浙江华立科技股份有限公司2003年半年度报告
重要提示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记录、误导性陈述或者重
大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司董事长汪力成先生和独立董事吴朝晖先生分别授权委托沈水林董事和甘为民
独立董事出席了审核本报告的董事会会议。
本报告期财务报告未经审计。
本公司董事长汪力成先生、总裁刘德春先生及财务负责人喻斌先生声明：保证半
年度报告中财务报告的真实、完整。
浙江华立科技股份有限公司董事会
董事长：汪力成
二零零三年八月七日
目录
一、公司基本情况
二、股东变动和主要股东持股情况
三、董事、监事、高级管理人员情况
四、管理层讨论与分析
五、重要事项
六、财务报告
一、 公司基本情况
（一）概况
1、公司法定中文名称：浙江华立科技股份有限公司
英文名称：Zhejiang Holley Technology Co.,Ltd.
英文缩写：Holley Technology
2、公司股票上市地：上海证券交易所
A股简称：华立科技 A股代码：600097
3、公司注册地址：杭州市高新技术产业开发区西斗门工业区
公司办公地址：杭州市西斗门路18号
邮政编码：310012
互联网址：www.holleykj.com
电子信箱：holleykj@iholley.com
4、公司法定代表人：汪力成
5、公司董事会秘书：马三光
联系地址：杭州市西斗门路18号
邮政编码：310012
联系电话：0571-88471777
传 真：0571-88471666
电子信箱：holleytech@iholley.com
6、公司信息披露媒体：网站www.sse.com.cn
报刊《中国证券报》、《上海证券报》
定期报告备置地点：公司董事会办公室
7、其他有关资料：
公司变更注册登记日期：2001年9月13日
公司变更注册登记地点：浙江省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：3300001008155
税务登记号码：330165294188888
公司聘请的会计师事务所名称：天津五洲联合合伙会计师事务所
办公地址：海南省海口市海甸岛沿江一西路二号
（二）、主要财务数据和指标（单位：人民币元）
项 目 2003年1-6月 2002年1-6月
流动资产 253,583,013.62 210,827,333.78
流动负债 302,163,613.56 196,675,150.04
总资产 457,189,600.83 419,803,117.09
股东权益（不包含少数股东权益） 143,876,070.15 131,963,974.22
净利润 4,432,918.97 5,083,858.60
扣除非经常性损益后的净利润* 4,198,719.18 5,107,318.94
经营活动产生的现金流量净额 -19,259,740.62 -3,310,244.87
净资产收益率 3.08% 3.85%
每股收益 0.0384 0.044
每股净资产 1.2462 1.143
调整后的每股净资产 1.2355 1.131
*扣除的项目及相关金额（单位：人民币元）
收取的资金占用费 272,800.00
营业外收支净额 -116,343.20
补贴收入 77,742.99
二、股本变动和主要股东持股情况
（一）、报告期内，公司股本没有发生变动。
（二）、截至2003年6月30日，公司的股东总数为14022户。
（三）、公司前10名股东的持股情况：
本期持股变
名 本期末持股数
股东名称 动增减情况
次 （股）
（+-）
1 华立集团有限公司 33,000,000 ---
2 海南恒泰集团有限公司 22,510,424 ---
3 浙江省国际信托投资有限责任公司 17,409,356 ---
4 海南银泰建设投资开发公司 3,411,075 ---
5 海南富华房地产开发公司长沙公司 2,413,497 ---
6 海南国信实业发展有限公司 1,705,538 ---
7 ---
长江证券 311,259
8 ---
李桂军 182,200
9 钟壬娣 138,000 ---
10 李文辉 134,300 ---
持股占总 持有股份
名
股东名称 股本比例 的质押或 股份性质
次
(%) 冻结情况
1 华立集团有限公司 28.58 法人股
无
2 海南恒泰集团有限公司 19.50 法人股
冻结
3 浙江省国际信托投资有限责任公司 15.08 法人股
无
4 海南银泰建设投资开发公司 2.95 法人股
不详
5 海南富华房地产开发公司长沙公司 2.09 法人股
不详
6 海南国信实业发展有限公司 1.48 法人股
不详
7 0.27 社会公众股
长江证券 不详
8 0.16 社会公众股
李桂军 不详
9 钟壬娣 0.12 社会公众股
不详
10 李文辉 0.12 不详 社会公众股
1、公司未发现前10名股东之间存在关联关系。
2、报告期内，海南恒泰集团有限公司所持有的华立科技股份仍处于冻结状态。
（四）、报告期内，公司控股股东和实际控制人未发生变化。
三、董事、监事、高级管理人员情况
（一）、董事、监事、高级管理人员持有公司股票的情况
报告期内，董事、监事、高级管理人员持有公司股票的情况没有发生变化。
（二）、董事、监事、高级管理人员变动情况
2003年5月29日，公司三届董事会第十一次会议批准了公司原独立董事韩祯祥先生
因年事已高而辞去公司独立董事职务的申请。
公司于2003年6月30日召开了2002年年度股东大会，大会补选吴朝晖先生、甘为民
先生为公司三届董事会独立董事。
2003年6月30日，公司三届董事会第十二次会议批准沈水林先生辞去公司总裁职务
的申请。经汪力成董事长提名，董事会聘请刘德春先生担任公司总裁。
四、管理层讨论与分析
（一）报告期的经营情况
公司主营业务的范围是电力自动化系统、电力电子设备及电网终端设备、高低压
电器、电力管理软件的技术开发、技术服务、制造、销售等。报告期内，公司的生产
经营情况正常。虽然上半年SARS疫情的暴发给公司的正常运营带来了一定的负面影响
，公司与客户之间正常的技术交流活动和市场营销活动受到了一定的限制，但是公司
充分利用现代通信方式继续密切与客户之间的联系，努力做好信息沟通工作，加大了
市场营销工作的力度，为下半年的产品市场开拓工作打下了良好的基础。同时，公司
