深圳市农产品股份有限公司2003年半年度报告
重要提示
一、公司基本情况
二、股本变动及主要股东持股情况
三、董事、监事、高级管理人员情况
四、管理层讨论与分析
五、重要事项
六、财务报告（已经审计）
七、备查文件
重要提示
本公司董事会及董事保证本报告摘要所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司半年度财务报告已经深圳市南方民和会计师事务所审计并出具了深南财审报
字（2003）第CA490号标准无保留意见的审计报告。
本公司董事长林家宏先生、总经理陈少群先生、财务总监赵国蓉女士及主管会计
工作负责人林红女士保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
一、 公司基本情况
（一）公司简介
1、公司法定中文名称：深圳市农产品股份有限公司
中文简称：农产品
公司法定英文名称：SHENZHEN AGRICULTURAL PRODUCTS CO., LTD.
英文简称：SZAP
2、股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：农产品
股票代码：000061
3、公司注册地址：深圳市布吉路1021号天乐大厦22楼
公司办公地址:深圳市布吉路1021号天乐大厦22楼
邮政编码：518019
公司网址：www.szap.com
公司电子信箱：a0061@163.com
4、公司法定代表人：林家宏
5、董事会秘书兼股证事务代表：陈小华
联系电话：（0755）2585093625850688转2203
传真：（0755）25850050 25850936
电子信箱：a0061@163.com
6、披露年报的国际互联网网址：WWW.cninfo.com.cn
公司信息披露报纸：《中国证券报》及《证券时报》
半年度报告备置地址：公司董事会办公室
7、其它有关资料
公司首次注册登记日期：1989年1月14日
公司首次注册登记地点：深圳市爱国路一号外贸轻工大厦15楼
公司现注册登记地点：深圳市布吉路1021号天乐大厦22楼
企业法人营业执照注册号：4403011026644
税务登记号码：440301192179163
公司聘请的会计师事务所名称：深圳南方民和会计师事务所
公司聘请的会计师事务所地址：深圳市福田区深南中路2072号电子大厦8F
（二）主要财务数据和指标
单位：元
本报告期末 上年度期末
流动资产 924,827,715.39 950,730,076.65
流动负债 1,583,747,234.93 1,692,427,052.07
总资产 3,397,978,275.24 3,293,895,153.28
股东权益(不含少数股东权益) 1,395,300,408.17 1,090,686,806.87
每股净资产 6.48 5.90
调整后的每股净资产 5.36 4.79
本报告期末比上年度
期末增减(%)
流动资产 -2.72
流动负债 -6.42
总资产 3.16
股东权益(不含少数股东权益) 27.93
每股净资产 9.83
调整后的每股净资产 11.90
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
净利润 36,800,347.55 115,068,661.57
扣除非经常性损益后的净利润 31,400,806.53 39,326,533.11
经营活动产生的现金流量净额 95,433,981.71 19,809,547.14
每股收益 0.17 0.62
净资产收益率 (%) 2.64 10.65
项目 本报告期比上年同期
增减(%)
净利润 -68.02
扣除非经常性损益后的净利润 -20.15
经营活动产生的现金流量净额 381.76
每股收益 -72.58
净资产收益率 (%) -75.21
注:扣除非经常性损益金额合计5,399,541.02元，涉及项目有：
序号 项目 金额（元）
1 营业外收入 2,454,455.56
2 营业外支出 1,493,404.05
3 合作建房收入 5,100,354.40
4 补贴收入 247,346.00
5 所得税 909.210.89
合计 5,399,541.02
二、股本变动及主要股东持股情况
（一）报告期内公司股本结构因实施2002年度配股而发生变动。
