上海实业发展股份有限公司2004年第一季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司董事长陈伟恕先生、总裁卢铿先生、负责财务工作的副总裁董建明先生、
财务总监兼计划财务部总经理赵卫群女士声明：保证2004 年第一季度报告中财务报告
的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 公司基本信息
股票简称 上实发展
股票代码 600748
董事会秘书
姓名 阚兆森
联系地址 上海市漕溪北路18号上海实业大厦7层
电话 021-54258748
传真 021-54259748
电子信箱 Sid748@sidlgroup.com
股票简称
股票代码
证券事务代表
姓名 陈建梅
联系地址 上海市漕溪北路18号上海实业大厦7层
电话 021-54258748
传真 021-54259748
电子信箱 Sid748@sidlgroup.com
2.2 财务资料
2.2.1 主要会计数据及财务指标
单位:元币种:人民币
本报告期末 上年度期末
总资产 2,195,855,097.44 2,550,499,070.13
股东权益(不含少数股东权益) 1,141,688,891.75 1,132,415,440.03
每股净资产 1.94 1.93
调整后的每股净资产 1.94 1.92
报告期 年初至报告期期末
经营活动产生的现金流量净额 -89,387,287.79 -89,387,287.79
每股收益 0.016 0.016
净资产收益率 0.81 0.81
扣除非经常性损益后的净资产收
益率 0.79 0.79
本报告期末比上年
度期末增减(％)
总资产 -13.90
股东权益(不含少数股东权益) 0.82
每股净资产 0.52
调整后的每股净资产 1.04
本报告期比上年同
期增减(％)
经营活动产生的现金流量净额 -212.71
每股收益 -5.88
净资产收益率 -0.13
扣除非经常性损益后的净资产收
益率 0.30
非经常性损益项目 金额
委托贷款收益 250,923.45
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资
产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 26,934.42
扣除以上项目所得税影响数 -53,841.81
合计 224,016.06
2.2.2 利润表
利润表
单位:元币种:人民币
2004年1-3月
项目
合并 母公司
一、主营业务收入 77,084,883.91 7,038,144.92
减：主营业务成本 54,769,074.20 2,949,745.92
主营业务税金及附加 3,963,430.98 387,097.98
二、主营业务利润(亏损以
"-"号填列) 18,352,378.73 3,701,301.02
加：其他业务利润(亏损以
"-"号填列) 81,658.44 -
减：营业费用 4,271,575.54 543,336.62
管理费用 7,340,416.07 3,424,903.18
财务费用 394,193.21 204,419.67
三、营业利润(亏损以 "-"
号填列) 6,427,852.35 -471,358.45
加：投资收益(损失以 "-"
号填列) 7,015,923.45 9,742,310.17
补贴收入 - -
营业外收入 97,062.66 2,500.00
减：营业外支出 70,128.24 -
四、利润总额(亏损总额以
"-"号填列) 13,470,710.22 9,273,451.72
减：所得税 1,510,346.36 -
减：少数股东损益 2,686,912.14 -
五、净利润(亏损以"-"号
填列) 9,273,451.72 9,273,451.72
2003年1-3月
项目
合并 母公司
一、主营业务收入 9,455,433.48 7,087,433.48
减：主营业务成本 5,722,569.46 4,408,495.14
主营业务税金及附加 516,886.41 404,277.90
二、主营业务利润(亏损以
"-"号填列) 3,215,977.61 2,274,660.44
加：其他业务利润(亏损以
"-"号填列) 70,791.64 70,791.64
减：营业费用 - -
管理费用 1,226,716.18 865,429.73
财务费用 -631,198.01 -515,698.45
三、营业利润(亏损以
号填列) 2,691,251.08 1,995,720.80
加：投资收益(损失以
号填列) 3,015,848.61 8,372,658.62
补贴收入 7,187,131.50 -
营业外收入 - -
减：营业外支出 5,000.00 -
四、利润总额(亏损总额以
"-"号填列) 12,889,231.19 10,368,379.42
减：所得税 1,483,384.68 301,735.41
减：少数股东损益 1,339,202.50 -
五、净利润(亏损以"-"号
填列) 10,066,644.01 10,066,644.01
2.3 报告期末股东总人数为58516 户
§3 管理层讨论与分析
3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
√ 适用□ 不适用
报告期内，公司经营层积极落实2004 年公司工作会议上提出的新一年总的工作思
路“聚力战略突破，夯实管理基础，加速业务推进，实现跨越发展”，健全和完善内部
的科学管理体系，继续抓好各项管理工作，全力推进公司房地产在建项目进度，公司房
地产业务的各个项目经营正常，报告期公司实现主营业务收入77,084,883.91 元， 与
上年同期相比上升了715.24% ， 实现利润总额13,470,710.22 元，与上年同期相比上
升了4.51%，实现净利润9,273,451.72元，与上年同期相比下降了7.88%。
3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√ 适用□ 不适用
单位:万元
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
分行业：
房地产行业 7,708.49 5,476.91 28.95
分产品：
房屋租赁 703.81 294.97 58.09
郑州家和万世 1,368.72 870.37 36.41
重庆水天花园 4,659.89 3,830.00 17.81
成都锦绣花园 572.27 211.45 63.05
其中：关联交易
3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征