继续苦练内功，调动各种资源支持新技术、新产品的开发工作，加快公司自有知识产
权产品的技术积累，促进企业核心竞争力的形成。
1、主营业务收入、主营业务利润等财务指标与上年同期相比的增减情况（单位：
人民币元）
财务指标 2003年1～6月 2002年1～6月
主营业务收入 104,351,140.65 84,326,591.85
主营业务利润 30,513,417.15 25,347,009.20
净利润 4,432,918.97 5,083,858.60
现金及现金等价物
净增加额 -10,814,876.17 -13,894,839.80
财务指标 增减比率
主营业务收入 23.75%
主营业务利润 20.38%
净利润 -12.80%
现金及现金等价物
净增加额 22.17%
通过努力，公司上半年的主营业务收入与去年同期相比有一定的增长，但是由于
营业费用的增长相对较大，因此净利润指标与去年同期相比略有下降。
2、总资产、股东权益与期初的比较(单位：人民币元)
财务指标 2003年6月30日 2003年1月1日 增减比率
总资产 457,189,600.83 409,619,429.05 11.61%
股东权益 143,876,070.15 139,443,151.18 3.18%
3、占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上（含10%）的行业情况及主营业务
分地区情况。
行业 主营业务收入（元） 主营业务成本（元） 毛利率（%）
电力自动化 104,351,140.65 73,579,806.90 29.49%
4、报告期内公司的主营业务无重大变化，无重大其他经营活动发生，无对参股公
司的投资收益达到公司净利润10%以上的情况发生。
5、经营中的问题与困难
针对公司业务中部分产品营业费用提高的问题，公司下半年将会积极采取各种措
施，努力提高公司产品的市场竞争实力，增强公司的核心竞争力。
（二）、报告期内投资情况
公司无报告期内募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况，无重
大非募股资金投资项目。
五、重要事项
（一）、公司治理状况
中国证监会杭州特派办在2003年5月19日～5月23日期间对我公司进行了巡回检查
，并在2003年6月11日下发了《关于要求浙江华立科技股份有限公司对巡检问题限期进
行整改的通知》（简称《整改通知》），指出了我公司在“三会”运作、子企业管理
、独立性等公司治理方面所存在的缺点与不足。公司在接到《整改通知》后即积极组
织相关部门和人员认真学习了公司治理的相关文件，按照《整改通知》的要求对存在
的问题进行了逐一整改（详见公司临2003-08公告，刊登于2003年7月12日《中国证券
报》、《上海证券报》）。本次巡检对公司规范运作和建立健全现代企业制度起到了
积极的推动作用，公司将以此次巡检为契机 ，进一步规范公司运作，在公司治理、信
息披露、财务运作等诸多方面更加严格按照有关部门的要求来进行操作，从而不断提
高公司管理水平。
（二）、报告期内，公司无以前期间拟定、在报告期内实施的利润分配方案、资
本公积金转增股本方案或发行新股方案的执行情况。公司报告期实现的利润不分配，
不转增。
（三）、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项，无重大资产重组事项。
（四）、重大关联交易事项
报告期内，华立集团有限公司为公司的部分短期借款和银行承兑汇票提供了保证
担保，其中，短期借款的担保金额为4400万元，占公司短期借款余额的40.37%，银行
承兑汇票的担保金额为4865万元，占公司应付票据余额的70%。
报告期内，公司通过浙江华立进出口有限公司代理出口终端产品,本期共计委托代
理出口收入770万元，占本期销售收入总额的7.38%。
（五）、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期内的重大托管
、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项，也没有其他
重大担保、委托理财事项。
（六）、公司或持有公司5%以上（含5%）的股东没有在报告期内发生或以前期间
发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
六、财务报告
（一）、本报告期财务报告未经审计。
（二）、会计报表
合并资产负债表
2003年6月30日
编制单位：浙江华立科技股份有限公司 金额单位:人民币元
期 末 数
资 产 附注
合并 母公司
流动资产
货币资金 5.1 38,222,084.35 30,337,005.06
短期投资
应收票据 5.2 10,000.00 10,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 5.3 60,643,663.74 56,877,294.45
其他应收款 5.4 64,616,466.56 36,556,160.26
预付帐款 5.5 36,598,795.84 65,873,281.22
应收补贴款
存货 5.6 53,492,003.13 20,820,647.57
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 253,583,013.62 210,474,388.56
长期投资：
长期股权投资 5.7 4,702,783.13 32,790,917.10
其中：合并价差 3,702,783.13
长期债权投资
长期投资合计 4,702,783.13 32,790,917.10
固定资产：
固定资产原价 5.8.1 166,341,180.58 139,963,814.77
减：累计折旧 5.8.2 39,628,189.13 26,595,499.03
固定资产净值 5.8.3 126,712,991.45 113,368,315.74
减：固定资产减值准备 5.9 521,792.67 521,792.67
固定资产净额 126,191,198.78 112,846,523.07
工程物资
在建工程 5.10 3,642,162.88 3,031,348.81
固定资产清理
固定资产合计 129,833,361.66 115,877,871.88
无形资产及其他资产:
无形资产 5.11 67,866,579.65 66,826,579.51
