河北金牛能源股份有限公司2003年半年度报告
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述
或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本公司法定代表人、财务负责人及会计主管人员郑重声明：保证半年度报告中财
务报告的真实、完整。
本次董事会会议应到董事11 名，实到董事9 名，郑存良先生委托刘庆法先生行使
表决权，独立董事王金华委托独立董事朱德仁先生行使表决权。
公司半年度报告已经北京京都会计师事务所有限责任公司审计并出具了标准无保
留意见的审计报告。
法定代表人：
财务负责人：
会计主管人员：
一 目录
一 公司基本情况
二 股本变动及股东情况
三 董事、监事、高级管理人员和员工情况
四 管理层讨论与分析
五 重大事项
六 财务报告
一 公司基本情况
一)基本情况
1.公司法定中文名称：河北金牛能源股份有限公司
公司法定英文名称：HEBEI JINNIU ENERGY RESOURCES CO.，LTD.
缩写：金牛能源“JNNY”
2.股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：金牛能源
股票代码：000937
3.公司注册地址：河北省邢台市中兴西大街191号
公司办公地址：河北省邢台市中兴西大街191号
邮政编码： 054000
公司电子信箱：master@goldbullenergy.com
公司互联网网址：www.goldbullenergy.com
4.公司法定代表人：刘庆法
5.公司董事会秘书：刘彦春
联系地址：河北省邢台市中兴西大街191号
电话：0319—2068242
传真：0319—2068888
电子信箱：lyc0937@vip.sina.com
公司证券事务代表：邱玲
联系地址：河北省邢台市中兴西大街191号
电话：0319—2068312
传真：0319—2068666
电子信箱：qiuling66@vip.163.com
6.公司信息披露报纸名称：《证券时报》、《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址：
http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券部
7.公司的其他有关资料
注册登记地点：河北省工商行政管理局
注册登记日期：1999年8月26日
企业法人营业执照注册号：1300001001301
公司税务登记号：国税冀字130503718311625号
公司聘请的会计师事务所：北京京都会计师事务所有限责任公司
会计师事务所办公地址：北京建国门外大街22号赛特广场
二)主要财务数据和指标
表一
单位：人民币元
财务指标 2003年1－6月 2002年1－6月
净利润 57,895,181.83 104,110,683.50
扣除非经常性损益后的净利润 63,988,447.26 106,253,492.23
摊薄净资产收益率（％） 3.59 6.28
加权净资产收益率（％） 3.64 6.23
每股收益 (摊薄) 0.1362 0.245
每股收益（加权） 0.1362 0.245
每股经营活动产生的现金流量净额 0.6553 0.195
按照《公开发行证券的公司信息披露规范第1号—非经常性损益》，扣除非经常性
损益的项目为：
单位：人民币元
项目 金额（元）
1、补贴收入-出口商品贴息 133,821
2、营业外收入 54,130.94
3、营业外支出 9,282,377.95
4、所得税影响 -3,001,160.58
净利润影响合计(1+2-3-4) -6,093,265.43
表二
单位：人民币元
财务指标 2003．06．30
流动资产 687,614,818.32
流动负债 735,892,901.42
总资产 2,380,583,603.34
股东权益 1,614,690,701.92
每股净资产 3.80
调整后的每股净 3.79
资产
2002．12．31
财务指标 调整前 调整后
897,611,232.30 897,611,232.30
流动资产 720,142,353.43 826,392,343.43
流动负债 2,420,378,622.50 2,420,378,622.50
总资产 1,670,236,269.07 1,563,986,269.07
股东权益 3.93 3.68
每股净资产 3.92 3.67
调整后的每股净
资产
公司于2003年4月6日召开的第二届董事会第四次会议，审议并通过了《关于修改
〈公司2002年度利润分配预案〉的议案》，将公司2003年2月28日召开的第二届董事会
第三次会议通过的《公司2002年度利润分配预案》中“2002年半年度已分配6,375万元
，期末拟以2002年末42,500万股为基数，每10股派现金1.5元（含税），计6,375万元
。2002年度公司未分配利润为340,288，968.55元，本年度不进行资本公积金转增股本
。”修改为“2002年半年度已分配6,375万元，期末拟以2002年末42,500万股为基数，
每10股派现金4元（含税），计17,000万元。2002年度公司未分配利润为234,038,968
.55元，本年度不进行资本公积金转增股本。”公司已根据上述董事会决议调整了年初
未分配利润和应付股利的年初数。
二 股本变动和主要股东持股情况
一)公司报告期内股份总数及结构无变动。
二)股东情况
1.截止2003年6月30日股东总数为19,558户。
2.公司前10名股东持股情况。
序号 股东名称 持股数量 占总股本比例（%）
1 邢台矿业（集团）有限责任公司 325,000,000 76.47
2 国都证券有限责任公司 4,941,640 1.16
3 嘉实成长收益型证券投资基金 2,396,634 0.56
4 中煤信托投资有限责任公司 2,287,003 0.54
5 北京大源非织造有限公司 2,122,600 0.50
6 泰和证券投资基金 2,052,000 0.48
7 南方宝元债券型基金 1,753,770 0.41
8 开元证券投资基金 1,590,851 0.37
9 北京金健华经贸发展有限公司 1,437,470 0.34
10 东方世纪证券投资顾问有限公司 1,302,000 0.31
3.前十大股东的关联关系
公司通过电话或函证、上网查询了解了前十大股东中能了解到的股东情况：前十
名股东中，除邢台矿业（集团）有限责任公司所持国有股尚未流通外，其余皆为上市
流通股。其中，邢台矿业（集团）有限责任公司为国都证券有限责任公司股东、中煤
信托投资有限责任公司的股东；中煤信托投资有限责任公司为国都证券有限责任公司
发起人之一；未知其他七名股东有否关联关系。
4.公司控股股东报告期内无变化。
三 董事、监事、高级管理人员情况
一)报告期内公司董事、监事、高级管理人员没有持有公司股票。
二)报告期内公司董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况
1.董事新聘及解聘情况
