湖北宜化化工股份有限公司2004年第一季度报告

    

§1重要提示

    1.1  本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
    1.2  董事长蒋远华先生、董事唐春风先生委托董事余晨扬先生，董事刘燕红女士
委托董事强炜先生，独立董事陈继勇先生、李守明先生委托独立董事甘德安先生代为出
席公司四届四次董事会并表决。
    1.3  第一季度财务报告未经审计。
    1.4  公司董事长蒋远华先生、财务总监王在孝先生及会计主管人员肖永清先生声
明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
    

§2公司基本情况

    2.1  基本情况简介
股票简称        湖北宜化
股票代码        000422
                董事会秘书                      证券事务代表
姓名            余晨扬                          张拥军
联系地址        湖北省宜昌市东山大道102号       湖北省宜昌市东山大道102号
电话            0717-6444588                    0717-6442268
传真            0717-6443210                    0717-6448689
电子信箱        yhirm@hbyh.cn                   zyj@hbyh.cn
    2.2财务资料
    2.2.1主要会计数据及财务指标
                                      本报告期末          上年度期末
总资产                            2,007,752,910.45     1,985,044,294.24
股东权益（不含少数股东权益）        841,819,498.45       825,179,850.42
每股净资产                                    3.94                 3.86
调整后每股净资产                              3.94                 3.86
                                         报告期          年初至报告期期末
经营活动产生的现金流量净额           43,457,787.02        43,457,787.02
每股收益                                      0.078                0.078
净资产收益率                                  1.976                1.976
扣除非经常损益后的                            1.842                1.842
净资产收益率
非经常损益项目
补贴收入
营业外收入
营业外支出
扣除所得税影响
合   计
                                         本报告期末比上年度期末增减（%）
总资产                                                               1.14
股东权益（不含少数股东权益）                                         2.01
每股净资产                                                           2.07
调整后每股净资产                                                     2.07
                                              本报告期比上年同期增减（%）
经营活动产生的现金流量净额                                              -
每股收益                                                            39.28
净资产收益率                                                        32.00
扣除非经常损益后的                                                  23.13
净资产收益率
非经常损益项目                                                       金额
补贴收入                                                     1,269,016.66
营业外收入                                                     552,374.30
营业外支出                                                     136,067.59
扣除所得税影响                                                 556,156.71
合   计                                                      1,129,166.66
    2.2.2利润表
                                                           单位：人民币元
                                                 2004年1-3月
项        目                              合并数              母公司数
一、主营业务收入                     239,830,532.34        219,499,651.52
减：主营业务成本                     184,532,112.96        169,039,604.02
主营业务税金及附加                       610,138.45            610,138.45
二、主营业务利润                      54,688,280.93         49,849,909.05
加：其他业务利润                         778,943.90            -88,741.32
减：营业费用                           8,017,607.36          7,882,659.79
管理费用                              12,625,702.81         10,821,436.63
财务费用                              10,378,440.65          9,980,923.30
三、营业利润                          24,445,474.01         21,076,148.01
加：投资收益                              -5,368.16          2,182,368.78
补贴收入                               1,269,016.66
营业外收入                               552,374.30            551,224.30
减：营业外支出                           136,067.59             51,987.59
四、利润总额                          26,125,429.22         23,757,753.50
减：所得税                             7,801,417.35          7,118,105.46
少数股东权益                           1,684,363.83
五、净利润                            16,639,648.03         16,639,648.03
                                               2003年1-3月
项        目                          合并数                  母公司数
一、主营业务收入                  222,788,717.66           208,016,049.07
减：主营业务成本                  181,646,508.19           171,510,373.18
主营业务税金及附加                    987,688.74               987,688.74
二、主营业务利润                   40,154,520.73            35,517,987.15
加：其他业务利润                    1,389,391.25             1,051,245.40
减：营业费用                        2,299,834.62             2,299,834.62
管理费用                           14,603,244.44            13,176,760.65
财务费用                            5,807,168.64             5,801,140.94
三、营业利润                       18,833,664.28            15,291,496.34
加：投资收益                         -128,072.34             1,561,090.79
补贴收入
营业外收入                             77,775.09                77,775.09
减：营业外支出                         70,834.06                45,924.06
四、利润总额                       18,712,532.97            16,884,438.16
减：所得税                          5,542,029.44             5,014,440.75
少数股东权益                        1,300,506.12
五、净利润                         11,869,997.41            11,869,997.41
    2.3报告期末股东总人数为37744户。
    

§3管理层讨论与分析

    3.1  公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