长期待摊费用 5.12 1,203,862.77 419,490.53
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 69,070,442.42 67,246,070.04
递延税项:
递延税款借项
资产总计 457,189,600.83 426,389,247.58
资 产 年 初 数
合并 母公司
流动资产
货币资金 49,046,960.52 38,287,467.67
短期投资
应收票据 1,800,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 21,139,334.29 21,108,215.29
其他应收款 59,832,872.22 31,721,018.77
预付帐款 34,858,855.27 67,479,927.79
应收补贴款
存货 33,522,570.22 11,389,632.22
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 200,200,592.52 169,986,261.74
长期投资：
长期股权投资 4,925,200.25 31,703,688.11
其中：合并价差 3,925,200.25
长期债权投资
长期投资合计 4,925,200.25 31,703,688.11
固定资产：
固定资产原价 160,043,698.41 134,284,023.68
减：累计折旧 34,451,698.39 24,049,798.71
固定资产净值 125,592,000.02 110,234,224.97
减：固定资产减值准备 521,792.67 521,792.67
固定资产净额 125,070,207.35 109,712,432.30
工程物资
在建工程 8,722,632.14 7,589,206.39
固定资产清理
固定资产合计 133,792,839.49 117,301,638.69
无形资产及其他资产:
无形资产 69,714,213.26 68,594,213.14
长期待摊费用 986,583.53 597,879.29
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 70,700,796.79 69,192,092.43
递延税项:
递延税款借项
资产总计 409,619,429.05 388,183,680.97
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并资产负债表（续）
2003年6月30日
编制单位：浙江华立科技股份有限公司 金额单位:人民币元
期 末 数
负债和股东权益 附注
合并 母公司
流动负债：
短期借款 5.13 109,000,000.00 109,000,000.00
应付票据 5.14 65,200,000.00 69,500,000.00
应付帐款 5.15 45,258,682.73 13,274,819.87
预收帐款 5.16 3,923,765.55 3,800,355.55
应付工资 5.17 842,406.26 797,952.08
应付福利费 2,160,798.07 1,418,214.20
应付股利
应交税金 5.18 2,697,537.91 983,527.87
其他应交款 5.19 63,151.45 30,010.61
其他应付款 5.20 7,526,218.38 15,196,494.86
预提费用 5.21 995,056.25 415,495.37
预计负债
一年内到期的长期负债 5.22 64,495,996.96 64,495,996.96
其他流动负债
流动负债合计 302,163,613.56 278,912,867.37
长期负债：
长期借款 5.23 0.00 0.00
应付债券
长期应付款 5.24 4,031,110.09 4,031,110.09
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 4,031,110.09 4,031,110.09
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 306,194,723.65 282,943,977.46
少数股东权益 7,118,807.03
股东权益：
股本 5.25 115,449,889.00 115,449,889.00
资本公积 5.26 243,224,364.51 243,224,364.51
盈余公积 5.27 10,814,973.28 10,814,973.28
其中：法定公益金 3,604,991.09 3,604,991.09
未分配利润 -225,613,156.64 -226,043,956.67
股东权益合计 143,876,070.15 143,445,270.12
负债和股东权益总计 457,189,600.83 426,389,247.58
年 初 数
负债和股东权益
合并 母公司
流动负债：
短期借款 70,000,000.00 70,000,000.00
应付票据 50,200,000.00 50,200,000.00
应付帐款 35,948,443.05 13,778,827.37
预收帐款 2,982,735.68 2,977,435.68
应付工资 801,537.65 797,952.08
应付福利费 1,051,339.19 539,354.85
应付股利
应交税金 2,008,704.63 684,684.13
其他应交款 42,324.86 19,202.27
其他应付款 6,828,467.73 16,734,166.62
预提费用 510,886.78 222,639.94
预计负债
一年内到期的长期负债 17,097,240.23 17,097,240.23
其他流动负债
流动负债合计 187,471,679.80 173,051,503.17
长期负债：
长期借款 60,108,803.28 60,108,803.28
应付债券
长期应付款 16,124,440.09 16,124,440.09
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 76,233,243.37 76,233,243.37
