浙江中国小商品城集团股份有限公司2004年半年度报告
重要提示
本公司董事局及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本公司董事局主席傅日高、董事局副主席总裁吴易、财务负责人朱碧云声明：保证
半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度财务报告未经审计。
公司独立董事罗仲伟、陶琲因故未出席会议，已委托独立董事史习民、黄廉熙代为
出席会议并行使表决权；董事王雪虹、胡浪潮也因故未出席会议，已委托董事傅日高、
吴易代为出席会议并行使表决权。
术语释义：
增发募集资金项目：总投资5 亿元，实际募集资金净额3.29 亿元，其余自筹解决
，项目原名称“义乌小商品国际商贸城”，是经国家发展计划委员会计经贸[2002]267
3 号文件批复的项目，占地106466 平方米，建筑面积180000 平方米。
国际商贸城二期一阶段：总投资规模9.85 亿元，全部自筹解决，占地208589 平方
米，总建筑面积348152 平方米，南与增发募集资金项目连为一体。
为使义乌国际商贸城整体建筑风格的一致和市场功能配套的有效性，增发募集资金
项目和二期一阶段项目有机地联为一体进行建设，二个项目均于2003 年10 月开业，计
划于2004年10 月完工并投入使用。
目录
一、公司基本情况
二、股本变动及主要股东持股情况
三、董事、监事、高级管理人员情况
四、管理层讨论与分析
五、重要事项
六、财务报告
一、公司基本情况
1、公司法定中文名称：浙江中国小商品城集团股份有限公司
中文名称简称：小商品城
公司法定英文名称：ZheJiang China Commodities City Group Co.,Ltd.
2、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：小商品城
股票代码：600415
3、公司注册地址（办公地址）：浙江省义乌市宾王路158 号
邮政编码：322000
公司国际互联网网址：http://www.cccgroup.com.cn
公司电子信箱：zcscc@public.ywptt.zj.cn
4、公司法定代表人：傅日高
5、公司董事局秘书：陈荣根
公司董事局证券事务代表：（暂缺）
联系电话：0579－5544933
传真：0579－5546226
电子信箱：ywcrg@public.ywptt.zj.cn
联系地址：浙江省义乌市宾王路158 号
6、公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》
登载公司半年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部(浙江省义乌市宾王路158 号)
7、公司经营范围：
本公司经营范围：实业投资开发，市场开发经营，市场配套服务，金属材料、建筑
装饰材料、百货、针纺织品、五金交电化工、办公设备、通信设备（不含无线）、机电
设备的销售后服务，信息咨询服务。自营和代理内销商品范围内商品的进出口业务。经
营进料加工和“三来一补”业务，经营对外贸易和转口贸易，含下属分支机构的经营范
围。
8、主要会计数据和指标（单位：人民币元）
本报告期末 上年度期末 本报告期末
比上年度期末
增减(％)
流动资产(元) 882,255,360.32 817,316,459.82 7.95
流动负债(元) 1,522,011,379.42 1,564,321,759.25 -2.70
总资产(元) 2,472,057,814.95 2,118,180,030.34 16.71
股东权益(不含少数股东权 767,104,226.72 378,754,764.74 102.53
益)(元)
每股净资产(元) 6.14 3.64 68.68
调整后的每股净资产(元) 6.09 3.55 71.55
报告期(1--6月) 上年同期 本报告期比
上年同期增减
(％)
净利润(元) 59,217,441.02 33,154,432.60 78.61
扣除非经常性损益后的净利
润(元) 57,448,715.83 32,750,233.28 75.41
全面摊薄每股收益(元) 0.47 0.32 46.88
净资产收益率(%) 7.72 9.56 -19.24
经营活动产生的现金流量净
额(元) 255,492,513.25 16,091,114.61 1,487.79
非经常性损益项目 金额
补贴收入 2,439,639.85
营业外收支净额 -53,403.64
减：所得税影响数 -17,623.21
少数股东权益影响数 635,134.23
合计 1,768,725.19
二、股本变动及主要股东持股情况
（一）股份变动情况表
本次变动前 本次变动增减(+，-)
配股 送股 公积
金转
增股
本
一、未上市流通股份
1、发起人股 65,211,300
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 65,211,300
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 6,844,210
3、内部职工股 2,822,400
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 74,877,910
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 29,152,099
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 29,152,099
三、股份总数 104,030,009
本次变动增减(+，-) 本次变动后
其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股 65,211,300
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 65,211,300
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 6,844,210
3、内部职工股 2,822,400
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 74,877,910
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 20,938,628 20,938,628 50,090,727
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 20,938,628 20,938,628 50,090,727
三、股份总数 124,968,637
（二）股票发行与上市情况
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]28 号文批准，公司增发新股2093.8
628万股普通股，于2004 年4 月1 日起上市流通，至此公司总股本由10403.0009 万股
增加为12496.8637 万股。
（三）股东情况介绍
1、报告期末，本公司股东总户数为8180 户。
2、持有本公司股份的前十名股东情况：
股东名称 年度内增 期末持股数 比例
减 %
义乌中国小商品城恒大开发总
公司 0 43,211,300 34.58
浙江省财务开发公司 0 7,700,000 6.16
义乌市财务开发公司 0 6,600,000 5.28
