四川全兴股份有限公司2003年半年度报告
重要提示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事陈可先生因公出差，未出席本次审议半年报的董事会会议，书面委托公
司董事多增强先生参会并代为表决；公司董事徐学成先生因公出差，未出席本次审议
半年报的董事会会议，书面委托公司董事杨小郁先生参会并代为表决。
公司董事长杨肇基先生、主管会计工作负责人总经理黄建勇先生以及会计机构负
责人财务总监杜培明先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司2003年半年度财务报告未经审计。
目录
第一节 公司基本情况
第二节 股本变动和主要股东持股情况
第三节 董事、监事、高级管理人员情况
第四节 管理层讨论与分析
第五节 重要事项
第六节 财务报告（未经审计）
第七节 备查文件
第一节 公司基本情况
一、基本情况
(一)公司法定中文名称：四川全兴股份有限公司
公司法定英文名称:SICHUAN QUANXING CO.,LTD（缩写:QUANXING CO.,LTD）
(二)公司股票上市交易所：上海证券交易所
公司股票简称：全兴股份
公司股票代码：600779
(三)公司注册地址：四川省成都市金牛区全兴路9号
公司办公地址：四川省成都市金牛区全兴路9号
邮政编码：610036
公司国际互联网网址：http://www.quanxing.com.cn/
公司电子信箱：qxdsb@quanxing.com.cn
(四)公司法定代表人：杨肇基
(五)公司董事会秘书：张宗俊
证券事务代表：王成兵
联系地址：成都市人民中路二段68号公司董事办
联络电话: (028)86252847
传 真: (028)86695460
邮政编码：610031
电子信箱：qxdsb@quanxing.com.cn
(六)公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载半年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：成都市人民中路二段68号公司董事办
(七)其他有关资料：
1、公司首次注册登记日期：1993年12月21日
首次注册登记地点：成都市工商行政管理局
注册地址：成都市杉板桥路1号
公司最近一次变更注册登记日期：2002年9月2日
变更注册登记地点：成都市工商行政管理局
注册地址：成都市金牛区全兴路9号
2、企业法人营业执照注册号：5101001802381
3、税务登记号码：51010572341539X
4、公司聘请的会计师事务所名称：武汉众环会计师事务所有限责任公司
办公地址：武汉市江汉区单洞路特1号武汉国际大厦B座16楼
二、主要财务数据和指标
1、主要财务数据和指标 （单位：人民币元）
指标名称 2003年1~6月 2002年1~6月
净利润 -77,751,879.36 40,479,990.25
扣除非经常性损益后的净利润 -75,294,695.23 40,630,209.57
每股收益（摊薄） -0.16 0.08
每股收益（加权） -0.16 0.08
净资产收益率（摊薄） -7.04% 3.35%
净资产收益率（加权） -6.80% 3.30%
经营活动产生的现金流量净额 132,933,490.93 -9,480,502.79
指标名称 2003年6月30日 2002年12月31日
流动资产 1,326,279,825.85 1,397,367,288.35
流动负债 1,108,277,802.01 1,134,370,521.60
总资产 2,377,085,075.34 2,484,860,752.43
股东权益（不包含少数股东权益） 1,105,024,658.31 1,182,539,632.51
每股净资产 2.26 2.42
调整后的每股净资产 2.21 2.40
指标名称 本报告期比上
年同期增减
净利润 -292.07
扣除非经常性损益后的净利润 -285.32
每股收益（摊薄） -300.00
每股收益（加权） -300.00
净资产收益率（摊薄） -310.15
净资产收益率（加权） -306.06
经营活动产生的现金流量净额 1502.18
指标名称 本报告期末比
年初数增减
流动资产 -5.09
流动负债 -2.30
总资产 -4.34
股东权益（不包含少数股东权益） -6.55
每股净资产 -6.61
调整后的每股净资产 -7.92
2、扣除的非经常性损益项目及相关金额：
项目 金额（元）
营业外收支净额 -849,577.50
投资收益 -1,607,606.63
合计 -2,457,184.13
第二节 股本变动及主要股东持股情况
一、股本变动情况
报告期内，公司股份总额及结构没有发生变化，期末公司股份总额为488,545,69
8股。
二、报告期期末，公司股东总数85,095户。
三、报告期期末持有公司股份达5%以上（含5%）股东
名称 期初持股数（股） 报告期内增减（+-）
四川成都全兴集团有限公司 236,644,818 -
名称 期末持股数（股）
四川成都全兴集团有限公司 236,644,818
四川成都全兴集团有限公司系本公司第一大股东，所持股份为国家股，占公司总
股份的48.44%，持有的本公司股份没有质押、冻结或托管的情况。
四、报告期期末公司前十名股东持股情况
名 期末持股数 报告期 占总股
次 股东名称 （股） 内增减 本比例
（+ -） （%）
1 四川成都全兴集团有限公司 236,644,818 0 48.44
2 成都金博利贸易有限公司 13,167,000 0 2.70
3 成都振益科技发展有限公司 9,130,000 0 1.87
4 成都菊乐（集团）股份有限公司 2,221,560 0 0.45
5 广州天心药业股份有限公司 2,019,600 0 0.41
6 成都淀粉厂 2,019,600 0 0.41
7 成都市金堂淀粉厂 2,019,600 0 0.41
8 成都市金禾粮油食品连锁公司 2,019,600 0 0.41
9 山西省大同第二制药厂 2,019,600 0 0.41
10 深圳市汇特丰发展有限公司 1,907,840 0 0.39
名 所持股 所持股份持
次 股东名称 份类别 有、冻结、托
管情况
1 四川成都全兴集团有限公司 国家股 无
2 成都金博利贸易有限公司 法人股 不详
3 成都振益科技发展有限公司 法人股 不详
4 成都菊乐（集团）股份有限公司 法人股 不详
5 广州天心药业股份有限公司 法人股 不详
6 成都淀粉厂 法人股 全部质押
7 成都市金堂淀粉厂 法人股 全部质押
8 成都市金禾粮油食品连锁公司 法人股 不详
9 山西省大同第二制药厂 法人股 不详
10 深圳市汇特丰发展有限公司 法人股 不详
注：①公司第一大股东四川成都全兴集团有限公司与其余9名股东之间不存在关联
关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；公
司未知其余9名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动
信息披露管理办法》规定的一致行动人。
②没有战略投资者或一般法人因配售新股成为公司前10名股东。
第三节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内董事、监事、高级管理人员持股变动情况