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 263,704,923.17 249,284,746.54
少数股东权益 6,471,354.70
股东权益：
股本 115,449,889.00 115,449,889.00
资本公积 243,224,364.51 243,224,364.51
盈余公积 10,814,973.28 10,814,973.28
其中：法定公益金 3,604,991.09 3,604,991.09
未分配利润 -230,046,075.61 -230,590,292.36
股东权益合计 139,443,151.18 138,898,934.43
负债和股东权益总计 409,619,429.05 388,183,680.97
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并利润及利润分配表
2003年1-6月
编制单位：浙江华立科技股份有限公司 金额单位：人民币元
项 目 附注
一、主营业务收入 5.28
减：主营业务成本 5.28
主营业务税金及附加 5.29
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）
加：其它业务利润（亏损以“-”号填列） 5.30
减：营业费用
管理费用
财务费用 5.31
三、营业利润（亏损以“-”号填列）
加：投资收益（亏损以“-”号填列） 5.32
补贴收入 5.33
营业外收入 5.34
减：营业外支出 5.35
四、利润总额（亏损以“-”号填列）
减：所得税
少数股东本期损益
五、净利润（亏损以“-”号填列）
加：年初未分配利润
六、可供分配利润
减：提取职工福利
提取储备基金
提取发展基金
提取法定公积金
提取法定公益金
提取任意公积金
七、未分配利润
2003年1-6月累计数
项 目
合并 母公司
一、主营业务收入 104,351,140.65 94,337,790.42
减：主营业务成本 73,579,806.90 77,446,666.46
主营业务税金及附加 257,916.60 214,946.88
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 30,513,417.15 16,676,177.08
加：其它业务利润（亏损以“-”号填列） 630,833.09 503,029.93
减：营业费用 10,515,857.44 5,699,464.56
管理费用 10,369,918.50 4,508,165.91
财务费用 4,734,993.62 3,870,006.37
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 5,523,480.68 3,101,570.17
加：投资收益 （亏损以“-”号填列） 131,787.19 1,441,433.30
补贴收入 77,742.99 9,432.99
营业外收入 10,212.00 8,770.00
减：营业外支出 126,555.20 28,798.86
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 5,616,667.66 4,532,407.60
减：所得税 536,296.36 -13,928.09
少数股东本期损益 647,452.33
五、净利润（亏损以“-”号填列） 4,432,918.97 4,546,335.69
加：年初未分配利润 -230,046,075.61 -230,590,292.36
六、可供分配利润 -225,613,156.64 -226,043,956.67
减：提取职工福利
提取储备基金
提取发展基金
提取法定公积金
提取法定公益金
提取任意公积金
七、未分配利润 -225,613,156.64 -226,043,956.67
2002年1-6月累计数
项 目
合并 母公司
一、主营业务收入 84,326,591.85 78,451,536.22
减：主营业务成本 58,622,293.73 60,383,056.13
主营业务税金及附加 357,288.92 345,746.44
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 25,347,009.20 17,722,733.65
加：其它业务利润（亏损以“-”号填列） 817,279.48 830,178.59
减：营业费用 4,050,013.57 3,006,876.92
管理费用 11,061,321.78 4,149,755.21
财务费用 5,693,092.19 5,685,452.23
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 5,359,861.14 5,710,827.88
加：投资收益 （亏损以“-”号填列） -222,417.12 -709,495.24
补贴收入
营业外收入 1,876.94 1,266.00
减：营业外支出 25,337.28 18,940.87
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 5,113,983.68 4,983,657.77
减：所得税 70,214.08
少数股东本期损益 -40,089.00
五、净利润（亏损以“-”号填列） 5,083,858.60 4,983,657.77
加：年初未分配利润 -240,048,509.01 -240,143,422.84
六、可供分配利润 -234,964,650.41 -235,159,765.07
减：提取职工福利
提取储备基金
提取发展基金
提取法定公积金
提取法定公益金
提取任意公积金
七、未分配利润 -234,964,650.41 -235,159,765.07
公司负责人： 主管会计工作负责人：
会计机构负责人：
合并现金流量表
2003年1-6月
编制单位：浙江华立科技股份有限公司金额单位：人民币元
项 目 附注
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的税费
支付的其它与经营活动有关的现金 5.36
现金流出小计
经营活动产生现金净额