股份变动情况表
数量单位:股
期初数
一.尚未流通股份 83154523
1.发起人股份
其中:
国家拥有股份 54038569
境内法人持有股份 15671383
2.定向法人股份 13444571
境内法人持有股份
尚未流通股份合计 83154523
二.已流通股份 101703120
境内上市的人民币普 101703120
通股
其中：高管股 1109821
已流通股份合计 101703120
三.股份总数 184857643
本次变动增减 (+-)
送股 公积金转增 配股 小计
一.尚未流通股份 0
1.发起人股份
其中:
国家拥有股份 0
境内法人持有股份 0
2.定向法人股份 0
境内法人持有股份
尚未流通股份合计 0
二.已流通股份 30510936
境内上市的人民币普 30510936
通股
其中：高管股 0
已流通股份合计 30510936
三.股份总数 30510936
期末数
一.尚未流通股份 83154523
1.发起人股份
其中:
国家拥有股份 54038569
境内法人持有股份 15671383
2.定向法人股份 13444571
境内法人持有股份
尚未流通股份合计 83154523
二.已流通股份 132214056
境内上市的人民币普 132214056
通股
其中：高管股 1109821
已流通股份合计 132214056
三.股份总数 215368579
股份变动原因：本公司2002年度第三届董事会第十一次会议决议和2002年度第二
次临时股东大会决议，本公司申请以2001年12月31日的总股本184,857,643股为基数向
全体股东每10股配售3股，全部可配售股份为55,457,292股，因国有股股东和法人股股
东承诺放弃全部应配股份24,946,356股，实际可配售股份30,510,936股，配股价每股
9.19元。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]23号文核准，同意本公司向社
会公众股股东配售 30,510,936股普通股，每股面值1元。2003年4月15日，本公司已收
到配股款267,805,749.13（已扣除发行费用12,589,752.71元），其中30,510,936元列
入股本，237,294,813.13元列入资本公积。
（二）截止2003年6月30日，公司股东总数为34565名。
（三）公司前十名股东持股情况：
数量单位:股、％
序号 持股单位 期末持股数报 告期增减
1 深圳市商贸投资控股公司 49279988 0
2 深圳市社会劳动保险公司 7328724 0
3 广州铁路集团广深铁路实业发展总公司 7328724 0
4 深圳市寰通农产品有限公司 4928724 0
5 深圳市投资管理公司 4758581 0
6 江苏省燃料总公司 3254800 0
7 深圳市宝安区投资管理公司 2400000 0
8 深圳市锦绣山信息咨询有限公司 1705162
9 北京中联讯科技有限责任公司 1295597
10 程辉 1192527
序号 持股单位 持股比例％ 性质
1 深圳市商贸投资控股公司 22.88 国家股
2 深圳市社会劳动保险公司 3.40 法人股
3 广州铁路集团广深铁路实业发展总公司 3.40 法人股
4 深圳市寰通农产品有限公司 2.29 法人股
5 深圳市投资管理公司 2.21 国家股
6 江苏省燃料总公司 1.49 法人股
7 深圳市宝安区投资管理公司 1.11 法人股
8 深圳市锦绣山信息咨询有限公司 0.79 流通股
9 北京中联讯科技有限责任公司 0.60 流通股
10 程辉 0.55 流通股
注：
1、持有本公司5%以上股份的股东仅有深圳市商贸投资控股公司一家。报告期内其
所持农产品股份未有质押、冻结等情况。
2、前十名股东中，国家股深圳市商贸投资控股公司和深圳市投资管理公司存在关
联关系，同属深圳市国有资产管理办公室。其余法人股股东无关联关系，流通股股东
未知是否存在关联关系。
（四）公司控股股东情况
报告期内，公司控股股东未发生变化。
三、董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员所持有的公司股票没有变动。
（二）董事、监事、高级管理人员变动情况
1、2003年6月30日，鉴于公司第三届董事会任期届满，经过各方面的充分酝酿，