浙江省国际信托投资有限责任
公司 0 5,500,000 4.40
交通银行--科瑞证券投资基金 3,121,479 3,121,479 2.50
富国动态平衡证券投资基金 1,703,273 2,685,970 2.15
光大证券有限责任公司 2,429,060 2,429,060 1.94
上海宝鼎投资股份有限公司 0 2,200,000 1.76
交通银行--华安创新证券投资
基金 1,268,751 1,268,751 1.02
浙江物产元通机电(集团)股份
有限公司 0 1,100,000 0.88
股东名称 股份类 质押或 股东性质
别 冻结的
股份数
量
义乌中国小商品城恒大开发总
公司 未流通 无 国有法人股
浙江省财务开发公司 未流通 无 国有法人股
义乌市财务开发公司 未流通 无
浙江省国际信托投资有限责任
公司 未流通 无
交通银行--科瑞证券投资基金 已流通 不详
富国动态平衡证券投资基金 已流通 不详
光大证券有限责任公司 已流通 不详
上海宝鼎投资股份有限公司 未流通 无
交通银行--华安创新证券投资
基金 已流通 不详
浙江物产元通机电(集团)股份
有限公司 未流通 无
总股本前十名股东中，义乌中国小商品城恒大开发总公司和义乌市财务开发公司是
同属义乌市国有资产投资控股有限公司运作、管理的关联公司，实际控制人仍为义乌市
人民政府，其余法人股东无关联关系。
前十名股东所持股份中：未流通股份总数为6631.13 万股；已流通股份总数为950
.5260万股。
本公司股本结构中，无作为战略投资者或一般法人参与配售新股成为前10 名股东
的情况。
3、持有公司流通股的前十名股东情况：
股东名称 年末持有流通股的数 种类(A、B、H股或其它)
交通银行--科瑞证券投资基金 3,121,479 A
富国动态平衡证券投资基金 2,685,970 A
光大证券有限责任公司 2,429,060 A
交通银行--华安创新证券投资基金 1,268,751 A
中国银行--华夏回报证券投资基金 1,053,514 A
全国社保基金一零二组合 1,050,000 A
交通银行--易方达50指数证券投资基金 928,027 A
全国社保基金一零八组合 922,955 A
裕阳证券投资基金 823,418 A
中国银行--兴安证券投资基金 750,000 A
一致行动关系:
裕阳证券投资基金、全国社保基金一零二组合、全国社保基金一零八组合同为博时
基金有限公司；中国银行－华夏回报证券投资基金、中国银行－兴安证券投资基金同为
华夏基金管理有限公司；交通银行－科瑞证券投资基金、交通银行－易方达50 指数证
券投资基金同为易方达基金管理有限公司。
三、董事、监事、高级管理人员情况
本报告期内因公司股票增发及经营目标责任制考核兑现，部分董事、监事和高级管
理人员的持股有所变动，具体情况如下：
姓名 职务 期初持股数 期末持股数
(股) (股)
傅日高 董事局主席 0 0
吴易 董事局副主席兼总裁 11100 11430
胡浪潮 董事副主席 0 0
王雪虹 董事 1100 1430
孙文建 董事、副总裁 8800 8800
林子宙 董事、副总裁 8800 8800
赵金池 董事 8800 8800
江翠斐 董事 0 0
曹中堃 董事 0 0
罗仲伟 独立董事 0 0
史习民 独立董事 0 0
郑勇军 独立董事 0 0
黄廉熙 独立董事 0 0
陶琲 独立董事 0 0
刘佳 监事局主席 0 0
王一芳 监事 0 0
何海美 监事 148500 148500
王青 监事 0 0
胡衍虎 监事 12100 12100
陈德占 监事 0 0
孙永富 副总裁 4400 4730
丁云峰 副总裁 0 0
陈荣根 董事局秘书 3300 3300
朱碧云 财务负责人 5500 5500
何培松 总裁助理 3300 3300
姓名 期初持有虚 期末持有虚
拟股权(股) 拟股权(股)
傅日高 100000 150906
吴易 100000 167875
胡浪潮 0 0
王雪虹 90000 151087
孙文建 80000 134300
林子宙 80000 134300
赵金池 0 0
江翠斐 0 0
曹中堃 0 0
罗仲伟 0 0
史习民 0 0
郑勇军 0 0
黄廉熙 0 0
陶琲 0 0
刘佳 0 0
王一芳 0 0
何海美 0 0
王青 0 0
胡衍虎 0 0
陈德占 0 0
孙永富 80000 134300
丁云峰 80000 130906
陈荣根 68000 114155
朱碧云 68000 114155
何培松 68000 114155
注：1、期末持股变动者吴易、王雪虹、孙永富，均为2004 年3 月公司增发时流通
股老股东按10：3 优先配售而得。
2、期末虚拟股权变动者傅日高、吴易等10 人，是按照公司本届经营目标责任制及
虚拟股权激励管理办法、考核兑现增加而得。
四、管理层讨论与分析
(一)报告期内整体经营情况
1、公司主营业务分行业情况
公司的主营业务为市场网点经营、酒店服务、商品销售、房地产开发销售等。分行
业主营业务收入构成：
单位:元
分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率
(%)
市场经营 133,561,958.72 39,971,464.60 70.07
房地产销售 185,805,197.00 148,874,574.34 19.88
酒店服务业 39,099,841.67 9,544,642.58 75.59
商品销售 230,898,194.75 226,895,164.53 1.73
展览广告业 8,329,686.00 4,736,156.95 43.14
其他服务业 30,106,593.06 4,031,190.14 86.61
合计 627,801,471.20 440,460,186.89 29.84
分行业 主营业务 主营业务 毛利率比
收入比上 成本比上 上年同期
年同期增 年同期增 增减(％)
减(％) 减(％)
市场经营 12.33
房地产销售 519.79 933.19 -61.73
酒店服务业 29.39 14.00 4.56
商品销售 15.82 15.61 10.90
展览广告业 49.84 62.80 -9.50
其他服务业 25.66 -0.54 14.25
合计 53.88 94.90 -33.11
2、主营业务经营状况
报告期内经营业绩增长较大。实现主营业务收入62780.15 万元，比上年同期增长
53.88%，实现净利润5921.74 万元。比上年同期增长78.31%。
分行业情况看，公司经营的三个市场交易活跃，募集资金项目及国际商贸城二期一
阶段商位仍处于供不应求状况，义乌市内经商户入场资格认定工作已完成，10 月份可
如期开业。报告期内，实现市场经营收入13356.2 万元，比上年同期增长12.33%，市场
经营毛利率70.07%，上年同期未设主营业务成本科目，反映毛利率为100%，同口径计算
，上年同期毛利率66.9%。
市场繁荣带动了相关行业的发展，两个酒店实现营业收入3909.98 万元，比上年同
期增长29.39%，主要是上年同期受“非典”减少收入；报告期内，所属控股房地产有限
公司开发的“嘉鸿华庭” 项目全部符合销售实现条件，实现销售收入18580.52 万元，
实现毛利3693.06 万元，毛利率为19.88%，上年同期毛利率51.94%，毛利率下降的原因
是上年同期实现收入的标的物主要是“锦绣家园”的商服用房，比一般商住用房的毛利
率高。正在开发的“商城世纪村一期”、“名仕家园”工程进展顺利，下半年可完成主
体工程结顶，销售形势较好；“金桥人家”项目8 月份可破土动工。所属控股公司义乌