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其它长期资产而收到的现金净额
收到的其它与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其它长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生现金净额
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生现金净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
2003年1-6月
项 目
合并数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 96,850,460.33
收到的税费返还 85,518.25
收到的其他与经营活动有关的现金 13,070,361.55
现金流入小计 110,006,340.13
购买商品接受劳务支付的现金 93,388,998.37
支付给职工以及为职工支付的现金 11,523,594.80
支付的税费 4,284,170.87
支付的其它与经营活动有关的现金 20,069,316.71
现金流出小计 129,266,080.75
经营活动产生现金净额 -19,259,740.62
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 354,204.31
处置固定资产、无形资产和其它长期资产而收到的现金净额 13,606.01
收到的其它与投资活动有关的现金
现金流入小计 367,810.32
购建固定资产、无形资产和其它长期资产所支付的现金 2,268,753.15
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 2,268,753.15
投资活动产生现金净额 -1,900,942.83
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 54,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 54,000,000.00
偿还债务所支付的现金 40,031,110.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,623,106.63
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 43,654,216.63
筹资活动产生现金净额 10,345,783.37
四、汇率变动对现金的影响 23.91
五、现金及现金等价物净增加额 -10,814,876.17
项 目
母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 68,321,144.92
收到的税费返还 17,208.25
收到的其他与经营活动有关的现金 12,401,199.11
现金流入小计 80,739,552.28
购买商品接受劳务支付的现金 73,661,296.53
支付给职工以及为职工支付的现金 4,485,339.94
支付的税费 2,666,641.69
支付的其它与经营活动有关的现金 17,121,736.32
现金流出小计 97,935,014.48
经营活动产生现金净额 -17,195,462.20
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 354,204.31
处置固定资产、无形资产和其它长期资产而收到的现金净额
收到的其它与投资活动有关的现金
现金流入小计 354,204.31
购建固定资产、无形资产和其它长期资产所支付的现金 1,445,012.00
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 1,445,012.00
投资活动产生现金净额 -1,090,807.69
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 54,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 54,000,000.00
偿还债务所支付的现金 40,031,110.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,623,106.63
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 43,654,216.63
筹资活动产生现金净额 10,345,783.37
四、汇率变动对现金的影响 23.91
五、现金及现金等价物净增加额 -7,940,462.61
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并现金流量表(续)
2003年1-6月
编制单位：浙江华立科技股份有限公司金额 单位：人民币元
附
项目 注
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加）
经营性应付项目的增加（减：减少）
其他
经营活动产生的现金流量净额
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
2003年1-6月
项目
合并数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 4,432,918.97
加：计提的资产减值准备 -91,927.77
固定资产折旧 5,441,153.52
无形资产摊销 1,847,633.61
长期待摊费用摊销 472,433.76
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少） 202,739.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 64,045.68
固定资产报废损失 33,710.66
财务费用 4,735,017.53
投资损失（减：收益） -131,787.19