公司于2003年4月6日召开的董事会通过了选举尹志民先生、祁泽民先生、赵庆彪
先生为公司董事会董事及高同燕先生、张振华先生、周欣先生辞去公司董事职务的议
案,上述议案已经公司2002年度股东大会审议通过，董事会决议公告及股东大会决议公
告分别刊登在2003年4月9日和2003年5月13日的《上海证券报》、《证券时报》上，同
时公司在深圳交易所指定的网站也及时披露了上述信息。
2.公司报告期内监事会成员无变化。
3.高级管理人员新聘或解聘情况
公司第二届董事会第四次会议于2003年4月6日召开，会议通过李笑文先生因工作
变动，辞去公司总会计师兼财务负责人职务的议案及聘请陈立军先生为公司财务负责
人的议案。以上董事会决议公告刊登在2003年4月9日的《上海证券报》、《证券时报
》上，同时公司在深圳交易所指定的网站也及时披露了上述信息。
四 管理层讨论与分析
一)2003年上半年经营情况
1.主营业务的范围及其经营情况
公司主营业务为煤炭生产与销售，主要产品为冶炼用1／3焦煤，供国内多家钢铁
厂并出口；筛混煤和洗混煤，供应国内多家电厂。
公司上半年业绩与上年同期相比,有较大波动,实现销售收入64,000.87万元,同比
下降9.41%,利润总额实现8,925.51万元,同比下降45.74%,实现净利润5,789.52万元,同
比下降44.39%,销售收入及利润的下降主要原因是公司主力矿井东庞煤矿出现了突水自
然灾害(公司已在第一时间4月17日的《上海证券报》、《证券时报》上公告了此事件
)该矿停产，影响了公司的主营业务收入；随着产量的下降，吨煤固定成本相对增加，
除东庞矿外其他为保持持续各矿稳产高产、加大了掘进力度、加之钢材、电力涨价，
职工工资增加等因素导致上半年主营业务成本上升。
占主营业务收入10％以上的主营业务分产品情况
单位：元
产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（％）
煤炭 627,079,775.95 407,396,301.93 35.03
占主营业务收入10％以上的主营业务地区分布情况：
单位：元
地区 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（％）
华北地区 589,978,163.70 392,459,158.52 33.48
华东地区 30,180,179.85 15,111,868.54 49.93
华南地区 9,737,751.64 6,155,897.01 36.78
出口 10,112,632.11 6,939,045.26 31.38
合计 640,008,727.30 420,665,969.33 34.27
2.东庞矿突水情况分析
东庞矿1983年投产，设计能力年产180万吨／年，矿井配备大型现代化洗煤厂，所
产煤均属较高挥发份、中等变质程度的烟煤，煤种为三分之一焦煤，具有低灰、低硫
、低磷、高发热量等优点，结焦性能良好，经洗选后满足炼焦用煤要求。
东庞矿于4月12日由于井下2903工作面掘进巷道迎头突水，先后使－480米和－30
0米水平淹没，矿井被迫全面停产。经中国煤炭协会全国煤矿水害损失技术鉴定委员会
的鉴定，“此次突水构造隐蔽，导水通道罕见，目前我国技术水平和手段极难预测，
属于一种不可抗拒的自然灾害。”同时由于突水量增加快、水量大、来势猛，突水量
超过二水平最大排水量能力数十倍，并将二水平迅速淹没。如此大的突水量在我国煤
炭历次突水灾害中也是很少见的，突水后公司领导迅速果断组织撤离，无人员伤亡。
此次灾害发生后,公司采取的有力的救灾措施,邀请国内知名治水专家，组成专家
技术组为决策治水提供技术支持根据总体安排，治水救矿分为堵水注浆、排水、恢复
生产三个阶段，截至6月30日，堵水注浆按计划顺利进行，有望8月中旬开始排水，力
争年内恢复生产。目前灾害损失尚无法估算，与保险公司的索赔正在进行中。预计灾
害影响会波及到公司全年的利润。
东庞矿遭受损失后，公司严格控制生产成本和非生产性支出，最大限度地缩减各
项开支；其他各矿开足马力，增产增效；在煤炭供不应求的情况下，果断调整产品结
构，充分利用了东庞矿的煤炭深加工能力，采取了“调煤入洗”的方针，实现了煤炭
资源的最优配置，；最大限度确保精煤重点用户需求，同时加大应收账款的催收力度
，应收账款比2002年12月31日下降55.01％；实行成本中心核算，精打细算，将一切能
减少的费用降到最低，在救灾的情况下营业费用、管理费用同比下降16.36％。公司上
下一心，在“突水”和“非典”的影响下，依然实现了8,925.51万元的利润总额。
针对此次东庞矿所遭受的灾害，公司采取了一系列的措施，对照《煤矿安全规程
》、《矿井水文地质规程》、《煤矿防治水工作条例》等有关规定，结合公司实际情
况，制定了《进一步加强防止矿井重大灾害工作的规定》，组织对各矿、重大安全隐
患逐项排查，并制定具体方案，明确了责任目标，确保实现稳产高产。
3.报告期利润构成分析
公司报告期内，利润构成、主营业务结构无重大变化，公司盈利能力无重大变化
，利润的下降属于上述不可抗力影响。
4.无对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动。
5.不存在来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10％以上的情况
。
6.经营中的问题与困难
报告期内公司面临的主要问题和困难是东庞矿治水救矿的任务，下半年公司将采
取一切必要措施，在最短的时间恢复东庞矿的生产，将东庞矿受灾的损失压缩到最小
。
二)公司投资情况
1.报告期内,公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况。
2.其他投资情况
A.日产2,000吨新型干法水泥熟料生产线技术改造工程项目
该项目经国家经济贸易委员会国经贸投资[2000]1195号《关于邢台矿业（集团）
有限责任公司新型干法水泥熟料生产线技改项目建议书的批复》及河北省经济贸易委
员会冀经贸投资[2001]328号《关于邢台矿业（集团）有限责任公司新型干法水泥熟料
生产线技术改造项目可行性研究报告的批复》批准立项。因公司于2000年底收购集团
公司章村矿水泥资产而随该资产转入股份公司的，集团公司已于2001年2月28日对股份
公司出具承诺函，承诺将该项目无偿转由股份公司建设。河北省经贸委员会亦于2001
年11月14日出具《关于新型干法水泥熟料生产线技术改造项目转由河北金牛能源股份
有限公司建设的说明》，同意该项目转由股份公司建设。根据公司第二届董事会第三
次会议决议及2002年度股东大会决议,追加投资6,000万元。该项目已完工，实际投资
26,002.57万元，4月份投产，由于投产初期费用较大，加之受“非典”影响，累计利
润－223.78万元。
B.投资建设年产15,000吨无碱玻璃纤维池窑拉丝生产线项目
该项目的项目建议书已经国家发展计划委员会计产业[2001]979号文件批准，以自
有资金投资，截止报告期末,此项目累计投入21,498.16万元，正在进行设备的安装调
试，报告期内无收益。
五 重大事项
一)公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断