职务 姓名 性别 期初持股
数（股）
董事长 杨肇基 男 7,854
常务副董事长 陈 可 男 5,236
副董事长 杨小郁 男 16,157
董事 徐学成 男 19,226
董事 赖登燡 男 5,236
董事 多增强 男 5,236
董事 李溢中 男 5,588
董事 张光义 男 7,159
董事 周新伟 男 12,118
独立董事 游贞义 女 0
独立董事 盛 毅 男 0
监事会召集人 邓禄银 男 5,236
监事 李 直 男 0
监事 王国平 男 5,160
监事 陈继源 男 981
总经理 黄建勇 男 5,236
副总经理 王仲滋 男 5,236
副总经理 薛常有 男 5,236
副总经理 蔡惠忠 男 12,118
财务负责人 朱国英 女 5,236
总经理助理
总经理助理 徐 斌 女 0
总经理助理 鲍 雨 男 0
总经理助理 许 勇 男 0
董 秘 张宗俊 男 0
职务 期末持股 增减变动 变动原因
数（股） （±）
董事长 7,854 0
常务副董事长 5,236 0
副董事长 16,157 0
董事 19,226 0
董事 5,236 0
董事 5,236 0
董事 5,588 0
董事 7,159 0
董事 12,118 0
独立董事 3000 3000 购买流通股
独立董事 0 0
监事会召集人 5,236 0
监事 0 0
监事 5,160 0
监事 981 0
总经理 5,236 0
副总经理 5,236 0
副总经理 5,236 0
副总经理 12,118 0
财务负责人 5,236 0
总经理助理
总经理助理 0 0
总经理助理 0 0
总经理助理 0 0
董 秘 0 0
二、报告期内新聘或解聘董事、监事、高级管理人员情况
经2003年4月27日召开的公司三届监事会2003年第一次会议审议通过，同意郭海安
先生因已办理退休手续，辞去本公司监事职务。
经2003年4月27日召开的公司三届董事会2003年第一次会议审议通过，聘任许勇先
生为公司总经理助理。
三、其他重要事项
鉴于公司第三届董事会、监事会已任期届满，根据《公司法》、《公司章程》及
《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的有关规定，经第三届董事会、监
事会提名，并经公司2002年度股东大会于2003年7月28日审议通过，公司董事会、监事
会进行了换届选举。在换届选举后，第四届董事会2003年第一次会议选举了公司董事
长、副董事长；同时聘任了公司高管人员。公司第四届监事会2003年第一次会议选举
了公司监事会召集人。《三届董事会2003年第二次会议决议公告及召开2002年年度股
东大会通知》（临2003-07号）、《三届监事会2003年第二次会议决议公告》（临200
3-08号）刊登于2003年6月27日《中国证券报》第36版、《上海证券报》第30版。《2
002年度股东大会决议公告》（临2003-09号）刊登于2003年7月29日《中国证券报》第
32版、《上海证券报》第27版。《四届董事会2003年第一次会议决议公告》（临2003
-10号）、《四届监事会2003年第一次会议决议公告》（临2003-11号）刊登于2003年
7月29日《中国证券报》第32版、《上海证券报》第27版。（期后事项）
第四节 管理层讨论与分析
一、管理层分析
面对近年来白酒行业出现的错综复杂局面，公司在“外抓市场，内抓管理，创新
思变，改革促活”的经营方针指导下，重新调整和确立了企业发展的大方向，构建了
以“水井坊”、“全兴”、“天号陈”三大品牌的高、中档产品为主，以“兴酒”、
“成都大曲”和全兴系列产品为辅的产品结构调整平台，重点抓中、高档品种的质量
提升和市场的稳步开发、拓展和巩固工作，并取得初步成效。但由于以下几方面因
素，导致公司2003年中期经营亏损。
（一） 国家酒类消费税政策从2001年5月1日起进行了重大调整，造成全行业产销
总量和经济效益的下滑，本公司酒类产品以中低档为主的基本格局在按新的消费税政
策执行后，所受影响更为明显，效益急剧下降。公司董事会已于2001年7月12日发布重
要事项公告，披露了该项税收政策调整对公司生产经营的影响情况（详见2001年7月1
2日中国证券报、上海证券报公告），并在《招股意向书》中做了风险提示。但现在看
来，当时我们对该项税收政策的调整给白酒行业带来的深刻变化和经营困难还是估计
不足，这种调整带来的影响至今还在持续和深化。公司按规定纳税后酒类中档产品经
营基本无利，低档产品亏损。
（二） 在实际市场竞争中，由于地方税负不均，各地小酒厂对市场价格的冲击力
很大，新消费税政策的影响使酒类市场出现了更为复杂的局面，依法纳税的大型酒厂
中低档产品经营受到很大冲击。报告期内，公司根据市场变化和政策环境变化，对产
品结构实施主动、有序的调整，优化产品结构，对主导产品进行全面升级换代，压缩
基本无利甚至亏损的中低档产品，发展高品质、高附加值的高档名优产品；同时，为
了稳定产品市场价格，维护和提升品牌形象，公司主动采取了有计划地控制产、销总
量的措施，并加大市场建设的投入；而在对主导产品进行全面升级换代过程中，消费
者也有一个逐步认识、接受的过程，必然导致公司主营业务收入、费用水平和赢利水
平的波动。
（三） “全兴”品牌和“水井坊”、“天号陈”在国内外市场已有较高的知名
度，但目前由于白酒行业的无序竞争，市场经营秩序比较混乱，尤其是假冒伪劣产品
的冲击较为严重，这对本公司酒类产品的市场形象、品牌声誉和市场份额都造成了不
利的影响。
（四） 报告期内，白酒市场受“非典”疫情冲击较大，导致公司酒类产品市场销
售出现较大幅度下滑。
（五） 报告期内，国内外医药市场竞争激烈，青霉素原料药价格有所起伏，公司
药业因募集资金项目投产，主营业务收入和盈利有所增加。
（六） 报告期内，在整个印刷行业受“非典”疫情影响的情况下，成都九兴印刷
包装有限公司重新为经营方向定位，抓大放小，巩固老客户关系，拓展新客户，生产
经营较去年同期仍实现了一定增长。
二、公司经营情况
（一）公司主营业务范围及其经营状况
本公司属饮料制造业·饮用酒制造业，主营酒类产品的生产和销售。目前，公司
生产的白酒类产品已形成“全兴”、“水井坊”、“天号陈”三大品牌互为支撑，包
括各系列产品在内的近20多个产品。
公司控股的四川制药股份有限公司，属医药制造业，主营包括青霉素、盐酸四环
素、乙酰螺旋霉素、阿莫西林、利福平在内的抗生素原料药和成品制剂药的生产、销
售。
公司控股的成都九兴印刷包装有限公司，属印刷包装业，包括设计、制造、加
工、销售印刷包装制品。
1、分行业、产品资料： （单位：人民币元）
分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利
率(%)
酒业 112,994,312.71 40,877,916.99 63.82
药业 298,941,832.88 231,971,416.23 22.40
印刷包装业 72,560,255.40 54,427,997.19 24.99
分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利
率(%)
白酒类产品 112,994,312.71 40,877,916.99 63.82
青霉素系列产品 298,941,832.88 231,971,416.23 22.40