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -19,969,432.91
经营性应收项目的减少（减：增加） -46,010,353.36
经营性应付项目的增加（减：减少） 29,066,655.45
其他
经营活动产生的现金流量净额 -19,907,192.95
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 38,222,084.35
减：现金的期初余额 49,046,960.52
加：现金等价物的期末余额 10,000.00
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -10,814,876.17
项目
母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 4,546,335.69
加：计提的资产减值准备 -267,381.98
固定资产折旧 2,655,670.51
无形资产摊销 1,767,633.63
长期待摊费用摊销 178,388.76
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少） 192,855.43
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 3,870,006.37
投资损失（减：收益） 1,441,433.30
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -9,431,015.35
经营性应收项目的减少（减：增加） -38,997,574.08
经营性应付项目的增加（减：减少） 16,848,185.52
其他
经营活动产生的现金流量净额 -17,195,462.20
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 30,337,005.06
减：现金的期初余额 38,287,467.67
加：现金等价物的期末余额 10,000.00
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -7,940,462.61
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
（三）会计报表附注
附注1公司简介
浙江华立科技股份有限公司（以下简称“本公司”）原名海南恒泰芒果产业股份
有限公司，系1997年4月1日经海南省证券管理办公室琼证办（1997）62号文和琼证办
（1997）138号文批准，由海口恒泰实业有限公司变更设立。法人营业执照注册号为4
600001002968。公司于1997年5月21日至5月23日发行人民币普通股3500万股，并于19
97年6月19日在上海证券交易所挂牌上市，注册资本为11545万元。2001年9月本公司经
浙江省工商行政管理局批准正式更名为“浙江华立科技股份有限公司”，企业法人营
业执照注册号为：3300001008155。企业法人代表：汪力成；经营范围为：电力自动化
系统、电力电子设备及电网终端设备、高低压电器、电力管理软件的技术开发、技术
服务、制造、销售等；高科技热带农业投资开发等。
附注2公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
2.1会计制度
执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2.2会计年度
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
2.3记帐本位币
以人民币为记帐本位币。
2.4记帐基础及计价原则
以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
2.5外币业务核算方法
对发生的外币经济业务，采用当月1日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折
合为人民币记帐。期末按期末汇率折合人民币与帐面人民币金额之差作为汇兑损益入
帐，汇兑损益分别按下列情况处理：筹建期间发生的汇兑损益，计入长期待摊费用；
与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理，
计入相关资产价值；除上述情况外，汇兑损益均计入财务费用。
2.6现金等价物的确认标准
以期限短（一般是指从购买之日起三个月到期）、流动性强、易于转换为已知金
额现金、价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。
2.7坏帐核算方法
2.7.1坏帐的确认标准：
1）债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然无法收回的款项；
2）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回的款项；
2.7.2坏帐损失采用备抵法核算
对本公司的应收款项按帐龄分析法计提坏账准备，坏帐准备计提比例如下：
帐 龄 计提比例
1年以内 5%
1—2年 6%
2—3年 15%
3--5年 30%
5年以上 100%
2.8存货核算方法
2.8.1存货分类：原材料、库存商品、在产品、产成品、低值易耗品、包装物、委
托加工材料、工程项目成本等。
2.8.2存货按取得时的实际成本计价，常规产品原材料发出采用计划价格；月末通
过材料成本差异调整为实际价格；系统集成等项目原材料发出采用个别计价；低值易
耗品按一次摊销法核算。
2.8.3存货跌价准备：期末存货按成本与可变现净值孰低计价，存货跌价准备按各
类存货项目成本高于其可变现净值的差额提取。
2.9短期投资核算方法
短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入帐；
处置时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确定为当期的投资收益。
期末短期投资按总体成本与市价孰低计价，按其差额计提跌价准备。
2.10长期投资核算方法
2.10.1长期债券投资
按取得时实际支付的全部价款（包含支付的税金、手续费等各项附加费用）扣除