完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，公司制订并实施了《董
事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《信息披露细则》和
《独立董事工作细则》，这些规则符合《上市公司治理准则》的要求，并按照《上市
公司治理准则》《股东大会规范意见》及《关于在上市公司建立独立董事制度的指导
意见》修改了《公司章程》，设立4名独立董事，独立董事人数超过董事总人数的三分
之一，建立了战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会等四个专门
委员会，并在董事会换届选举中采取了累积投票制度。公司治理的实际情况符合中国
证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。
二)公司利润分配的执行情况
公司第二届董事会第三次会议及2002年度股东大会审议了公司2002年度利润分配
方案，即以2002年末42,500万股为基数，每10股派现金4元（含税），共计17,000万元
。第二届董事会第三次会议决议公告及2002年度股东大会决议公告分别刊登在2003年
3月4日及2002年5月13日的《上海证券报》、《证券时报》及深圳交易所指定的网站上
。公司于2003年5月31日在《上海证券报》及《证券时报》上刊登了公司分红派息公告
。通过深证交易所于2003年6月6日将全部股息款划入股东资金帐户。
三)公司再融资情况
公司2002年度股东大会通过了增发新股的融资方案，鉴于4月12日东庞矿出现水灾
，公司盈利能力受到一定影响，根据公司目前财务状况及实际情况，公司二届六次董
事会决定终止原增发新股的方案，改为发行可转换债券，详细条款可见公司二届六次
董事会决议公告。
四)报告期内公司重大资产收购情况。
报告期内公司与邢矿集团签订了《资产收购协议》，决定用增发新股的募集资金
收购集团所属三个矸石电厂（详见刊登在2003年4月17日《上海证券报》、《证券时报
》的《关联交易公告》），根据公司上半年的经营情况及财务状况，公司二届六次董
事会会议决定，终止原增发新股的融资方式，改用发行公司可转换债券收购上述事项
（详见公司2003年8月7日《上海证券报》、《证券时报》刊登的《二届四次董事会决
议》）。
五)报告期内本公司无重大诉讼、仲裁事项。
六)重大关联交易情况
1.购销商品、提供劳务发生的关联交易
A.与存在控制关系关联方的关联交易
公司存在控制关系关联方为邢台矿业（集团）有限责任公司。与其发生的销售、
购买商品或提供、接受劳务的关联交易见下表：
a)销售商品或提供劳务
2003年1-6月
销售方 购买方 交易类型 金额
本公司 邢台矿业(集团)有限责任公司 销售材料 22,312,293.04
本公司 邢台矿业(集团)有限责任公司 销售矸石 --
本公司 邢台矿业(集团)有限责任公司 销售煤炭 16,484,368.99
本公司 邢台矿业(集团)有限责任公司 售电 758,450.94
销售方 购买方 比例 定价原则
本公司 邢台矿业(集团)有限责任公司 73.90% 市场价
本公司 邢台矿业(集团)有限责任公司 -- 市场价
本公司 邢台矿业(集团)有限责任公司 2.63% 市场价
本公司 邢台矿业(集团)有限责任公司 6.07% 市场价
b)购买商品或接受劳务
销售方 购买方 交易类型
邢台矿业(集团)有限责任公司 本公司 购入电、汽、暖
邢台矿业(集团)有限责任公司 本公司 综合服务
邢台矿业(集团)有限责任公司 本公司 采购材料
邢台矿业(集团)有限责任公司 本公司 采购设备
销售方 2003年1-6月 定价原则
邢台矿业(集团)有限责任公司 45,910,978.66 市场价
邢台矿业(集团)有限责任公司 6,441,742.74 协议价
邢台矿业(集团)有限责任公司 8,539,647.87 市场价
邢台矿业(集团)有限责任公司 25,653,400.00 市场价
注：综合服务项目包括：本公司租赁邢台矿业(集团)有限责任公司的坑木场地、
铁路，办公楼；本公司使用邢台矿业(集团)有限责任公司出资修建的道路而分担维修
养护费用等。
c)其他
根据本公司与邢台矿业(集团)有限责任公司签订的“《服务和供应协议》之补充
协议”[2001年5月20日上海证券报及证券时报]，本公司为改善职工的福利待遇，利用
邢台矿业(集团)有限责任公司现有的生活福利设施，从2001年1月1日起向邢台矿业(集
团)有限责任公司支付职工工资总额5%的福利费。2003年1-6月支付6,410,472.49元。
B.与不存在控制关系关联方的重大关联交易
销售方 购买方 交易类型
本公司 邢台矿业工程有限责任公司 销售材料
邢台矿业（集团）有限责任公 本公司 采购材料
司东庞矿多经公司
邢台矿业工程有限责任公司 本公司 工程施工
2003年1-6月
销售方 金额 比例 定价原则
本公司 3,803,751.11 12.60% 市场价
邢台矿业（集团）有限责任公 5,012,403.03 1.55% 市场价
司东庞矿多经公司
邢台矿业工程有限责任公司 8,676,933.00 4.10% 市场价
2.关联交易未结算金额
A.与存在控制关系的关联方交易未结算金额
关联方名称 科目名称 2003.06.30
金额 比例
邢台矿业(集团)有限责任公司 应收账款 714,133.18 1.10%
邢台矿业(集团)有限责任公司 其他应收款 -- --
邢台矿业(集团)有限责任公司 应付账款 5,506,369.99 2.64%
邢台矿业(集团)有限责任公司 其他应付款 34,754,719.84 14.99%
关联方名称 内容性质
煤款
邢台矿业(集团)有限责任公司 往来款
邢台矿业(集团)有限责任公司 材料、植物油款
邢台矿业(集团)有限责任公司 电、汽、暖及往来款
邢台矿业(集团)有限责任公司
B.与不存在控制关系的关联方交易未结算金额
2003.06.30
关联方名称 科目名称 金额 比例
邢台矿业工程有限责任公司 预付账款 466,410.00 0.65%
邢台矿业工程有限责任公司 应付账款 2,439,765.02 1.17%
邢台矿业（集团）有限责任公司东庞矿
多经公司 应付账款 4,121,943.76 1.97%
关联方名称 内容性质
邢台矿业工程有限责任公司 装修款
邢台矿业工程有限责任公司 工程款
邢台矿业（集团）有限责任公司东庞矿
多经公司 材料款
3.报告期内签订的关联交易协议
与公司的控股公司邢台矿业（集团）有限责任公司签订的关联交易合同如下：
A.《服务和供应协议》之补充协议三
B.《排矸铁路及销煤铁路专用线租赁合同》之补充协议
《服务和供应协议》及《排矸铁路及销煤铁路专用线租赁合同》为1999年签订，
鉴于双方的情况均发生了较大变化，双方协商对上述两协议进行必要的修改和补充。
有关此次关联交易协议的详细说明见2003年4月9日的《上海证券报》、《证券时报》
。
C.《资产收购协议》
为了减少关联交易、进一步完善公司的生产经营系统，加强公司自用电和并网电
