天津港股份有限公司2004年半年度报告
天津港股份有限公司
2004年半年度报告
二○○四年七月
目 录
一、重要提示
二、公司基本情况
三、股本变动和主要股东持股情况
四、董事、监事、高级管理人员情况
五、管理层讨论与分析
六、重要事项
七、财务报告（经审计）
八、备查文件
一、重要提示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司半年度报告业经公司四届二次董事会审议通过。
公司负责人董事长于汝民先生、主管会计工作负责人总裁孙志伟先生、财务机构负
责人计财部副总经理姚志刚先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度财务报告已经天津五洲联合会计师事务所审计，并出具标准无保留意见
的审计报告五洲会字[2004]1-0545号。
二、公司基本情况
㈠、公司简介
1、公司法定中文名称：天津港股份有限公司
2、公司股票上市证券交易所：上海证券交易所
公司股票简称：天津港
公司股票代码：600717
3、公司注册地址：天津市塘沽区新港二号路卡子门内
公司办公地址：天津市塘沽区新港二号路35号
公司邮政编码：300456
公司电子信箱：tjpgroup@tianjinport.ptacn.com
4、公司法定代表人：于汝民
5、公司董事会秘书：李全勇
联系地址：天津市塘沽区新港二号路35号
联系电话：（022）25706615
传 真：（022）25706615
电子信箱：tjpsec@tianjinport.ptacn.com
6、公司选定的中国证监会指定报刊：《上海证券报》《中国证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：
http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：证券融资部
7、公司其他有关资料
公司变更注册登记日期、地点：2004年7月5日 天津市
公司企业法人营业执照注册号：1200001001451
公司税务登记号码：国（地）税津字120114103064381
公司聘请的会计师事务所名称、办公地点：
天津五洲联合会计师事务所
地点：天津市和平区西康路33号康业大厦6—10层
㈡、公司主要财务数据和指标
指标项目 本报告期末 上年度期末
流动资产（元） 1,050,672,006.49 707,699,087.66
流动负债（元） 1,408,728,693.64 687,928,513.89
总资产（元） 6,708,789,012.80 4,431,546,653.86
股东权益（不含少数股东权益）(元) 2,840,324,261.24 2,101,735,683.35
每股净资产（元） 3.92 3.19
调整后每股净资产（元） 3.90 3.17
本报告期末比年
指标项目
初数增减（%）
流动资产（元） 48.46
流动负债（元） 104.78
总资产（元） 51.39
股东权益（不含少数股东权益）(元) 35.14
每股净资产（元） 22.88
调整后每股净资产（元） 23.03
指标项目 报告期（1—6月） 上年同期
净利润（元） 114,817,740.83 165,292,835.85
扣除非经常性损益后的净利润（元） 105,719,452.94 166,613,307.50
每股收益（元） 0.16 0.25
净资产收益率（%） 4.04 8.37
经营活动产生的现金流量净额（元） 259,286,557.88 295,421,074.25
本报告期比上年同
指标项目
期增减（%）
净利润（元） -30.54
扣除非经常性损益后的净利润（元） -36.55
每股收益（元） -36.00
净资产收益率（%） 下降4.33个百分点
经营活动产生的现金流量净额（元） -12.23
注：扣除非经常性损益金额合计9,098,287.89元，涉及项目有：
⑴营业外收支净额 -2,940,793.38元
⑵所得税影响 -5,859,018.78元
⑶补贴收入 17,898,100.05元
三、股本变动和主要股东持股情况
㈠、报告期内公司因实施配股方案，配股新增可流通股份64,566,422股于2004年3
月31日上市交易，致使股本结构发生变动。
公司股份变动情况表
数量单位:股
本次变动前
一.未上市流通股份
1.发起人股份 414,552,665
其中:
国家持有股份 414,552,665
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其 他
2.募集法人股份 30,079,728
3.内部职工股
4.优先股或其他
未上市流通股份合计 444,632,393
二.已上市流通股份
1.人民币普通股 215,221,406
2.境内上市的外资股
⑴境外上市的外资股
⑵其他
已上市流通股份合计 215,221,406
三.股份总数 659,853,799
本次变动增减（+、-）
配股 公积金
送 小 计
转股 增 其
股 发 他
一.未上市流通股份
1.发起人股份 0 0
其中:
国家持有股份 0 0
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其 他
2.募集法人股份 0 0
3.内部职工股
4.优先股或其他
未上市流通股份合计 0 0
二.已上市流通股份
1.人民币普通股 64,566,422 64,566,422
2.境内上市的外资股
⑴境外上市的外资股
⑵其他
已上市流通股份合计 64,566,422 64,566,422
三.股份总数 64,566,422 64,566,422
本次变动后
一.未上市流通股份
1.发起人股份 414,552,665
其中:
国家持有股份 414,552,665
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其 他
2.募集法人股份 30,079,728
3.内部职工股
4.优先股或其他
未上市流通股份合计 444,632,393
二.已上市流通股份
1.人民币普通股 279,787,828
2.境内上市的外资股
⑴境外上市的外资股
⑵其他
已上市流通股份合计 279,787,828
三.股份总数 724,420,221
㈡、报告期期末公司股东总数为36756户。
㈢、报告期期末公司前十名股东持股情况：
报告期内增
序 股东名称 减变动（士）
号
1 天津港务局（代表国家持有） 0
2 申银万国证券股份有限公司 2,373,255
中国银行-嘉实服务增值行业
3 12,441,964
证券投资基金
4 天华证券投资基金 1,292,700
天津北方国际信托投资股份 978,106
5
有限公司 0
6 交通银行-普惠证券投资基金 -2,472,592
交通银行-易方达50指数证券
7 2,626,509
投资基金
8 通乾证券投资基金 2,617,571
9 招商证券股份有限公司 2,484,331
10 中国电子系统工程总公司 0
