宜宾五粮液股份有限公司2004年半年度报告
重要提示
公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重
大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长王国春先生、财务总监郑晚宾先生及财务部部长罗军先生声明:保证半
年度报告中财务报告的真实、完整。
公司本报告期财务会计报告，未经审计。
目录
第一章 公司基本情况
第二章 股本变动和主要股东持股情况
第三章 董事、监事、高级管理人员情况
第四章 管理层讨论与分析
第五章 重要事项
第六章 财务报告
第七章 备查文件
第一章 公司基本情况
一、基本事项
（一）公司法定中、英文名称
中文名称：宜宾五粮液股份有限公司
英文名称：WULIANGYE YIBIN CO.,LTD
（二）股票上市交易所为：深圳证券交易所
股票简称：五粮液
股票代码：000858
（三）公司注册地址、办公地址：四川省宜宾市翠屏区岷江西路150号
邮政编码：644007
公司国际互联网网址：http://www.wuliangye.com.cn
（四）法定代表人：王国春
（五）董事会秘书：彭智辅
证券事务代表：肖祥发
联系地址：四川省宜宾市翠屏区岷江西路150号
联系电话：（0831）3565878（董秘） 3566858
传真号码：（0831）3555958
公司证券事务电子信箱：000858-wly@sohu.com
（六）公司选定的中国证监会指定报纸为“中国证券报、证券时报、上海证券报”
。
中国证监会指定信息披露网站为http://www.cninfo.com.cn
半年度报告备置地点：董事会办公室
（七）其他有关资料
1、公司首次注册日期为：1998年4月21日
2、企业法人营业执照注册号：5100001808900
3、公司聘请的会计师事务所为：四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司
办公地址：成都市洗面桥街8号
邮政编码：610041
二、主要财务数据与指标
序 项目 报告期末数 年初数
（元） （元）
1 流动资产 3,143,506,399.91 2,675,222,813.81
2 流动负债 2,367,943,598.63 2,234,386,977.87
3 总资产 8,663,158,465.29 8,262,779,664.53
4 股东权益（不包含少数股东权益）6,275,834,678.64 6,010,029,931.60
5 每股净资产 2.314 4.433
6 调整后的每股净资产 2.313 4.416
报告期末数 上年同期数
（元） （元）
7 净利润 536,945,227.04 389,627,161.78
8 扣除非经常性损益后的净利润 537,463,889.16 389,771,608.94
9 经营活动产生的现金流量净额 673,455,379.77 324,143,510.37
10 净资产收益率 8.56% 6.84%
11 每股收益 0.198 0.287
序 项目 增减比例
(%)
1 流动资产 17.50
2 流动负债 5.98
3 总资产 4.85
4 股东权益（不包含少数股东权益） 4.42
5 每股净资产 -47.80
6 调整后的每股净资产 -47.62
增减比例
(%)
7 净利润 37.81
8 扣除非经常性损益后的净利润 37.89
9 经营活动产生的现金流量净额 107.76
10 净资产收益率 1.72
11 每股收益 -31.01
备注：
1、“扣除非经常性损益后的净利润”所扣除的项目及相关金额为：
（1）营业外收入：446,820.18元；
（2）营业外支出：2,328,413.73元；
（3）短期投资损益：1,034,601.53元；
（4）以前年度计提各项资产减值准备转回数：72,869.45元；
（5）所得税影响：255,460.45元；
非经常性损益产生的净利润为：-518,662.12元。
2、“每股净资产”报告期末数与年初数、“每股收益”报告期末数与上年同期数
，其增减比例的计算说明。
2004年半年度末，公司总股本为271,140.48万股，2003年中期、期末总股本为135
,570.24万股。2003年度分配方案每10股送红股8股、公积金转增2股、派现金2.00元（
含税）于2004年4月13日实施后，2004年中期公司总股本为271,140.48万股，总股本较
上年同期增加100%，本报告期末“每股净资产、每股收益”均以送转股增加后的现有股
本计算，因此，“每股净资产”本报告期末数与年初数、“每股收益”报告期末数与上
年同期数相比有所下降。但公司“净利润”较上年同期有较大幅度增长。
利润表附表
根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号》的要求计算的净资
产收益率和每股收益。
项目 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 20.87 20.86 0.48 0.48
营业利润 13.03 13.03 0.30 0.30
净利润 8.56 8.55 0.20 0.20
扣除非经常性损益后的净利润 8.56 8.56 0.20 0.20
第二章 股本变动和主要股东持股情况
一、报告期内因送转股本引起股份变动情况
1、公司于2004年4月13日实施2003年度分配方案：每10股送红股8股、公积金转增
2股、派现金2.00元（含税），该次送转股本实施后，截止本报告期末，公司总股本为
271,140.48万股，其中未流通国家股为194,762.88万股，占71.83%；流通股为76,377.
