华新水泥股份有限公司2003年半年度报告
重要提示
1、本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大
遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本公司2003年半年
度财务会计报告未经审计。
2、董事Urs Bieri先生因工作原因未出席本次董事会，授权董事Gerard Letell
ier先生代为出席并行使表决权。
3、本公司董事长陈木森先生、总经理李叶青先生、财务总监孔玲玲女士及财务机
构负责人何凤萍女士声明：保证半年度报告中财务会计报告的真实、完整。
一、 公司基本情况
（一）公司简介
1、公司法定名称：华新水泥股份有限公司
英 文 名 称：HUAXIN CEMENT CO., LTD.
英文名称缩写：HUAXINCEM
2、公司股票上市地：上海证券交易所
股 票 简 称：华新水泥 华新B股
股 票 代 码：A股 600801 B股 900933
3、公司注册及办公地址：湖北省黄石市黄石大道897号
邮 政 编 码：435002
公司国际互联网网址：http//www.huaxincem .com
电子信箱： stock@huaxincem.com
4、公司法定代表人：陈木森 先生
5、公司董事会秘书：王锡明 先生
电话：(0714)6328310
传真：(0714)6235204
电子信箱：stock@huaxincem.com
公司董事会证券事务代表：王璐 女士
电话：（0714）6328471
传真：（0714）6235204
电子信箱：stock@huaxincem.com
6、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《香港商
报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http//www.sse.com.cn
半年度报告备置地点：公司证券办公室
公司首次注册登记日期：1993年11月30日
公司最近变更注册登记日期：2000年1月11日
注册登记地点：湖北省黄石市黄石大道897号
企业法人营业执照注册号：4200001000351
税务登记号码：420203178423X
公司未流通股票的托管机构名称：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
公司2003年度聘请的会计师事务所：
国内会计师事务所：信永中和会计师事务所
地址：北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦C座12层
电话：(010)65542288 传真：(010)65541612
国际会计师事务所：普华永道中国有限公司
地址：广州市建设六马路33号宜安广场1808室
电话：（020）83633168 传真：（020）83633182
（二）主要财务数据和指标
1、
单位：人民币元
项 目 2003年1-6月 2002年1-6月
净利润 9,282,584.10 11,648,555.24
扣除非经常性
损益后的净利润 9,236,421.06 8,015,167.66
经营活动产生的现金流量净额 44,072,110.56 108,217,386.76
全面摊薄净资产收益率(%) 1.24 1.59
加权平均净资产收益率(%) 1.26 1.60
全面摊薄每股收益 0.03 0.04
加权平均每股收益 0.03 0.04
项 目 2002年1-12月
净利润 29,316,143.31
扣除非经常性
损益后的净利润 21,956,937.95
经营活动产生的现金流量净额 254,279,926.15
全面摊薄净资产收益率(%) 3.97
加权平均净资产收益率(%) 3.98
全面摊薄每股收益 0.09
加权平均每股收益 0.09
*扣除的非经常性损益项目和涉及的金额为：营业外收支净额46,163.04元(税后)
。
2、
单位：人民币元
项目 2003年6月30日 2002年12月31日
流动资产 571,812,170.09 377,480,737.57
流动负债 684,569,322.90 555,955,204.24
总资产 2,720,499,999.06 2,304,347,067.66
股东权益 748,315,996.98 738,571,971.15
每股净资产 2.28 2.25
调整后的每股净资产 2.19 2.16
二、股本变动和主要股东持股情况
(一) 报告期内公司股本结构未发生变动。
(二) 报告期期末股东总数：47906名。
(三) 主要股东持股情况
前十名股东持股情况：
股东名称 年度内增 年末持股数
减(股) (股)
国家拥有股份(由华新集团有限公司代国家 0 91,526,880
持有)