报告期末 占总股
股份
序 本
持股数量(股) 类别
号 比例(%)
1 414,552,665 57.23 未流通
2 26,658,381 3.68 已流通
3 12,441,964 1.72 已流通
4 6,070,799 0.84 已流通
978,106 0.14 已流通
5
2,822,400 0.39 未流通
6 2,688,221 0.37 已流通
7 2,626,509 0.36 已流通
8 2,617,571 0.36 已流通
9 2,484,331 0.34 已流通
10 2,469,600 0.34 未流通
质押或冻
序 结的股份 股东性质
号 数量(股)
1 无 国家股
2 未知 社会公众股
3 未知 社会公众股
4 未知 社会公众股
未知 社会公众股
5
未知 法人股
6 未知 社会公众股
7 未知 社会公众股
8 未知 社会公众股
9 未知 社会公众股
10 未知 法人股
注：前十名股东中，国家股股东天津港务局与其他股东不存在关联关系，也不属于
《上市公司股东变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人，其他大股东之间的关联
关系未知，是否属于一致行动人未知。
招商证券股份有限公司作为公司配股主承销商余额包销公司配售股份，成为前十名
股东。
㈣、报告期期末公司前十名流通股股东情况
序号 股东名称 报告期末
1 申银万国证券股份有限公司
2 中国银行-嘉实服务增值行业证券投资基金 持股数量(股)
3 天华证券投资基金 26,658,381
4 交通银行-普惠证券投资基金 12,441,964
5 交通银行-易方达50指数证券投资基金 6,070,799
6 通乾证券投资基金 2,688,221
7 招商证券股份有限公司 2,626,509
8 全国社保基金一零三组合 2,617,571
9 申银万国-花旗-UBS LIMITED 2,484,331
10 景博证券投资基金 2,391,000
2,334,367
2,300,147
序号 股份种类
股东名称
1 申银万国证券股份有限公司 A股
2 中国银行-嘉实服务增值行业证券投资基金 A股
3 天华证券投资基金 A股
4 交通银行-普惠证券投资基金 A股
5 交通银行-易方达50指数证券投资基金 A股
6 通乾证券投资基金 A股
7 招商证券股份有限公司 A股
8 全国社保基金一零三组合 A股
9 申银万国-花旗-UBS LIMITED A股
10 景博证券投资基金 A股
注:前十名流通股股东之间的关联关系未知。是否属于一致行动人未知。
㈤报告期内公司控股股东未发生变更。根据港口体制改革政企分开的精神，在将港
口行政管理职能分离出去的基础上，本公司控股股东天津港务局按照建立现代企业制度
的要求组建集团有限公司，2004年7月29日起更名为“天津港（集团）有限公司”。
四、董事、监事、高级管理人员情况
㈠、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有的公司股票发生变动，其所持股
份已按有关规定锁定。公司2004年6月28日召开2003年度股东年会对董事会、监事会进
行了换届选举。
公司原任、现任董事、监事和高级管理人员持股情况(截止2004年6月30日)
年初持股 报告期内增
姓 名 职务
数量(股) 加数量(股)
于汝民 现任董事长 0 0
孙志伟 现任董事、总裁 0 0
李全勇 现任董事、副总裁 0 0
张金明 现任董事 0 0
谭焕珠 现任独立董事 0 0
高如艳 现任独立董事 0 0
黑锦国 现任监事会主席 1170 351
李洪栓 现任监事 234 70
王学俊 现任监事 0 0
董靖臣 现任监事 0 1000
范 江 现任监事 0 0
王恩德 原任董事长 41278 12383
方开华 原任董事 41278 12300
刘云祥 原任监事 1170 351
王 东 原任监事 8255 0
臧斗纯 原任监事 0 0
报告期末
姓 名 持股数量 变动原因
(股)
于汝民 0 无
孙志伟 0 无
李全勇 0 无
张金明 0 无
谭焕珠 0 无
高如艳 0 无
黑锦国 1521 认购配股
李洪栓 304 认购配股
王学俊 0 无
董靖臣 1000 新购股份
范 江 0 无
王恩德 53661 认购配股
方开华 53578 认购配股
刘云祥 1521 认购配股
王 东 8255 无
臧斗纯 0 无
㈡、报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况
经2004年2月18日召开的公司三届十八次董事会审议，聘任李全勇先生为公司副总
裁，并代行总裁职权。
鉴于公司第三届董事会任期已满，经2004年6月28日召开的公司2003年度股东年会
审议，选举于汝民先生、孙志伟先生、张金明先生、李全勇先生为公司第四届董事会董
事，谭焕珠先生、高如艳女士为公司第四届董事会独立董事。王恩德先生、方开华先生
不再担任公司董事。
鉴于公司第三届监事会任期已满，经2004年6月28日召开的公司2003年度股东年会
审议，选举黑锦国先生、李洪栓先生、董靖臣先生为公司第四届监事会监事，王学俊先
生、范江先生作为职工代表直接进入公司第四届监事会。臧斗纯先生、王东先生、刘云
祥先生不再担任公司监事。
经2004年6月28日召开的公司四届一次董事会审议，选举于汝民先生为公司第四届
董事会董事长；聘任孙志伟先生为公司总裁、李全勇先生为公司副总裁；聘任姚志刚先
生为公司财务负责人、李全勇先生为公司董事会秘书。
经2004年6月28日召开的公司四届一次监事会审议，选举黑锦国先生为公司第四届
监事会主席。
五、管理层讨论与分析
㈠、对报告期内财务报告等情况的讨论和分析
2004年上半年，公司完成吞吐量比去年同期增长15.38%，实现主营业务收入比去年
同期增长9.90%。公司主营业务收入增长幅度低于公司吞吐量增长幅度的原因：一方面
受公司南疆9#、10#泊位专业化扩能、扩容工程影响，公司煤炭吞吐量下降，相关收入
减少；另一方面集装箱中转箱量比重增加及相关收费标准的变化，导致集装箱收入减少
。
2004年上半年，公司实现利润总额比去年同期下降12.87%，主要原因是公司报告期
营运成本费用增长高于主营业务收入增长幅度。工资支出增长、资产折旧增加、建设项
目贷款利息支出增加导致财务费用增长以及燃材料费用上涨等因素致使公司上半年营运
成本费用较去年同期增长20.72%。
报告期内，公司主营业务收入比重突出，资产质量良好，资产负债率为43.79%，流
动比率为74.58%，速动比率为73.81%，公司现金流量情况正常稳定。
㈡、报告期内公司主要经营情况
1、公司的经营范围包括商品储存、中转联运、汽车运输；集装箱搬运、拆装箱及
相关业务；货运代理；劳务服务；商业及各类物资的批发、零售；经济信息咨询服务（
以上范围内国家有专营专项的按规定办理）；自有房屋、货场、机械设备的租赁业务（
以上范围内国家有专营专项的按规定办理）。主要货类包括散货、集装箱等。公司主营
业务收入、主营业务利润构成情况如下：