60万股，占28.17%。
2、报告期末股份变动情况表
公司股份变动情况表
期初数（股） 本次变动增减（+，-）
配股 送股 公积金转增
一，未上市流通股份
1,发起人股份 973,814,400 779,051,520 194,762,880
其中；
国家持有股份 973,814,400 779,051,520 194,762,880
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2,募集法人股份
3,内部职工股
4,优先股或其他
未上市流通股份合计 973,814,400 779,051,520 194,762,880
二，已上市流通股份
1,人民币普通股 381,888,000 305,510,400 76,377,600
2,境内上市的外资股
3,境外上市的外资股
4,其他
已上市流通股份合计 381,888,000 305,510,400 76,377,600
三，股份总数 1,355,702,400 1,084,561,920 271,140,480
本次变动增减（+，-） 期末数（股）
小计
一，未上市流通股份
1,发起人股份 973,814,400 1,947,628,800
其中；
国家持有股份 973,814,400 1,947,628,800
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2,募集法人股份
3,内部职工股
4,优先股或其他
未上市流通股份合计 973,814,400 1,947,628,800
二，已上市流通股份
1,人民币普通股 381,888,000 763,776,000
2,境内上市的外资股
3,境外上市的外资股
4,其他
已上市流通股份合计 381,888,000 763,776,000
三，股份总数 1,355,702,400 2,711,404,800
二、报告期末股东总数
截止2004年6月30日，本公司股东总数为159,963户，其中未流通国家股1户，社会
公众股159,962户（含公司高管人员12户)。
三、报告期末公司前十名股东、前十名流通股股东的持股情况
报告期末股东总人数 159,963户
前十名股东持股情况
序 期末持股
股东名称（全称） 比例 股份类别
号 数量
1 宜宾市国有资产经营
有限公司 1,947,628,800 71.83% 未流通
2 丰和价值证券投资基金 15,724,302 0.58% 已流通
3 宏源证券股份有限公司 8,425,828 0.31% 已流通
4 中国银行--景宏证券投资
基金 3,601,238 0.13% 已流通
5 全国社保基金一零六组合 3,454,483 0.13% 已流通
6 中国建设银行--博时裕富
证券投资基金 3,383,715 0.12% 已流通
7 张军 3,352,380 0.12% 已流通
8 招商银行股份有限公司--
招商股票投资基金 3,214,839 0.11% 已流通
9 苏柏荣 2,947,048 0.10% 已流通
10 泰和证券投资基金 2,942,000 0.10% 已流通
序 质押或冻
股东名称（全称） 结的股份 股东性质
号 数量
1 宜宾市国有资产经营
有限公司 无 国有股东
2 丰和价值证券投资基金 未知 流通股东
3 宏源证券股份有限公司 未知 流通股东
4 中国银行--景宏证券投资
基金 未知 流通股东
5 全国社保基金一零六组合 未知 流通股东
6 中国建设银行--博时裕富
证券投资基金 未知 流通股东
7 张军 未知 流通股东
8 招商银行股份有限公司--
招商股票投资基金 未知 流通股东
9 苏柏荣 未知 流通股东
10 泰和证券投资基金 未知 流通股东
前十名流通股股东持股情况
序
股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 种类
号
1 丰和价值证券投资基金 15,724,302 A股
2 宏源证券股份有限公司 8,425,828 A股
中国银行--景宏证券投资
3 3,601,238 A股
基金
4 全国社保基金一零六组合 3,454,483 A股
中国建设银行--博时裕富
5 3,383,715 A股
证券投资基金
6 张军 3,352,380 A股
招商银行股份有限公司--
7 3,214,839 A股
招商股票投资基金
8 苏柏荣 2,947,048 A股
9 泰和证券投资基金 2,942,000 A股
中国银行--嘉实稳健开放
10 式证券投资基金 2,571,200 A股
上述股东关联关系或一致行动的说明：
在公司前十名股东中，宜宾市国有资产经营有限公司与前十名流通股股东之间不存
在关联关系或属一致行动人，其余流通股股东之间是否存在关联关系或属一致行动人未
知。
战略投资者或一般法人参与配 股东名称 约定持股期限