的统一管理，有效降低生产成本，提高公司的盈利能力，公司拟用再融资资金收购集
团所属三个矸石电厂，此次关联交易详细情况见2003年4月17日的《上海证券报》、《
证券时报》。
独立董事就上述关联交易发表了独立意见；独立财务顾问就《资产收购协议》发
表了独立意见。
七)审计会计师情况
为公司半年度出具审计报告的是北京京都会计师事务所有限责任公司，签字会计
师为李欣、纪梅，此次审计费为20万元，该事务所已连续5年为公司提供审计服务。
八)重大合同及履行情况
1.报告期内,公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租
赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
2.报告期内,公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保事项。
3.报告期内,公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财。
六 财务报告
公司半年度财务报告已经审计，会计师出具了标准无保留意见的审计报告。（附
后）
河北金牛能源股份有限公司
二○○三年八月四日
资产负债表
编制单位：河北金牛能源股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注
流动资产：
货币资金 四.1
短期投资
应收票据 四.2
应收股利
应收利息
应收账款 四.3
其他应收款 四.4
预付账款 四.5
应收补贴款
存货 四.6
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资：
长期股权投资 四.7
长期债权投资
长期投资合计
固定资产：
固定资产原价 四.8
减：累计折旧 四.8
固定资产净值
减：固定资产减值准备
固定资产净额
工程物资 四.9
在建工程 四.10
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他长期资产：
无形资产 四.11
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他长期资产合计
递延税项：
递延税项借项
资产总计
项目 2003年6月30日 2002年12月31日
流动资产：
货币资金 166,715,146.97 176,150,334.07
短期投资
应收票据 294,780,634.52 383,297,301.51
应收股利
应收利息
应收账款 55,865,022.59 124,184,278.28
其他应收款 14,662,198.33 14,149,353.41
预付账款 72,126,125.22 122,480,738.33
应收补贴款
存货 83,465,690.69 77,349,226.70
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 687,614,818.32 897,611,232.30
长期投资：
长期股权投资 1,000,000.00 1,000,000.00
长期债权投资
长期投资合计 1,000,000.00 1,000,000.00
固定资产：
固定资产原价 2,417,798,418.88 2,157,400,447.84
减：累计折旧 1,003,691,808.74 957,312,018.06
固定资产净值 1,414,106,610.14 1,200,088,429.78
减：固定资产减值准备
固定资产净额 1,414,106,610.14 1,200,088,429.78
工程物资 5,827,954.00 875,000.00
在建工程 223,133,967.50 271,377,068.92
固定资产清理
固定资产合计 1,643,068,531.64 1,472,340,498.70
无形资产及其他长期资产：
无形资产 48,900,253.38 49,426,891.50
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他长期资产合计 48,900,253.38 49,426,891.50
递延税项：
递延税项借项
资产总计 2,380,583,603.34 2,420,378,622.50
资产负债表（续）
项目 附注
流动负债：
短期借款 四.12
应付票据
应付账款 四.13
预收账款 四.14
应付工资 四.15
应付福利费 四.16
应付股利 四.17
应交税金 四.18
其他应交款 四.19
其他应付款 四.20
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
长期负债：
长期借款 四.21
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益：
少数股东权益
股东权益
股本 四.22
资本公积 四.23
盈余公积 四.24
其中：法定公益金 四.24
未分配利润 四.25
未确认的投资损失
外币报表折算差额
股东权益合计
负债和股东权益合计
项目 2003年6月30日 2002年12月31日
流动负债：
短期借款 145,000,000.00 163,330,000.00
应付票据
应付账款 208,957,722.06 218,268,915.88
预收账款 87,785,752.73 50,138,839.49
应付工资 16,763,270.56 11,681,353.11
应付福利费 10,319,248.40 3,478,955.46
应付股利 170,000,000.00
应交税金 25,638,423.65 7,956,721.38
其他应交款 9,519,998.76 8,512,960.92
其他应付款 231,908,485.26 193,024,607.19
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 735,892,901.42 826,392,353.43
长期负债：
长期借款 30,000,000.00 30,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 30,000,000.00 30,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 765,892,901.42 856,392,353.43
少数股东权益：
少数股东权益
股东权益
股本 425,000,000.00 425,000,000.00
资本公积 784,475,596.42 791,666,345.40
盈余公积 121,965,232.39 113,280,955.12
其中：法定公益金 40,655,077.47 37,760,318.38
未分配利润 283,249,873.11 234,038,968.55
未确认的投资损失
外币报表折算差额
股东权益合计 1,614,690,701.92 1,563,986,269.07