    2004年一季度，国内化肥行业整体向好，公司主导产品尿素的销售价格较去年同期
有一定幅度的上涨，受该因素影响，报告期内，公司实现主营业务收入23983.05万元，
主营业务利润5468.83万元，净利润1663.96万元，分别比去年同期增长7.65%、36.20%
、40.18%。
    3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
    √适用    □不适用
分行业或分产品           主营业务收入         主营业务成本     毛利率(%)
化肥                   148,199,873.48       112,034,914.60        24.40
化工                    69,651,178.71        54,178,176.65        22.21
尿素                   148,199,873.48       112,034,914.60        24.40
季戊四醇                29,051,757.85        22,776,578.15        21.60
    3.1.2公司经营的季节性或周期性特征
    □适用    √不适用
    3.1.3报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益
、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原
因的说明）
    √适用    □不适用
                          金额（万元）            占利润总额的比例（％）
项   目          2004年1～3月         2003年度   2004年1～3月    2003年度
利润总额        26,125,429.22    90,567,053.50        -              -
其他业务利润       778,943.90     3,720,901.35       2.98           4.11
补贴收入         1,269,016.66    14,871,154.10       4.86          16.42
营业外收支净额     416,306.71   -18,220,303.32       1.59         -20.12
                                                                   增减
项   目                                                            (±)％
利润总额                                                               -
其他业务利润                                                      -27.50
补贴收入                                                          -70.41
营业外收支净额                                                         -
    本报告期利润构成与前一报告期相比，其他业务利润减少主要系材料让售收入减少
所致；补贴收入减少主要系2003年收到2002年的增值税返还，按国家有关政策，2003年
度取消了增值税返还政策，2004年无此项补贴收入；营业外收支净额增加主要系2003年
报废部分资产所致。
    3.1.4主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
    □适用    √不适用
    3.1.5主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原
因说明
    □适用    √不适用
    3.2重大事项及其影响和解决方案的分析说明
    □适用    √不适用
    3.3  会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
    □适用    √不适用
    3.4  经审计且被出具“非标意见”情况下董事会和监事会出具的相关说明
    □适用    √不适用
    3.5  预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发
生大幅度变动的警示及原因说明
    □适用    √不适用
    3.6  公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
    □适用    √不适用
    湖北宜化化工股份有限公司董事会
    2004年4月11日
                                资产负债表
    编制单位：湖北宜化化工股份有限公司                     单位：人民币元
                                                  2004年3月31日
项       目                    注释号        合并数             母公司数
流动资产：
货币资金                         1       80,155,569.37      71,524,804.53
短期投资                         2        2,650,000.00       2,650,000.00
应收票据                         3       15,452,373.03       7,475,093.03
应收股利
应收利息
应收帐款                         4       33,665,770.35      27,402,158.45
其他应收款                       5       17,028,957.90     164,836,196.10
预付帐款                         6      110,536,284.58      85,841,013.59
应收补贴款
存货                             7      129,986,128.53      93,142,834.76
待摊费用                         8
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                     9      389,475,083.76     452,872,100.46
长期投资：
长期股权投资                    10                          70,606,813.66
长期债权投资
合并价差                        11        3,611,349.16
长期投资合计                    12        3,611,349.16      70,606,813.66
固定资产：
固定资产原价                    13    2,250,923,513.06   1,788,067,716.34
减：累计折旧                    14      518,150,320.20     400,574,673.08
固定资产净值                    15    1,732,773,192.86   1,387,493,043.26
减：固定资产减值准备            16      167,343,904.52     121,272,716.75
固定资产净额                    17    1,565,429,288.34   1,266,220,326.51
工程物资                        18
在建工程                        19       39,482,442.67      38,745,245.22
减：在建工程减值准备            20          508,237.43         508,237.43
在建工程净额                    21       38,974,205.24      38,237,007.79
工程物资
待处理固定资产净损失
固定资产合计                    22    1,604,403,493.58   1,304,457,334.30
无形资产及其他资产：
无形资产                        23       10,262,983.95      10,262,983.95
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计          24       10,262,983.95      10,262,983.95
递延税项：
递延税款借项
资产总计                        25    2,007,752,910.45   1,838,199,232.37
                                               2003年12月31日
项       目                             合并数                母公司数
流动资产：
货币资金                          84,336,113.92             82,670,667.90
短期投资                           7,100,000.00              7,100,000.00
应收票据                           4,145,832.94              4,145,832.94
应收股利
应收利息
应收帐款                          26,023,160.63             18,361,677.48
其他应收款                        14,275,119.86            103,635,205.21
预付帐款                         142,091,073.60            129,592,834.38
应收补贴款
存货                              80,530,730.89             66,122,543.43
待摊费用                             528,077.53                309,059.54
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                     359,030,109.37            411,937,820.88
长期投资：