售新股约定持股期限的说明
第三章 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内董事、监事及高级管理人员所持有公司股票变动情况
公司于2004年4月13日实施2003年度分配方案每10股送红股8股、公积金转增2股、
派现金2.00元（含税），公司董事、监事及高级管理人员所持有公司股票数量相应增加
，其变化情况如下表：
数量单位：股
序号 姓名 职务 年初
持股数
1 王国春 董事长 41,531
2 陈林 董事、总经理、总工程师 23,868
3 郑晚宾 董事、副总经理、财务总监 0
4 张小南 独立董事 0
5 唐磊 独立董事 0
6 龙文举 监事会主席 14,798
7 李谦 监事 13,366
8 范国琼 监事 18,617
9 叶伟泉 副总经理 30,073
10 陈显煌 副总经理 30,074
11 彭智辅 副总经理、董事会秘书 14,798
12 朱中玉 副总经理 0
13 刘友金 副总经理 21,004
合计 208,129
序号 姓名 报告期内 报告期末
送转股增加 持股数
1 王国春 41,531 83,062
2 陈林 23,868 47,736
3 郑晚宾 0 0
4 张小南 0 0
5 唐磊 32,796 65,592
6 龙文举 14,798 29,596
7 李谦 13,366 26,732
8 范国琼 18,617 37,234
9 叶伟泉 30,073 60,146
10 陈显煌 30,074 60,148
11 彭智辅 14,798 29,596
12 朱中玉 0 0
13 刘友金 21,004 42,008
合计 240,925 481,850
二、报告期内董事、监事及高级管理人员的聘任和变动情况
1、公司于2004年5月31日召开2004年临时股东大会，审议通过了“公司董事会换届
选举议案”、“公司监事会换届选举议案”等。公司第三届董事会由王国春先生、陈林
女士、郑晚宾先生、张小南先生、唐磊先生组成（张小南先生、唐磊先生为独立董事）
。第二届董事会董事章凌厉先生、徐可强先生、陈显煌先生、冯光兴先生不再出任公司
第三届董事会董事。公司第三届监事会由龙文举先生、李谦先生、范国琼女士组成，与
第二届监事会组成人员一致。
2、公司于2004年5月31日召开第三届董事会第一次会议，会议形成如下决议（1）
会议选举王国春先生为公司第三届董事会董事长；（2）聘任陈林女士为公司总经理、
总工程师，叶伟泉先生、陈显煌先生、郑晚宾先生、彭智辅先生、朱中玉先生、刘友金
先生为公司副总经理，郑晚宾先生为公司财务总监，彭智辅先生为公司第三届董事会秘
书。
第四章 管理层讨论与分析
一、报告期经营成果及财务状况的简要分析
序号 项目 本报告期数（元）
1 主营业务收入 3,457,300,399.23
2 主营业务利润 1,309,854,768.08
3 净利润 536,945,227.04
4 现金及现金等价物净增加额 308,969,848.87
项目 本报告期末数（元）
5 总资产 8,663,158,465.29
6 股东权益 6,275,834,678.64
序号 项目 上年同期数（元） 增减比例(%)
1 主营业务收入 3,426,815,041.89 0.89
2 主营业务利润 1,130,683,566.37 15.85
3 净利润 389,627,161.78 37.81
4 现金及现金等价物净增加额 225,491,738.33 37.02
项目 年初数（元） 增减比例(%)
5 总资产 8,262,779,664.53 4.85
6 股东权益 6,010,029,931.60 4.42
增减变化原因：
（1）主营业务收入该项目较上年同期增长0.89%，系公司进行产品结构调整致略有
增幅。
（2）主营业务利润该项目较上年同期增长15.85%，主要原因为主营业务成本下降
及产品结构的调整致税费下降共同引起主营业务利润增长。
（3）净利润该项目较上年同期增长37.81%，主要系随利润总额的大幅上升而增长
。
（4）现金及现金等价物净增加额该项目较上年同期增长37.02%，系当期经营活动
产生的现金流量净额大幅度增长和支付股利共同引起。
（5）总资产该项目较年初增长4.85%，主要系流动资产中货币资金项目增长所致。
（6）股东权益该项目较年初增长4.42%，主要系本报告期经营净利润增长，使股东
权益相应增加。
二、报告期经营情况
1、生产经营情况概述
公司主营业务属食品类白酒制造行业，主要从事五粮液及其系列酒产品的生产和销
售。2004年上半年，公司共销售五粮液系列酒5.87万吨，实现主营业务收入34.57亿元
，利润总额8.16亿元，净利润5.37亿元，系列酒销售量较上年同期下降31.50%，主营业
务收入较上年同期增长0.89%，利润总额较上年同期增长27.60%，净利润较上年同期增