负债和股东权益合计 2,380,583,603.34 2,420,378,622.50
公司负责人：刘庆法 主管会计工作负责人：陈立军 会计机构负责人：陈立
军
资产减值准备明细表
编制单位：河北金牛能源股份有限公司 单位：人民币元
项目 2003年1月1日 本期计提数
一、坏账准备合计 18,009,249.48 58,353.61
其中：应收账款 16,002,960.86
其他应收款 2,006,288.62 58,353.61
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 1,677,475.05
其中：产成品
低值易耗品
原材料 1,677,475.05
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 本期转回数 2003年6月30日
一、坏账准备合计 6,820,220.63 11,247,382.46
其中：应收账款 6,820,220.63 9,182,740.23
其他应收款 2,064,642.23
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 29,743.20 1,647,731.85
其中：产成品
低值易耗品
原材料 29,743.20 1,647,731.85
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
公司负责人：刘庆法 主管会计工作负责人：陈立军 会计机构负责人：陈
立军
利润表
编制单位：河北金牛能源股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 2003年1-6月 2002年1-6月
一 、主营业务收入 四.26 640,008,727.30 706,477,660.00
减：主营业务成本 四.27 420,665,969.33 391,352,798.60
主营业务税金及附加 四.28 7,983,566.44 9,471,202.66
二 、主营业务利润 211,359,191.53 305,653,658.74
加：其他业务利润 四.29 7,537,505.59 8,248,136.08
减：营业费用 四.30 20,814,664.37 35,884,290.64
管理费用 100,190,745.93 108,784,204.61
财务费用 四.31 4,834,752.00 2,551,877.46
三 、营业利润 93,056,534.82 166,681,422.11
加：投资收益
补贴收入 四.32 5,426,834.59 1,269,960.48
营业外收入 四.33 54,130.94 113,185.35
减：营业外支出 四.34 9,282,377.95 3,581,367.81
四 、利润总额 89,255,122.40 164,483,200.13
减：所得税 四.35 31,359,940.57 60,372,516.63
少数股东损益
未确认的投资损失
五 、净利润 57,895,181.83 104,110,683.50
补充资料:
项目 附注 2003年1-6月 2002年1-6月
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
公司负责人：刘庆法 主管会计工作负责人：陈立军 会计机构负责人：
陈立军
利润分配表
编制单位：河北金牛能源股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 2003年1-6月 2002年1-6月
一、净利润 57,895,181.83 104,110,683.50
加：年初未分配利润 234,038,968.55 307,635,704.00
其他转入
二、可供分配的利润 291,934,150.38 411,746,387.50
减：提取法定盈余公积 5,789,518.18 10,411,068.35
提取法定公益金 2,894,759.09 5,205,534.18
三、可供投资者分配的利润 283,249,873.11 396,129,784.97
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 63,750,000.00
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 283,249,873.11 332,379,784.97
公司负责人：刘庆法 主管会计工作负责人：陈立军 会计机构负责人：
陈立军
现金流量表
编制单位：河北金牛能源股份有限公司
项目 附注 2003年1-6月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 898,877,839.10
收到的税费返还 5,426,834.59
收到的其他与经营活动有关的现金 四.36 10,109,204.41
现金流入小计 914,413,878.10
购买商品、接受劳务支付的现金 300,016,488.94
支付给职工以及为职工支付的现金 205,788,882.16
支付的各项税费 82,281,288.88
支付的其他与经营活动有关的现金 四.37 47,844,443.84
现金流出小计 635,931,103.82
经营活动产生的现金流量净额 278,482,774.28
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 48,780.00
收到的其他与投资活动有关的现金 582,986.04
现金流入小计 631,766.04
购建固定资产、无形资产和其他资产所 191,647,823.93
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 191,647,823.93
投资活动产生的现金流量净额 (191,016,057.89)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 145,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 250,000.00
现金流入小计 145,250,000.00
偿还债务所支付的现金 163,330,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 78,629,081.17
支付的其他与筹资活动有关的现金 192,822.32
现金流出小计 242,151,903.49
筹资活动产生的现金流量净额 (96,901,903.49)
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 (9,435,187.10)
现金流量表——补充资料
编制单位：河北金牛能源股份有限公司
项目 附注 2003年1-6月