中国小商品城贸易有限责任公司克服了退税率降低、商家直接出口扩大等不利因素，发
挥自身良好的品牌信誉和规模优势，在加强风险控制，有选择性地接单的经营理念指导
下，商品销售收入仍有增长，利润也有较大幅度提升，但对公司整体利润贡献依然较小
。报告期内，实际收到出口退税款12441.1171 万元，至此，2003 年12 月31 日前的应
收出口退税款全部退回。
主营业务收入及主营业务利润构成比例%
业务种类 本期收入构成比 上年同期收入构
例% 成比例%
市场经营 21.27 33.71
房地产销售 29.60 7.35
酒店服务业 6.23 7.41
商品销售 36.78 48.87
展览广告业 1.33 1.36
其他服务业 4.79 1.30
合计 100 100
业务种类 本期主营业务利 上年同期收入构
润构成比例% 成%
市场经营 52.53 76.08
房地产销售 15.46 8.02
酒店服务业 16.69 11.90
商品销售 2.45 1.41
展览广告业 1.91 0.76
其他服务业 10.97 0.84
合计 100 100
3、报告期内公司各项主营业务收入均在浙江省内取得。
4、无对报告期利润发生重大影响的其他经营业务活动。
5、无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上（含10%）情
况。
（二）投资情况
1、募集资金使用情况
2004 年3 月，增发募集资金总额为3.48 亿元（含发行费用）。加上收到的申购资
金利息890232.45 元，并扣除发行费用19758208.85 元后，募集资金净额为329132020
.96 元。
募集资金到位后，公司按照制定的募集资金使用管理办法和2003 年第一次临时股
东大会决议的规定办理。至2004 年6 月30 日止，累计已投入28085.2756 万元。占项
目总投资规模5 亿元的56.17%。
2、募集资金使用项目和非募集资金项目建设情况
增发募集资金项目和国际商贸城二期一阶段项目于2003 年10 月开工。2004 年上
半年，针对工程量大、工期紧以及国家经济宏观调控等严峻形势，一方面加强银企协作
和内部资金调配，严格工程款支付的预算工作，保证了工程建设的资金需求；另一方面
，狠抓工程建设管理，下达了工程倒计时，实行节点目标管理，强化招投标管理、监理
及现场工程监督。期间，积极采取措施，化解电力不足，原材料、劳动力大幅度涨价等
影响施工进度的不利因素，在多方努力下，主体工程已于2004 年3 月16 日结顶，目前
已进入有关商位构置、内外装饰、设备安装阶段，相应的招商工作进展顺利，整体建设
进度与原定计划相吻合。
3、再转让义乌中国小商品城公路建设有限公司的部分股权
本公司已在2003 年度报告的“重要事项”中披露了首次转让出资后，本公司持有
该公司出资额1320 万元，占其注册资本的40%。
2004 年6 月22 日，公司为减少投资风险，根据章程规定的投资决策授权，经公司
研究，并与义乌市公路建设开发有限公司达成协议，再次以1：1 比例转让公司持有义
乌中国小商品城公路建设有限公司1320 万元出资中的330 万元。转让后公司实际持有
该公司的出资额由40%下降为30%，实际持有990 万元出资。转让款330 万元已全部到帐
。
4、增加对控股子公司----义乌中国小商品城房地产有限公司的出资
根据2003 年11 月29 日召开的公司2003 年第一次临时股东大会的会议决议，以2
004年3 月底的净资产为基础，并考虑该公司经营发展状况，经新老股东协商确定以每
股2.8元的价格出资入股，本公司再增加出资2700 万元（实际交款7560 万元），占90
%股份；房地产公司员工增加出资300 万元（实际交款840 万元），占10%出资比例。增
资扩股后房地产公司注册资本金由2000 万元增加为5000 万元，并已完成相应的工商变
更登记。
5、增加对控股子公司----浙江义乌中国小商品城广告有限责任公司的出资
为做强公司广告业务，根据章程规定的投资决策授权，经公司研究，以2003 年度
末的每股净资产值1.54 元为参照，所有股东同比例增资，公司增加出资60 万元（实际
交款92.4万元），仍占60%出资比例；广告公司员工增加出资40 万元（实际交款61.6
万元），占40%出资比例，增资扩股后，广告公司注册资本金由100 万元增加到200 万
元，并已完成相应的工商变更登记。
6、控股子公司----义乌市中国小商品城信息技术有限公司的股东变更
控股子公司----义乌市中国小商品城信息技术有限公司的原合作股东永泰软件工程
(深圳)有限公司转让其持有的80 万元出资给杭州明宇科技有限公司和信息技术有限公
司的管理层骨干持有。转让后,公司仍占60%的出资比例,杭州明宇科技有限公司出资20
万元,占10%出资比例,信息公司员工出资60 万元,占30%出资比例，并已完成相应的工
商变更登记。
（三）对年度计划的修改
经过对2003 年度的财务决算和2004 年度财务预算安排,2004 年度实现主营业务收
入计划从原来的7.5 亿元调整为13.7 亿元,净利润计划从原来的5500 万元调整为7600
万元。
（四）业绩预增警示
由于2004 年1-6 月实现了净利润5921.74 万元，而上一年度1-9 月净利润为5105
.71万元，正常预计2004 年1-9 月净利润将比上年同期增长50%以上。
五、重要事项
（一） 公司治理方面
报告期内，公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《上市公司治理准则》以及
中国证监会等法律、法规的相关规定，不断建立、健全有关制度，努力完善公司治理结
构，规范运作。及时准确地披露公司各项有关信息，合规经营。
公司目前有独立董事5 名，占董事局成员的三分之一以上。独立董事能认真履行法
律、法规和公司章程赋予的职责和义务，对公司重要事项发表自己的意见和见解，发挥
了自己的专业才能和工作经验，切实保护了广大股东的合法权益。
公司在股东大会上修改《公司章程》部分条款，根据中国证监会证监发[2003]56
号《关于规范上市公司与关联方资金往来及对外担保若干问题的通知》精神，增加了担
保的相关规定。
公司治理实际情况与中国证监会发布的上市公司治理规范性文件对照不存在差异。
（二）经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]28 号文批准，公司增发新股
2093.8628 万股普通股，于2004 年4 月1 日起上市流通，至此公司总股本由10403.00
09 万股增加为12496.8637 万股。
（三）报告期内，2003 年度股东股利暂不分配。
（四）2004 年中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
（五）报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
（六）报告期内，无重大资产收购、出售或处置情况。
（五）报告期内，无重大关联交易。
关联方资金往来情况：
单位:元
向关联方提供资金
关联方 关联关系 借方发生额 期末余额
义乌中国小商品城福田
物业有限公司 控股子公司
义乌中国小商品城物业
管理有限公司 孙公司 390,080.00 222,180.00
浙江义乌中国小商品城 控股子公司
贸易有限责任公司
义乌中国小商品城信息
技术有限公司 控股子公司 1,429,018.00 700,000.00
浙江义乌中国小商品城
广告有限责任公司 控股子公司
义乌中国小商品城餐饮
服务有限责任公司 控股子公司 6,000.00 707,616.65