长期股权投资                                                68,547,149.06
长期债权投资
合并价差                           4,055,623.94
长期投资合计                       4,055,623.94             68,547,149.06
固定资产：
固定资产原价                   1,893,854,837.32          1,624,109,211.99
减：累计折旧                     476,943,284.46            365,341,106.73
固定资产净值                   1,416,911,552.86          1,258,768,105.26
减：固定资产减值准备             167,343,904.52            121,272,716.75
固定资产净额                   1,249,567,648.34          1,137,495,388.51
工程物资                         138,021,236.41             48,915,430.85
在建工程                         224,283,865.65            119,800,141.86
减：在建工程减值准备                 508,237.43                508,237.43
在建工程净额                     223,775,628.22            119,291,904.43
工程物资
待处理固定资产净损失
固定资产合计                   1,611,364,512.97          1,305,702,723.79
无形资产及其他资产：
无形资产                          10,594,047.96             10,594,047.96
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计            10,594,047.96             10,594,047.96
递延税项：
递延税款借项
资产总计                       1,985,044,294.24          1,796,781,741.69
    公司法定代表人：蒋远华            主管会计工作的负责人：王在孝
         会计主管人员：肖永清
                            资产负债表（续表）
    编制单位：湖北宜化化工股份有限公司                     单位：人民币元
                                               2004年3月31日
                         注
项         目            释               合并数                母公司数
                         号
流动负债：
短期借款                 26          246,400,000.00        246,400,000.00
应付票据                 27           22,000,000.00         22,000,000.00
应付帐款                 28          126,863,235.78        115,240,369.14
预收帐款                 29           85,459,703.56         64,745,705.65
应付工资                 30              329,879.80            231,558.60
应付福利费               31            5,399,108.30          3,854,940.73
应付股利                 32           24,046,454.90         24,046,454.90
应交税金                 33           -3,669,718.06         -4,556,109.58
其他应交款               34            1,812,462.21          1,578,845.62
其他应付款               35           22,278,967.48         18,710,152.77
预提费用                 36           17,638,360.03         26,717,966.89
一年内到期的长期负债     37           60,000,000.00         60,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计             38          608,558,454.00        578,969,884.72
长期负债：
长期借款                 39          456,100,000.00        416,100,000.00
应付债券
长期应付款               40            1,309,849.19          1,309,849.19
长期负债合计             41          457,409,849.19        417,409,849.19
递延税项：
递延税款贷项
负债合计                 42        1,065,968,303.19        996,379,733.91
少数股东权益             43           99,965,108.80
股东权益:
股本                     44          213,880,370.00        213,880,370.00
资本公积                 45          431,080,525.86        431,080,525.86
盈余公积                 46           56,393,418.02         56,393,418.02
其中：公益金                          18,797,805.97         18,797,805.97
未分配利润               47          140,465,184.57        140,465,184.57
股东权益合计             48          841,819,498.45        841,819,498.45
负债及股东权益总计       49        2,007,752,910.45      1,838,199,232.37
                                            2003年12月31日
                                    合并数                     母公司数
项         目
流动负债：
短期借款                       262,550,000.00              261,400,000.00
应付票据                         5,000,000.00                5,000,000.00
应付帐款                       138,225,982.76              100,381,642.93
预收帐款                        88,238,913.70               88,187,469.73
应付工资                           455,295.21                  356,974.01
应付福利费                       4,265,304.14                2,927,799.07
应付股利                        27,026,254.90               27,026,254.90
应交税金                       -15,858,674.96              -17,174,906.31
其他应交款                       1,953,564.42                1,771,019.67
其他应付款                      22,507,452.75               16,764,374.28
预提费用                         9,809,756.74                7,551,413.80
一年内到期的长期负债            60,000,000.00               60,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计                   604,173,849.66              554,192,042.08
长期负债：
长期借款                       456,100,000.00              416,100,000.00
应付债券
长期应付款                       1,309,849.19                1,309,849.19
长期负债合计                   457,409,849.19              417,409,849.19
递延税项：
递延税款贷项
负债合计                     1,061,583,698.85              971,601,891.27
少数股东权益                    98,280,744.97
股东权益:
股本                           213,880,370.00              213,880,370.00
资本公积                       431,080,525.86              431,080,525.86
盈余公积                        56,393,418.02               56,393,418.02
其中：公益金                    18,797,805.97               18,797,805.97
未分配利润                     123,825,536.54              123,825,536.54
股东权益合计                   825,179,850.42              825,179,850.42