长37.81%。
针对公司产能规模的不断扩大，为了保证企业的健康发展，公司上半年重点狠抓了
“酿酒生产管理新机制”和“片区销售队伍建设”两个环节，以不断增强企业的竞争实
力，使公司生产经营保持稳步发展态势，在行业中继续处于领先地位。
（1）推行新机制，全面激活员工的生产工作积极性
为了进一步实现全员参与企业管理，加强基层民主建设，弘扬传统作风，全方位激
活全体员工的生产工作积极性，全面提升员工的综合素质，不断提高原酒品质，经公司
高层管理人员认真研究，在酿酒生产车间中推行全新的管理机制。“实行新的上岗机制
，组员、组长、管理人员、车间领导，均实行双向互动竞争，无记名投票选举，竞争上
岗”。“推行新的利益分配机制，班组长、车间领导和管理人员的月奖金挂勾比例实行
民主投票决定”。“推行新的管理服务机制，强化水、电、气后勤保障，倡导和组织全
员学习，分期组织员工的工艺理论知识培训，提高全体员工的生产技能和综合素质；公
司各职能部门和管理人员牢固树立“管理就是服务”的观念，增强服务意识，重点抓好
传统工艺、传统技能和传统作风的培训工作，强化职工的操作技能”。从而不断提高原
酒品质，为五粮液公司实现“第二次创业”宏伟目标打下坚实基础。
（2）强化销售队伍建设，八大片区销售人员进行重新考试考核，竞争上岗
随着公司产能规模的不断扩大，市场建设和市场开拓已经成为促进公司持续、快速
发展的重大任务之一。针对此种情况，为了不断扩大公司产品的市场覆盖率，增大产品
销量，报告期内，公司对八大销售片区的销售人员实施新一轮培训考试考核，竞争上岗
，对不符合公司要求的人员淘汰出岗位，下最大的力气来解决片区的功能化建设，整肃
销售队伍，进行用人机制改革，建立竞争上岗的长效机制，在原有队伍中筛选出一支业
务素质高，作风过硬，能吃苦耐劳，具有强烈责任心的新队伍，将各销售片区建设成一
支寓信息流、物流、市场开拓和打假的多功能的片区销售队伍，以适应激烈竞争的需要
。
2、主营业务构成情况
行业 主营业务收入 占主营业务
金额（元）
收入比例
酒类产品 3,450,727,283.48 99.81%
印刷 1,809,645.33 0.05%
化工 4,763,470.42 0.14%
行业 主营业务成本 占主营业务
金额（元）
成本比例
酒类产品 1,840,026,968.01 99.65%
印刷 1,371,749.96 0.07%
化工 5,230,566.04 0.28%
3、按主要产品划分的经营情况
类别 主营业务收入 主营业务成本 毛利率
高价位酒 2,131,112,097.94 912,542,200.34 57.18%
中低价位酒 1,319,615,185.54 927,484,767.67 29.72%
合计 3,450,727,283.48 1,840,026,968.01 46.68%
注：高价位酒，指公司销售价格在70元（含70元）以上的产品。
4、来源于参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%的公司
控股公司名称 控股 行业 主要产品 注册资本
比例 或服务 （万元）
四川省宜宾五粮液 食品、农副土特、建
供销有限公司 99% 食品 材、化工、机电产品 2,000
控股公司名称 总资产 净利润
（万元） （万元）
四川省宜宾五粮液
供销有限公司 288,820 49,983
三、报告期内自有资金投资项目情况
1、上年度投资建设，但延续到本报告期的工程项目
公司在以前年度用自有资金投资建设，但尚未完工并延续到本报告期的工程项目情
况如下：
序号 投资项目 计划投资
（万元）
1 第十一勾兑包装中心技术改造工程 16,332.5
2 第十二勾兑包装中心技术改造工程 16,332.5
3 陈酿酒库技术改造工程 7,847
4 五万吨酿酒配套锅炉、剥壳等改造项目 5,800
5 六万吨酿酒配套污水处理改造项目 3,800
6 六万吨酿酒配套低压蒸汽及物流改造项目 8,000
7 六万吨酿酒配套制曲生产线改造项目 18,905
8 十五技改取水及供水线改造项目 5,600
9 504车间磨粉生产线技改工程 680
505车间、507车间、511车间、513车间新
10 增不锈钢甑灶及配套设施技改工程 965
11 污水处理一站技改工程 740
12 工业垃圾场技改 998
合计 86,000
序号 投资项目 实际投资
（万元） 工程进度
1 第十一勾兑包装中心技术改造工程 15,772 99%
2 第十二勾兑包装中心技术改造工程 16,000 99%
3 陈酿酒库技术改造工程 6,240 90%
4 五万吨酿酒配套锅炉、剥壳等改造项目 5,800 80%
5 六万吨酿酒配套污水处理改造项目 3,800 98%
6 六万吨酿酒配套低压蒸汽及物流改造项目 8,000 95%