经公司董事会提名委员会提名，公司召开第三届董事会第十八次会议，审议公司董事
会换届事宜。会议经审议，决定推荐陈少群、祝俊明、项建国、 赵国蓉、鲁毅、李新
民、陈小华、刘敬之共八名成员为公司第四届董事会候选董事；温思美、郭晋龙、李
彩谋、吴叔平、张勇五位成员为第四届董事会候选独立董事。并提交2003年度第一次
临时股东大会选举决定。
2、2003年6月30日，公司第三届监事会任期届满，公司召开第三届监事会第十一
次会议，审议公司监事会换届事宜。会议经审议，决定推荐谢海明、宗海燕、彭鹰、
刘岁义、林志华为第四届监事会监事候选人。其中谢海明、彭鹰、刘岁义提交公司20
03年度第一次临时股东大会选举决定。宗海燕、林志华提交职工代表大会讨论通过。
四、管理层讨论与分析
（一）经营成果以及财务状况简要分析
1、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额同比增减
变化：
项目 金额（元）
本期数 上年同期数
主营业务收入 1,335,353,445.47 758,891,179.83
主营业务利润 289,772,902.83 177,107,282.04
净利润 36,800,347.55 115,068,661.57
现金及现金等价物净增加额 -43,962,322.47 25,290,960.81
项目 增减比率（%）
主营业务收入 75.96
主营业务利润 63.61
净利润 -68.02
现金及现金等价物净增加额 -273.83
其中:（1）报告期内公司主营业务收入及主营业务利润同比分别增长75.96%、63
.61%，主要系因下属民润超市增开门店所致。
（2）净利润同比减少68.02%，主要系因上期本公司下属深圳市果菜贸易公司出售
所持有的深圳华润万方超级市场有限公司50%股权获得9602万元投资收益，而本期没有
所致。
（3）现金及现金等价物净增加额同比减少273.83%，系因报告期内对外投资活动
产生的现金流出大于现金流入所致。
2、总资产、股东权益与期初相比的变化：
项目 金额（元） 增减比率（%）
本期数 期初数
总资产 3,397,978,275.24 3,293,895,153.28 3.16
股东权益 1,395,300,408.17 1,090,686,806.87 27.93
其中: 1、总资产同比增长3.16%，主要系因长期投资增加所致。
2、股东权益同比增长27.93%，主要系因本期配股增加股本及溢价发行增加资本公
积所致。
（二）报告期内主要经营情况
1、本公司所经营的主要业务是与人民日常生活密切相关的农产品批发市场。公司
下辖四大批发市场：布吉农产品中心批发市场、福田农产品批发市场、上海农产品中
心批发市场及南昌深圳农产品批发市场。同时公司业务范围还包括：农、牧、水产品
、食品以及干鲜果菜的生产、批发、拍卖、代购、代销；农产品的连锁零售；生猪饲
养及饲料销售；农产品运输、装卸、仓储、包装、保鲜、信息咨询以及为批发市场配
套的公寓、酒店等。
2003年上半年，公司总体生产经营状况基本正常。尽管受到非典疫情的影响，社
会消费需求锐减，对公司的主营业务批发市场、连锁超市均造成不同程度的损失，但
公司积极应对，沉着应战，奋力拼搏，千方百计减少“非典”造成的损失，紧扣企业
发展目标，不断调整和优化经济结构，做大做强主业，提升管理能力，实施品牌战略
，增强创新意识，规范内部管理，丰富经营内涵，各项工作均取得进展。报告期内，
实现主营业务收入133535万元，比上年同期增长75.96%。
2、主营业务行业及地区构成情况
主营业务行业构成情况
单位：元
行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率
(%)
农产品批发市场 137,831,161.24 44,416,905.32 67.77
超级市场零售 998,836,122.78 846,485,450.49 15.25
农产品加工生产养殖 190,464,929.21 152,614,561.12 20.50
农产品配套服务 40,647,292.87 22,624,933.33 44.34
其中:关联交易 无 无 无
行业 主营业务收 主营业务成 毛利率比
入比上年同 本比上年同 上年同期
期增减(%) 期增减(%) 增减(%)
农产品批发市场 20.18 7.34 6.03