负债及股东权益总计           1,985,044,294.24            1,796,781,741.69
    公司法定代表人：蒋远华            主管会计工作的负责人：王在孝
       会计主管人员：肖永清
                             利润及利润分配表
    编制单位：湖北宜化化工股份有限公司                    单位：人民币元
                                                  2004年1-3月
                                 注
项           目                  释         合并数            母公司数
                                 号
一、主营业务收入                 50     239,830,532.34     219,499,651.52
减：折扣与折让
主营业务收入净额                 51     239,830,532.34     219,499,651.52
减：主营业务成本                 29     184,532,112.96     169,039,604.02
主营业务税金及附加               52         610,138.45         610,138.45
二、主营业务利润                 53      54,688,280.93      49,849,909.05
加：其他业务利润                 54         778,943.90         -88,741.32
减：营业费用                     55       8,017,607.36       7,882,659.79
管理费用                         56      12,625,702.81      10,821,436.63
财务费用                         57      10,378,440.65       9,980,923.30
三、营业利润                     58      24,445,474.01      21,076,148.01
加：投资收益                     59          -5,368.16       2,182,368.78
补贴收入                         60       1,269,016.66
营业外收入                       61         552,374.30         551,224.30
减：营业外支出                   62         136,067.59          51,987.59
四、利润总额                     63      26,125,429.22      23,757,753.50
减：所得税                       64       7,801,417.35       7,118,105.46
少数股东收益                     65       1,684,363.83
五、净利润                       66      16,639,648.03      16,639,648.03
加：年初未分配利润               67     123,825,536.54     123,825,536.54
六、可供分配的利润               68     140,465,184.57     140,465,184.57
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取企业发展基金
提取企业储备基金
七、可供股东分配的利润           69     140,465,184.57     140,465,184.57
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                   70     140,465,184.57     140,465,184.57
                                               2003年1-3月
项           目                        合并数                   母公司数
一、主营业务收入                  222,788,717.66           208,016,049.07
减：折扣与折让
主营业务收入净额                  222,788,717.66           208,016,049.07
减：主营业务成本                  181,646,508.19           171,510,373.18
主营业务税金及附加                    987,688.74               987,688.74
二、主营业务利润                   40,154,520.73            35,517,987.15
加：其他业务利润                    1,389,391.25             1,051,245.40
减：营业费用                        2,299,834.62             2,299,834.62
管理费用                           14,603,244.44            13,176,760.65
财务费用                            5,807,168.64             5,801,140.94
三、营业利润                       18,833,664.28            15,291,496.34
加：投资收益                         -128,072.34             1,561,090.79
补贴收入
营业外收入                             77,775.09                77,775.09
减：营业外支出                         70,834.06                45,924.06
四、利润总额                       18,712,532.97            16,884,438.16
减：所得税                          5,542,029.44             5,014,440.75
少数股东收益                        1,300,506.12
五、净利润                         11,869,997.41            11,869,997.41
加：年初未分配利润                 89,615,738.01            89,615,738.01
六、可供分配的利润                101,485,735.42           101,485,735.42
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取企业发展基金
提取企业储备基金
七、可供股东分配的利润            101,485,735.42           101,485,735.42
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                    101,485,735.42           101,485,735.42
    公司法定代表人：蒋远华            主管会计工作的负责人：王在孝
       会计主管人员：肖永清
                                现金流量表
    编制单位:湖北宜化化工股份有限公司    2004年1-3月       单位：人民币元
项                 目                               注释号       合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金                           1   256,142,380.66
收取的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                         2     8,166,954.70
现金流入小计                                           3   264,309,335.36
购买商品、接受劳务支付的现金                           4   184,753,503.96
支付给职工以及为职工支付的现金                         5     9,261,528.52
支付的各项税费                                         6     8,322,665.75
支付的其他与经营活动有关的现金                         7    18,513,850.11
现金流出小计                                           8   220,851,548.34
经营活动产生的现金流量净额                             9    43,457,787.02
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金                                  10     4,450,000.00
取得投资收益所收到的现金                              11       122,704.18
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额           162,270.50
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                          12     4,734,974.68
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金      13    22,865,065.60
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                          14    22,865,065.60
投资活动产生的现金流量净额                            15   -18,130,090.92
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金                        16