HOLCHIN B.V. 0 77,000,000
华新集团有限公司 0 11,994,000
STANDARD CHARTERED BANK HONG KONG A/C
CREDIT SUISSE FIRST BOSTON (H.K.) LTD. 0 8,761,366
沙隆财咨 0 4,100,000
黄石市铁路联营公司 0 2,520,000
武汉石化鹏鹤物资公司 0 1,200,000
SALOMON SMITH BARNEY INC.2 0 1,075,000
杨国雄 -37 1,069,863
CITIGROUP GLOBAL MARKETS INC / 866,900
股东名称 比例 股份类
(%) 别
国家拥有股份(由华新集团有限公司代国家 27.9 未流通
持有)
HOLCHIN B.V. 23.4 已流通
华新集团有限公司 3.7 未流通
STANDARD CHARTERED BANK HONG KONG A/C
CREDIT SUISSE FIRST BOSTON (H.K.) LTD. 2.7 已流通
沙隆财咨 1.2 未流通
黄石市铁路联营公司 0.8 未流通
武汉石化鹏鹤物资公司 0.4 未流通
SALOMON SMITH BARNEY INC.2 0.3 已流通
杨国雄 0.3 已流通
CITIGROUP GLOBAL MARKETS INC 0.3 已流通
股东名称 股东性质
国家拥有股份(由华新集团有限公司代国家 国家股
持有)
HOLCHIN B.V. 外资股东
华新集团有限公司 法人股
STANDARD CHARTERED BANK HONG KONG A/C
CREDIT SUISSE FIRST BOSTON (H.K.) LTD. 外资股东
沙隆财咨 法人股
黄石市铁路联营公司 法人股
武汉石化鹏鹤物资公司 法人股
SALOMON SMITH BARNEY INC.2 外资股东
杨国雄 外资股东
CITIGROUP GLOBAL MARKETS INC 外资股东
注：1、报告期内国家拥有股份中的2900万股于2002年9月16日质押，用于华新集
团有限公司向中国工商银行黄石分行申请4,500万元的贷款，质押期2002年9月16日至
2005年9月30日；另外2001年5月8日用于华新集团有限公司为其子公司华新红旗水泥有
限公司借款提供质押的1,600万股，因华新集团已将红旗公司100%股权转让给本公司，
现华新集团重新将其持有的本公司股权1600万股质押给交通银行黄石支行，为其借款
提供质押担保。质押期限自2003年4月1日至2006年3月31日。相关公告刊登于2003年4
月3日的《中国证券报》、《上海证券报》和《香港商报》。两次质押国家股共计450
0万股。其他持股5%以上的股东无股份质押、托管或冻结情况。
2、前10名股东之间不存在关联关系。
三、董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股情况
姓 名 职 务 期初持股数（股）
陈木森 董事长 2200
李叶青 董事、总经理 8500
Urs Bieri 董事 0
Gerard 董事 0
Letellier
Paul Thaler 董事 0
纪昌华 董事 2200
张天武 独立董事 0
谢获宝 独立董事 0
林宗寿 独立董事 0
周家明 监事会主席 2000
杨春华 监事 0
阮汉文 监事 0
占卫国 监事 0
樊彤涛 监事 0
王锡明 副总经理兼董事会秘书 2300
彭清宇 副总经理 5000
孔玲玲 副总经理 2200
冯东光 副总经理 0
柯友良 副总经理 0
姓 名 期末持股数（股）
陈木森 6200
李叶青 16300
Urs Bieri 0
Gerard 0
Letellier
Paul Thaler 0
纪昌华 8500
张天武 0
谢获宝 0
林宗寿 0
周家明 8300
杨春华 0
阮汉文 0
占卫国 0
樊彤涛 0
王锡明 8000
彭清宇 5000
孔玲玲 8500
冯东光 0
柯友良 0
注：公司董事、高级管理人员报告期内持股数量的变化，系用个人年薪的风险收
入部分购买公司股票所致。
（二）报告期内公司董事、监事、高级管理人员新聘及解聘情况：
2003年4月28日，公司2002年度股东大会选举陈木森先生、李叶青先生、Urs Bie
ri先生、GerardLetellier先生、Paul Thaler先生、纪昌华先生、张天武先生、谢获
宝先生、林宗寿先生为本公司第四届董事会董事，其中张天武先生、谢获宝先生、林
宗寿先生为本公司第四届董事会独立董事；选举周家明先生、杨春华先生、阮汉文先
生、占卫国先生、樊彤涛先生为本公司第四届监事会监事。2003年4月28日，公司第四
届监事会第一次会议选举周家明先生为本公司第四届监事会主席。2003年4月28日，公
司第四届董事会第一次会议选举陈木森先生为本公司第四届董事会董事长，聘请李叶