□ 适用√ 不适用
3.1.3 报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益
、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原
因的说明）
√ 适用□ 不适用
单位:万元
本报告期
项目
金额 占利润总额%
主营业务利润 1,835.24 136.24
其它业务利润 8.17 0.61
期间费用 1,200.62 89.13
投资收益 701.59 52.08
补贴收入 0 0
营业外收支净额 2.69 0.20
利润总额 1,347.07 100.00
前一报告期 增减比例
项目
金额 占利润总额% (%)
主营业务利润 9,608.68 79.22 57.02
其它业务利润 63.74 0.53 0.08
期间费用 3,085.36 25.44 63.69
投资收益 4,463.97 36.80 15.28
补贴收入 0 0 0
营业外收支净额 1,078.59 8.89 -8.69
利润总额 12,129.61 100.00
本报告期内，主营业务利润在利润总额中所占的比例与前一报告期相比增加57.02
％，主要原因系控股子公司商品房销售收入增加所致。
期间费用在利润总额中所占的比例与前一报告期相比增加63.69％，主要原因系控
股子公司投入的广告费用大幅上升所致。
3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□ 适用√ 不适用
3.1.5 主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原
因说明
□ 适用√ 不适用
3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用□ 不适用
公司子公司重庆华新国际实业有限公司于2004 年3 月9 日投资3000 万元购买了《
中国光大银行阳光理财产品协议书——人民币理财》，并于2004 年3 月19 日与中国光
大银行重庆分行签订质押合同，以拥有的中国光大银行阳光理财产品协议书部分（价值
为人民币壹仟伍佰万元）为其控股子公司成都华新国际城市发展有限公司向光大银行重
庆分行借款人民币壹仟叁佰伍拾万元（借款期限为一年）提供质押担保，担保期限为质
押合同生效之日起至合同项下全部债务清偿之日止。详见2004 年3 月24 日《中国证券
报》、《上海证券报》公司公告。
3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□ 适用√ 不适用
3.4 经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□ 适用√ 不适用
3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相发生大
幅度变动的警示及原因说明
□ 适用√ 不适用
3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□ 适用√ 不适用
上海实业发展股份有限公司
董事长：陈伟恕
二○○四年四月二十七日
上海市股份有限公司二00四年第一季度会计报表
资产负债表
编制单位：上海实业发展股份有限公司 2004年3月31日
金额单位：元
合并
资产 行次 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 1 299,586,495.09 673,979,696.88
短期投资 2 50,000,000.00 20,000,000.00
应收票据 3
应收股利 4 6,765,000.00 18,389,541.94
应收利息 5
应收账款 6 15,098,649.48 17,312,639.88
其他应收款 7 46,286,935.85 40,810,321.76
预付账款 8 30,097,024.24 22,718,457.06
应收补贴款 9
存货 10 1,161,957,081.92 1,173,597,997.22
待摊费用 11
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 31 1,609,791,186.58 1,966,808,654.74
长期投资：
长期股权投资 32 545,080,759.72 545,080,759.72
长期债权投资 34 10,000,000.00 10,000,000.00
长期投资合计 37 555,080,759.72 555,080,759.72
其中：合并价差 38 98,533,270.66 98,433,270.66
固定资产：
固定资产原价 39 43,473,528.12 41,384,289.94
减：累计折旧 40 14,290,000.41 13,538,642.84
固定资产净值 41 29,183,527.71 27,845,647.10
减:固定资产减值准备 42
固定资产净额 43 29,183,527.71 27,845,647.10
工程物资 44
在建工程 45
固定资产清理 46
固定资产合计 50 29,183,527.71 27,845,647.10
无形资产及其他资产：
无形资产 51
长期待摊费用 52 1,799,623.43 764,008.57
其他长期资产 53
无形资产及其他资产合计 60 1,799,623.43 764,008.57
递延税项：
递延税款借项 61
资产总计 67 2,195,855,097.44 2,550,499,070.13
母公司
资产 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 26,691,653.47 320,171,214.44
短期投资
应收票据
应收股利 6,765,000.00 18,389,541.94
应收利息
应收账款
其他应收款 5,118,366.57 1,176,552.68
预付账款 546,250.00 627,000.00
应收补贴款
存货 480,481,761.39 483,421,907.31
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 519,603,031.43 823,786,216.37
长期投资：
长期股权投资 761,933,439.50 758,956,129.33
长期债权投资
长期投资合计 761,933,439.50 758,956,129.33
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 5,980,935.48 4,446,880.80
