,897.60
减:所得税 137,864.52
少数股东损益 658,379.20
未确认投资损失 -265,269.09
五.净利润 -63,897.60 -63,897.60
加:年初未分配利润 1,517,243.14 3,381,244.47
其他转入
六.可供分配的利润 1,453,345.54 3,317,346.87
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七.可供股东分配的利润 1,453,345.54 3,317,346.87
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八.未分配利润 1,453,345.54 3,317,346.87
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单位所
得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利
润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利
润总额
5、债务重组损失
6、其他
资产负债表
2004年9月30日
编制单位：深圳市北大高科技股份有限公司 单位：人民币元
2004年9月30日
资产
合并 母公司
流动资产:
货币资金 20,419,929.92 451,636.13
短期投资
应收票据 70,000.00
应收股利
应收账款 76,945,653.81 4,609,535.65
其他应收款 18,569,435.72 4,085,000.00
预付账款 12,657,751.94 11,977,602.02
应收补贴款
存货 31,645,100.76
待摊费用 568,024.91 92,500.00
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
流动资产合计 160,875,897.06 21,216,273.80
长期投资:
长期股权投资 18,818,063.01 87,849,916.31
长期债权投资
长期投资合计 18,818,063.01 87,849,916.31
其中:合并价差 18,818,063.01
股权投资差额 20,553,555.70
固定资产:
固定资产原价 58,301,083.52 2,653,085.00
减:累计折旧 17,346,773.23 863,536.61
固定资产净值 40,954,310.29 1,789,548.39
减：固定资产减值准备
固定资产净额 40,954,310.29 1,789,548.39
在建工程 1,745,076.73
固定资产清理 -300.00
固定资产合计 42,699,087.02 1,789,548.39
无形资产及其他资产:
无形资产 1,164,986.57
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 1,164,986.57
递延税项：
递延税项借项
资产合计 223,558,033.66 110,855,738.50
2003年12月31日
资产
合并 母公司
流动资产:
货币资金 41,102,499.27 2,786,251.74
短期投资
应收票据 102,760.00
应收股利 5,519,016.00
应收账款 72,203,429.18 4,085,000.00
其他应收款 16,213,562.61 24,498,419.68
预付账款 13,869,719.41
应收补贴款
存货 26,358,567.40
待摊费用 664,757.62
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
流动资产合计 170,515,295.49 36,888,687.42
长期投资:
长期股权投资 21,192,084.09 91,909,954.30
长期债权投资
长期投资合计 21,192,084.09 91,909,954.30
其中:合并价差 21,192,084.09
股权投资差额 22,864,273.28
固定资产:
固定资产原价 57,367,572.14 2,653,085.00
减:累计折旧 14,203,000.98 665,039.18
固定资产净值 43,164,571.16 1,988,045.82
减：固定资产减值准备
固定资产净额 43,164,571.16 1,988,045.82
在建工程 1,520,641.76
固定资产清理
固定资产合计 44,685,212.92 1,988,045.82
无形资产及其他资产:
无形资产 1,482,563.54
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 1,482,563.54
递延税项：
递延税项借项
资产合计 237,875,156.04 130,786,687.54
资产负债表（续）
2004年9月30日
编制单位：深圳市北大高科技股份有限公司 单位：人民币元
2004年9月30日
负债及所有者权益
合并 母公司
短期借款 58,000,000.00
应付票据
应付账款 12,254,615.76
预收账款 2,801,716.91
应付工资 63,762.69
应付福利费 683,156.73 114,969.61
应付股利 960,394.86 248,157.58
应交税金 978,843.22 -13,528.93
其他应交款 17,694.06
其他应付款 12,687,986.13 8,881,905.87
预提费用 153,593.26
一年内到期的长期负债
流动负债合计 88,601,763.62 9,231,504.13
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 10,500,000.00 800,000.00
其他长期负债
长期负债合计 10,500,000.00 800,000.00
递延税项
递延税项贷项
负债合计 99,101,763.62 10,031,504.13
少数股东权益:
少数股东权益 27,384,819.86
股东权益:
股本 83,976,684.00 83,976,684.00
资本公积 135,982.50 135,982.50
盈余公积 13,045,204.02 9,530,596.81
其中:法定公益金 8,830,626.18 7,659,090.44
未确认的投资损失 -3,752,784.20
未分配利润 3,666,363.86 7,180,971.06
其中：拟分配现金股利
外币报表折算差额
股东权益合计 97,071,450.18 100,824,234.37