实际支付的分期付息债券价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际
成本记账，并按权责发生制原则按期计提利息，并计入投资收益。
对长期债券投资溢价或折价在债券购入后至到期日止的期间内按直线法于确认相
关债券利息收入的同时摊销。
2.10.2长期股权投资
长期股权投资，按投资时支付的全部价款或所放弃非现金资产的公允价值或所取
得的股权投资的公允价值入账。对占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽占2
0%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；对占被投资单位有表决权资本
总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；对占被投资
单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上或对被投资单位有实质控制权的，采用权
益法核算，并合并会计报表。
采用权益法核算时，长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中
所占份额有差额的，通过“股权投资差额”进行核算。股权投资差额的摊销期限，合
同规定有投资期限的，按投资期限摊销；没有规定的其借方差额一般按不超过10年的
期限摊销，其贷方差额一般按不低于10年的期限摊销。
2.10.3长期投资减值准备
长期投资减值准备，对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致
其可收回金额低于长期投资帐面价值的，按该投资可收回金额低于长期投资帐面价值
的差额计提长期投资减值准备。
2.11固定资产计价和折旧方法
2.11.1固定资产是指使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设备、运输工具及
其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等以及不属于生产、经营主要设备、但单
位价值在2000元以上，且使用年限超过两年的，也列为固定资产；固定资产按实际成
本计价；折旧采用直线法分类计提，预留残值率为4%。各类固定资产预计经济使用年
限及折旧率如下：
类 别 估计使用年限 年折旧率(%)
房屋及建筑物 20 4.8
动力设备 15 6.4
机器设备 10 9.6
运输设备 5 19.2
电子及其他设备 5 19.2
果 园 50 1.92
2.11.2固定资产减值准备：企业的固定资产实质上已经发生减值时，计提减值准
备。对存在下列情况之一的固定资产，应当全额计提减值准备：
1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
4）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
2.12在建工程核算方法
2.12.1在建工程按各项工程实际发生的支出入帐，并在完工交付使用时，按工程
的实际成本结转固定资产。因在建工程所发生的借款利息支出和外汇折算差额及相关
辅助费用在固定资产达到预定可使用状态前计入工程成本。
2.12.2在建工程减值准备:在建工程存在下列一项或若干项应计提在建工程减值准
备：
1）长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益
具有很大的不确定性；
3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
2.13无形资产计价和摊销方法
2.13.1无形资产按实际支付的价款计价。在有效使用期限内采用直线法平均摊销
。
2.13.2无形资产减值准备：无形资产存在下列一项或若干项情况时,应当计提无形
资产的减值准备：
1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到
重大不利影响；
2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复；
3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
2.14长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期分期平均摊销；开办费从企业开始
生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
2.15借款费用的会计处理方法
2.15.1借款费用包括利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及收回外币借款而
发生的汇兑差额。辅助费用包括手续费等。
2.15.2除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均应于
发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。
2.15.3为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，按以下规定处理：
1）因借款而发生的辅助费用的处理
发行债券筹集资金专项用于购建固定资产所发生的发行费用或安排专门借款而发
生的除发行费用和银行借款手续费以外的辅助费用，如果金额较大的，在购建固定资
产达到预定可使用状态之前发生的，直接计入所购建固定资产成本；在所购建固定资
产达到预定可使用状态后发生的，直接计入当期财务费用；对于金额较小的发行费用
、辅助费用，直接计入当期财务费用。
2）借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额的处理
当同时满足以下三个条件时，企业为购建某项固定资产而借入的专门借款所发生
的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额应当开始资本化，计入所购建固定资产的成本
：
a.资产支出已经发生；
b.借款费用已经发生；
c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
2.16收入确认原则