印刷包装产品 72,560,255.40 54,427,997.19 24.99
主营业务 主营业务 毛利率
分行业 收入比上 成本比上 比上年
年同期增 年同期增 同期增
减（％） 减（％） 减(%)
酒业 -56.47 -65.14 16.41
药业 46.60 45.53 2.59
印刷包装业 -11.20 -18.76 38.76
主营业务 主营业务 毛利率
分产品 收入比上 成本比上 比上年
年同期增 年同期增 同期增
减（％） 减（％） 减(%)
白酒类产品 -56.47 -65.14 16.41
青霉素系列产品 46.60 45.53 2.59
印刷包装产品 -11.20 -18.76 38.76
2、分地区资料
地区 主营业务收入（万元） 主营业务收入比上年同期增减（％）
省内 14,601.84 -4.39
省外 33,847.80 -13.76
（二）报告期内经营成果及财务状况分析
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
主营业务收入 484,496,400.99 545,192,222.24
主营业务利润 128,377,798.35 178,244,331.80
营业费用 96,879,128.35 36,670,625.99
净利润 -77,751,879.36 40,479,990.25
现金及现金等价物净增加额 -21,234,090.97 -85,531,413.68
项目 2003年6月30日 2002年12月31日
总资产 2,377,085,075.34 2,484,860,752.43
股东权益 1,105,024,658.31 1,182,539,632.51
项目 增减比例(%)
主营业务收入 -11.13
主营业务利润 -27.98
营业费用 164.19
净利润 -292.07
现金及现金等价物净增加额 75.17
项目 增减比例(%)
总资产 -4.34
股东权益 -6.55
1、主营业务收入：较去年同期下降11.13%，系酒业收入下降影响。其中酒业主营
业务收入较去年同期下降56.47%，主要原因系目前公司酒类产销结构所处的调整阶
段，已初步形成以“水井坊”为主导的产品体系，其主销区北京及广东地区处于今年
“非典”疫情的重点地区，疫情发生期间，这些地区高档酒类产品市场销售接近停顿
状态，导致公司收入大幅下降。
2、主营业务利润：较去年同期下降27.98%，下降幅度大于公司整体主营业务收入
下降幅度，低于酒业收入下降幅度，主要原因系一方面公司药业有较高增长，较去年
同期主营业务收入增长46.60%；另一方面，公司酒业结构较去年同期相比，更趋于以
中高档产品为主。
3、营业费用：较去年同期增长164.19%，主要原因系公司经过近一年多的酒类产
销结构调整，原计划在本年度为新的产销结构大力进行市场开拓，故加大市场建设费
用的投入，在年初亦取得较好成效。但因“非典”影响，主销区市场遭受巨大冲击，
为确保市场稳定及长期经营目标，公司继续加大投入。
4、净利润：较去年同期下降292.07%，主要原因系公司酒类产品主销区成为“非
典”疫情重点地区，主营业务收入大幅下降；同时，公司为确保市场，加大费用投
入。
5、现金及现金等价物净增加额：较去年同期增加75.17%，主要原因系一方面本年
度募集资金的投入下降，另一方面公司在市场销售工作处于阶段性调整期间，产品基
本全部改为先款后货的形式，并加大了对欠款进行清收的力度。
6、总资产：较年初下降4.34%，主要原因系公司发生亏损所致。
7、股东权益：较年初下降6.55%，主要原因系公司发生亏损所致。
（三）报告期内，公司无对利润产生重大影响的其他经营业务。
（四）报告期内无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上
（含10%）的情况。
（五）经营中的问题与困难：
自酒类税收政策调整后，我公司努力调整酒类产品结构，但酒类产品结构中中档
产品经营无利，低档产品亏损；今年上半年在继续加大产品结构调整的同时，又遭受
非典疫情的严重影响，从而导致公司酒类产品的市场销售出现较大幅度的下滑；而为
了维护和巩固现有市场，公司不得不加大市场投入，导致费用大幅上升，造成公司财
务状况和经营成果不甚理想。
三、报告期投资情况
(一)公司2001年募集资金延续使用到报告期内的情况
1、公司2001年实收募集资金391,686,732.30元使用情况说明：
（单位：人民币万元）
项目名称 募集资金计 募集资金实
划投资总额 际已投金额
1、可吸收医用手术缝线技改 3,986 480
项目
2、生物活性羟基磷灰石人工 3,771
骨技改项目
3、深圳清华源兴生物医药科 7,700 3,700
技开发项目
4、固体制剂车间GMP认证技改 4,051 4,051
项目
5、盐酸四环素扩大出口产量 3,634 3,634
及GMP认证技改项目
6、药业污水治理技改项目 1,757 1,757
7、开发水井坊高档精品酒 2,090 2,090
投资项目
8、精品勾贮车间技改项目 6,932 6,932
9、新品包装车间技改项目 3,565.2 3,565.2
10、名酒科研技术中心（省级） 2,085 578
技改项目
项目名称 募集资金投 募集资金投
资进度 资收益情况
1、可吸收医用手术缝线技改 暂停实施
项目
2、生物活性羟基磷灰石人工 暂停实施
骨技改项目
其中：两项已
3、深圳清华源兴生物医药科 经完成，另一
技开发项目 项暂停实施
4、固体制剂车间GMP认证技改 100%
项目
5、盐酸四环素扩大出口产量 100%
及GMP认证技改项目
6、药业污水治理技改项目 100%
7、开发水井坊高档精品酒 100%
投资项目
8、精品勾贮车间技改项目 100%
9、新品包装车间技改项目 100%
10、名酒科研技术中心（省级） 28%
技改项目
2、未达到计划进度和收益的说明：
部分项目已依照法定程序变更募集资金用途，个别技改项目的能力尚未充分发
挥，收益未达到预期。
3、募集资金投资项目变更情况：
根据公司三届董事会2002年第五次会议决议、2002年第一次临时股东大会决议，
暂停实施部分募集资金投资项目，相应调整部分募集资金用途。该次董事会决议、股
东大会决议公告详见2002年10月11日、2002年11月12日的《中国证券报》、《上海证
券报》（编号：临2002-14、临2002-16），在本公司2002年度报告中也作了详细披
露。
4、部分募集资金调整用途后的投入使用情况
（单位：人民币万元）
项目名称 计划投资 实际已投
总额 金额
1、开发水井坊高档精品酒投资项目二期—— 5,199.47 300
水井坊研发中心技改项目
2、全兴生态酿酒基地技改项目 4,550 1,502
3、全兴股份馨千代饮料酒项目 1,125 1,125
项目名称 投资进 收益情况
度
1、开发水井坊高档精品酒投资项目二期—— 6%
水井坊研发中心技改项目
2、全兴生态酿酒基地技改项目 33%
3、全兴股份馨千代饮料酒项目 100%
5、尚未使用的募股资金的用途：
根据《公司募集资金管理办法》规定，尚未使用的募集资金存于银行专用帐户
上。
(二)公司非募集资金投资情况：
报告期内公司无非募集资金投资情况。
四、本报告期完成经营计划的情况
在《2002年年度报告》、《2003年第一季度报告》中，公司均未披露盈利预测、
有关计划或展望。