收入类型 主营业务收入(元) 所占比例(%)
装卸营业收入 625,388,423.60 86.40
存栈营业收入 47,183,315.97 6.52
运输营业收入 29,843,399.99 4.12
代理营业收入 21,388,851.10 2.96
服 务 —— ——
合 计 723,803,990.66 100
收入类型 主营业务利润(元) 所占比例(%)
装卸营业收入 303,164,872.81 91.32
存栈营业收入 7,217,643.59 2.17
运输营业收入 8,415,934.52 2.53
代理营业收入 15,630,485.28 4.71
服 务 -2,437,236.11 -0.73
合 计 331,991,700.09 100
报告期末，公司实现吞吐量2671万吨，比去年同期增长15.38%；周转量1933万吨，
比去年同期增长8.47%；入库量774万吨，比去年同期增长60.91%；出库量770万吨，比
去年同期增长54.62%；船舶代理3500艘次，比去年同期增长27.32%；货运代理609万吨
，比去年同期下降9.64%；集装箱吞吐量56.8万TEU，比去年同期增长6.97%。实现主营
业务收入72,380.40万元，比去年同期增长9.90%；利润总额21,785.45万元，比去年同
期下降12.87%；税后利润11,481.77万元，比去年同期下降30.54%。
公司提供占主营业务收入10%以上的主要服务为装卸，装卸收入62,538.84万元，
装卸成本30,216.89万元，装卸毛利率51.68%。
2、本报告期内公司利润构成、主营业务结构、主营业务盈利能力较前一报告期未
发生较大变化。
3、公司无对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动。
4、经营中的问题与困难
公司在经营中存在以下几方面的问题与困难：
⑴、日前，天津市政府召开了天津市第二次港口建设工作会议，制定了《关于进一
步加快天津港发展的若干意见》，天津港对外交通瓶颈问题正在解决进程中。由于对外
交通运输体系尚未完善，对港口货物吞吐量的进一步快速增长形成一定的制约。
⑵、最近两年，为符合公司发展战略的需要，公司大力投资建设专业化工程项目，
相关工程项目多处于工程建设期和调试运营期，产生效益尚需一定时间。上述工程建设
项目虽然有利于公司未来的持续发展，但短期内，由于工程项目贷款利息增加使财务费
用增长，给公司形成一定压力。
2004年下半年，公司董事会将重点抓好货源市场开发和生产组织管理工作：
1、继续加大货源开发力度，通过与知名公司缔结合作伙伴，吸引货源，开发市场
，提高核心货类吞吐量，实现公司吞吐量的稳定增长。
2、提高新建和改造泊位的运营能力，尽快调试生产，及早给公司带来收益。
3、以资产为纽带，对收购公司及新设立合资公司进行内部整合，充分发掘公司内
在潜力，发挥整体优势，给公司带来丰厚的回报。
㈢、报告期内公司投资情况
1、报告期内公司募集资金使用情况
公司2002年度配股方案于报告期内实施，实际募集资金594,535,708.51元于2004年
3月全部到位。现已全部投入本次配股募集资金项目----天津港东突堤北侧改扩建集装
箱码头工程。其中94,535,708.51元用于支付工程款，5亿元用于归还该项目贷款。截止
2004年6月末，募集资金已全部使用完毕。
天津港东突堤北侧改扩建集装箱码头工程截止2004年6月末，累计完成投资129,82
5万元，累计投入资金112,508万元；其中2004年1-6月完成投资20,521万元，实际投入
资金19,947万元。资金来源为自有资金、银行贷款、募集资金。该项目主体已完工，第
二批场桥岸桥尚未到货。
2、报告期内公司重大非募集资金投资项目情况
⑴截止2004年6月末，天津港南疆通用散货泊位（9#、10#）工程已完成竣工决算，
工程总投资30,481万元，累计投入资金为30,481万元；其中2004年1-6月实际投入资金
935万元。资金来源为自有资金、银行贷款。
⑵截止2004年6月末，天津港北疆一港池7＃、8＃泊位改造后方集装箱堆场工程累
计投入资金为1,840万元；其中2004年1-6月实际投入资金180万元。资金来源为自有资
金。该项目已完工。
⑶截止2004年6月末，天津港南疆通用散货（9＃、10＃）泊位后方堆场基础工程累
计投入资金2,848万元。资金来源为自有资金。该项目已完工。
⑷截止2004年6月末，天津港南疆通用散货10#泊位东侧四期围埝北区陆域地基处理
工程累计投入资金为2,350万元。资金来源为自有资金。该项目已完工。
⑸截止2004年6月末，天津港南疆通用散货10#泊位东侧四期围埝中区陆域地基处理
工程累计投入资金为2,000万元。资金来源为自有资金。该项目已完工。
⑹截止2004年6月末，天津港南疆通用散货10#泊位东侧四期围埝南区陆域地基处理
工程累计投入资金为2,000万元。资金来源为自有资金。该项目已完工。
⑺截止2004年6月末，天津港南疆9＃、10＃泊位专业化扩能、扩容工程累计完成投
资31,140万元，累计投入资金为25,866万元，其中2004年1-6月完成投资9,010万元，实
际投入资金9,944万元。资金来源为自有资金、银行贷款。该项目码头、堆场主体完工
，装卸设备正在安装调试。
⑻截止2004年6月末，天津港南疆11＃通用散货泊位工程累计完成投资62,683万元
，累计投入资金为50,691万元，其中2004年1-6月完成投资10,487万元，实际投入资金
16,689万元。资金来源为自有资金、银行贷款。该项目主体完工。
⑼截止2004年6月末，天津港非金属矿石码头岸线西延工程累计完成投资2,810万元
，累计投入资金为2,226万元，其中2004年1-6月完成投资2,522万元，实际投入资金2,
134万元。资金来源为自有资金。该项目码头已完工，正在进行挖泥。
3、报告期内对外投资情况
⑴公司以经评估并经市国有资产管理部门确认的南11#泊位资产、南10#泊位东侧地
基处理资产及部分现金与香港远航集团有限公司合资设立合资公司，其中：
投资设立天津港远航矿石码头有限公司。经营期限为50年，经营范围为大宗散货（
矿石、煤炭、焦炭）和其它货物的装卸。公司以出资当日中国人民银行公布的人民币兑
美元外汇汇率的中间价折算为7,632,252美元的资产出资(其中实物资产出资为63,033,
800元人民币，现金出资136,823.35元人民币)，占注册资金14,965,200美元的51%；外
方以7,332,948美元现金出资，占注册资金49%。
投资设立天津港远航码头仓储有限公司。经营期限为50年，经营范围为大宗散货（
矿石、煤炭、焦炭）和其它货物的仓储、装卸及运输。公司以出资当日中国人民银行公
布的人民币兑美元外汇汇率的中间价折算为7,597,700美元的资产出资(其中实物资产出
资为51,626,100元人民币，现金出资11,258,543.36元人民币)，占注册资金14,897,50
0美元的51%；外方以7,299,800美元现金出资，占注册资金49%。
