沪东重机股份有限公司2003年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司董事长兼总经理周建能先生、主管会计工作的负责人王惠梁先生及财务
部主任蒋朝鸣先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 公司基本信息
股票简称 沪东重机 变更前简称（如有）
股票代码 600150
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王惠梁、林勤国
联系地址 浦东大道2893 号
电话 021-58461891
传真 021-38710103
电子邮箱 Stock@hhm.com.cn
2.2 财务资料
2.2.1 主要会计数据及财务指标
单位：人民币元
本报告期末 上年度期末
总资产 1,194,488,775.75 1,131,353,985.52
股东权益(不含少数股
东权益) 489,777,586.44 480,980,036.82
每股净资产 2.028 1.992
调整后的每股净资产 2.017 1.972
2003 年7-9 月 2003 年1-9 月
经营活动产生的现金
流量净额 40,234,238.09 92,699,091.25
每股收益 0.016 0.032
净资产收益率(%) 0.801 1.585
扣除非经常性损益后
的净资产收益率(%) 0.836 1.367
本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 5.58
股东权益(不含少数股
东权益) 1.83
每股净资产 1.83
调整后的每股净资产 2.24
本报告期比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金
流量净额
每股收益 71.93
净资产收益率(%) 67.59
扣除非经常性损益后
的净资产收益率(%) 88.53
单位：人民币元
2003 年1-9 月
非经常性损益项目 金额
长期投资清理收益 1,825,535.39
证券投资收益 -220,428.51
营业外收支净额 -351,692.79
非经常性损益项目所
得税影响额 -188,012.11
合计 1,065,401.98
2.2.2 利润表
利润表
单位：人民币元
项目 2003年7-9月 2003年1-9月
一、主营业务收入 204,924,692.30 585,641,987.24
减：主营业务成本 184,626,171.24 530,178,175.74
主营业务税金及附加 1,508,034.17 4,927,885.81
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 18,790,485.89 50,535,925.69
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 1,692,126.66 3,423,994.40
减：营业费用 27,000.00 34,580.00
管理费用 15,133,643.79 42,144,327.15
财务费用 555,139.11 3,257,261.59
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 4,766,829.65 8,523,751.35
加：投资收益(损失以“-”号填列) -146,644.71 1,671,870.37
补贴收入 85,402.00
营业外收入 1,940.00 17,880.00
减：营业外支出 15,000.00 369,572.79
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 4,607,124.94 9,843,928.93
减：所得税 684,495.66 2,081,611.00
减：少数股东损益
五、净利润(亏损以“-”号填列) 3,922,629.28 7,762,317.93
项目 2002年7-9月 2002年1-9月
一、主营业务收入 184,695,437.14 573,051,297.15
减：主营业务成本 157,906,609.30 507,036,922.58
主营业务税金及附加 1,902,066.10 5,762,117.33
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 24,886,761.74 60,252,257.24
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) -799,353.87 1,352,953.47
减：营业费用 18,300.00 64,710.75
管理费用 18,692,373.56 45,716,911.28
财务费用 2,737,185.29 9,462,662.31
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 2,639,549.02 6,360,926.37
加：投资收益(损失以“-”号填列) -160,250.59 113,589.17
补贴收入
营业外收入 11,970.00
减：营业外支出 39,194.35
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 2,479,298.43 6,532,693.19
减：所得税 197,725.26 1,251,448.72
减：少数股东损益
五、净利润(亏损以“-”号填列) 2,281,573.17 5,281,244.47
2.3 报告期末股东总人数36928 户
§3 管理层讨论与分析
3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
截止本报告期末，公司根据董事会制订的本年度指标，加强了质量管理和成本控
制，提高了生产总量，企业的整体盈利水平有所提高；销售船用中、低速柴油机32
台，比去年同期增加1 台；公司实现主营业务收入58,564.20 万元，比去年同期增加
2.20%。期间费用比2002 年同期下降了17.75%；实现利润总额984.39万元，比2002 年
同期增加了50.69%；净利润776.23 万元，比2002 年同期增加了46.98%。
本报告期内，公司实现主营业务收入20,492 万元,比上年同期增长11%,实现利润
总额460.71 万元,比上年同期增长86%。
3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用 □不适用 单位：人民币元
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
专用设备制造业 585,641,987.24 530,178,175.74 9.47