在《2003年中期预亏公告》中，公司就2003年度中期可能出现亏损的有关情况进
行了公告。
五、亏损警示
鉴于本节第二条（五）所诉原因，公司预计2003年第三季度可能继续亏损。
六、财务报告审计意见
公司2003年半年度财务报告未经审计。
第五节 重要事项
一、完善公司治理情况
1、 针对本公司独立董事人数与《上市公司治理准则》及《关于在上市公司建立
独立董事制度的指导意见》的有关要求，尚有差距，报告期内公司积极物色一名财务
会计专家作为公司董事会独立董事候选人，并已于2003年7月28日公司2002年度股东大
会（因“非典”原因经批准延期召开）审议通过。至此，公司董事9人，其中独立董事
3人，基本建立独立董事制度。
2、 公司尚未建立董事会领导下的专门委员会，与有关要求尚有差距。目前正积
极准备，待条件成熟即行完善。
二、报告期内利润分配方案实施情况
经公司2002年度股东大会审议通过，2002年公司不进行利润分配，也不进行资本
公积金转增股本。
公司2003年中期未拟定利润分配预案、公积金转增股本预案。
三、报告期内公司未发生，也未有以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲
裁事项。
四、报告期内公司未发生，也未有以前期间发生但持续到报告期的重大资产收
购、出售及资产重组事项。
五、报告期内发生的重大关联交易
(一)购销商品、提供劳务发生的关联交易：
在报告期内，公司没有发生有关购销商品、提供劳务的关联交易事项。在2002年
度报告和2003年第一季度报告中均未披露过有关购销商品、提供劳务的关联交易事
项。
(二)资产收购、出售发生的关联交易：
在报告期内，公司没有发生有关资产收购、出售的关联交易事项。
(三)公司与关联方报告期期末存在的债权、债务或担保事项：
1、与关联方债权：
关联方 项目 发生额 期末余额 形成原因
成都全兴大厦有限公司 欠款 47,347.46元 47,347.46元 往来款
清偿情况及对经营成果、财务状况的影响 对经营成果无影响
2、与关联方债务：
关联方 项目 发生额 期末余额 形成原因
四川成都全兴集团有限公司 借款 50万元 50万元 往来款
四川生物材料科技产业基地开发有限公司 借款 500万元 500万元 往来款
清偿情况及对经营成果、财务状况的影响 对经营成果无影响
3、担保事项
担保对象名称 担保期 期末余额 发生额
2003.2.20
成都全兴销售公司 — 6,500万 6,500万
2003.8.27
成都水井坊营销有 2003.3.5— 6,000万 6,000万
限公司 2004.1.9
成都九兴印刷包装 2002.7.13
有限公司 — 900万元 900万元
2004.3.13
成都九兴印刷包装 2003.1.23
有限公司 — 2,400万元 2,400万元
2004.6.17
担保对象名称 担保类型 形成原因
连带责任 成都全兴销售公
成都全兴销售公司 担保 司向工行成都市
分行贷款
成都水井坊营销
成都水井坊营销有 连带责任 有限公司向工行
限公司 担保 成都市分行贷款
成都九兴印刷包装 连带责任 九兴公司向中行
有限公司 担保 四川省分行贷款
成都九兴印刷包装 连带责任 九兴公司向中信
有限公司 担保 实业银行借款
担保清偿情况及对经营成果、财务状况的影响 担保尚未到期，对经营成果无影响
(四)其他关联交易事项
报告期内，公司无其他重大关联交易事项。
六、报告期内重大合同及其履行情况
(一)、重大托管、承包、租赁资产事项
本公司与成都工业投资经营有限责任公司于2003年1月21日签署了《关于四川制药
股份有限公司67.499%股份之股份托管协议》，将本公司所持四川制药股份有限公司6
7.499%的股权全部托管给成都工业投资经营有限责任公司。该《三届董事会2003年第
一次临时会议决议公告》（临2003-02号）刊登于2003年1月23日《中国证券报》第19
版、《上海证券报》第6版。
1、受委托方名称：成都工业投资经营有限责任公司。
2、托管股权及数量：四川全兴股份有限公司所持四川制药股份有限公司67.499%
的股权。
3、托管期限：自托管协议签订之日起至双方正式签订股权转让协议并过户后终
止。
4、托管费用：双方无需支付任何托管费用。
5、在托管期内，四川全兴股份有限公司作为股东仍然享有收益权。
因客观情况发生变化，本公司与成都工业投资经营有限责任公司于2003年8月11日
签署《协议书》：双方一致同意终止《关于四川制药股份有限公司67.499%股份之股份
托管协议》，由本公司收回委托成都工业投资经营有限责任公司行使的四川制药股份
有限公司股东权利，成都工业投资经营有限责任公司将不再承担对四川制药之67.499
%股权管理及由此引起的权利义务。该《重要事项公告》（临2003-13号）刊登于2003
年8月15日《中国证券报》第22 版、《上海证券报》第23版。
报告期内公司未发生，也未有以前期间发生但延续到报告期的重大承包、租赁其
他公司资产或其他公司承包、租赁本公司资产的事项。
(二)重大担保事项
报告期内公司未发生，也未有以前期间发生但延续到报告期的对外担保事项。
(三)重大委托他人进行现金资产管理事项
报告期内公司未发生，也未有以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行
现金资产管理事项。
七、公司或持股5%以上（含5%）股东对外公开披露承诺事项的履行情况
公司或持股5%以上（含5%）的股东在报告期内或以前期间发生但持续到报告期内
无承诺事项。
八、报告期内公司续聘武汉众环会计师事务所为公司审计机构。
九、报告期内公司没有发生应当披露而未披露的其他重要事项。
十、其他重要事项信息索引
（一）本公司之控股子公司——四川制药股份有限公司（控股67.5%）收到成都市
东郊工业区结构调整领导小组办公室成东调办[2002]80号《关于四川制药股份有限公
司尽快启动搬迁改造的通知》。按该文要求：为实施《成都市城市总体规划〈1995-2
020〉》和东郊工业区结构调整规划，四川制药股份有限公司属实施搬迁改造的企业，
现厂址已被规划为住宅用地，企业应尽快制定搬迁改造方案，早日启动企业搬迁改造
工作。四川制药股份有限公司如按该文要求实施企业搬迁改造，预计将会给本公司药
业生产经营和整体经济效益带来阶段性的不利影响，届时公司将根据进展情况及时披
露相关信息。该《重要事项公告》（临2003-01号）刊登于2003年1月4日《中国证券
报》第16版、《上海证券报》第4版。
（二） 本公司从第一大股东——四川成都全兴集团有限公司处获悉，该公司已收
到成都市国有资产重组及股份制工作领导小组成国重股领（2002）22号《会议纪
要》：原则同意国有资本从全兴集团退出，其所属国有净资产可由集团经营管理层、
内部职工、战略投资者共同收购，鼓励经营管理层持大股。如按上述《会议纪要》精
神改组，并按规定程序报经国家有关部门核准，四川成都全兴集团有限公司将由国有
独资公司改制为有限责任公司。有关该事项的进展情况，本公司将按照上市公司信息
披露的有关规定及时予以披露，提请广大投资者注意。该《重要事项公告》（临2003
-03号）刊 登于2003年2月15日《中国证券报》第13版、《上海证券报》第8版。
第六节 财务报告（未经审计）
一、会计报表（附后）
二、会计报表附注
会计报表附注
（2003年6月30日）
一、公司的基本情况