投资设立天津港远航码头设备有限公司。经营期限为50年，经营范围为码头装卸设
备出租，大宗散货（矿石、煤炭、焦炭）和其它货物的装卸。公司以出资当日中国人民
银行公布的人民币兑美元外汇汇率的中间价折算为7,591,554美元的资产出资(其中实物
资产出资为62,216,200元人民币，现金出资617,574.15元人民币)，占注册资金14,885
,400美元的51%；外方以7,293,846美元现金出资，占注册资金49%。
投资设立天津港远航码头物流有限公司。经营期限为50年，经营范围为提供分拨、
配送及其它现代物流综合服务及货运代理服务，内陆货运中转及储存业务，仓储，大宗
散货（矿石、煤炭、焦炭）和其它货物的装卸。公司以出资当日中国人民银行公布的人
民币兑美元外汇汇率的中间价折算为7,215,123美元的资产出资(其中实物资产出资为5
9,179,000元人民币，现金出资539,130.05元人民币)，占注册资金14,147,300美元的5
1%；外方以6,932,177美元现金出资，占注册资金49%。
⑵出资547,909,741.85元收购天津港务局和天津港对外经济合作公司分别持有的天
津港煤码头有限责任公司41%和10%的股权；同时以经评估并经市国有资产管理部门确认
的南9#、10#泊位的评估净资产值602,533,045.30元对该公司进行增资，增资后公司持
有天津港煤码头有限责任公司68.61%的股权。该公司经营期限为长期，经营范围为货物
装卸搬运、仓储、加工及相关服务，货运代理、劳务服务。至2004年6月末，公司已支
付投资款279,433,968.35元，其余款项在2005年7月1日前支付完。
六、重要事项
㈠、公司治理情况
公司治理的依据为《公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》、《股东大
会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》及《关于在上市公司建立独
立董事制度的指导意见》。依据上述规定公司设置了符合现行法律、法规的公司治理结
构，建立了独立董事制度，达到公司董事会成员中至少包括三分之一独立董事的规定要
求，公司与控股股东在业务、资产、人员、机构、财务方面独立，公司治理的实际状况
与《上市公司治理准则》的要求一致。
㈡、报告期内利润分配方案、配股方案的实施情况及中期利润分配预案
1、公司2004年6月28日召开2003年度股东年会审议通过公司2003年度利润分配方案
。决议：根据公司发展需要，2003年度暂不分配现金股利、股票股利，尚余未分配利润
579,669,550.17元结转至以后分配。本年也不进行公积金转增股本。
2、公司2002年度配股方案经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]6号文核准
于报告期内实施。
本次配股方案为：以公司2001年末总股本659,853,799股为基数，按照每10股配售
3股的比例配售，配股价格9.50元/股，国家股股东及所有法人股股东书面承诺放弃其可
配股份。本次配股实际配售64,566,422股，全部为社会公众股。
本次配股募集资金共计人民币613,381,009.00元，扣除本次配股发行费用18,845,
300.49元，实际募集资金594,535,708.51元，于2004年3月23日全部到位。天津五洲联
合会计师事务所对公司本次配股募集资金情况进行了验资并出具五洲会字（2004）1-0
198号验资报告。
经上海证券交易所批准，公司本次配股新增可流通股份64,566,422股于2004年3月
31日上市交易。
本次《配股说明书》详见2004年2月28日上海证券交易所网站（http://www.sse.c
om.cn）。本次《配股说明书摘要》详见2004年2月28日《中国证券报》和《上海证券报
》。
3、公司2004年半年度利润分配预案及公积金转增股本预案。
⑴经天津五洲联合会计师事务所审计，截止2004年6月30日公司实现净利润114,81
7,740.83元，公司所属子公司天津港东方海陆集装箱码头有限公司按其董事会决议提取
职工奖励及福利基金416,811.60元、提取储备基金1,250,434.80元、提取企业发展基金
1,250,434.80元，加上以前年度结转未分配利润671,238,872.48元，累计可供股东分配
的利润为783,138,932.11元。
根据公司发展需要，董事会提出2004年半年度利润分配预案：拟以2004年6月30日
股本总额724,420,221股为基数，向全体股东每10股送红股6股，每10股派发现金1.50元
（含税），剩余未分配利润结转至以后分配。
⑵经天津五洲联合会计师事务所审计，公司资本公积金期初金额为510,972,936.2
6元，截止2004年6月30日资本公积金期末金额为1,070,594,162.92元。
根据公司发展需要，董事会提出2004年半年度资本公积金转增股本预案：拟以200
4年6月30日股本总额724,420,221股为基数，向全体股东每10股转增4股。
上述半年度利润分配及资本公积金转增股本预案需经公司2004年第一次临时股东大
会表决通过后实施。
㈢、公司无在报告期内及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
㈣公司无在报告期内及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购及资产重组事
项。
㈤、报告期内公司重大关联交易事项
①本公司所属子公司天津港第五港埠公司承租天津港务局北疆港区第22号、第23号
、第24号、第25号、第26号码头，用于生产经营，租赁期限自1998年1月1日起至2012年
12月31日，年租金5,572,800.00元。天津港务局于2000年投资将第25号、第26号码头进
行改造，对码头改造增值部分天津港第五港埠公司与天津港务局签订了租赁合同，租赁
期限自2001年1月1日起至2012年12月31日，年租金10,262,000.00元。至本期末已支付
本年度租金7,917,400.00元。
②本公司所属子公司天津港第五港埠公司承租天津港务局北疆港区总面积355,634
.89平方米地块的土地使用权，用于生产经营，租赁期限自1998年1月1日起至2047年12
月31日，年租金3,242,200.00元。1998年度、1999年度、2000年度免于支付土地租金，
2001年度、2002年度按规定年租金的40%支付土地租金。至本期末已支付本年度租金1,
621,100.00元。
③本公司所属子公司天津港第六港埠公司承租天津港务局北疆港区总面积338,402
.20平方米地块的土地使用权，用于生产经营，租赁期限自1998年12月29日起至2048年
9月29日，年租金2,030,413.20元。1998年度、1999年度免于支付土地租金，2000年度
、2001年度按规定年租金的40%支付土地租金。至本期末已支付本年度租金2,030,413.