其中：关联交易 22,105,294.48 20,068,214.72 9.22
中低速柴油机 499,522,385.28 463,553,248.72 7.20
其他 86,119,601.96 66,624,927.02 22.64
3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征
□适用 √不适用
3.1.3 报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收
益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动
及原因的说明）
项目 金额（万元） 占利润总额的比例（%）
2003年7-9月 2003年1-6月 2003年7-9月 2003年1-6月
利润总额 460.71 523.68
主营业务利润 1,879.05 3174.54 407.86 606.20
其他业务利润 169.21 173.19 36.73 33.07
期间费用 1,571.58 2972.04 341.12 567.53
投资收益 -14.66 181.85 -3.18 34.73
补贴收入
营业外收支净额 -1.31 -33.86 -0.28 -6.47
项目
增减（%）
利润总额
主营业务利润 -32.72
其他业务利润 11.06
期间费用 -39.89
投资收益 -109.17
补贴收入
营业外收支净额 -95.62
期间费用与利润总额之比下降的主要原因是公司采取措施，收回欠款、减少贷款
相应减少利息支出。投资收益与利润总额之比下降的原因：本报告期无投资收益清理
收入。营业外收支净额与利润总额之比下降的主要原因是7-9 月无大额营业外支出。
3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用 √不适用
3.1.5 主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其
原因说明
□适用 √不适用
3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 √会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用 √不适用
3.4 经审计且被出具“非标意见”情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √不适用
3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发
生大幅度变动的警示及原因说明
√适用 □不适用
随着造船事业发展,船用主机产量也随之增长。公司预计本年度主营业务收入较2
002 年度有一定幅度的增加，另外公司财务费用有较大幅度的减少，因此预测本年度
的净利润与上年相比将有50%以上的增长。
3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 √不适用
沪东重机股份有限公司董事会
2003 年10 月30 日
股份有限公司二○○三年第三季度会计报表
资产负债表
会股地年01表
编制单位:沪东重机股份有限公司 2003年9月30日 金额单位：元
资产 行次 期末数
流动资产:
货币资金 1 201,233,903.21
短期投资 2 1,217,280.00
应收票据 3 40,988,000.00
应收股利 4 200,211.38
应收利息 5 -
应收帐款 6 151,846,139.21
其他应收款 7 6,047,136.30
预付帐款 8 89,461,376.91
应收补贴款 9 -
存货 10 293,092,610.63
待摊费用 11 1,284,973.13
一年内到期的长期债权投资 21 -
其他流动资产 24 -
流动资产合计 31 785,371,630.77
长期投资: -
长期股权投资 32 6,608,880.98
长期债权投资 34 -
长期投资合计 38 6,608,880.98
固定资产:
固定资产原价 39 702,069,131.00
减:累计折旧 40 317,778,447.06
固定资产净值 41 384,290,683.94
减：固定资产减值准备 42 2,327,626.67
固定资产净额 43 381,963,057.27
工程物资 44 -
在建工程 45 20,092,229.61
固定资产清理 46 452,977.12
固定资产合计 50 402,508,264.00
无形资产及其他资产:
无形资产 51
长期待摊费用 52 -
其他长期资产 53 -
无形资产及其他资产合计 60 -
-
递延税项:
递延税款借项 61
资产总计 67 1,194,488,775.75
负债和所有者权益（或股东权益）
流动负债:
短期借款 68 68,277,000.00
应付票据 69 -
应付帐款 70 195,066,234.93
预收帐款 71 296,632,619.32
应付工资 72 -
应付福利费 73 735,191.72
应付股利 74 -
应交税金 75 -903,407.96
其他应交款 80 2,886.11
其他应付款 81 66,674,579.04
预提费用 82 41,306,720.66
预计负债 83 -
一年内到期的长期负债 86 30,000,000.00
其他流动负债 90 -
流动负债合计 100 697,791,823.82
长期负债:
长期借款 101
应付债券 102 -
长期应付款 103 -
专项应付款 106 3,591,347.59
其他长期负债 108 -
长期负债合计 110 3,591,347.59
递延税项:
递延税款贷项 111 3,328,017.90
负债合计 114 704,711,189.31
所有者权益（或股东权益）:
实收资本（或股本） 115 241,493,120.00
减：已归还投资 116
实收资本（或股本）净额 117 241,493,120.00
资本公积 118 293,978,395.19
盈余公积 119 4,087,789.38
其中:法定公益金 120 1,512,789.04
未分配利润 121 -49,781,718.13
所有者权益(或股东权益)合计 122 489,777,586.44
负债和所有者权益(或股东权益)合计 135 1,194,488,775.75
-
资产 年初数
流动资产:
货币资金 212,138,011.63
短期投资 1,438,014.29
应收票据 19,500,000.00
应收股利 80,000.00
应收利息
应收帐款 177,099,385.13
其他应收款 8,144,132.22
预付帐款 67,388,714.93
应收补贴款
存货 225,167,785.10
待摊费用 -