四川全兴股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原名为四川制药股份
有限公司，系1993年12月经成都市体制改革委员会成体改（1993）97号文批准成立的
定向募集股份有限公司。1996年11月20日经中国证券监督管理委员会批准在上海证券
交易所上网发行A股股票2,660万股，并于1996年12月6日在上海证券交易所挂牌交易。
1997年10月根据成都市人民政府成办函（1997）69号文和成都市国有资产管理局成国
资商（1997）76号文批准，将本公司国家股81,033,946股授权四川成都全兴集团有限
公司持有和经营，四川成都全兴集团有限公司采用股权折抵、资产置换等方式分步对
原四川制药股份有限公司进行了重组，将四川成都全兴集团有限公司所属四川省成都
全兴酒业有限公司（原国有大一型企业四川省成都全兴酒厂）的整体资产注入了四川
制药股份有限公司，1999年7月本公司名称由原“四川制药股份有限公司”变更为“四
川全兴股份有限公司”，同时，本公司的经营范围由“生产销售抗生素原料药及各种
制剂产品”扩大为“生产销售抗生素原料药及各种制剂产品、生产销售酒类产品”。
2001年8月，经中国证券监督管理委员会证监公司字[2001]86号文、财政部财企便
函[2001]63号文核准，本公司于2001年9月6日通过上海证券交易所增加发行新股4,02
6万股（含国有股存量发行366万股），并已于2001年10月10日在上海证券交易所上市
流通。
经公司2001年第一次临时股东大会决议，本公司将法定住所由“成都市人民中路
二段68号全兴大厦”变更至“四川省成都市金牛区全兴路9号”；公司经营范围增加了
“进出口经营范围”的相关内容。
公司的经营范围：生产销售酒、生物材料及制剂（国家限制产品除外），抗生素
原料及各种制剂，销售医药原辅材料、化工原料、包装材料、其它医药产品、医药机
械、设备、保健药品、货物运输、汽车修理、医药工程设计、制造、科技开发、咨询
服务；出口本企业自产的盐酸四环素，工业盐，青霉素G钠，利福平，6－氨基青霉素
烷酸等、进口本企业生产、科研所需原材料，机械设备等。
公司目前的主要产品：“全兴大曲”及其系列酒和“水井坊”高档精品系列酒，
青霉素、盐酸四环素、阿莫西林、利福平、乙酰螺旋霉素、氨苄西林等医药产品。
公司法人营业执照注册号为5101001802381，注册地址：成都市金牛区全兴路9
号，法定代表人：杨肇基。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
公司执行《企业会计制度》及有关补充规定
2、会计年度
公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
公司会计核算以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
公司的记账基础为权责发生制，以实际成本为计价原则。
5、外币业务的核算方法
公司发生涉及外币的业务，按发生时当日外汇市场汇率的中间价折合人民币入
账。期末对货币性外币账户的余额按期末外汇市场汇率的中间价折合人民币进行调
整，所产生的汇兑损益相应列入“财务费用”、“在建工程”等科目。
6、外币财务报表的折算
公司对于以外币编制的子公司会计报表，按照下列方法折算为母公司记账本位
币：
1）所有资产、负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算，所有者权
益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算。
2）利润表及利润分配表有关反映发生额的项目按照合并会计报表会计期间的平均
汇率折算，利润分配表中“未分配利润”项目按折算后的利润分配表中的其他各项目
的数额计算列示。
3）现金流量表中有关收入、费用各项目按照合并会计报表会计期间的平均汇率折
算，有关增减长期资产及长期负债项目，按照合并会计报表决算日的市场汇率折算，
有关资本的净增加额项目按照发生时的市场汇率折算。
4）折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为报表
折算差额在“未分配利润”项目后单独列示；现金流量表折算后的人民币金额与“现
金及现金等价物净增加额”中外币现金净增加额按期末汇率折算的人民币金额之间的
差额，作为“汇率变动对现金的影响”项目单独列示。
7、现金等价物的确认标准
公司在编制现金流量表时，将持有的期限短(从购入日至到期日三个月以内)、流
动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
8、短期投资核算方法
1）以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款计价。实际支付的全部价款中
包含已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息不构成短期
投资成本。
2）投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。
3）以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投资，
按照应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。
4）以非货币性交易方式换入的短期投资，按照换出资产的账面价值加上应支付的
相关税费，作为短期投资成本。
5）短期投资持有期间所收到的现金股利、利息等收益，除已记入应收项目的现金
股利或债券利息外，作为冲减投资成本处理。
6）处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资
收益。
7）期末对短期投资按成本与市价孰低计量，当市价低于成本时，按投资总体计提
跌价准备，并记入当期损益。
9、坏账核算方法
1）应收款项坏账的确认标准为：
对因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍然不能收回，或因债
务人逾期未履行偿债义务超过三年确定不能收回而发生的坏账损失，作为坏账核销并
冲减坏账准备余额。
2）坏账损失采用备抵法核算。本公司定期对期末应收账款和其他收款进行详细检
查，根据以往经验、债务单位的实际财务状况进行分析，本公司应收账款和其他应收
款整体上质量较好，从对母公司及子公司近年来坏账发生情况看，实际发生坏账率较
低，为此，本公司对应收账款和其他收款按期末余额的2.5%计提坏账准备。
10、存货核算方法
1）本公司存货包括：原材料、在产品、库存商品、包装物、低值易耗品、自制半
成品、。
2）本公司存货购进时除四川制药股份有限公司外均采用实际成本核算，发出和领
用时采用加权平均法核算，四川制药股份有限公司原材料购进时采用计划成本核算，
实际成本与计划成本的差异平时记入材料成本差异，月末对材料成本差异按加权平均
法进行分摊。
3）低值易耗品领用采用五五摊销法摊销。
4）包装物领用采用一次摊销法摊销。
5）存货盘存制度采用永续盘存制。
6）本公司存货按账面成本与可变现净值孰低原则计价，对存货账面成本低于可变
现净值的，按账面成本与可变现净值的差额计提存货跌价准备。
11、长期投资的核算方法
长期股权投资
1）公司长期股权投资在取得时按初始投资成本入账，初始投资成本按以下原则确