义乌中国小商品城房地
产开发有限公司 控股子公司
义乌中国小商品城物流
有限公司 控股子公司
合计 1,825,098 1,629,796.65
关联方向上市公司提供资金
关联方 贷方发生额 期末余额
义乌中国小商品城福田
物业有限公司 103,754,852.80 133,111,023.66
义乌中国小商品城物业
管理有限公司
浙江义乌中国小商品城 15,283.16 15,283.16
贸易有限责任公司
义乌中国小商品城信息
技术有限公司
浙江义乌中国小商品城
广告有限责任公司 1,400,000.00 411,800.00
义乌中国小商品城餐饮
服务有限责任公司
义乌中国小商品城房地
产开发有限公司 112,000,000.00 80,000,000.00
义乌中国小商品城物流
有限公司 20,000,000 9,978,863.59
合计 237,170,135.96 223,516,970.41
其中：报告期内上市公司向控股子公司提供资金的发生额为1,825,098 元，余额为
1,629,796.65 元。
（六）重大合同及其履行情况
1、2003 年年报在“重要事项”中披露过的“托管、租赁、工程承包合同”事项，
部分已履行完毕，部分还在存续履行中；报告期内，就正在进行建设的募集资金项目和
国际商贸城二期一阶段项目还签订了部分工程建设合同，共签订了500 万元以上的工程
建设合同14份，金额为32777.1967 万元；借款合同方面，原来已签订的合同无逾期情
况发生，在报告期内新签订了借款合同共16 份，金额为54470 万元。
2、重大担保
1）报告期内，公司为控股子公司担保情况事宜：
控股子公司义乌中国小商品城房地产有限公司为控股子公司义乌中国小商品城贸易
有限责任公司提供2000 万元银行贷款担保，担保期限为2004 年3 月23 日至2005 年3
月23日,公司持有义乌中国小商品城房地产开发有限公司的90%出资比例。
2）为控股子公司----义乌中国小商品城房地产有限公司提供6000 万元银行贷款担
保，担保期限为2003 年10 月30 日至2005 年10 月30 日。
3）为控股子公司----义乌中国小商品城房地产有限公司南昌分公司提供5000 万元
银行贷款担保，担保期限为2003 年11 月30 日至2005 年11 月30 日。
报告期内，公司对控股子公司担保发生额为1800 万元，担保总额12800 万元，占
公司净资产的16.69%。
3、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财。
4、报告期内，本公司无委托他人进行现金资产管理事项。
（七）报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东在报告期内没有发生
或
以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承
诺事项。
（八）公司、公司董事局及董事在报告期内没有因由于本公司原因而受中国证监会
稽查、中国证监会行政处罚、通报批评和证券交易所公开谴责的情况。
（九）已披露重要信息索引
1、2004 年1 月16 日，公司公布了第四届七次董事局会议决议公告、第四届二次
监事局会议决议公告、2003 年度报告全文及摘要。刊登在《中国证券报》、《上海证
券报》、上海证券交易所www.sse.com.cn 上，在“上市公司资料检索”中输入公司股
票代码查询（下同）。
2、2004 年2 月21 日，公司公布了增发不超过3000 万股股票申请获发审委审核通
过的公告，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、上海证券交易所www.sse.com.c
n 上。
3、2004 年3 月4 日，公司公布了第四届八次董事局会议决议公告。刊登在《中国
证券报》、《上海证券报》、上海证券交易所www.sse.com.cn 上。
4、2004 年3 月13 日，公司公布了增发A 股招股意向书、网上、网下发行公告以
及路演公告，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、上海证券交易所www.sse.com
.cn 上。
5、2004 年3 月17 日，公司公布了增发A 股股票发行价格区间、股权登记日公告
，刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、上海证券交易所www.sse.com.cn 上。
6、2004 年3 月23 日，公司公布了增发A 股发行结果公告，刊登在《中国证券报
》、《上海证券报》、上海证券交易所www.sse.com.cn 上。
7、2004 年3 月29 日，公司公布了股份变动及增发A 股上市公告，刊登在《中国
证券报》、《上海证券报》、上海证券交易所www.sse.com.cn 上。
8、2004 年4 月16 日，公司公布了一季度业绩警示公告，刊登在《中国证券报》
、《上海证券报》、上海证券交易所www.sse.com.cn 上。
9、2004 年4 月23 日，公司公布了2004 年一季度报告、第四届九次董事局会议决
议公告、第四届三次监事局会议决议公告、关于召开2003 年度股东大会的通知。刊登
在《中国证券报》、《上海证券报》、上海证券交易所www.sse.com.cn 上。
10、2004 年5 月27 日，公司公布了2003 年度股东大会决议公告。刊登在《中国
证券报》、《上海证券报》、上海证券交易所www.sse.com.cn 上。
六、财务报告（未经审计）
(一)会计报表(见附件)
(二)财务报表附注(见附件)
浙江中国小商品城集团股份有限公司
董事局主席:傅日高
2004 年7 月29 日
浙江中国小商品城集团股份有限公司
会计报表附注
2004 年1-6 月份
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
浙江中国小商品城集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经浙江
省股份制试点工作协调小组浙股[1993]59 号文批准，于1993 年12 月28 日在浙江省义
乌市工商行政管理局登记注册成立，取得注册号为14766708-8 的企业法人营业执照，
原注册名称为浙江义乌中国小商品城股份有限公司。1995 年9 月26 日，更名为浙江中
国小商品城集团股份有限公司，并于1997 年5 月26 日取得浙江省工商行政管理局颁发
的注册号为14294365-3 的企业法人营业执照（1998 年8 月26 日变更注册号为330000
1001134）。公司成立时注册资本为104,030,009 元，折104,030,009 股（每股面值1元
），2004 年3 月25 日经批准增发，注册资本增加至124,968,637 元，折124,968,637
股（每股面值1 元），其中已流通股份：A 股50,090,727 股（营业执照变更正在办理
中）。
本公司属综合类行业。本公司经营范围：实业投资开发，市场开发经营，市场配套
服务，金属材料、建筑装饰材料、百货、针纺织品、五金交电化工、办公设备、通信设
备（不含无线）、机电设备的销售，信息咨询服务等。
本公司的基本组织架构如下：
股东大会是本公司的最高权力机构，董事局是股东大会的执行机构,总裁负责本公
司的日常经营管理工作，监事局是公司的内部监督机构。
本公司下设七个部室，分别为办公室、投资部、证券部、财务部、安全保卫部、基
建工程部、业务信息部；设八个分支机构，分别为浙江中国小商品城集团股份有限公司