20元。
④本公司承租天津港务局北疆港区总面积704,874.44平方米地块的土地使用权，用
于生产经营，租赁期限自2000年1月1日起至2044年12月31日，年租金3,179,100.00元。
2000年度、2001年度免于支付土地租金，2002年度、2003年度、2004年度按规定年租金
的40%支付土地租金。至本期末已支付本年度租金635,820.00元。
⑤本公司所属子公司天津东方海陆集装箱码头有限公司租用天津港务局北疆港区的
集装箱码头和煤炭码头，租赁期限自1999年1月1日起至2029年12月31日，租赁费用分固
定租费和变动租费两部分，其中：码头固定租费为每月391,666.67美元，煤炭码头设备
固定租费为每月39,666.66美元；集装箱码头变动租费，1999年至2002年按集装箱营运
实际总收入的9%计算，2003年至2006年按10%计算，2007年以后按11%计算，煤炭码头变
动租费按煤炭营运实际总收入的5%计算。实际支付时采用当月预付，次月清算方式，即
每月15至18日支付当月固定租费、预缴当月1至15日的变动租费，次月的15日（遇法定
节假日顺延）清算上月变动租费，以人民币多退少补，折算使用的汇率为清算日当日外
汇管理局公布的中间基准汇率。至本期末已支付本年度租费46,771,919.23元，“其他
应付款”期末余额中应付天津港务局的2,905,574.47元，为尚未支付的码头租费。
⑥本公司所属子公司天津港煤码头有限公司“其他应付款”期末余额中应付天津港
务局的122,408,714.37元，为尚未支付的资产购置款及往来结算款。
⑦天津港务局为本公司894,000,000.00元长期借款提供保证担保。
⑧天津港务局为本公司提供的综合服务项目及关联方往来情况
a交易内容 执行价格 本期发生数 上年同期发生数
供水 物价管理部门定价 2,099,717.51 2,190,623.36
供电 物价管理部门定价 11,542,623.20 10,915,524.72
通讯 物价管理部门定价 668,306.83 785,629.40
物资供应 天津市的市场价格 16,836,676.24 17,267,028.35
合计 31,147,323.78 31,158,805.83
b关联方往来 期末余额
预付物资采购款 7,283,245.93
⑨根据董事会决议，2004年5月27日本公司与天津港务局、天津港对外经济技术合
作公司签订《天津港煤码头有限责任公司股权转让协议》，天津港务局和天津港对外经
济技术合作公司将其分别持有的天津港煤码头有限责任公司41%和10%的股权有偿转让给
本公司。本次收购的交易价格是以市国有资产管理部门确认的岳华会计师事务所有限责
任公司出具的岳评报字[2003]059号《资产评估报告书》为定价依据，实际交易价格为
547,909,741.85元，其中，以现金方式向天津港务局支付440,476,459.13元收购其持有
的天津港煤码头有限责任公司41%的股权，以现金方式向天津港对外经济技术合作公司
支付107,433,282.72元收购其持有的天津港煤码头有限责任公司10%的股权。根据股权
转让协议，本公司于2004年6月30日已分别支付了总价款的51%，即已支付天津港务局2
24,642,994.16元，已支付天津港对外经济技术合作公司54,790,974.19元。其余款项2
68,475,773.50元，其中，应支付天津港务局215,833,464.97元，应支付天津港对外经
济技术合作公司52,642,308.53元，应于2005年7月1日前支付完毕。
2004年5月27日本公司与天津港务局签订《天津港煤码头有限责任公司股权转让协
议》，本公司以经岳华会计师事务所有限责任公司评估并经市国有资产管理部门确认的
南9#、10#的评估净资产值602,533,045.30元对天津港煤码头有限责任公司增资，并按
1.07433282716：1的比例计算新增实收资本，溢价部分计入资本公积，即新增实收资本
560,843,930.36元，新增资本公积41,689,114.94元。天津港务局同意放弃同比例增资
的权利。增资后本公司持有天津港煤码头有限责任公司68.61%股份。
2004年6月30日天津港煤码头有限责任公司资产负债情况：
项目 金额
货币资金 24,423,871.20
应收账款 18,930,126.86
其他流动资产 475,183.99
长期股权投资 2,545,914.65
固定资产净额 1,296,987,434.91
在建工程 627,077,219.61
资产合计 1,970,439,751.22
应付福利费 1,674,700.28
应交税金 1,199,266.97
其他应交款 9,522,252.41
其他应付款 170,471,894.60
长期借款 161,000,000.00
负债合计 343,868,114.26
㈥、报告期内，公司重大合同及履行情况
1、报告期内，公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租
赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
2、报告期内，公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保事项。
3、报告期内，公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财及其他
委托理财事项。
㈦、报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东未发生或以前期间发生
但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。
㈧、公司本报告期财务报告经天津五洲联合会计师事务所注册会计师王福才、郭宪
明审计。公司支付2003年度会计报告审计费用50万元。
㈨控股股东及其子公司占用公司资金情况
截止报告期末，不存在控股股东及其子公司占用公司资金的情况。
㈩、公司独立董事对公司对外担保情况、执行证监发[2003]56号文件规定情况的专
项说明及独立意见
●专项说明
1、截止2004年半年度报告期末，公司不存在为控股股东及本公司持股50%以下的其
他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况；
2、公司除与关联方发生的正常性经营资金往来外，没有发生控股股东及其他关联
方违规占用公司资金的情况；
3、《公司章程》已按证监发[2003]56号文件的规定进行了修订，规定了对外担保
的审批程序、被担保对象的资信标准等，并经公司2003年度股东年会批准。
●独立意见
经审慎查验，认为：
1、公司能够严格执行《公司章程》中有关对外担保的规定，规范公司的对外担保
行为，严格控制对外担保风险，不存在证监发[2003]56号文件规定的违规对外担保情况
。
2、公司与控股股东及其他关联方的资金往来能够严格遵守证监发[2003]56号文件
规定。
其他事项
（十一）、
1、经公司三届二十次董事会、公司2003年度股东年会审议，通过《天津港（集团
）股份有限公司关于与远航集团有限公司设立合资公司的议案》及《天津港（集团）股
份有限公司关于天津港煤码头有限责任公司股权收购和增资的议案》。
该事项进展情况见本中期报告“五、管理层讨论与分析第（三）项第3条第⑴款、
第⑵款”。
公司三届二十次董事会决议公告、公司2003年度股东年会决议公告、公司收购暨关
联交易公告、资产评估报告、独立财务顾问报告分别详见2004年5月29日、2004年6月2
9日、2004年6月19日《中国证券报》和《上海证券报》。
2、公司控股子公司天津东方海陆集装箱码头有限公司与上海振华港口机械（集团