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 57,895,181.83
加：少数股东损益
加：计提的资产减值准备 (6,791,610.22)
固定资产折旧 69,364,848.90
无形资产摊销 526,638.12
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产的损失（减：收益）
固定资产报废损失 889,672.80
财务费用 4,834,752.00
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） (6,086,720.79)
经营性应收项目的减少（减：增加） 71,030,565.66
经营性应付项目的增加（减：减少） 86,819,445.98
其他
经营活动产生的现金流量净额 278,482,774.28
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金期末余额 166,715,146.97
现金的期初余额 176,150,334.07
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 (9,435,187.10)
公司负责人：刘庆法 主管会计工作负责人：陈立军 会计机构负责人：
陈立军
会计报表附注
一、公司基本情况
河北金牛能源股份有限公司（简称“本公司”）是经国家经贸委国经贸企改[199
8] 571号批准，由邢台矿业（集团）有限责任公司独家发起，于1999年8月26日以募集
方式设立的股份有限公司，营业执照号1300001001301 1/1，注册资本42500万元。其
中国有法人股32500万股，社会公众流通股10000万股。社会公众股于1999年9月9日在
深圳证券交易所挂牌上市。
本公司经营范围包括煤炭开采与经营，水泥生产及销售，玻璃纤维及制品生产与
销售，具有完整的产供销体系和独立面向市场的经营能力。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
本公司会计年度自公历1月1日至12月31日。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司采用权责发生制，以实际成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
本公司年度内发生的外币业务，按实际发生日中国人民银行公布的基准汇价折合
为本位币记账；期末按基准汇价进行调整，差额计入当期损益。
6、现金等价物的确认标准
本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险
很小的投资确定为现金等价物。
7、短期投资核算方法
本公司短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股
票投资、债券投资和其他投资。短期投资在取得时按实际投资成本计价。期末以成本
与市价孰低计量，市价低于成本按单项投资的成本与市价的差额计提短期投资跌价准
备。
本公司出售短期持有的股票、债券或到期收回债券时确认投资收益或损失。
8、坏账核算方法
本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司对期末应收款项（包括应收账款和其他
应收款）采用账龄分析法计提坏账准备，各账龄计提坏账准备的比例如下：
账龄 计提比例
一年以内 10%
一至二年 15%
二至三年 20%
三年以上 25%
本公司确认坏账的标准为：
（1）债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；
（2）因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年仍不能收回。
本公司对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账
准备。
9、存货核算方法
本公司的存货分为产成品、原材料、委托加工物资、物资采购及低值易耗品。
存货盘存制度采用永续盘存制。原材料采用计划成本核算，月末按材料综合差异
率结转应分摊的材差；产成品入库时按实际成本计价，发出、领用时采用加权平均法
结转成本；低值易耗品领用时一次摊销。
本公司期末对存货进行全面清查，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售
价格低于成本等原因，使其成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。计提时，按单
个存货项目的成本与可变现净值的差额确认存货跌价准备。
10、长期投资核算方法
（1）长期股权投资
本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计价。对被投资单位的投资占该单
位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上但不具有重大影响的，采用成本法
核算；对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足
20%但有重大影响的，采用权益法核算。
对长期股权投资初始投资成本高于其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差
额，本公司确认为股权投资差额，并按合同投资期限的剩余年限或10年平均摊销。
（2）长期债权投资
本公司长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。长期债权投资按期
计算应收利息。
（3）长期投资减值准备
本公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况
恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。计提时，按
单项投资可收回金额低于账面价值的差额确认长期投资减值准备。
11、固定资产计价和折旧方法
本公司固定资产是指使用年限超过1年，单位价值较高，为生产商品、提供劳务、
出租或经营管理而持有的房屋、建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。固定资产
以取得时的成本入账。
与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计
，如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质
性降低，则计入固定资产账面价值，但增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额
。除此以外的后续支出确认为当期费用。
本公司采用年限平均法和工作量法计提折旧。根据预计使用寿命和预计残值，本
公司确定各类固定资产的年折旧率如下：