宾王市场分公司、浙江中国小商品城集团股份有限公司篁园市场分公司、浙江中国小商
品城集团股份有限公司商城宾馆、浙江中国小商品城集团股份有限公司银都酒店、浙江
中国小商品城集团股份有限公司会展中心、浙江中国小商品城集团股份有限公司福田市
场分公司、浙江中国小商品城集团股份有限公司体育场管理分公司、浙江中国小商品城
集团股份有限公司梅湖健身中心。
本公司投资并控股十家子公司，分别为浙江义乌中国小商品城贸易有限责任公司、
义乌中国小商品城房地产开发有限公司、建阳市中国小商品城娱乐有限公司、义乌中国
小商品城餐饮服务有限责任公司、浙江义乌中国小商品城广告有限责任公司、义乌市中
国小商品城物业管理有限公司、义乌中国小商品城福田市场物业有限公司、义乌中国小
商品城信息技术有限公司、义乌中国小商品城物流有限公司、义乌市商城工联置业有限
公司。
本公司联营或参股的五家企业，分别为义乌市水资源开发有限公司、义乌中国小商
品城公路建设有限公司、浙江义乌市自来水有限公司、浙江天堂硅谷创业投资有限公司
、义乌市医疗投资公司。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(一) 会计准则和会计制度
执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
(二) 会计年度
会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
(三) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(四) 记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
(五) 外币业务核算方法
对发生的外币业务，采用当月1 日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人
民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发
生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的
购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期
间的计入当期财务费用。
(六) 现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3 个月内到期）、流动性
强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(七) 短期投资核算方法
1.短期投资，按照取得时的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付
息期但尚未领取的债券利息入账。短期投资持有期间所享有并收到的现金股利或债券利
息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去出
售的短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的现金股利或债券利息等后的差额
，作为投资收益或损失，计入当期损益。出售短期投资结转的投资成本，按加权平均法
计算确定。
2.期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按投资类别计提跌
价准备。
(八) 坏账核算方法
1.采用备抵法核算坏账。
坏账准备按应收款项（包括应收账款和其他应收款）账龄分析法计提，根据债务单
位的财务状况、现金流量等情况，确定提取比例分别为：账龄2 年以内（含2 年）的，
按其余额的5% 计提；账龄2-3年的，按其余额的20%计提；账龄3 年以上的，按其余额
的30%计提。对有确凿证据表明极有可能收不回来的应收款项，采用个别认定法计提坏
账准备。
2. 坏账的确认标准为:
(1)债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回；
(2)债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收账款，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。
(九) 存货核算方法
1.存货包括在正常经营、开发过程中为出售或耗用而持有的原材料、库存商品、
开发用土地、开发产品、库存设备和低值易耗品等，以及在开发过程中的开发成本。
2.存货按实际成本计价。
(1) 购入并已验收入库材料、设备按实际成本入账，发出材料、设备采用先进先出
法核算；领用低值易耗品按一次摊销法摊销。
(2) 开发用土地按取得时的实际成本入账。在项目开发时，按开发产品占地面积计
算分摊计入项目的开发成本。
(3) 开发成本按实际成本入账，待项目完工并验收合格后按实际成本转入开发产品
。
(4) 开发产品按实际成本入账，转出开发产品按建筑面积平均法核算。
(5) 出租开发产品和周转房按实际成本入账，按公司同类固定资产的预计使用年限
分期平均摊销。
(6) 公共配套设施按实际成本入账。如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，
在公共配套设施完工决算后，按有关开发项目的建筑面积分配计入有关开发项目的开发
成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的，则先由有关开发产品预提公共配套
设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发
产品成本。
3.存货数量的盘存方法采用永续盘存制。
4.由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存
货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准
备。
(十) 长期投资核算方法
1.长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业
有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核
算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大
影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额50%以上（不含50%）
且拥有实际控制权的，采用权益法核算，并合并会计报表。
2.股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资
期限的，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过10 年
的期限摊销，初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不低于1
0 年的期限摊销。
自财政部财会[2003]10 号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于
应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过10 年的期限摊销，初始投资成本
小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积--股权投资准备”科目