现金流入小计                                          17
偿还债务所支付的现金                                  18    16,150,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                  19    13,358,240.65
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                                          20    29,508,240.65
筹资活动产生的现金流量净额：                          21   -29,508,240.65
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                          22    -4,180,544.55
项                 目                                            母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金                               219,301,568.36
收取的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                               5,271,171.19
现金流入小计                                               224,572,739.55
购买商品、接受劳务支付的现金                               160,902,042.55
支付给职工以及为职工支付的现金                               7,596,479.92
支付的各项税费                                               6,732,800.76
支付的其他与经营活动有关的现金                              17,587,384.18
现金流出小计                                               192,818,707.41
经营活动产生的现金流量净额                                  31,754,032.14
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金                                         4,450,000.00
取得投资收益所收到的现金                                       122,704.18
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额           161,120.50
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                                 4,733,824.68
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金            19,672,996.89
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                                19,672,996.89
投资活动产生的现金流量净额                                 -14,939,172.21
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金                                        15,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        12,960,723.30
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                                                27,960,723.30
筹资活动产生的现金流量净额：                               -27,960,723.30
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                               -11,145,863.37
    公司法定代表人：蒋远华             主管会计工作的负责人：王在孝
         会计主管人员：肖永清
    补充资料：
                                                             2004年1-3月
项              目                                                合并数
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以对外投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润                                                     16,639,648.03
加：少数股东本期损益                                        1,684,363.83
加：计提的资产减值准备
计提的固定资产折旧                                         41,207,035.74
无形资产摊销                                                  331,064.01
其他长期资产摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
待摊费用的减少                                                528,077.53
预提费用的增加                                             11,848,982.78
财务费用                                                   10,378,440.65
投资损失(减收益)                                                5,368.16
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加)                                        -49,455,397.64
经营性应收项目的减少(减增加)                                5,831,421.68
经营性应付项目的增加(减减少)                                4,458,782.24
其    他
经营活动产生的现金流量净额                                 43,457,787.02
3、现金及现金等价物净增加情况：
库存现金及银行存款的期末余额
减：库存现金及银行存款的期初余额
现金等价物的期末余额                                       80,155,569.37
减：现金等价物的期初余额                                   84,336,113.92
现金及现金等价物净增加额                                   -4,180,544.55
                                                              2004年1-3月
项              目                                               母公司数
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以对外投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润                                                      16,639,648.03
加：少数股东本期损益
加：计提的资产减值准备
计提的固定资产折旧                                          35,233,566.35
无形资产摊销                                                   331,064.01
其他长期资产摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
待摊费用的减少                                                 309,059.54
预提费用的增加                                              19,166,553.09
财务费用                                                     9,980,923.30
投资损失(减收益)                                            -2,182,368.78
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加)                                         -32,020,291.33
经营性应收项目的减少(减增加)                                 9,181,403.27
经营性应付项目的增加(减减少)                               -24,885,525.35
其    他
经营活动产生的现金流量净额                                  31,754,032.14
3、现金及现金等价物净增加情况：
库存现金及银行存款的期末余额
减：库存现金及银行存款的期初余额
现金等价物的期末余额                                        71,524,804.53
减：现金等价物的期初余额                                    82,670,667.90
现金及现金等价物净增加额                                   -11,145,863.37
    公司法定代表人：蒋远华             主管会计工作的负责人：王在孝
        会计主管人员：肖永清