减：累计折旧 626,824.91 395,641.68
固定资产净值 5,354,110.57 4,051,239.12
减:固定资产减值准备
固定资产净额 5,354,110.57 4,051,239.12
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 5,354,110.57 4,051,239.12
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 0.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,286,890,581.50 1,586,793,584.82
负债和所有者权益(或股东权益) 行次
流动负债：
短期借款 68
应付票据 69
应付账款 70
预收账款 71
应付工资 72
应付福利费 73
应付股利 74
应交税金 75
其他应交款 80
其他应付款 81
预提费用 82
预计负债 83
一年内到期的长期负债 86
其他流动负债 90
流动负债合计 100
长期负债：
长期借款 101
应付债券 102
长期应付款 103
专项应付款 106
其他长期负债 108
长期负债合计 110
递延税项：
递延税款贷项 111
负债合计 114
少数股东权益
所有者权益(或股东权益)：
实收资本(或股本) 115
减:已归还投资 116
实收资本(或股本)净额 117
资本公积 118
盈余公积 119
其中：法定公益金 120
未分配利润 121
所有者权益(或股东权益)合计 122
负债和所有者权益(或股东权益)总计 135
合并
负债和所有者权益(或股东权益)
期末数 期初数
流动负债：
短期借款 189,133,600.00 478,633,400.00
应付票据
应付账款 38,505,900.59 41,069,712.25
预收账款 53,725,214.72 84,037,138.87
应付工资 -52,016.00 150,397.77
应付福利费 3,378,986.77 6,255,221.94
应付股利
应交税金 3,429,088.61 14,965,732.80
其他应交款 27,066.95 38,735.52
其他应付款 277,661,714.15 364,466,553.19
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债 20,000,000.00 32,797,000.00
其他流动负债
流动负债合计 585,809,555.79 1,022,413,892.34
长期负债：
长期借款 187,000,000.00 117,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 187,000,000.00 117,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 772,809,555.79 1,139,413,892.34
少数股东权益 281,356,649.90 278,669,737.76
所有者权益(或股东权益)：
实收资本(或股本) 587,541,643.00 587,541,643.00
减:已归还投资
实收资本(或股本)净额 587,541,643.00 587,541,643.00
资本公积 433,177,108.99 433,177,108.99
盈余公积 49,041,962.51 49,041,962.51
其中：法定公益金 26,514,203.53 26,514,203.53
未分配利润 71,928,177.25 62,654,725.53
所有者权益(或股东权益)合计 1,141,688,891.75 1,132,415,440.03
负债和所有者权益(或股东权益)总计 2,195,855,097.44 2,550,499,070.13
母公司
负债和所有者权益(或股东权益)
期末数 期初数
流动负债：
短期借款 140,000,000.00 438,000,000.00
应付票据
应付账款
预收账款
应付工资
应付福利费 -1,116,958.43 261,534.89
应付股利
应交税金 -913,641.53 5,365,838.79
其他应交款 4,862.08 5,915.65
其他应付款 1,961,367.89 5,478,795.72
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 139,935,630.01 449,112,085.05
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 -
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 139,935,630.01 449,112,085.05
少数股东权益
所有者权益(或股东权益)：
实收资本(或股本) 587,541,643.00 587,541,643.00
减:已归还投资
实收资本(或股本)净额 587,541,643.00 587,541,643.00
资本公积 433,177,108.99 433,177,108.99
盈余公积 43,374,027.35 43,374,027.35
其中：法定公益金 25,796,733.10 25,796,733.10
未分配利润 82,862,172.15 73,588,720.43
所有者权益(或股东权益)合计 1,146,954,951.49 1,137,681,499.77
负债和所有者权益(或股东权益)总计 1,286,890,581.50 1,586,793,584.82
法人代表：陈伟恕 总裁：卢铿
副总裁：董建明
财务总监：赵卫群 制表人：陶滢
上海市股份有限公司二00四年第一季度会计报表
利润及利润分配表
编制单位：上海实业发展股份有限公司 2004年1-3月
金额单位：元
项目 行次
一、主营业务收入 1
减：主营业务成本 4
主营业务税金及附加 5
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 10
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 11
减: 营业费用 14
管理费用 15
财务费用 16
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 18
加：投资收益（损失以“-”号填列） 19
补贴收入 22
营业外收入 23
减：营业外支出 25