。
3.长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券
存续期间内，按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或
折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如
金额较大的，于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损
益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。
4.期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收
回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投
资减值准备。
（十一）委托贷款核算方法
1.委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。
2.委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计
提利息，并冲回原已计提的利息。
3.期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于委托贷款本
金的差额，计提委托贷款减值准备。
(十二) 固定资产及折旧核算方法
1. 固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租
或经营管理而持有的；(2)使用年限超过一年；(3)单位价值较高。
2.固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产
的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值。如果融资租赁资产占
资产总额的比例等于或小于30%的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产
的入账价值。
3.固定资产折旧采用年限平均法，在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别
、预计使用年限和预计净残值（原值的4%；土地使用权规定使用年限高于相应的房屋、
建筑物预计使用年限的影响金额，也作为净残值预留；符合资本化条件的固定资产装修
费用，不预留残值）确定折旧年限和年折旧率如下：
固定资产 类别折旧年限(年) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 20-40 4.8-2.4
通用设备 5-20 19.2-4.8
专用设备 5-13 19.2-7.38
运输工具 6 16
固定资产装修 2-5 50-20
4.期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可
收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固
定资产减值准备。
(十三) 在建工程核算方法
1.在建工程达到预定可使用状态时，根据工程的实际成本，按估计的价值转入固
定资产。
2.期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账
面价值的差额，提取在建工程减值准备：
（1）长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工；
（2）项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具
有很大的不确定性；
（3）足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。
(十四) 借款费用核算方法
1.借款费用确认原则
因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符
合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利
息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的
辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本
化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为
费用。
为房地产开发项目借入的资金所发生的利息及有关费用在开发产品完工前予以资本
化，计入开发成本，在开发产品完工后，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
(1) 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或
溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3
) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
(2) 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过
3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始
。
(3) 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的
资本化。
3.借款费用资本化金额
在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计
支出加权平均数与资本化率的乘积。
(十五) 无形资产核算方法
1.无形资产按取得时的实际成本入账。
2.无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。
如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形
资产的摊销年限按如下原则确定：（1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的
，按合同规定的受益年限摊销；（2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，
按法律规定的有效年限摊销；（3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，
按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。
合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10 年。如
果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值
全部转入当期管理费用。
3.期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计
可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。
(十六) 长期待摊费用核算方法
1.长期待摊费用按实际支出入账，在费用项目的受益期内分期平均摊销。