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 710,956,043.30
长期投资:
长期股权投资 11,163,420.01
长期债权投资
长期投资合计 11,163,420.01
固定资产:
固定资产原价 701,704,730.55
减:累计折旧 299,317,347.92
固定资产净值 402,387,382.63
减：固定资产减值准备 2,327,626.67
固定资产净额 400,059,755.96
工程物资
在建工程 9,174,766.25
固定资产清理
固定资产合计 409,234,522.21
无形资产及其他资产:
无形资产
长期待摊费用 -
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 -
递延税项:
递延税款借项
资产总计 1,131,353,985.52
负债和所有者权益（或股东权益）
流动负债:
短期借款 190,000,000.00
应付票据 2,000,000.00
应付帐款 151,365,964.61
预收帐款 180,134,939.63
应付工资
应付福利费 1,687,824.56
应付股利
应交税金 29,532,168.82
其他应交款 682,611.42
其他应付款 64,767,781.26
预提费用 25,168,641.50
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 645,339,931.80
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 1,706,000.00
其他长期负债
长期负债合计 1,706,000.00
递延税项:
递延税款贷项 3,328,017.90
负债合计 650,373,949.70
所有者权益（或股东权益）:
实收资本（或股本） 241,493,120.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 241,493,120.00
资本公积 292,943,162.50
盈余公积 4,087,789.38
其中:法定公益金 1,512,789.04
未分配利润 -57,544,036.06
所有者权益(或股东权益)合计 480,980,035.82
负债和所有者权益(或股东权益)合计 1,131,353,985.52
单位负责人：周建能 主管会计工作的负责人：王惠梁
会计机构负责人：蒋朝鸣
股份有限公司二○○三年三季度会计报表
利润表
会股地年02表
编制单位：沪东重机股份有限公司 金额单位：元
项目 行次 2003年
7-9月 1-9月
一、主营业务收入 1 204,924,692.30 585,641,987.24
减：主营业务成本 2 184,626,171.24 530,178,175.74
主营业务税金及附加 3 1,508,035.17 4,927,885.81
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 4 18,790,485.89 50,535,925.69
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 5 1,692,126.66 3,423,994.40
减：营业费用 6 27,000.00 34,580.00
管理费用 7 15,133,643.79 42,144,327.15
财务费用 8 555,139.11 3,257,261.59
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 10 4,766,829.65 8,523,751.35
加：投资收益（亏损以“-”号填列） 11 -146,644.71 1,671,870.37
补贴收入 12 - -
营业外收入 13 1,940.00 17,880.00
减：营业外支出 14 15,000.00 369,572.79
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 15 4,607,124.94 9,843,928.93
减：所得税 16 684,495.66 2,081,611.00
少数股东损益（合并报表填列） 17
加：未确认的投资损失（合并报表填列） 18
五、净利润（亏损以“-”号表示） 20 3,922,629.28 7,762,317.93
项目 2002年
7-9月 1-9月
一、主营业务收入 184,695,437.14 573,051,297.15
减：主营业务成本 157,906,609.30 507,036,922.58
主营业务税金及附加 1,902,066.10 5,762,117.33
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 24,886,761.74 60,252,257.24
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） -799,353.87 1,352,953.47
减：营业费用 18,300.00 64,710.75
管理费用 18,692,373.56 45,716,911.28
财务费用 2,737,185.29 9,462,662.31
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 2,639,549.02 6,360,926.37
加：投资收益（亏损以“-”号填列） -160,250.59 113,589.17
补贴收入 85,402.00
营业外收入 11,970.00
减：营业外支出 39,194.35
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 2,479,298.43 6,532,693.19
减：所得税 197,725.26 1,251,448.72
少数股东损益（合并报表填列）
加：未确认的投资损失（合并报表填列）
五、净利润（亏损以“-”号表示） 2,281,573.17 5,281,244.47
单位负责人：周建能 会计机构负责人：蒋朝鸣
主管会计工作的负责人：王惠梁
上海市股份有限公司二零零三年三季度会计报表
现金流量表
会股地年03表
单位名称：沪东重机股份有限公司 2003年1-9月 金额单位：元
项目 行次
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1
收到的税费返还 3
收到的其他与经营活动有关的现金 8
现金流入小计 9
购买商品、接受劳务支付的现金 10
支付给职工以及为职工支付的现金 12
支付的各项税费 13
支付的其他与经营活动有关的现金 18
现金流出小计 20
经营活动产生的现金流量净额 21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 22