类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20-35年 3% 4.85%—2.77%
机器设备 7-15年 3% 13.86%—6.47%
运输设备 5-8年 3% 19.4%—12.125%
其他设备 4-8年 3% 24.25%—12.125%
井巷 工作量法 -- 2.5元/吨原煤
其中，已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿
命重新计算确定折旧率。
本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、
长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提时
，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。
12、在建工程核算方法
本公司在建工程按实际成本计价。在建工程完工交付使用时结转固定资产。
本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来3年内不会重
新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不
确定性等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额
低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。
13、借款费用的核算方法
本公司为筹集生产经营所需资金等而发生的借款费用计入财务费用。
为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可
使用状态前计入有关固定资产的购建成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态
后，计入当期财务费用。
14、无形资产计价及摊销方法
本公司无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产自取得当月起在预计使用年
限法律规定的有效年限内分期摊销。
本公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在以下情形时，计提无形资产减值准
备：
（1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受
到重大不利影响；
（2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
（4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值
准备。
15、长期待摊费用摊销方法
本公司租入固定资产改良支出等长期待摊费用按租赁期或受益期孰低年限平均摊
销。
筹建期间发生的费用（除构建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，于生
产经营期一次计入当期损益。
16、收入确认原则
（1）销售商品
对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管
理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关
的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。
（2）提供劳务
对同一会计年度内开始并完成的劳务，本公司在完成劳务时确认收入；对劳务的
开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本
公司在资产负债表日按完工百分比法确认收入。
（3）让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本
公司确认收入。
17、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
三、税项
1、主要税种及税率
（1）增值税：按应税收入的13%、17%计缴，煤炭出口退税率适用13%；
（2）营业税：按应税收入的3%、5%计缴；
（3）资源税：按原煤销售数量每吨0.9元、1.20元计缴；
（4）城建税：按应纳流转税额的5%、7%计缴；
（5）教育费附加：按应纳流转税额的3.5%计缴；
（6）所得税：根据财政部财税[2000]99号文和河北省人民政府冀政函[1998]89号
文，本公司执行33%企业所得税税率，超过15%的部分由河北省财政返还，计入公司未
分配利润，公司实际税负为15%。上述优惠政策执行至2001年12月31日止。自2002年1
月1日起，本公司不再享受上述优惠政策，企业所得税率为33%。
2、优惠税负及批文
根据财政部2002年1月23日下发的财税[2002]7号《国家税务局总局关于进一步推
进出口货物实行免抵退办法的通知》的有关规定，“生产企业自营或委托外贸企业代
理出口自产货物，除另有规定外，增值税一律实行免、抵、退税管理办法。”
四、会计报表主要项目注释
1、货币资金
项目 2003.06.30 2002.12.31
现金 99,575.57 150,552.44
银行存款 166,615,571.40 175,999,781.63
其他货币资金 -- --
166,715,146.97 176,150,334.07
2、应收票据
项目 2003.06.30 2002.12.31
银行承兑汇票 294,780,634.52 383,297,301.51
商业承兑汇票 -- --
294,780,634.52 383,297,301.51
3、应收账款
（1）账龄分析及百分比
2003.06.30 2002.12.31
账龄 金额 比例 金额 比例
一年以内 32,234,152.27 49.55% 116,544,479.81 83.13%
一至二年 16,249,740.55 24.98% 12,680,237.21 9.05%
二至三年 12,382,071.78 19.04% 5,883,064.78 4.20%
三年以上 4,181,798.22 6.43% 5,079,457.34 3.62%
65,047,762.82 100.00% 140,187,239.14 100.00%
坏账准备 (9,182,740.23) (16,002,960.86)
净额 55,865,022.59 124,184,278.28
（2）坏账准备
2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.6.30
转出 转回
16,002,960.86 -- -- 6,820,220.63 9,182,740.23
（3）持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款见[附注五、3（1）]。
（4）截至2003年6月30日，应收账款前五名金额合计27,448,569.56元，占应收账