7 六万吨酿酒配套制曲生产线改造项目 17,354 98%
8 十五技改取水及供水线改造项目 5,500 100%
9 504车间磨粉生产线技改工程 680 98%
505车间、507车间、511车间、513车间新
10 增不锈钢甑灶及配套设施技改工程 965 98%
11 污水处理一站技改工程 740 98%
12 工业垃圾场技改 500 50%
合计 81,351
2、本报告内自有资金投资建设的项目情况
本报告期内，公司于2004年2月24日召开的第二届董事会第二十次会议，审议通过
用自有资金1,847万元投资建设“五一九车间剥壳生产线（二期）技术改造项目”。20
04年5月31日召开的第三届董事会第一次会议，审议通过自有资金1.15亿元投资“调味
酒生产线技术改造项目、异型瓶包装生产线技术改造项目”。
序号 投资项目 计划投资
（万元）
1 五一九车间剥壳生产线（二期）技术改造项目 1,847
2 调味酒生产线技术改造项目 1,954
异型瓶包装生产线技术改造项目（包装车间
3 8B区手工线及加桨水技改） 9,500
合计 13,301
序号 投资项目 实际投资 工程进度
（万元）
1 五一九车间剥壳生产线（二期）技术改造项目 1,500 80%
2 调味酒生产线技术改造项目 1,900 90%
异型瓶包装生产线技术改造项目（包装车间
3 8B区手工线及加桨水技改） 9,328.41 100%
合计 12,728.41
第五章 重要事项
一、公司治理情况
公司上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国
证监会有关法律、法规要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公
司运作。公司治理结构和实际状况符合中国证监会有关文件要求。
二、在本报告期实施的2003年度分配方案的执行情况
本报告期内，公司董事会于2004年4月13日完成了2003年度分配方案每10股送红股
8股、公积金转增2股、派现金2元〈含税〉的送转股实施工作。送转股可流通股份于20
04年4月13日上市流通。
三、公司2004年半年度的分配方案
经董事会研究决定，公司2004年半年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本
。
四、报告期内的重大诉讼、仲裁事项
本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
五、报告期内发生的关联交易事项
1、采购货物及接受劳务
关联单位 交易内容 金额
宜宾五粮液集团（技改部） 维修服务 9,555,479.32
宜宾五粮液家纺公司 劳保用品 60,511.00
宜宾五粮液葡萄酒有限公司 果酒 100,152.13
宜宾五粮液集团普什有限公司 购瓶盖及酒瓶、商标、
防伪产品 517,131,719.14
宜宾五粮液粘胶带公司 粘胶带 1,046,760.00
宜宾五粮液集团有限公司 综合服务费 70,086,520.48
宜宾五粮液集团有限公司 商标使用费 55,894,182.04
土地租赁费及经营管
宜宾五粮液集团有限公司 理区域租赁费 35,059,699.98
四川省宜宾五粮液集团安吉物流公司 货物运费 39,046,914.98
宜宾金龙贸易开发总公司 原材料 35,907,940.98
四川省宜宾五粮液集团普什3D有限公司 塑胶制品及防伪产品 27,815,936.79
四川宜宾环球包装有限公司 包装材料 28,005,893.51
合计 819,711,710.35
关联单位 交易定价
宜宾五粮液集团（技改部） 协议价
宜宾五粮液家纺公司 协议价
宜宾五粮液葡萄酒有限公司 协议价
宜宾五粮液集团普什有限公司 市场价
宜宾五粮液粘胶带公司 市场价
宜宾五粮液集团有限公司 协议价
宜宾五粮液集团有限公司 协议价
宜宾五粮液集团有限公司 协议价
四川省宜宾五粮液集团安吉物流公司 市场价
宜宾金龙贸易开发总公司 市场价
四川省宜宾五粮液集团普什3D有限公司 市场价
四川宜宾环球包装有限公司 市场价
合计
定价政策有市场价的参照现行市场价格定价，无市场价的根据双方协商定价。
2、销售货物及提供劳务
关联单位 交易内容 金额
宜宾五粮液进出口有限公司 成品白酒 106,453,412.40
宜宾五粮液进出口有限公司 成品果酒 7,135,473.59
宜宾五粮液制药厂 包装材料 502,543.20
合计 114,091,429.19
关联单位 交易定价
按宜宾五粮液股份公司销
宜宾五粮液进出口有限公司 售给宜宾五粮液供销有限公
司酒类价格基础上加收30%
宜宾五粮液进出口有限公司 协议价
宜宾五粮液制药厂 协议价
合计
3、委托建造及购买固定资产
本公司的固定资产和技改项目建造均委托五粮液集团公司技改部组织和实施，委托