青先生为本公司总经理，王锡明先生为本公司董事会秘书，王锡明先生、彭清宇先生
、孔玲玲女士、冯东光先生、柯友良先生为本公司副总经理。相关公告刊登于2003年
4月30日的《中国证券报》、《上海证券报》和《香港商报》。
四、管理层讨论与分析
（一）财务状况简要分析
公司报告期内产销规模扩大，主要产品销量达227万吨，比上年同期增长22.5%；
主营业务收入年同期增加22.8%，其中水泥及熟料产品销售收入同比增长18.9%。公司
报告期内实现利润总额1,422，比上年同期增加6.8%。由于本期无国产设备投资抵免所
得税，导致净利润比上年同期有所下降。除非经常性损益影响后，净利润比上年同期
仍有所增长。报告期内，无到期未支付款项；应收账款市场季节性影响有所上升；资
产规模增加，资产负债率比年初有所上升。由于本公司主导市场所在区水泥价格下降
趋势仍在延续，水泥销售毛利率比上年同期有所下降，对公司抵御市场风险的能力更
高要求。
单位:千元:
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
主营业务收入 462,322 376,379
主营业务利润 115,951 108,662
净利润 9,283 11,649
现金及现金等价物净增额 123,469 23,333
项目 2003年6月30日 2002年12月31日
总资产 2,720,500 2,304,347
股东权益 748,316 738,572
项目 增减（+，-）%
主营业务收入 +22.83
主营业务利润 +6.71
净利润 -20.31
现金及现金等价物净增额 +429.16
项目 增减（+，-）%
总资产 +18.06
股东权益 +1.32
注：
（1） 主营业务收入本期比上年同期增加22.83%，主要原因是主要产品销量的增
加。
（2） 主营业务利润本期比上年同期增加6.71%，主要原因是主要产品销量的增加
。
（3） 净利润本期比上年同期减少20.31%，主要原因是上年同期有国产设备投资
抵免所得税。
（4） 现金及现金等价物本期净增加额比上年同期增加429.16%，主要原因是借款
增加。
（5） 总资产18.06% 本期末比上年末增加，主要原因是华新宜昌水泥有限公司竣
工转固资产5000T/D 、阳新项目先期投入、购并原华新红旗水泥有限公司资产以及拟
用于支付收购金猫水泥有限公司的借款增加。
（6） 股东权益本期末比上年末增加1.32%，主要原因是报告期盈利。
（二）报告期内经营情况
1、 主营业务的范围及经营状况
（1） 主营业务产品情况表
单位:千元
毛
主营业务收入 主营业务成本 利
率
32.5等级水泥 245,849 179,017 27.18
42.5等级及以上水泥 140,833 105,393 25.16
熟料 51,072 39,256 23.14
其他 24,569 17,881 27.22
合计 462,322 341,547 26.12
主营业务收 主营业务成 毛利率比上
入比上年同 本比上年同 年同期增减
期增减（%） 期增减（%） （%）
32.5等级水泥 13.94 18.70 -2.92
42.5等级及以上水泥 42.95 52.56 -4.72
熟料 （5.21） 3.31 -6.34
其他 199.34 196.76 0.63
合计 22.83 29.41 -3.76
（2）主营业务地区分布情况 单位:千元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（%）
湖北省 256,364 14.42
江苏省 151,531 36.16
上海市 17,631 18.01
江西省 8,320 -23.78
福建省 3,457 -45.44
广东省 451 -28.07
水泥熟料合计 437,754 18.90
2、经营中的问题：
公司产品主要区域市场范围内，水泥价格下滑的趋势还未得到遏制。一方面，国
家政策明令关闭的一部分工艺技术落后、资源浪费严重、环境污染恶劣的小水泥企业
，还在以各种形式和名目继续生产、冲击市场；另一方面，“招商引资”旗帜下的水
泥项目投资的冲动，直接挑战水泥产业的宏观规划与布局，水泥项目不合理的重复建
设的现象再次抬头。这势必加剧本地区市场的过度竞争和无序竞争，进而对公司在本
地区的中长期经营构成不利影响（但对公司下半年的经营状况影响不会太大）。对此
，管理层已采取了相应的应对策略。
（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况。
公司报告期内未募集资金，也没有前次募集资金延续到报告期内使用的情况。
2、其他投资情况
(1)宜都2500吨/日水泥生产线项目已于2003年3月6日竣工投产，实际生产能力达
3300吨/日，目前已经拥有150万吨的年水泥生产能力。
(2)阳新5000吨/日水泥生产线项目计划总投资65,411万元，至2003年6月底先期投