）股份有限公司于2000年8月签署购销合同并履行完毕，因对方将合同的不含税结算价
变更为含税结算价产生诉讼。2004年7月7日接到天津市高级人民法院受理再审请求的通
知。
关于上海振华购销合同诉讼案情况公告详见2004年5月22日《中国证券报》和《上
海证券报》。
（十二）、报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监
会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况；公司
董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。
七、财务报告（经审计）
公司财务报告已经审计，注册会计师出具标准无保留意见的审计报告五洲会字[20
04]1-0545号。
㈠、财务报表（附后）
㈡、会计报表附注
1、公司简介
天津港股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”，原名为“天津港（集团）
股份有限公司”，2004年7月5日根据公司2003年股东年会决议，公司更名为“天津港股
份有限公司”)前身是天津港储运股份有限公司，1992年经天津市经济体制改革委员会
津体改委字（1992）37号文件批准，实行股份制试点，通过定向募集股份设立股份有限
公司。经中国证券监督管理委员会监发审字（1996）49号文件审核通过，并经上海证券
交易所审核批准，公司股票于1996年6月14日在上海证券交易所挂牌交易，公司正式成
为上市公司。
公司属于交通运输行业，经营范围包括商品储存、中转联运、装卸搬运及相关业务
、货运代理等。截止2004年6月30日止，公司净资产为2,840,324,261.24元，其中股本
总额724,420,221.00元。
2、公司主要会计政策、会计估计及合并会计报表的编制方法
⑴、会计制度
执行《企业会计制度》、《企业会计准则》及其补充规定。
⑵、会计年度
采用公历制，即每年1月1日起至12月31日止。
⑶、记账本位币
以人民币为记账本位币。
⑷、记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
⑸、外币业务核算方法
对发生的外币经济业务，按当月一日中国人民银行公布的市场汇价中间价折合人民
币记账。期末对货币性项目中的外币余额按期末市场汇价中间价进行调整，发生的差额
，与购建固定资产有关的予以资本化，属于筹建期的计入长期待摊费用，属于生产经营
期的计入财务费用。
⑹、现金等价物的确定标准
以持有的期限短（一般是指从购买之日起三个月到期），流动性强，易于转换为已
知金额现金，价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。
⑺、短期投资核算方法
短期投资，是指能够随时变现并且持有时间不准备超过1年(含1年)的投资，包括股
票、债券、基金等。短期投资按照以下原则核算：
①短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法确
定：
a、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费
用作为短期投资成本。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到
付息期但尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算。
b、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。
c、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的
短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。
d、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税
费，作为短期投资成本。
②短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的账面价值。
③处置短期投资时，短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损
益。
④期末对短期投资进行逐项检查，按成本与市价孰低原则对市价低于成本的差额，
计提短期投资的跌价准备。已确认跌价损失的短期投资的价值又得以恢复，在原已确认
的投资损失的金额内转回。
⑻、坏账核算方法
①坏账的确认标准为：
a、债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然无法收回；
b、债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销计提的坏账准备。
②坏账损失核算采用备抵法。公司计提坏账准备的标准和比例：
应收账款：
a、因债务单位发生破产、资不抵债、现金流量严重不足、遭受严重的自然灾害导
致停产等情况而在可预见的未来时间内无法收回债务，或有确凿证据证明不能收回的应
收账款，以及账龄在5年以上的应收账款按100％计提坏账准备。
b、不符合第①条计提坏账准备标准，但回收风险较大的应收账款或账龄在3年以上
5年以下的应收账款，按50％计提坏账准备。
c、其余的应收账款一律按5％计提坏账准备。
其他应收款：
a、凡有确凿证据证明不能收回的其他应收款，按100％计提坏账准备。
b、回收风险较大，但尚无确凿证据证明其无法收回的其他应收款，按50％计提坏
账准备。
c、其余的其他应收款一律不计提坏账准备。
⑼、存货核算方法
①存货主要为修理用材料和备件，取得时按实际成本计价，发出时采用后进先出法
计算确定其实际成本。低值易耗品领用时一次摊销。存货的盘存采用永续盘存制。
②由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货
成本不可收回的部分，期末采用成本与可变现净值孰低计价原则，计提存货跌价准备。
⑽、长期投资核算方法
①长期股权投资
在取得时按照初始投资成本入账，初始投资成本按以下方法确定：
a、以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续
费等相关费用）作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股
利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本
。
b、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换
入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本
。
c、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相
关税费，作为初始投资成本。
对长期股权投资分别采用成本法或权益法核算。投资额占被投资企业有表决权资本
总额20％以下，或虽占20％或20％以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；投资额
占被投资企业有表决权资本总额20％或20％以上，或虽投资不足20％但有重大影响，采
用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额50％（不含50％）以上的，采用
权益法核算，并合并会计报表。