2.筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在
开始生产经营当月一次计入损益。
(十七) 维修基金核算方法
根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售(预售)时，向购房人收
取或由公司计提计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。
(十八) 质量保证金核算方法
质量保证金根据合同约定按施工单位工程款的一定比例预留。在开发产品保修期内
发生的维修费，冲减质量保证金；在开发产品约定的保修期到期后，将质量保证金余额
支付给施工单位。
(十九) 收入确认原则
1. 商品销售
在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权
和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成
本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
2. 提供劳务
（1）劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款
项的证据时，确认劳务收入。
（2）劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完
成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将
要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。
3.让渡资产使用权
让渡无形资产以及其他非现金资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协
议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：（1）与交易相关
的经济利益能够流入公司；（2）收入的金额能够可靠地计量。
4.房地产销售收入
在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，即开
发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该项目实施继续管理权和实
际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且该项目有关的成本能够可靠
地计量时，确认销售收入的实现。
5.出租物业收入
按租赁合同、协议约定的承租日期与租金额，在相关租金已经收到或取得了收款的
证据时，确认出租物业收入的实现。
6.物业管理收入
在物业管理服务已经提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物业
管理相关的成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。
7.其他业务收入
按相关合同、协议的约定，与交易相关的经济利益能够流入企业，与收入相关的成
本能够可靠地计量时，确认其他业务收入的实现。
(二十) 企业所得税的会计处理方法
企业所得税，采用应付税款法核算。
(二十一) 合并会计报表的编制方法
合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司以及控制的房地产合作开发项目的
会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企
业以及约定为共同控制的房地产合作开发项目，则按比例合并法予以合并。子公司以及
控制的房地产合作开发项目的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并
报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵销。
三、税（费）项
（一）增值税
国内销售税率为17%。出口货物享受“免、抵、退”税政策。
（二）营业税
按5%、3%或20%的税率计缴。
（三）城市维护建设税
按应缴流转税税额的7%计缴。
（四）教育费附加
按营业收入的4‰或应缴流转税税额的4%计缴。
（五）企业所得税
按33%的税率计缴。
四、控股子公司及合营企业
企业全称 业务性质 注册资本
义乌中国小商品城房地产开发有限公司 房地产业 5,000万元
义乌中国小商品城物流有限公司 仓储业 1,500万元
义乌市商城工联置业有限公司 房地产业 1,000万元
义乌中国小商品城福田市场物业有限公司 市场经营 800万元
浙江义乌中国小商品城贸易有限责任公司 商品流通业 500万元
建阳市中国小商品城娱乐有限公司 娱乐服务业 200万元
义乌中国小商品城信息技术有限公司 信息技术业 200万元
义乌中国小商品城餐饮服务有限责任公司 餐饮业 150万元
浙江义乌中国小商品城广告有限责任公司 广告业 200万元
义乌市中国小商品城物业管理有限公司 其他社会服务业 100万元
企业全称 经营范围
义乌中国小商品城房地产开发有限公司 房地产开发等
义乌中国小商品城物流有限公司 货运仓储等
义乌市商城工联置业有限公司 房地产开发
义乌中国小商品城福田市场物业有限公司 市场建设等
浙江义乌中国小商品城贸易有限责任公司 商品贸易等
建阳市中国小商品城娱乐有限公司 保龄球馆经营等
义乌中国小商品城信息技术有限公司 软件开发等
义乌中国小商品城餐饮服务有限责任公司 餐饮等
浙江义乌中国小商品城广告有限责任公司 广告经营
义乌市中国小商品城物业管理有限公司 物业管理
企业全称 实际投资额 所占权益比例(%)
义乌中国小商品城房地产开发有限公司 4,500万元 90
义乌中国小商品城物流有限公司 900万元 60
义乌市商城工联置业有限公司 700万元 70
义乌中国小商品城福田市场物业有限公司 720万元 90
浙江义乌中国小商品城贸易有限责任公司 358万元 71.6
建阳市中国小商品城娱乐有限公司 130万元 65
义乌中国小商品城信息技术有限公司 120万元 60
义乌中国小商品城餐饮服务有限责任公司 106.5万元 71
浙江义乌中国小商品城广告有限责任公司 120万元 60
义乌市中国小商品城物业管理有限公司 60万元 60
五、利润分配
2004 年1-6 月利润不作分配。
六、合并会计报表项目注释
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金期末数216,937,177.99
(1) 明细情况
项目 期末数 期初数
现金 176,409.48 213,426.59
银行存款 215,102,178.09 61,387,771.42
其他货币资金 1,658,590.42 2,422,288.36
合计 216,937,177.99 64,023,486.37
货币资金期末数较期初数大幅度增加，主要原因是公司下属控股子公司—义乌中国
小商品城房地产开发有限公司本期内预售房款较大。
(2) 货币资金——外币货币资金
期末数
项目 原币别及金额 汇率 折人民币金额
银行存款USD 10,836.83 8.2677 89,595.32
小计 89,595.32
其他货币资金 USD8,459.92 8.2766 70,019.63
JPY150,365.00 0.077263 11,617.65
小计 81,637.28
小计 171,232.60
期初数
项目 原币别及金额 汇率 折人民币金额