入2,202万元。该项目预计于2004年3月底竣工投产，届时将新增水泥产能250万吨。
五、重要事项
（一）公司治理情况
报告期内，公司在监管部门的指导下，按照有关法律法规的要求，在已经取得治
理成绩的基础上，继续完善治理结构。2003年4月，将累积投票制引入年度股东大会的
董事选举中，更好地尊重和体现广大中小股东的意愿。目前，公司的治理情况与中国
证监会有关文件的要求相符合。
（二）公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况
公司2002年度股东大会，通过了公司2002年度利润分配方案：以2002年末总股本
32,840万股为基数，向全体股东每股派发现金红利人民币0.04元（含税），计13,136
,000元，但不进行资本公积金转增股本。相关公告刊登于2003年5月19日的《中国证券
报》、《上海证券报》和《香港商报》。
A股股东和B股股东2002年度的现金红利已分别于2003年5月29日及6月5日派发。
（三）报告期内，公司无新的重大诉讼、仲裁事项。
（四）报告期内，公司重大资产收购、出售或处置事项：
1、2002年3月20日，公司受让中国南山开发（集团）股份有限公司持有的华新南
通水泥有限公司25%的股权，并于2002年6月合并会计报表。2003年1-6月，南通公司实
现盈利436万元，同比增涨60%。
2、2003年6月20日，公司董事会形成决议，分别以27,451,360美元、7,783,564.
67元人民币收购东方茂邦水泥私人有限公司所持苏州金猫水泥有限公司（金猫水泥）
50%及苏州市吴中区木渎镇经济发展总公司所获1%的股权,共计持有金猫水泥51%的股权
。相关公告刊登于2003年6月24日的《中国证券报》、《上海证券报》和《香港商报》
。目前，相关文件已报送中国证券监督管理委员会审核，并须获得公司股东大会批准
。
（五）报告期内，公司重大关联交易事项
1、购销商品、提供劳务发生的关联交易请参阅会计报表相关附注。
2、股权转让发生的关联交易
2002年11月18日，公司受让控股股东华新集团有限公司所持华新红旗水泥有限公
司100%股权。相关公告刊登于2002年11月20日的《中国证券报》、《上海证券报》和
《香港商报》。目前，红旗公司已整体并入公司的生产系统。
（六）重大合同及其履行情况
1、2002年3月22日，公司托管新加坡RDC国际私人有限公司持有的华新南通水泥有
限公司26%的股权。相关公告刊登于2002年3月22日的《中国证券报》、《上海证券报
》和《香港商报》。
2、重大担保事项：
（1） 2001年6月14日，公司第三届董事会第七次会议审议通过了《关于为武汉武
钢华新水泥股份有限责任公司银行贷款提供担保的议案》。本公司已为该公司5年期银
行贷款总额6,000万元中的一半，即3,000万元提供了担保。另一半由该公司的另一股
东提供担保。
（2） 2001年8月23-25日，公司第三届董事会第九次会议审议通过了《关于为华
新仙桃水泥有限公司银行贷款提供担保的议案》。本公司已为该公司提供总额800万元
的担保，以用于该公司向仙桃工商银行借款。
（3） 2002年3月20日，公司第一次临时董事会会议，审议通过了《关于为华新宜
昌水泥有限公司项目银行贷款提供担保的议案》，同意为该公司建设宜都项目的银行
固定资产贷款18,624万元和流动资金贷款2,730万元提供担保。
3、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行
现金资产管理的事项。
（七）报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、行政处罚、
通报批评，被其他行政管理部门处罚及上交所公开谴责的情况。
（八）报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东没有发生或以前期
间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。
六、 财务会计报告
（一）本公司2003年半年度财务会计报告未经审计。
（二）合并会计报表（附后）
（三）合并会计报表附注(本注释除另有注明者外均以人民币千元为单位)
一、基本情况
华新水泥股份有限公司（下称“本公司”）是由原国营华新水泥厂重组而设立的
股份有限公司，本公司正式成立于1993年11月30日。至200 3年6月30日，本公司的总
股本为人民币328，400千元，其中境内发行人民币普通股164,400千股；境内发行人民
币外资股（B股）164,000千股。
本公司地处湖北省黄石市，主要经营活动为生产和销售水泥、水泥熟料及复合袋
。
本公司股本构成如下：
股权性质
（ 一）尚未流通股份 千股
1、发起人股份 91,527
其中：国家拥有股份 91,527