取得投资收益所收到的现金 23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 25
收到的其他与投资活动有关的现金 28
现金流入小计 29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30
投资所支付的现金 31
支付的其他与投资活动有关的现金 35
现金流出小计 36
投资活动产生的现金流量净额 37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 38
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 39
取得借款所收到的现金 40
收到的其他与筹资活动有关的现金 43
现金流入小计 44
偿还债务所支付的现金 45
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46
其中：子公司支付给少数股东的股利 47
支付的其他与筹资活动有关的现金 52
现金流出小计 53
筹资活动产生的现金流量净额 54
四、汇率变动对现金的影响额 55
五、现金及现金等价物净增加额 56
补充资料
1. 将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润（亏损以“－”号填列） 57
加：少数股东损益（亏损以“－”号填列） 57-1
减：未确认的投资损失
加：资产损失准备 58
固定资产折旧 59
无形资产摊销 60
长期待摊费用摊销 61
待摊费用的减少（减：增加） 64
预提费用的增加（减：减少） 65
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 66
固定资产盘亏、报废损失 67
财务费用 68
投资损失（减：收益） 69
递延税款贷项（减：借项） 70
存货的减少（减：增加） 71
经营性应收项目的减少（减：增加） 72
经营性应付项目的增加（减：减少） 73
其他 74
经营活动产生的现金流量净额 75
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 88
减：货币资金的期初余额 89
现金等价物的期末余额 90
减：现金等价物的期初余额 91
现金及现金等价物净增加额 92
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 805,653,154.29
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 2,538,353.29
现金流入小计 808,191,507.58
购买商品、接受劳务支付的现金 551,424,979.26
支付给职工以及为职工支付的现金 69,698,057.75
支付的各项税费 77,203,491.39
支付的其他与经营活动有关的现金 17,165,887.93
现金流出小计 715,492,416.33
经营活动产生的现金流量净额 92,699,091.25
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 6,021,127.86
取得投资收益所收到的现金 1,917,359.98
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 891,515.02
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 8,830,002.86
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 17,789,536.32
投资所支付的现金 127,787.63
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 17,917,323.95
投资活动产生的现金流量净额 -9,087,321.09
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
取得借款所收到的现金 198,277,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 2,895,300.00
现金流入小计 201,172,300.00
偿还债务所支付的现金 290,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,691,786.14
其中：子公司支付给少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 295,691,786.14
筹资活动产生的现金流量净额 -94,519,486.14
四、汇率变动对现金的影响额 3,607.56
五、现金及现金等价物净增加额 -10,904,108.42
补充资料
1. 将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润（亏损以“－”号填列） 7,762,317.93
加：少数股东损益（亏损以“－”号填列）
减：未确认的投资损失
加：资产损失准备 13,628.53
固定资产折旧 27,036,635.46
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少（减：增加） -1,284,973.13
预提费用的增加（减：减少） 16,138,079.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 354,072.79
固定资产盘亏、报废损失 50,885.97
财务费用 5,695,887.18
投资损失（减：收益） -1,671,870.37
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -67,924,825.53
经营性应收项目的减少（减：增加） -115,315,457.78
经营性应付项目的增加（减：减少） 221,895,597.01
其他
经营活动产生的现金流量净额 92,699,091.25
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 201,233,903.21
减：货币资金的期初余额 212,138,011.63
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -10,904,108.42
单位负责人：周建能 主管会计工作的负责人：王惠梁
会计机构负责人：蒋朝鸣
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