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 27
减：所得税 28
少数股东损益 29
加：未确认的投资损失 30
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 31
加：年初未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 32
其他转入 33
六、可供分配的利润（亏损以“-”号填列） 34
减：提取法定盈余公积 35
合并
项目
期末数
一、主营业务收入 77,084,883.91
减：主营业务成本 54,769,074.20
主营业务税金及附加 3,963,430.98
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 18,352,378.73
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 81,658.44
减: 营业费用 4,271,575.54
管理费用 7,340,416.07
财务费用 394,193.21
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 6,427,852.35
加：投资收益（损失以“-”号填列） 7,015,923.45
补贴收入
营业外收入 97,062.66
减：营业外支出 70,128.24
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 13,470,710.22
减：所得税 1,510,346.36
少数股东损益 2,686,912.14
加：未确认的投资损失
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 9,273,451.72
加：年初未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 62,654,725.53
其他转入
六、可供分配的利润（亏损以“-”号填列） 71,928,177.25
减：提取法定盈余公积
合并
项目
一、主营业务收入 上年同期数
减：主营业务成本 9,455,433.48
主营业务税金及附加 5,722,569.46
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 516,886.41
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 3,215,977.61
减: 营业费用 70,791.64
管理费用
财务费用 1,226,716.18
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -631,198.01
加：投资收益（损失以“-”号填列） 2,691,251.08
补贴收入 3,015,848.61
营业外收入 7,187,131.50
减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 5,000.00
减：所得税 12,889,231.19
少数股东损益 1,483,384.68
加：未确认的投资损失 1,339,202.50
五、净利润（净亏损以“-”号填列）
加：年初未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 10,066,644.01
其他转入 11,645,728.41
六、可供分配的利润（亏损以“-”号填列）
减：提取法定盈余公积 21,712,372.42
母公司
项目
期末数
一、主营业务收入 7,038,144.92
减：主营业务成本 2,949,745.92
主营业务税金及附加 387,097.98
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 3,701,301.02
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）
减: 营业费用 543,336.62
管理费用 3,424,903.18
财务费用 204,419.67
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -471,358.45
加：投资收益（损失以“-”号填列） 9,742,310.17
补贴收入
营业外收入 2,500.00
减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 9,273,451.72
减：所得税
少数股东损益
加：未确认的投资损失
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 9,273,451.72
加：年初未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 73,588,720.43
其他转入
六、可供分配的利润（亏损以“-”号填列） 82,862,172.15
减：提取法定盈余公积
母公司
项目
上年同期数
一、主营业务收入 7,087,433.48
减：主营业务成本 4,408,495.14
主营业务税金及附加 404,277.90
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 2,274,660.44
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 70,791.64
减: 营业费用
管理费用 865,429.73
财务费用 -515,698.45
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 1,995,720.80
加：投资收益（损失以“-”号填列） 8,372,658.62
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 10,368,379.42
减：所得税 301,735.41
少数股东损益
加：未确认的投资损失
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 10,066,644.01
加：年初未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 11,645,728.41
其他转入
六、可供分配的利润（亏损以“-”号填列） 21,712,372.42
减：提取法定盈余公积