2、募集法人股份 24,873
尚未流通股合计 116,400
(二)已流通股份
1、境内上市人民币普通股份 48,000
2、境内上市外资股份 164,000
已上市流通股份合计 212,000
合计 328,400
二、本公司采用的主要会计政策和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
2、会计期间
本公司的会计年度为公历一月一日至十二月三十一日。
3、记账基础和计价原则
本公司按照权责发生制的原则记账，并以历史成本为计价基础。
4、外币业务核算办法
本公司以人民币为记账本位币，外币交易按业务发生当日中国人民银行公布的市
场汇价折算成人民币记账，资产负债表日外币货币性资产和债务按当日中国人民银行
公布的市场汇价折算。产生的汇兑差异计入当期损益。在建工程相关的外币折算所产
生的汇兑损益计入在建工程成本。
5、现金等价物的确定标准
本公司以持有期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换
为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
6、应收款项坏账损失核算方法
(1) 坏账的确认标准：由于债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足
、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；债务单位逾期
未履行偿债义务超过3年；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。
(2) 坏账损失的核算方法：坏账损失的核算采用备抵法核算,本公司在对应收款项
的可回收性作出具体评估后计提坏账准备。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收
款项，经本公司董事会批准后列作坏账损失，冲销提取的坏账准备。对于本公司之控
股股东以及控股股东之子公司的应收款项不全额计提坏账准备。除关联公司外应收款
项坏账准备计提比例一般为：
计提比例
逾期1-2年（有回款） 5％
逾期1-2年（无回款） 15％
逾期2-3年（有回款） 10％
逾期2-3年（无回款） 30％
逾期3年以上 40％
无法收回 100％
一年内应收账款主要为应收国家重点项目，有较充分的结算资金保障，且这些应
收款主要结算日差异产生的，故对这些应收账款不计提坏账准备。
7、存货
(1)存货的分类：存货主要包括原材料、低值易耗品、在产品、产成品等。
(2)存货的计价方法：存货实行永续盘存制，购入原材料以买价加运输、装卸、保
险等费用作为本；在产品和产成品以制造和生产过程中发生的各项实际支出作为实际
成本，包括直接材料、资和经适当分配的间接费用；低值易耗品采用一次摊销法，包
装物在领用时一次摊销成本。
(3)期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本与可
变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁
损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，
提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提
取，可变现净值按估计售价减去估计完工成本、销售费用和税金后确定。
8、长期投资核算方法
(1) 长期股权投资
a)长期股权投资的计价及收益确认方法：长期股权投资在取得时按实际支付的价
款或确定的价值作为初始成本。本公司对投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以
下，或虽占20%或20%以上但不具重大影响的股权投资，采用成本法核算；对投资额占
被投资企业有表决权资本总额20％或20％以上，或虽不足20%但具有重大影响的股权投
资，采用权益法核算；对投资额占被投资企业有表决权资本50%以上的股权投资采用权
益法核算并编制合并会计报表。
b)长期股权投资差额的摊销方法和期限：初始投资成本与投资时应享有被投资企
业所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，按一定的期限摊销计入损益。长
期股权投资贷方差额按20年摊销，借方差额按10年摊销。
(2)长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本，以支付现金取得的长期
债权投资，按实际支付的全部价款减去尚未领取的债券利息，作为初始投资成本。长
期债权投资按权责发生制原则按期计提应计利息，计入投资收益。