协议约定，本公司根据工程预决算书实行总额控制，最终以工程决算书认定的成本及其
它实际支出，经本公司与宜宾五粮液集团有限公司双方认可后结算。
4、关联单位往来款项余额
项目 金额 经济内容
其他应收款
其他应收款-五粮液集团有限公司 5,816,624.67 往来款
其他应收款-五粮液制药厂 563,120.32 包装材料款
其他应收款-五粮液服务公司 1,100,000.00 借款
其他应付款
四川省宜宾五粮液集团安吉物流公司 1,222,249.46 代扣款
宜宾金龙贸易开发总公司 2,854,315.20 往来款
长期应付款
长期应付款-五粮液集团有限公司 2,500,000.00 投资公司长期往来款
六、重大合同等事项
本报告期内公司无重大托管、承包、租赁、担保、委托等事项。
七、控股股东（实际控制人）及其子公司占用公司资金的总体情况
按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》
（证监发[2003]56号）的规定，本报告期内控股股东（实际控制人）及其子公司占用公
司资金的总体情况如下
（一）控股股东（实际控制人）及其子公司占用上市公司资金
项目 期初余额 期末余额 资金往来原因
合计 18,284,902.73 7,479,744.99 经营性占用
（二）上市公司占用控股股东（实际控制人）及其子公司资金
项目 期初余额 期末余额 资金往来原因
合计 4,513,761.73 6,576,564.66 经营性占用
本报告期内，上市公司与控股股东（实际控制人）及其子公司发生的资金往来主要
是采购货物、接受劳务、委托代建固定资产等关联交易而产生的。按（证监发[2003]5
6号）通知的规定要求；
1、上市公司没有为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费
用及相互代为承担成本和其他支出情况；
2、上市公司没有有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用情况
；
3、上市公司没有通过银行或非银行金融机构向控股股东及其他关联方提供委托贷
款情况；
4、上市公司没有委托控股股东及其他关联方进行投资活动情况；
5、上市公司没有为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景地商业承兑汇票
情况；
6、上市公司没有代控股股东及其他关联方偿还债务情况。
（三）上市公司未向控股股东（实际控制人）及其他关联方提供担保。
（四）独立董事对公司累计和当期对外担保情况的独立意见
根据中国证监会和国务院国资委联合发布的《关于规范上市公司与关联方资金往来
及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）精神，我们本着实事求是
的态度，对宜宾五粮液股份有限公司对外担保的情况进行了认真的了解和审慎查验，我
们认为，公司一直严格控制对外担保事项，本报告期内，公司没有为控股股东、实际控
制人及其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保，控股股东、实际控制人及其他关
联方也未强制公司为他人提供担保。截至2004年6月30日，公司不存在任何对外担保情
形。
第六章 财务报告
一、会计报表
公司本报告期财务会计报告未经审计
资产负债表
编制：单位宜宾五粮液股份有限公司 2004年6月30日 单位：元
2004年6月30日
资产 附注
母公司 合并
流动资产
货币资金 5.1 11,360,773.99 1,314,054,756.03
短期投资 5.2 2,806,922.80
应收票据 5.3 550,250,862.00
应收股利
应收利息
应收帐款 5.4 2,989,801.70
其他应收款 5.5 856,636,204.97 13,602,466.67
预付帐款 5.6 2,720,360.71
应收补贴款
存货 5.7 1,257,081,230.00
待摊费用
待处理流动资产净损失
一年内到期长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 867,996,978.96 3,143,506,399.91
长期投资:
长期股权投资 5.8 5,411,053,509.04 3,426,600.00
长期债权投资
长期投资合计 5,411,053,509.04 3,426,600.00
固定资产: 5.9
固定资产原价 67,342,123.85 6,188,585,275.88
减累计折旧 34,043,904.91 1,408,837,383.53
固定资产净值 33,298,218.94 4,779,747,892.35