负债及所有者权益总计 223,558,033.66 110,855,738.50
2003年12月31日
负债及所有者权益
合并 母公司
短期借款 66,000,000.00 18,000,000.00
应付票据
应付账款 9,578,825.36
预收账款 6,046,572.78
应付工资 15,150.62
应付福利费 622,290.78 79,021.56
应付股利 1,397,952.58 248,157.58
应交税金 3,027,992.73 11,351.70
其他应交款 64,250.23
其他应付款 11,882,884.92 8,815,223.94
预提费用 819,838.58
一年内到期的长期负债
流动负债合计 99,455,758.58 27,153,754.78
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 10,000,000.00 800,000.00
其他长期负债
长期负债合计 10,000,000.00 800,000.00
递延税项
递延税项贷项
负债合计 109,455,758.58 27,953,754.78
少数股东权益:
少数股东权益 28,162,129.14
股东权益:
股本 83,976,684.00 83,976,684.00
资本公积 135,982.50 135,982.50
盈余公积 13,045,204.02 9,530,596.81
其中:法定公益金 8,830,626.18 7,659,090.44
未确认的投资损失 -2,549,866.15
未分配利润 5,649,263.95 9,189,669.45
其中：拟分配现金股利
外币报表折算差额
股东权益合计 100,257,268.32 102,832,932.76
负债及所有者权益总计 237,875,156.04 130,786,687.54
现金流量表
2004年1-9月
编制单位：深圳市北大高科技股份有限公司 单位：人民币元
项目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 73,186,264.31
收到的税费返还 2,101,988.02
收到的其他与经营活动有关的现金 7,823,802.79 18,939,645.44
现金流入小计 83,112,055.12 18,939,645.44
购买商品、接受劳务支付的现金 51,539,039.88
支付给职工以及为职工支付的现金 11,903,840.16 1,699,027.55
支付的各项税费 8,650,292.77 198,248.35
支付的其他与经营活动有关的现金 14,205,778.68 1,204,865.15
现金流出小计 86,298,951.49 3,102,141.05
经营活动产生的现金流量净额 -3,186,896.37 15,837,504.39
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产而收回的现金净额 127,756.50
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 127,756.50
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产所支付的现金 1,589,689.07
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 1,589,689.07
投资活动产生的现金流量净额 -1,461,932.57
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 38,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 1,030,772.96
现金流入小计 39,030,772.96
偿还债务所支付的现金 46,000,000.00 18,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所
支付的现金 8,564,513.37 172,120.00
支付的其他与筹资活动有关的现金 500,000.00
现金流出小计 55,064,513.37 18,172,120.00
筹资活动产生的现金流量净额 -16,033,740.41 -18,172,120.00
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 -20,682,569.35 -2,334,615.61
现金流量表（续）
2004年1-9月
编制单位：深圳市北大高科技股份有限公司 单位：人民币元
项目 合并 母公司
1.将净利润调节为经营活动
的现金流量:
净利润 -1,982,900.10 -2,008,698.39
加:少数股东本期损益 990,669.91
未确认的投资损失 -1,202,918.05
计提的资产减值准备 1,535,651.91
固定资产折旧 3,342,969.18 198,497.43
无形资产摊销 317,576.97
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少（减增加） 96,732.71 -71,500.00
预提费用的增加（减减少） -666,245.32
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失(减:收益) -74,153.66
财务费用 2,247,049.42 -633,010.84
投资损失(减:收益) 2,310,717.58 -549,497.66
存货的减少(减:增加) -5,286,533.36
递延税款贷项(减:借项)
经营性应收项目的减少(减:增加) -5,853,370.27 18,840,964.50
经营性应付项目的增加(减:减少) -2,994,551.24 60,749.35
其他 4,032,407.95
经营活动产生的现金流量净额 -3,186,896.37 15,837,504.39
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 20,419,929.92 451,636.13
加:本期转出现金
减:现金的期初余额 41,102,499.27 2,786,251.74
本期转入现金
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物的净增加额 -20,682,569.35 -2,334,615.61
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