(3)长期投资减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对由于市价持续下跌或
被投资企业经营状况恶化等原因，导致可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价
值在可预计的未来期间内难以恢复的长期投资，按其可收回金额低于长期投资账面价
值的差额，计提长期投资减值准备。
9、固定资产
除于本公司成立时，国家投资入股的原华新水泥厂固定资产以评估值入账外，固
定资产以历史成本入账。固定资产折旧按预计使用年限，预留残值，采用直线法计提
，基本折旧率如下：
类别 折旧年限(年) 年折旧率(%)
房屋建筑物 25-40年 2.5-10%
机器与设备 8-16年 5-10%
办公设备、家具及固定装置 8-18年 10-12%
汽车及运输设备 8-12年 8-12%
本公司在对固定资产的期末价值予以复核后，对已发生减值的固定资产，计提减
值准备。
10、在建工程
在建工程指正在建造安装的厂房及机器设备，按历史成本入账。该成本包括机器
设备的购置成本、建筑费用、工程管理费用及于建造期间用于在建工程的资金的借贷
成本。对有证据表明已经发生了减值的在建工程，计提减值准备。
11、无形资产
无形资产指“堡垒”牌商标权和土地使用权。
商标权以投资入股的评估值入账，按20年平均摊销。
除投资入股的土地使用权按评估值入账外，其他土地使用权以实际成本入账；并
按50年或规定的受益期，以直线法平均摊销。
本公司按照无形资产预计可收回金额低于账面净值的差额计提无形资产减值准备
。
12、长期待摊费用
长期待摊费用指土地开发费用、铁路专用线扩建改造费及其他递延支出。土地开
发费用为矿山土地整理改造费用，按开采量受益年限39年平均摊销。铁路专用线扩建
改造费是为提高运输能力而支付的铁路扩建改造费用，按12年平均摊销。其他递延支
出一般按3年平均摊销。
13、退休福利
有关职工养老保险的费用于发生时计入当期损益。
14、收入实现
收入确认原则系以产品所有权上的主要风险和报酬已经转移给购货方，本公司不
再对该产品实施继续管理权和控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，与
产品相关的成本能够可靠地计量为标志确认收入的实现。
15、所得税
本公司所得税按适用于公司及各子公司的税率及应纳税所得额计征。所得税的处
理采用应付税款法。
16、合并会计报表编制方法及范围
根据财政部《合并会计报表暂行规定》，本公司2003年1-6月会计报表为合并报表
。合并范围为本公司拥有其51%权益性资本或虽未超过50%但实际享有控制权的被投资
企业，并按《合并会计报表暂行规定》及有关补充规定的要求编制，所有公司间的重
大交易和往来均在合并会计报表中抵销。如附注三控股子公司所述，期末合并报表包
括本部及该等子公司。
三、 控股子公司
截至2003年6月30日本公司拥有之控股子公司如下：
子公司名称 注册地 注册资本（千元）
黄石金利包装有限公司 湖北黄石 美元 2,635
湖北华新散装水泥有限公司 湖北武汉 人民币3,880
华新仙桃水泥有限公司 湖北仙桃 人民币23,900
武汉武钢华新水泥有限公司 湖北武汉 人民币40,000
华新南通水泥有限公司 江苏南通 人民币108,000
华新宜昌水泥有限公司 湖北宜都 人民币150,000
黄石市华新水泥科研设计有限公司* 湖北黄石 人民币1000
子公司名称 拥有股权比 经营范围
例
黄石金利包装有限公司 70% 生产及销售包装用
品
湖北华新散装水泥有限公司 72% 中转、销售及运输散
装水泥
华新仙桃水泥有限公司 80% 生产及销售矿渣水
泥
武汉武钢华新水泥有限公司 50% 生产及销售矿渣水
泥
华新南通水泥有限公司 85% 生产及销售水泥
华新宜昌水泥有限公司 70% 生产及销售水泥
黄石市华新水泥科研设计有限公司* 99% 工程设计及技术服务
*本公司于2003年以房屋、办公设备等价值为人民币990千元与黄石市华信工程监
理有限公司共同设立黄石市华新水泥科研设计有限公司（以下简称“华新科研公司”
）。华新科研公司的注册资本人民币1000千元，本公司持股比例为99%。华新科研公司
的经营范围：建材工程设计、水泥生产技术服务。
四、税项
（1） 增值税
本公司销售收入适用增值税，其中：水泥、熟料、电力等税率为17%，烟煤、石膏
等税率为13%，本公司购买原材料等所支付的增值税进项税可以抵扣销项税。本公司的
增值税应纳税额为当期销项税额扣减当期进项税额后的余额。
（2） 营业税
本公司储运收入适用营业税，税率为3%。
（3） 城建税、教育费附加及堤防费
本公司城市维护建设税、教育费附加和堤防费分别按流转税应纳税额的7%、3%和
2%计提交纳。
（4） 资源税
按照本公司对石灰石的开采量，每吨计提2元并上缴。
（5） 所得税
按应纳税所得额计缴，税率33%。