减:固定资产减值准备 549,650.37
固定资产净额 33,298,218.94 4,779,198,241.98
工程物资
在建工程 5.10 668,969,611.87 668,969,611.87
固定资产清理 18,337.10
固定资产合计 702,267,830.81 5,448,186,190.95
无形资产及其他资产:
无形资产 5.11 60,161,985.48 68,039,274.43
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 60,161,985.48 68,039,274.43
递延税项:
递延税项借款
资产总计 7,041,480,304.29 8,663,158,465.29
2003年12月31日
资产
母公司 合并
流动资产
货币资金 40,832,608.49 1,005,084,907.16
短期投资 1,431,037.52
应收票据 550,460,821.35
应收股利
应收利息
应收帐款 2,709,674.42
其他应收款 1,018,898,999.92 22,812,470.93
预付帐款 201,151.11
应收补贴款
存货 1,092,522,751.32
待摊费用
待处理流动资产净损失
一年内到期长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,059,731,608.41 2,675,222,813.81
长期投资:
长期股权投资 4,872,579,145.57 3,426,600.00
长期债权投资
长期投资合计 4,872,579,145.57 3,426,600.00
固定资产:
固定资产原价 65,632,332.54 6,100,013,000.36
减累计折旧 30,501,926.04 1,203,184,113.30
固定资产净值 35,130,406.50 4,896,828,887.06
减:固定资产减值准备 549,650.37
固定资产净额 35,130,406.50 4,896,279,236.69
工程物资
在建工程 619,018,667.16 619,018,667.16
固定资产清理
固定资产合计 654,149,073.66 5,515,297,903.85
无形资产及其他资产:
无形资产 60,837,458.04 68,832,346.87
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 60,837,458.04 68,832,346.87
递延税项:
递延税项借款
资产总计 6,647,297,285.68 8,262,779,664.53
法定代表：王国春 财务总监：郑晚宾 会计机构负责人：罗
军
资产负债表（续）
编制单位宜宾五粮液股份有限公司 2004年6月30日 单位：元
负债和股东权 附 2004年6月30日
注 母公司 合并
流动负债:
短期借款
应付票据
应付帐款 5.12 450,865,370.58
预收帐款 5.13 158,357,937.21
应付工资 5.14 21,126,577.79 87,091,870.90
应付福利费 55,588,421.95 146,440,621.08
应付股利
应交税金 5.15 323,408,103.17 1,343,563,012.78
其他应交款 5.16 33,094,985.44 90,455,323.40
其他应付款 5.17 312,761,304.86 91,169,462.68
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 745,979,393.21 2,367,943,598.63
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款 5.18 2,500,000.00
其他长期负债
长期负债合计 2,500,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 745,979,393.21 2,370,443,598.63
少数股东权益 16,880,188.02
股东权益:
股本 5.19 2,711,404,800.00 2,711,404,800.00
减:已归还投资
股本净额 2,711,404,800.00 2,711,404,800.00
资本公积 5.20 953,203,468.32 953,203,468.32
盈余公积 5.21 712,623,756.44 1,098,510,367.56
其中：法定公益金 237,541,252.14 366,170,122.50