定：
a.以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续
费等相关费用）作为初始投资成本，实际支付的价款中包含已宣告而尚未领取的现金
股利不计入初始投资成本。
b.以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股权
投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。
c.以非货币性交易方式换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付
的相关税费，作为初始投资成本。
2）公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成
本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资采用
权益法核算。
3）公司长期股权投资由成本法改为权益法核算的，按实际取得被投资单位控制、
共同控制或对被投资单位实施重大影响时股权投资的账面价值作为初始投资成本；长
期股权投资由权益法改为成本法核算的，按实际对被投资单位不再具有控制、共同控
制或重大影响时股权投资的账面价值作为新的投资成本。
4）公司长期股权投资按成本法核算时，按所获得的被投资单位在接受投资后产生
的累积净利润的分配额确认为当期投资收益；公司长期股权投资按权益法核算时，按
应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额，调整投资的
账面价值，并确认为当期投资损益；处置长期股权投资时，按投资的账面价值与实际
取得价款的差额确认为当期投资损益。
5）长期股权投资差额，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定
投资期限的，按借方差额不超过10年，贷方差额不低于10年的期限摊销。
长期债权投资
1）长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关
费用。但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权
投资成本。
2）债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入
时，采用直线法（或实际利率法）摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投
资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。
3）其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。
处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投
资损益。
长期投资减值准备
公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌、被投
资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低
于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，长期投资减值准备按单项计提，
并计入当期损益。
12．委托贷款的核算方法
1）公司按规定委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。
2）公司期末按委托贷款规定的利率按期计提应计利息，并计入当期损益，当计提
的利息到期不能收回时停止计息，并冲回原已计提利息。
3）公司于期末对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于
可收回金额时，计提相应减值准备。
13、固定资产计价及其折旧方法
1）固定资产的确认标准为：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运
输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设
备，单位价值在2,000元以上，并且使用期限超过二年的物品。
2）固定资产的计价方法：
a.固定资产按取得时实际成本入账，包括为使固定资产达到预定可使用状态前必
要的支出。
b.投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入账价值。
c.融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额
的现值两者中较低者，作为入账价值。
d.债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定
资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值。
e.以非货币性交易方式换入的固定资产按换出资产的账面价值加上应支付的相关
税费，作为入账价值。
3）固定资产折旧采用年限平均法，残值率为3%。
4）各类固定资产估计经济使用年限、年折旧率如下：
类别 估计使用年限 年折旧率(%)
房屋及建筑物 10-40年 2.425-9.700
机器设备 5-15年 6.470-19.40
运输设备 5-10年 9.700-19.40
其他设备 5-10年 9.700-19.40
5）公司于期末对固定资产逐项进行检查，如果由于固定资产长期闲置，在可预见
的未来不再使用，且已无转让价值或技术陈旧、损坏等原因导致其可收回金额低于账
面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。固定资产减
值准备按单项资产计提，并记入当期损益。
14．在建工程核算方法
1）在建工程按实际发生的支出确定为工程成本，当公司所建造的固定资产已达到
预定可使用状态的，应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工
程实际成本等，按估计的价值结转入固定资产。为购建固定资产的专门借款所发生的
借款费用，在所购建固定资产达到预定可使用状态前所发生且满足资本化条件的，计
入所购建固定资产成本。
2）公司于期末对在建工程进行全面检查，如果期末在建工程存在长期停建且预计
在未来3年内不会重新开工或所建项目无论在性能上或技术上已经落后，其未来经济利
益具有很大不确定性等其他足以证明在建工程已经发生减值的情形时，应计提在建工
程减值准备，并记入当期损益。
15．借款费用的核算方法
1）为购建固定资产而借入专门借款的借款费用，在其资产支出已经发生，借款费
用已经发生，为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始，且在所购建
资产达到预定可使用状态前所发生的，计入所购建固定资产的成本，在所购建资产达
到预定可使用状态后所发生的，于发生当期直接计入当期财务费用。
2）资本化率的确定原则为：公司为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率