销售商品：已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方、不再对该商品实施
继续管理权和实际控制权、相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该
商品相关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。
提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取
价款的证据时，确认劳务收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳
务的总收入和成本能够可靠地计量、与交易相关的价款能够流入，劳务的完成程度能
够可靠确定，公司按完工百分比法确认相关劳务收入。
他人使用本公司资产：利息收入，按使用资金的时间和适用利率计算确定；发生
的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入在与交易
相关的经济利益能够流入公司、收入的金额能够可靠计量同时满足时予以确定。
2.17所得税的会计处理方法
采用应付税款法核算。
2.18合并会计报表的编制方法
合并会计报表以母公司和纳入合并范围的子公司本年度的会计报表以及其他有关
资料为依据，根据财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》及其补充规
定进行编制。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策确定，在合并过
程中，各公司间的重大内部交易、资金往来、投资及其他权益等均互相抵销。
2.19会计政策、会计估计的变更
本公司本期会计政策未发生变更，但公司根据销售客户大部份为电力客户和国内
较有名的大公司，货款回笼信誉较好等业务性质特点，结合近几年的实际坏账情况，
对公司的坏账估计进行了变更，并采用了未来适用法进行了调整，累计影响增加本年
利润为3,064,370.11元
附注3税项
3.1增值税：以销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额的差额的17%计算缴纳；
3.2营业税：以营业额的5%计算缴纳；
3.3城市维护建设税：以应纳增值税额和营业税额的7%计算缴纳；
3.4教育费附加：以应纳增值税额和营业税额的4%计算缴纳；
3.5企业所得税：根据税法规定标准计缴；
附注4控股子公司及合营企业
4.1纳入合并报表范围的子公司：
公司名称 注册资本 投资金额 所占权益
浙江华立电网控制系统有限公司 1,500万元 1,320万元 88%
浙江华立电力测量仪器有限公司 USD100万元 USD75万元 75%
北京华立卡斯特系统控制设备有限公司 695.2万元 80%
公司名称 经营范围
浙江华立电网控制系统有限公司 电力自动化系统软件技术开发、
设备安装成果转让
浙江华立电力测量仪器有限公司 生产销售电能计量检测终端等
生产、销售能源工业电子监控设
北京华立卡斯特系统控制设备有限公司 备；系统软硬件、技术开发等
4.2合并范围变更：
本公司本年度合并范围未发生变更，原投资的浙江华立尼斯科电气有限公司从20
03年1月20日起更名为浙江华立电力测量仪器有限公司。
附注5合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元）
5.1货币资金
2003.06.30
项 目
原币 汇率 人民币
现 金 370,654.03
银行存款-人民币 14,076,469.67
银行存款-美元 299,696.63 8.2774 2,480,841.40
其他货币资金 21,294,119.25
合 计 299,696.63 8.2774 38,222,084.35
2002.12.31
项 目
原币 汇率 人民币
现 金 21,312.23
银行存款-人民币 31,784,272.15
银行存款-美元 152,084.84 8.2773 1,258,851.85
其他货币资金 15,982,524.29
合 计 152,084.84 8.2773 49,046,960.52
注：无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外或有潜在回收风险的款项。
5.2 应收票据
种 类 2003.06.30 2002.12.31
银行承兑汇票 10,000.00 1,800,000.00
合 计 10,000.00 1,800,000.00
注：无用于质押的商业承兑汇票。
5.3应收帐款
5.3.1账龄分析
2003.06.30
帐龄
金 额 比例 坏帐准备
1年以内 52,382,205.47 81.90% 2,619,169.38
1-2年 11,575,135.80 18.10% 694,508.15
2-3年
3-5年
5年以上
合 计 63,957,341.27 100% 3,313,677.53
2002.12.31
帐龄
金 额 比例 坏帐准备
1年以内 15,361,598.45 65.25% 768,079.92
1-2年 8,182,269.70 34.75% 1,636,453.94
2-3年
3-5年
5年以上
合 计 23,543,868.15 100% 2,404,533.86
5.3.2无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
5.3.3应收账款中欠款前五名单位金额50,947,421.04元；应收账款中欠款前五名
单位占全部应收账款比例为79.66%。
5.3.4应收账款期末数比期初数增加40,413,473.12元,主要系本期应收终端产品款
增加所致。
5.4其他应收款
5.4.1账龄分析
2003.06.30
帐龄 金额 比例 坏帐准备
1年以内 59,050,295.56 2,842,767.97
1-2年 8,442,630.95 616,304.71
2-3年 643,426.75 96,514.02
3-5年 51,000.00 15,300.00
5年以上 283,000.00 283,000.00
合计 68,470,353.26 3,853,886.70
2002.12.31
帐龄 金额 比例 坏帐准备
1年以内 55,305,016.02 85.43% 2,765,250.82
1-2年 &nbs