未分配利润 5.22 1,918,268,886.32 1,512,716,042.76
股东权益合计 6,295,500,911.08 6,275,834,678.64
负债和股东权益总计 7,041,480,304.29 8,663,158,465.29
负债和股东权 2003年12月31日
母公司 合并
流动负债:
短期借款
应付票据
应付帐款 49,607,110.05
预收帐款 800,467,461.41
应付工资 21,126,577.79 87,660,162.43
应付福利费 55,508,675.60 128,496,677.07
应付股利
应交税金 345,687,711.88 1,049,534,838.29
其他应交款 34,341,387.47 76,190,041.05
其他应付款 162,753,080.64 42,176,687.57
预提费用 254,000.00
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 619,417,433.38 2,234,386,977.87
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款 2,500,000.00
其他长期负债
长期负债合计 2,500,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 619,417,433.38 2,236,886,977.87
少数股东权益 15,862,755.06
股东权益:
股本 1,355,702,400.00 1,355,702,400.00
减:已归还投资
股本净额 1,355,702,400.00 1,355,702,400.00
资本公积 1,224,343,948.32 1,224,343,948.32
盈余公积 631,809,525.62 939,688,251.88
其中：法定公益金 210,603,175.20 313,229,417.30
未分配利润 2,816,023,978.36 2,490,295,331.40
股东权益合计 6,027,879,852.30 6,010,029,931.60
负债和股东权益总计 6,647,297,285.68 8,262,779,664.53
法定代表：王国春 财务总监：郑晚宾 会计机构负责人：罗军
利润及利润分配表
编制单位:宜宾五粮液股份有限公司 2004年6月30日 单位:元
项目 附 2004年1-6月
注 母公司
一、主营业务收入 5.23
减：主营业务成本 5.24
主营业务税金及附加 5.25
二、主营业务利润
加：其他业务利润 5.26 11,304,807.02
减：营业费用 5.27
管理费用 11,018,886.58
财务费用 5.28 -142,699.42
三、营业利润 428,619.86
加：投资收益 5.29 538,474,363.47
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出
四、利润总额 538,902,983.33
减：所得税 5.30 141,444.55
减：少数股东损益
五、净利润 538,761,538.78
加：年初未分配利润 2,816,023,978.36
其他转入
六、可供分配的利润 3,354,785,517.14
减：提取法定盈余公积 53,876,153.88
提取法定公益金 26,938,076.94
七、可供股东分配的利润 3,273,971,286.32
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 271,140,480.00
转作股本的普通股利 1,084,561,920.00
八、未分配利润 1,918,268,886.32
补充资料：
项目
1、出售，处理部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害产生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
项目 2004年1-6月
合并数
一、主营业务收入 3,457,300,399.23
减：主营业务成本 1,846,629,284.01
主营业务税金及附加 300,816,347.14
二、主营业务利润 1,309,854,768.08
加：其他业务利润 2,064,503.09
减：营业费用 288,900,281.59
管理费用 216,306,143.76
财务费用 -11,107,770.04
三、营业利润 817,820,615.86
加：投资收益 344,265.81
补贴收入
营业外收入 446,820.18
减：营业外支出 2,328,413.73
四、利润