五、合并会计报表主要项目注释（单位人民币千元）
1、货币资金
项目 2003年6月30日 2002年12月31日
现金 293 127
银行存款 208,031 95,034
其他货币资金 11,892 1,586
合计 220,216 96,747
本期增加的货币资金主要为借款增加所致。
期未货币资金中包括以下外币资金
项目 外币（千元） 折算汇率 金额
外币名称
美元 11037 8.2772 91,355
瑞士法郎 0.5 5.9626 3
欧元 309 8.5459 2,638
港币 1 1.0613 1
合计 93,997
2、应收票据
项目 2003年6月30日 2002年12月31日
银行承兑汇票 38,170 31,483
商业承兑汇票 7,111
合计 45,281 31,483
3、应收账款
账龄 2003年6月30日
金额 比例% 坏账准备
1年以内 70,723 55 551
1至2年 21,382 17 646
2至3年 9,133 7 4,682
3年以上 28,275 22 24,021
合计 129,513 100 29,900
账龄 2002年12月31日
金额 比例% 坏账准备
1年以内 74,448 65 592
1至2年 8,934 8 613
2至3年 6,812 6 4,675
3年以上 24,819 22 22,875
合计 115,013 100 28,755
应收账款前五名单位合计数为23,833千元，占应收账款总额的18%。应收账款中无
持有本公司5%以上的股东单位款项。
4、其他应收款
账龄 2003年6月30日
金额 比例% 坏账准备
1年以内 22,660 54 611
1至2年 1,657 4 0
2至3年 16,701 40 918
3年以上 1,114 3 81
合计 42,132 100 1,610
账龄 2002年12月31日
金额 比例% 坏账准备
1年以内 23,932 54 108
1至2年 2,611 6 0
2至3年 11,619 26 327
3年以上 6,553 14 672
合计 44,715 100 1,107
其他应收款欠款前五名单位合计数为23,904千元，占其他应收款总额的57%。其他
应收款中无持有本上表决权股份的股东单位款项。
5、预付账款
2003年6月30日 2002年12月31日
账龄 金额 比例% 金额 比例%
1年以内 23,310 81 14,082 99.68
1至2年 5,386 19 38 0.27
2-3年 7 0 7 0.05
合计 28,703 100 14,127 100.00
账龄超过一年的预付账款余额为未结算的设备尾款。预付账款中无持有本公司5%
以上表决权股份的项。
6、存货
2003年6月30日
项目 金额 跌价准备
原材料 27,203 855
在产品 24,662 0
产成品 44,765 50
低值易耗品及配件 38,884 1,351
合计 135,514 2,256
2002年12月31日
项目 金额 跌价准备
原材料 27,766 855
在产品 12,151 0
产成品 34,486 50
低值易耗品及配件 31,343 589
合计 105,746 1,494
7、待摊费用
项目 2003年6月30日 2002年12月31日 结存原因
财产保险 693 510 受益期03-04年
汽车保险费 350 271 受益期03-04年
其他 3,176 226 受益期03-04年
合计 4,219 1,007 -
待摊费用2003年6月末余额比2002年年末增加的主要原因是钢球领用及大修理费增
加所致，其中钢球、修理费1,970千元。
8、长期投资
（1）长期投资包括：
项目 2003年6月30日 2002年12月31日
股权投资 40,885 41,489
减：长期投资减值准备 4,003 3,983
股权投资净额 36,882 37,506
债权投资 4,533 4,474
合计 41,415 41,980
（2）股权投资
被投资单位名称 所占比例 初始投资 本期权 累计权
（%） 金额 益调整 益调整
黄石发电股份公司 3.90 11,724 0 0
黄石市交通银行 0.014 2,000 0 0
中国太平洋保险公司 0.03 696 0 0
郑州新星集团公司 17.20 2,000 0 0
长江经济开发公司 3.00 150 0 0
省外经工贸集团公司 12.72 506 0 0
平顶山中南煤炭公司 5.71 100 0 0
武汉建华散装水泥公司 40.72 12,272 0 0
黄石华新宾馆有限公司 49.00 294 0 0
华新集团宜都公司 4.00 20 0 0
合并价差 12,473 (624) (1,350)
合计 42,235 (624) (1,350)
被投资单位名称 期末金额 2003年6月30 2002年12月3
日减值准备 1日减值准备