采用权益法核算时，初始投资成本大于应享有被投资企业所有者权益份额之间的差
额，作为股权投资差额处理，股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投
资期限摊销，合同没有规定投资期限的，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本小于
应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额，作为资本公积处理，不计入损益。
②长期债权投资
a、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相
关费用，减去已到付息期但尚未领取的债券利息，作为初始投资成本入账。
以放弃非货币性资产而取得的长期债权投资，其初始投资成本按《企业会计准则—
—非货币性交易》的规定确定。
以债务重组而取得的长期债权投资，其初始投资成本按《企业会计准则——债务重
组》的规定确定。
b、长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。
C、长期债券投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期
债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折
价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时，采用直线法摊销
。
③期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金
额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提减值准备。
（11）、委托贷款
委托贷款视同短期投资核算，按规定委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款
金额入账。
期末时，按照委托贷款金额与规定的利率计算确认利息收入。
期末对委托贷款本金逐项进行检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额
的，按可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提减值准备。
（12）、固定资产计价和折旧方法
①固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一
年，单位价值较高的有形资产。固定资产在取得时按其成本入账。
②固定资产折旧采用年限平均法。
③固定资产的分类：车辆、装卸机械、港务设施、库场设施、通讯导航设备、机器
设备、房屋（生产用房、简易房）、建筑物及其他（办公设备等）。
④期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏及长期闲置等原因，导致固定资产可收
回金额低于其账面价值的，按其可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准
备。固定资产减值准备，按单项资产计提。
（13）、在建工程核算方法
①在建工程按各项工程实际发生的支出入账。所建造的固定资产已达到预定可使用
状态时，按工程竣工决算或根据工程预算、造价或工程实际成本估价结转固定资产。
②期末对在建工程进行全面检查，对由于在性能、技术上已经落后或长期停建并且
预计在3年内不会重新开工的在建工程，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工
程减值准备。
（14）、借款费用核算方法
在资产支出已经发生、借款费用已经发生及为使资产达到预定可使用状态所必要的
购建活动已经开始时，为购建固定资产的专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销和汇
兑差额等借款费用开始资本化。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借
款费用的资本化。
每一会计期间利息的资本化金额以至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与
资本化率相乘计算确定。
（15）、无形资产计价和摊销方法
无形资产在取得时，按实际成本计量。无形资产自取得当月起在预计使用年限内分
期平均摊销。
项目 摊销期限
商誉 20年
水域使用权 50年
土地使用权 50年
计算机软件 10年
期末由于市价持续下跌、技术陈旧或已超过法律保护期限等原因，导致无形资产可
收回金额低于其账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。
（16）、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期限内平均摊销。
项目 摊销期限
信息使用费 5年
租赁设备移动安装费 5年
租入固定资产改造费 10年
电力增容费 10年
简易堆场改造 2年
（17）、收入确认原则
①提供劳务：提供的劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款
或取得收取价款的证据时确认劳务收入。
②商品销售：在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实
施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该
商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。
③让渡资产使用权：利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；使
用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同
时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司；②收入的金额能够可靠的计量。
（18）、所得税的会计处理方法
采用应付税款法核算。
（19）、合并会计报表的编制方法
根据财政部财会字（1995）11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》和财
会二字（96）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件规定，合并报表以母公
司和纳入合并范围的子公司会计报表以及其他有关资料为依据进行编制，在合并过程中
，对子公司的会计政策统一按母公司的会计政策进行调整，各公司间的重大内部交易和
资金往来均互相抵销。
3、税项
⑴、营业税：运输收入、装卸收入按税率3％计算缴纳，堆存收入按税率5％计算缴
纳，其他业务收入中的租赁收入按税率5％计算缴纳。
⑵、增值税：小规模纳税人对维修收入及销售材料收入按征收率4％计算缴纳。
⑶、城建税、教育费附加、城市防洪设施维护费：分别按实际应缴纳流转税额的7
％、3％和1％计算缴纳。
⑷、所得税：公司原根据天津市财政局财企一（96）80号文批复，自上市之月起实
行15％的企业所得税税率。公司根据有关规定自2002年起实行33％的企业所得税税率。
根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法实施细则》第七十五条“
从事港口码头建设的中外合资经营企业，经营期在15年以上的，经企业申请，所在地的