项目 行次
提取法定公益金 36
提取职工奖励及福利基金 37
提取储备基金 38
提取企业发展基金 39
利润归还投资 40
七、可供股东分配的利润（亏损以“-”号填列） 41
减：应付优先股股利 42
提取任意盈余公积 43
应付普通股股利 44
转作资本(或股本)的普通股股利 45
八、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 46
补充资料:
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 47
2、自然灾害发生的损失 48
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 49
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 50
5、债务重组损失 51
6、其 他 52
项目 合并
期末数 上年同期数
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润（亏损以“-”号填列） 71,928,177.25 21,712,372.42
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本(或股本)的普通股股利
八、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 71,928,177.25 21,712,372.42
补充资料:
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
6、其 他
项目 母公司
期末数 上年同期数
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润（亏损以“-”号填列） 82,862,172.15 21,712,372.42
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本(或股本)的普通股股利
八、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 82,862,172.15 21,712,372.42
补充资料:
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
6、其 他
法人代表：陈伟恕 总裁：卢铿
副总裁：董建明
财务总监：赵卫群 制表人：陶滢
上海市股份有限公司二00四年第一季度会计报表
现金流量表
编制单位：上海实业发展股份有限公司
200
4年1-3月
金额单位：元
项目 行次
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1
收到的税费返还 3
收到的其他与经营活动有关的现金 8
现金流入小计 9
购买商品、接受劳务支付的现金 10
支付给职工以及为职工支付的现金 12
支付的各项税费 13
支付的其他与经营活动有关的现金 18
现金流出小计 20
经营活动产生的现金流量净额 21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 22
取得投资收益所收到的现金 23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
而收回的现金净额 25
收到的其他与投资活动有关的现金 28
现金流入小计 29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
所支付的现金 30
投资所支付的现金 31
支付的其他与投资活动有关的现金 35
现金流出小计 36
投资活动产生的现金流量净额 37
金额
项目
合并期末数 母公司期末数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 45,570,156.14 4,294,051.62
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 44,571,221.61 180,601.20
现金流入小计 90,141,377.75 4,474,652.82
购买商品、接受劳务支付的现金 40,834,449.08 1,149,660.19
支付给职工以及为职工支付的现金 7,381,938.76 2,820,853.26
支付的各项税费 17,209,316.51 6,751,480.37
支付的其他与经营活动有关的现金 114,102,961.19 5,729,051.23
现金流出小计 179,528,665.54 16,451,045.05
经营活动产生的现金流量净额 -89,387,287.79 -11,976,392.23
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 18,640,465.39 18,389,541.94
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 18,640,465.39 18,389,541.94
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
所支付的现金 1,642,952.68 1,520,254.68
投资所支付的现金 30,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 31,642,952.68 1,520,254.68
投资活动产生的现金流量净额 -13,002,487.29 16,869,287.26
项目 行次
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 38
借款所收到的现金 40
收到的其他与筹资活动有关的现金 43
现金流入小计 44
偿还债务所支付的现金 45
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46
支付的其他与筹资活动有关的现金 52
现金流出小计 53
筹资活动产生的现金流量净额 54
四、汇率变动对现金的影响额 55
56
五、现金及现金等价物净增加额 57
补充资料:
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润（亏损以“-”号填列） 58
加：少数股东损益（合并报表填列） 59
减：未确认的投资损失（合并报表填列） 60
加: 计提的资产减值准备 61
固定资产折旧 62
无形资产摊销 63
长期待摊费用摊销 &nb