为该项借款的利率；公司为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些
借款的加权平均利率。
3）除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当
期直接计入当期财务费用。
4）如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月的，
暂停该借款费用资本化，将其确认为当期费用，直至该资产的购建活动重新开始。但
如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本
化继续进行。
16、无形资产核算方法
1）无形资产的计价方法：
a.购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本。
b.投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本。
c.以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入的无形资产，
按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本。
d.以非货币性交易方式换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相
关税费，作为实际成本。
e.接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应
支付的相关税费，作为实际成本；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存
在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费
入账，作为实际成本；同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资
产的预计未来现金流量现值，作为实际成本。
f.自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘
请律师费等费用，作为实际成本。
2）无形资产的摊销方法：无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊
销，如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按
如下原则确定：
a.合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的
受益年限。
b.合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有
效年限。
c.合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和
有效年限二者之中较短者。
d.如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过10年的期限摊销。
3）公司各项无形资产摊销年限如下：
无形资产项目 摊销年限 备注
土地使用权 40-50年 预计受益年限
用电权、用水权、通讯权 10年 预计受益年限
专有技术 5-20年 预计受益年限
街道命名权 50年 预计受益年限
办公软件 5-10年 预计受益年限
4）公司于期末逐项检查无形资产预计给企业带来未来经济效益的能力，对预计可
收回金额低于账面价值的，按单项无形资产的账面价值超过可收回金额的差额计提无
形资产减值准备，并记入当期损益。
17．长期待摊费用摊销方法
1）公司长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销，各费用项目摊销方
法：
a.固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销。
b.租入固定资产改良支出按租赁期限、租赁资产尚可使用年限或合理的受益期限
孰短期限内平均摊销。
c.其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2）筹建期间内所发生的费用，在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当
月的损益。
18．应付债券的核算方法
1）公司发行一般公司债券，按实际的发行价格总额作为负债入账，债券发行总额
与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提
利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。
2）公司发行可转换公司债券，在可转换公司债券发行及转换为股份之前，按一般
公司债券处理，当可转换公司债券持有人行使转换权利，将其持有的债券转换为股份
或资本时，按其账面价值结转；可转换公司债券账面价值与可转换股份或资本面值的
差额，减去支付的现金后的余额，作为资本公积处理；附有赎回选择权的可转换公司
债券，在赎回日可能支付的利息补偿金，在债券发行日至债券约定赎回届满日期间计
提相应应付利息。
3）公司债券应计利息，按照权责发生制原则按期预提，预计的利息费用根据借款
费用资本化的处理原则处理。
19．收入确认的方法
1）商品销售收入确认方法：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货
方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施
控制；与交易相关的经济利益能够流入公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。
2）提供劳务收入确认方法：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时
确认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在资产负债表日劳务总收入和总
成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能够可
靠地确定时，按完工百分比法确认相关的劳务收入。
3）让渡资产使用权收入确认方法：在与交易相关的经济利益能够流入企业，收入
的金额能够可靠地计量时，确认实现收入。其中：利息收入按让渡现金使用权的时间
和适用利率计算确定收入；使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算
确定收入。
4）补贴收入确认方法：补贴收入按实际收到的补贴或按国家规定的补助定额计算
确定收入。
20．所得税的会计处理方法
公司采用应付税款法核算企业所得税。
21．主要会计政策、会计估计变更的说明及重大会计差错更正的说明
公司本期无会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正事项。
22．合并会计报表的编制方法
1）公司期末确定合并会计报表范围时，将母公司和母公司拥有过半数以上权益性