省、自治区、直辖市税务机关批准，从开始获利的年度起，第一年至第五年免征企业所
得税，第六年至第十年减半征收企业所得税”，子公司天津东方海陆集装箱码头有限公
司为中外合资经营企业，2000年起进入第一个获利年度，现该公司仍处于免税期。
4、控股子公司及合营企业
⑴、纳入合并报表范围的子公司
注册资本 投资金额
单位名称
（万元） （万元）
天津港第五港埠公司 ￥14,778.64 ￥14,778.64
天津港货运公司 ￥2,091.00 ￥1,881.92
天津东方海陆集装箱码头有限公司 US$2,920.00 US$1,489.20
天津港煤码头有限责任公司 ￥156,084.39 ￥111,599.08
天津港远航矿石码头有限公司 US$1,496.52 US$763.23
天津港远航码头设备有限公司 US$1,488.54 US$759.16
天津港远航码头仓储有限公司 US$1,489.75 US$759.77
天津港远航码头物流有限公司 US$1,414.73 US$721.51
所占权益
单位名称 经营范围
比例（%）
天津港第五港埠公司 100.00 装卸、搬运、堆存
天津港货运公司 90.00 船舶货运代办
天津东方海陆集装箱码头有限公司 51.00 集装箱等装卸、堆存
天津港煤码头有限责任公司 68.61 装卸、搬运、堆存
天津港远航矿石码头有限公司 51.00 装卸、搬运、堆存
天津港远航码头设备有限公司 51.00 设备出租、装卸
天津港远航码头仓储有限公司 51.00 仓储、装卸、运输
天津港远航码头物流有限公司 51.00 分拨、代理、仓储
说明:根据公司董事会决议，所属子公司天津港第六港埠公司于2004年6月30日已办
理完毕工商注销手续，该公司自报告期期初至注销日止的相关收入、成本、利润已纳入
合并利润表，自报告期期初至注销日止的现金流量已纳入合并现金流量表；新增纳入合
并范围的子公司为本期收购增资的天津港煤码头有限责任公司，及投资设立的天津港远
航矿石码头有限公司、天津港远航码头设备有限公司、天津港远航码头仓储有限公司、
天津港远航码头物流有限公司。
⑵、未纳入合并报表范围的子公司
注册资本 投资金额
单位名称
（万元） （万元）
天津港三环物资贸易公司 ￥50.00 ￥50.00
天津港保税区三环国际仓储服务有限公司 ￥1,649.00 ￥1,649.56
天津港保税区三环物流实业发展有限公司 ￥2,335.00 ￥2,335.15
天津市塘沽华港联营集装箱车队 ￥152.00 ￥142.30
天津开发区三环（津港储运）实业有限公司 ￥50.00 ￥45.00
天津天威国际货运服务有限公司 US$21.00 US$15.67
天津港保税区三环国际贸易有限公司 US$42.00 US$29.40
天津津港兴洋机电有限公司 US$20.00 US$12.00
天津港保税区隆海储运有限公司 ￥2,000.00 ￥1,100.00
天津蓝塔发展有限公司 ￥1,200.00 ￥660.00
天津港星船舶代理有限公司 ￥300.00 ￥153.00
所占权益
单位名称 经营范围
比例（%）
天津港三环物资贸易公司 100.00 机电、建材
天津港保税区三环国际仓储服务有限公司 100.00 储存、运输、装卸
天津港保税区三环物流实业发展有限公司 100.00 国际贸易、运输装卸
天津市塘沽华港联营集装箱车队 93.00 运输、装卸
天津开发区三环（津港储运）实业有限公司 90.00 修理、运输、存储
天津天威国际货运服务有限公司 75.00 货代
天津港保税区三环国际贸易有限公司 70.00 国际贸易、保税货运
天津津港兴洋机电有限公司 60.00 工属具生产、销售
天津港保税区隆海储运有限公司 55.00 存栈、搬运、维修
天津蓝塔发展有限公司 55.00 国际贸易、保税仓储
天津港星船舶代理有限公司 51.00 国际船舶货运代理等
本会计期间由于上述十一个子公司的资产总额、销售收入及当期净利润中母公司所
拥有的数额不足母公司和所有子公司上述项目合计金额的10％，按照财政部财会二字（
1996）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》的规定，未纳入合并范围。
5、合并会计报表主要项目注释： 单位：人民币元
⑴、货币资金
项目 期末数 期初数
现金 254,451.92 234,696.62
银行存款 603,462,128.75 391,534,328.02
其他货币资金 61,112.04 73,991.32
合计 603,777,692.71 391,843,015.96
说明：货币资金无抵押、冻结等变现有限制的情况。
⑵、应收票据
票据种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 149,075,114.73 137,694,284.05
⑶、应收款项
①应收账款
期末数
账龄
金额 比例（%） 坏账准备
1年以内 226,558,710.12 92.34 11,327,935.51
1－2年 1,718,531.09 0.70 85,926.56
2－3年 1,530,118.50 0.62 76,505.93
3年以上 15,551,902.50 6.34 10,498,583.79
合计
245,359,262.21 100.00 21,988,951.79
期初数
账龄
金额 比例（%） 坏账准备
1年以内 125,876,418.35 88.02 6,293,820.91
1－2年 66,922.50 0.05 3,346.13
2－3年 1,832,496.68 1.28 91,624.83
3年以上 15,228,106.51 10.65 10,073,907.80
合计
143,003,944.04 100.00 16,462,699.67
说明：
a无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款。
b应收账款前五名金额合计75,411,416.47元，占应收账款总额的30.74%。
c根据董事会决议，核销应收海南新港湾轮船公司的港口费319,261.37元。
d本期计提（转回）坏账准备比例较大的应收账款说明：
项目 应收账款金额 本期计提比例（%）
账龄已达5年的应收账款 1,760.00 50.00
有确凿证据不能收回的应收账款 843,057.36 95.00
收回部分账龄已达3年的应收账款 -200,000.00 50.00
核销的应收账款 -319,261.37 100.00
项目 本期计提额 累计计提比例（%）
账龄已达5年的应收账款 880.00 100.00
有确凿证据不能收回的应收账款 800,904.51 100.00
收回部分账龄已达3年的应收账款 -100,000.00
核销的应收账款 -319,261.37
②其他应收款
期末数
账龄
金额 比例（%） 坏账准备
1年以内 55,086,989.93 94.79
1－2年
2－3年
3年以上 3,028,506.28 5.21 2,912,526.28
合计 58,115,496.21 100.00 2,912,526.28
期初数
账龄
金额 比例（%） 坏账准备
1年以内 31,277,385.94 88.72
1－2年
2－3年 103,080.00 0.29
3年以上 3,875,426.28 10.99 3,862,526.28
合计 35,255,892.22 100.00 3,862,526.28
说明：
a无持有本公司5％（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
b金额较大的其他应收款
单位 欠款金额 欠款时间
天津港三环物流实业发展有限公司 10,000,000.00 20