黄石发电股份公司 11,724 0 0
黄石市交通银行 2,000 0 0
中国太平洋保险公司 696 0 0
郑州新星集团公司 2,000 2,000 2,000
长江经济开发公司 150 150 150
省外经工贸集团公司 506 506 506
平顶山中南煤炭公司 100 100 100
武汉建华散装水泥公司 12,272 1,227 1,227
黄石华新宾馆有限公司 294 0 0
华新集团宜都公司 20 20 0
合并价差 11,123 0 0
合计 40,885 4,003 3,983
（3）股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限
华新南通水泥有限公司 12,473 收购股权 10
被投资单位名称 本期摊销金额 累计摊销额 摊余价值
华新南通水泥有限公司 624 1,350 11,123
（4）债权投资
项目 2003年6月30日 2002年12月31日
黄石发电股份公司 4,474 4,474
鄂黄长江大桥债券 59
合计 4,533 4,474
9、固定资产及折旧
（1）固定资产及折旧
项目 建筑物 机器设备 办公设备及家
固定资产原值
2003年1月1日 701,227 1,281,798 21,742
本期增加 160,959 181,565 1,541
其中：在建工程转入 138,566 164,965 35
购并子公司增加
本期减少 649 542 524
2003年6月30日 861,537 1,462,821 22,759
累计折旧
2003年1月1日 134,349 410,194 11,110
本期增加 20,583 52,976 1,251
其中：购并子公司增加 - - -
本期减少 312 263 425
2003年6月30日 154,620 462,907 11,936
固定资产净值
2003年1月1日 566,878 871,604 10,632
2003年6月30日 706,917 999,914 10,823
项目 运输设备 合计
固定资产原值
2003年1月1日 90,324 2,095,091
本期增加 25,381 369,446
其中：在建工程转入 17,287 320,853
购并子公司增加
本期减少 1,007 2,722
2003年6月30日 114,698 2,461,815
累计折旧
2003年1月1日 44,079 599,732
本期增加 6,737 81,547
其中：购并子公司增加 -
本期减少 803 1,803
2003年6月30日 50,013 679,476
固定资产净值 -
2003年1月1日 46,245 1,495,359
2003年6月30日 64,685 1,782,339
（2）固定资产减值准备
项目 2002年12月31日 本期增加
房屋建筑物 2,143
机器设备 2,004
合计 4,147 -
项目 本期减少 2003年6月30日
房屋建筑物 2,143
机器设备 2,004
合计 4,147
10、在建工程
2003年1
工程名称 工程预算 月1日 本期增加 本期转固
华新宜昌水泥有限公司
3200T/D技改工程 320,000 114,019 211,421 320,718
80万吨熟料粉磨站 65,000 0 62,202 0
阳新项目 70,000 3,077 20,611 0
水泥中转库 2,300 1,001 1,190 0
计算机网络系统 5,500 1,315 746 0
12万吨磷石膏改造 2,299 0 1,606 0
四号窑改造 12,500 0 1,346 0
其它 0 1,091 5,013 144
合计 120,503 304,135 320,862
其他 2003年6
工程名称 减少 月30日 资金来源
华新宜昌水泥有限公司
3200T/D技改工程 0 4,722 贷款及其他
80万吨熟料粉磨站 0 62,202 贷款及其他
阳新项目 0 23,688 贷款及其他
水泥中转库 0 2,191 贷款及其他
计算机网络系统 0 2,061 贷款及其他
12万吨磷石膏改造 0 1,606 贷款及其他
四号窑改造 0 1,346 自筹
其它 0 5,960 贷款及其他
合计 103,776
11、无形资产
项目 土地使用权 商标权
无形资产原值 222,392 5,200
2002年12月31日 176,351 2,643
本年增加 29,244 0
其中：收购公司增加 29,244 0
2003年6月30日 205,595 2,643
本年摊销 2,885 130
累计摊销 19,682 2,687
2003年6月30日 202,710 2,513
剩余摊销年限 1-50年 9年
项目 其他 合计
无形资产原值 200 227,792
86 179,080
本年增加 0 29,244
其中：收购公司增加 0 29,244
86