银行存款 USD3,006.83 8.2767 24,886.63
EUR78.01 10.3383 806.49
小计 25,693.12
其他货币资金 USD8,447.94 8.2767 69,921.06
JPY150,365.00 0.077263 11,617.65
小计 81,538.71
小计 107,231.83
2. 短期投资期末数12,300,872.39
(1) 明细情况
期末数
项目 账面余额 跌价准备 账面价值
股权投资 20,592,429.75 8,291,557.36 12,300,872.39
合计 20,592,429.75 8,291,557.36 12,300,872.39
期初数
项目 账面余额 跌价准备 账面价值
股权投资 20,364,836.20 6,666,084.87 13,698,751.33
合计 20,364,836.20 6,666,084.87 13,698,751.33
(2) 股票、债券、基金投资情况
项目 期末数 期末市价
股票投资 20,592,429.75 12,300,872.39
小计 20,592,429.75 12,300,872.39
注：短期投资期末账面余额中有股票“大众公用”1,116,544 股，期末余额10,62
9,498.88 元，占短期投资账面余额的49.59%，期末市价6,487,120.64 元，期末计提短
期投资跌价准备4,142,478.24元。
(3) 短期投资跌价准备
1）增减变动情况
项目 期初数 本期增加
价值回升转回
股权投资 6,666,084.87 1,625,472.49
小计 6,666,084.87 1,625,472.49
项目 本期减少 期末数
其他原因转出
股权投资 8,291,557.36
小计 8,291,557.36
2）计提短期投资跌价准备所选用的期末市价来源的说明
股票投资期末市价来源于《中国证券报》公布的2004 年6 月30 日股票收盘价。
(4) 本公司短期投资不存在变现的重大限制。
3. 应收账款期末数12,208,492.27
(1) 账龄分析
期末数
账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 9,702,872.58 72.37 485,143.63 9,240,831.03
1-2年 2,990,945.63 22.31 149,547.28 2,841,398.35
2-3年 157,828.62 1.18 31,565.72 126,262.90
3年以上 555,595.00 4.14 555,595.00
合计 13,407,241.83 100.00 1,221,851.63 12,208,492.27
期初数
账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以 38,572,156.60 91.95 1,928,607.83 36,643,548.77
1-2年 862,082.29 2.05 43,104.12 818,978.17
2-3年 1,963,070.72 4.68 392,614.14 1,570,456.58
3年以上 555,595.00 1.32 555,595.00
合计 41,952,904.61 100.00 2,919,921.09 39,032,983.52
(2) 期末应收账款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为6,243,724.45 元，占应收
款账面余额的51.14%。
(3) 无持有本公司5%以上(含5%)有表决权股份的股东欠款。
(4) 以前年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的计提比例及理由的
说明
本公司应收账款中有560,419.00 元截至2002 年末账龄已在2 年以上，款项已难以
收回，基于稳健原则，本公司2002 年度已对上述应收款项全额计提坏账准备，2003 年
度收回4,824.00 元，截至2004 年6 月底账面余额为555,595.00 元。
(5) 应收账款——外币应收账款
期末数
账龄 原币别及金额 汇率 折人民币金额
1年以内 USD599,587.17 8.2645 4,955,288.13
1-2年 USD361,902.79 8.2645 2,990,945.63
小计 USD961,489.96 7,946,233.76
期初数
账龄 原币别及金额 汇率 折人民币金额
1年以内 USD4,547,246.31 8.2767 37,636,193.53
1-2年
小计 4,547,246.31 37,636,193.53
4. 其他应收款期末数22,225,427.89
(1)账龄分析
期末数
账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 19,716,611.63 73.01 985,830.58 18,730,781.05
1-2年 954,296.02 3.53 47,714.80 906,581.22
2-3年 2,807,789.49 10.40 561,557.90 2,246,231.59
3年以上 3,524,834.32 13.05 3,183,000.30 341,834.02
合计 27,003,531.46 100.00 4,778,103.58 22,225,427.89
期初数
账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 14,224,359.03 72.05 711,217.96 13,513,141.07
1-2年 746,927.56 3.78 37,346.38 709,581.18
2-3年 1,248,156.93 6.32 384,831.39 863,325.54
3年以上 3,524,834.32 17.85 3,064,700.30 460,134.02
合计 19,744,277.84 100.00 4,198,096.03 15,546,181.81
(2) 金额较大的其他应收款
单位名称 期末数 款项性质或内容
建阳市中国小商品城娱乐有限公司 1,686,500.00 往来款
富春江经济开发区高桥办事处 1,350,000.00 暂付购地款
利达汽车销售有限公司 1,463,775.00 暂付款
义乌市丝绸公司 554,223.60 往来款
中视金桥国际文化有限公司 3,565,500.00 预付广告款
小计 8,619,998.60
(3) 期末其他应收款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为8,619,998.60 元，占其
他应收款账面余额的31.92%。
(4) 无持有本公司5%以上（含5%）有表决权股份的股东欠款。
(5) 全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的计提比例及理由的说明
本公司应收富春江经济开发区高桥办事处款项截至2002 年末为1,350,000 元，账
龄已3 年以上，因长期未能收回，基于稳健原则，本公司2002 年度对上述应收款项已
全额计提坏账准备，至2004 年
6 月底底该余额未变动。
本公司应收建阳市中国小商品城娱乐有限公司款项1,686,500 元，由于该公司自2
003 年1 月1日起停业清算，估计难以收回，故本期全额计提坏账准备。
(6) 其他应收款——外币其他应收款