资本的被投资企业及其他被母公司所控制的被投资企业纳入合并范围。
2）公司期末编制合并会计报表时，以母公司及纳入合并范围的子公司会计报表及
有关资料为依据，按照财政部财会字(1995)11号《合并会计报表暂行规定》及补充规
定编制，纳入合并范围的子公司所采用的会计政策与母公司所采用的会计政策不一致
且有重大影响时，按母公司的会计政策进行调整，母公司与子公司及子公司间的重大
交易及资金往来在合并时予以抵消。
三、税项
1、增值税：销项税为产品销售收入的17%，按扣除进项税后的余额缴纳。子公司
四川制药股份有限公司出口产品增值税核算采用“免、抵、退”法，销项税率为零，
一般产品出口退税率为15%，高新产品出口退税率为17%。
2、消费税：按白酒销售收入的25%计算缴纳，根据财政部、国家税务总局财税[2
001]84号关于调整酒类产品消费税政策的通知，自2001年5月1日起，对白酒产品销售
在从价定率计税后，再按每市斤0.5元从量定额计算缴纳，同时，停止外购或委托加工
已税酒的已纳消费税税款抵扣。
3、城市维护建设税：按应纳流转税额的7%计缴。
4、交通建设费附加：2002年4月20日前按应纳流转税额的4%计缴，根据川地税发
[2002]038号文的要求从2002年4月20日起停止计缴。
5、教育费附加：按应纳流转税额的3%计缴。
6、副食品调控基金按含增值税收入的0.1%计缴。
7、企业所得税：公司所得税税率为33%。
公司控股子公司成都九兴印刷包装有限系国家高新技术产业开发区内的中外合资
生产型高新技术企业,在执行“二免三减”优惠政策后,可延长减半缴纳企业所得税,经
成国税涉税审(2001)026号文件批准其实际按10%的税率计算企业所得税。
公司控股子公司都江堰九兴印刷包装有限公司系生产型的中外合资企业，所得税
享受“二免三减”的政策，2003年度是执行减半征收政策的第一个年度。
公司控股子公司联邦制药.四川制药(彭州)有限公司系生产型的中外合资企业，所
得税享受“二免三减”的政策，2003年度是第一个免征年度。
四川全兴股份有限公司
2003年
半年度报告
四、控股子公司及合营企业
1、截至2002年12月31日，本公司的控股子公司概况如下：
控股子公司及合营企业名称 注册资本 经营范围
(万元)
成都全兴销售公司 1,000 销售酒、调味品、食品、饮
料、包装材料等产品
四川制药股份有限公司 25,772 生产销售抗生素原料药及各
种制剂产品、销售医药等。
联邦制药.四川制药(彭州)有限 6,000 生产销售药品
公司
成都水井坊有限公司 1,200 生产、加工、销售酒、定型
包装食品、保健饮品等产品。
成都水井坊营销有限公司 1,000 销售酒、调味品、糖果、食
品、化工、建材等产品。
成都太合生物材料有限公司 500 生产销售医用缝合材料及粘合
剂；生物材料等研究、开发。
成都九兴印刷包装有限公司 4,362.80 设计制造加工销售印刷包装制品
都江堰九兴印刷包装有限公司 600 设计制造加工销售印刷包装制品
四川天号陈酒业有限公司 200 生产、加工、销售酒、销售酿
酒原辅料等产品
四川天号陈营销有限公司 1,000 销售酒、调味品、糖果、食
品、化工、建材等产品。
成都馨千代饮料酒有限公司 1,500 果酒生产、加工、销售
成都梅岭销售有限公司 280 酒类的销售
控股子公司及合营企业名称 本公司 本公司所占 是否纳入合
投资额 权益比例 并报表范围
直接 间接
成都全兴销售公司 995 99.5% 是
四川制药股份有限公司 18,014 67.5% 是
联邦制药.四川制药(彭州)有限 73.5% 是
公司
成都水井坊有限公司 1,140 95% 是
成都水井坊营销有限公司 950 95% 5% 是
成都太合生物材料有限公司 375 75% 是
成都九兴印刷包装有限公司 8,449.61 65% 是
都江堰九兴印刷包装有限公司 95% 是
四川天号陈酒业有限公司 190 95% 5% 是
四川天号陈营销有限公司 950 95% 5% 是
成都馨千代饮料酒有限公司 1,125 75% 25% 是
成都梅岭销售有限公司 95% 是
2、合并范围变更情况
公司名称 上年是否 本年是否 变更原因 变更日期
合并 合并
四川天号陈营销有限公司 否 是 2003年度新成立 2003年4月
五、合并会计报表主要项目注释(金额单位：人民币元)
1、货币资金
项目 2003年6月30日 2002年12月31日
现金 398,986.70 192,655.75
银行存款 296,472,627.82 322,034,296.85
其他货币资金 5,418,531.49 3,614,862.04
合计 302,290,146.01 325,841,814.64
2、应收票据
票据种类 2003年6月30日 2002年12月31日
银行承兑汇票 18,261,164.16 12,524,901.55
商业承兑汇票 2,700,000.00 52,250,000.00
合计 20,961,164.16 64,774,901.55
注：期末商业承兑汇票明细情况
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
重庆科瑞制药有限公司 2003.4.4 2003.7.3 700,000.00
重庆科瑞制药有限公司 2003.6.25 2003.10.8 700,000.00
重庆科瑞制药有限公司 2003.4.29 2003.8.4 700,000.00
重庆科瑞制药有限公司 2003.5.28 2003.9.2 600,000.00
合计 2,700,000.00
3、应收款项
1）应收账款按账龄列示如下：
账龄 2003年6月30日
金额 占总额 坏账准备计 坏账准备
比例(%) 提比例(%)
一年以内 283,560,886.16 80.08 2.5 7,089,022.16
一至二年 48,319,396.15 13.65 2.5 1,207,984.90
二至三年 16,005,073.86 4.52 2.5 400,126.85
三至四年 6,212,859.56 1.75 2.5 155,321.49
四至五年 2.5
合计 354,098,215.73 100.00 8,852,455.40
账龄 2002年12月31日
金额 占总额 坏账准备计 坏账准备
比例(%) 提比例(%)
一年以内 324,386,534.67 80.38 2.5 8,109,663.37
一至二年 69,909,989.86 17.32 2.5 1,747,749.75
二至三年 4,987,857.00 1.24 2.5 124,696.43
三至四年 3,537,305.59 0.88 2.5 88,432.64
四至五年 756,217.74 0.18 2.5 18,905.44
合计 403,577,904.86 100.00 10,089,447.63
2）其它应收款按账龄列示如下：
账龄 2003年6月30日
金额 占总额 坏账准备计 坏账准备
比例(%) 提比例(%)
一年以内 41,286,406.01 67.78 2.5 1,032,160.15
一至二年 6,891,201.33 11.31 2.5 172,280.03
二至三年 3,107,804.17 5.10 2.5 77,695.11
三至四年 9,626,466.71 15.80 2.5 240,661.67
四至五年 &nbs