款总额的42.20%。
（5）本公司应收账款2003年6月30日比2002年12月31日减少55.01%，主要原因为
本期货款回收较好。
4、其他应收款
（1）账龄分析及百分比
2003.06.30 2002.12.31
账龄 金额 比例 金额 比例
一年以内 12,402,539.90 74.15% 11,675,347.21 72.27%
一至二年 1,869,947.36 11.18% 1,922,590.65 11.90%
二至三年 1,393,843.70 8.33% 1,781,214.93 11.03%
三年以上 1,060,509.60 6.34% 776,489.24 4.80%
16,726,840.56 100.00% 16,155,642.03 100.00%
坏账准备 (2,064,642.23) (2,006,288.62)
净额 14,662,198.33 14,149,353.41
（2）坏账准备
本期减少
2003.01.01 本期增加 转出 转回 2003.6.30
2,006,288.62 58,353.61 -- -- 2,064,642.23
（3）持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款见[附注五、3（1）]。
（4）截至2003年6月30日，其他应收款前五名金额合计5,921,836.07元，占其他
应收款总额的35.40%。
5、预付账款
（1）账龄分析及百分比
2003.06.30 2002.12.31
账龄 金额 比例 金额 比例
一年以内 48,478,101.69 67.22% 119,263,537.35 97.38%
一至二年 23,102,893.34 32.03% 3,006,359.38 2.45%
二至三年 426,663.91 0.59% 74,377.40 0.06%
三年以上 118,466.28 0.16% 136,464.20 0.11%
72,126,125.22 100.00% 122,480,738.33 100.00%
（2）预付账款账龄超过一年未收回的主要原因为设备预付款。
（3）截至2003年6月30日，无预付本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
（4）本公司预付账款2003年6月30日比2002年12月31日减少41.11%，主要是原已
预付进口设备款的玻璃纤维工程设备本期到货转入在建工程成本。
6、存货
（1）存货分项列示
项目 2003.06.30 2002.12.31
产成品 26,647,147.88 20,764,452.50
原材料 53,986,497.47 57,280,793.49
委托加工物资 551,509.29 470,166.18
物资采购 3,928,267.90 430,602.58
低值易耗品 -- 80,687.00
85,113,422.54 79,026,701.75
存货跌价准备 (1,647,731.85) (1,677,475.05)
净额 83,465,690.69 77,349,226.70
（2）存货跌价准备
本期减少
项目 2003.01.01 本期增加 转出 转回 2003.6.30
原材料 1,677,475.05 -- -- 29,743.20 1,647,731.85
说明：存货可变现净值按估计售价减去至完工估计成本、费用和税金后金额确认
。
7、长期投资
（1）长期股权投资增减变动
项目 2003.01.01 本期增加
其他股权投资 1,000,000.00 --
其中：对子公司投资 -- --
对合营企业投资 -- --
对联营企业投资 -- --
1,000,000.00 --
项目 本期减少 2003.06.30
其他股权投资 -- 1,000,000.00
其中：对子公司投资 -- --
对合营企业投资 -- --
对联营企业投资 -- --
-- 1,000,000.00
（2）其他股权投资
A、截至2003年6月30日未合并投资明细
被投资公司名称 投资期限 投资比例
中联煤炭销售有限责任公司 20年 3.33%
被投资公司名称 初始投资成本 核算方法
中联煤炭销售有限责任公司 1,000,000.00 成本法
B、权益变动情况
被投资单位名称 本期增减权益
本期增减投资 本期权益 本期分回利润
中联煤炭销售有限责任公司 -- -- --
被投资单位名称 累计增减权益
中联煤炭销售有限责任公司 --
C、投资变动情况
被投资单位名称 2003.01.01 本期增减权益 2003.06.30
中联煤炭销售有限责任公司 1,000,000.00 -- 1,000,000.00
（3）长期投资减值准备
被投资单位名称 2003.01.01 本期增加
中联煤炭销售有限责任公司 -- --
被投资单位名称 本期转回 2003.06.30
中联煤炭销售有限责任公司 -- --
（4）本公司投资变现及投资收益汇回不存在重大限制。
8、固定资产及累计折旧
（1）固定资产原值
类别 2003.01.01 本期增加
房屋及建筑物 362,767,001.22 102,295,633.90
机器设备 1,043,511,053.08 186,604,364.44
运输工具 48,944,829.63 2,377,094.00
井巷 420,472,551.68 --
其他设备 17,501,178.24 422,638.70
评估增值 264,203,833.99 --
2,157,400,447.84 291,699,731.04
类别 本期减少 2003.06.30
房屋及建筑物 -- 465,062,635.12
机器设备 30,632,160.00 1,199,483,257.52
运输工具 -- 51,321,923.63
井巷 -- 420,472,551.68
其他设备 669,600.00 17,254,216.94
评估增值 -- 264,203,833.99
31,301,760.00 2,417,798,418.88
说明：本期在建工程转入260,025,653.47元。
（2）累计折旧
类别 2003.01.01 本期增加
房屋及建筑物 102,393,230.77 7,953,452.22
机器设备 474,346,112.96 52,220,816.22
运输工具 29,041,308.89 1,871,061.29
井巷 177,426,195.82 5,808,837.54
其他设备 8,011,312.50 1,510,681.63
评估增值 166,093,857.12 7,358,248.98
957,312,018.06 76,723,097.88
类别 本期减少 2003.06.30
房屋及建筑物 -- 110,346,682.99
机器设备 29,693,795.20 496,873,133.98
运输工具 -- 30,912,370.18
井巷 -- 183,235,033.36
其他设备 649,512.00 8,872,482.13
评估增值 -- 173,452,106.10
&n