超级市场零售 123.38 120.21 8.68
农产品加工生产养殖 -1.48 -2.25 3.18
农产品配套服务 36.17 47.26 -8.63
其中:关联交易 无 无 无
主营业务地区分布情况
单位：元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(%)
广东省 1,307,715,727.17 75.43
江西省 18,436,841.00 22.67
上海市 9,200,877.30 209.14
3、报告期内利润构成与上年度发生重大变化的原因分析
2003年1-6月
金额(元) 占比例(%)
营业利润 51,070,554.16 102.26
投资收益 -2,338,784.86 -4.68
补贴收入 247,346.00 0.50
营业外收支净额 961,051.51 1.92
利润总额 49,940,166.81
2002年1-6月
金额(元) 占比例(%)
营业利润 45,216,953.03 31.86
投资收益 96,554,611.54 68.03
补贴收入 100,000.00 0.07
营业外收支净额 62,505.39 0.04
利润总额 141,934,069.96
分析：本期利润构成与上期发生较大变化的原因是上期因处置股权投资产生9602
万元的收益。
（三）投资情况
1、募集资金使用情况
本报告期内公司2002年度配股募集资金267,805,749.13元到帐。按照《配股说明
书》承诺：
“本次配股拟募集资金将根据公司发展战略，按照先后顺序投资于以下6个项目，
优先满足排序在前的项目需要的资金：
（1）用于增加对上海浦东新区农村投资经营有限公司的投资9800万元；
（2）用于布吉农产品批发市场改造项目3860万元；
（3）用于深圳市农产品物流配送中心项目19,487万元；
（4）用于无公害蔬菜产业化基地项目4857万元；
（5）用于潼湖原种猪场项目3425.15万元；
（6）用于肉、鱼食品加工中心项目19,000万元。”
募集资金将按照先后顺序投资于以下6个项目：
单位：万元
本期已使用募集资金总额 4585
募集资金总额 26781
已累积使用募集资金总额 4585
序 拟投入 是否变更
项 目
号 金额 项目
1 增加对上海农投公司投资 9800 否
2 布吉农产品批发市场改造 3860 否
3 深圳市农产品配送中心 19487 否
4 无公害蔬菜产业化基地 4857 否
5 潼湖原种猪场 3425 否
6 19000 否
深圳市肉、鱼食品加工中心
合 计 60429
序 实际投入 产生收益 是否符合计划进
项 目
号 金额 金额 度与预计收益
1 增加对上海农投公司投资 2800 162 是
2 布吉农产品批发市场改造 1785 100 是
3 深圳市农产品配送中心 0 无 是
4 无公害蔬菜产业化基地 0 无 是
5 潼湖原种猪场 0 无 是
6 0 无 是
深圳市肉、鱼食品加工中心
合 计 4585 262
因本次配股实际募集资金与上述项目所需资金存在缺口，至报告期末，募集资金
累计使用4585万元。
2、报告期内非募集资金使用情况
（1）报告期内，根据本公司制定的发展规划，为壮大核心竞争力，公司决定以每
股1.29元的价格，受让青岛市肉类食品集团公司所持的青岛青联股份有限公司406.68
55万股国有法人股，占青岛青联股份有限公司总股本1308万股的31.1%，转让总价款为
525.03万元。
同时，公司将以每股1.29元的价格，向青岛青联股份有限公司单方面增资扩股93
0.23万股，使本公司所持该公司股份达总股本的59.731%。
（2）报告期内，公司于2003年5 月30日与第一大股东深圳市商贸投资控股公司签
订了《关于受让瑞达苑部分物业的协议》。
本次受让的资产包括：位于深圳市福田区景田东路的瑞达苑部分物业，包括住宅
楼2063平方米及商业楼二楼1438.79平方米。
上述物业，经深圳市德正信资产评估有限公司评估（深资专评报字[2001]第026号
“深圳市果菜贸易公司部分房产转让项目资产评估报告书”），并经深圳市国有资产
管理办公室确认（深国资办函[2001]79号“关于深圳市果菜贸易公司部分房产资产评
估结果审核意见的函”），评估值为人民币1888.78万元。因该资产系固定物业，200
1年至今价值变化不大，所以仍以深资专评报字[2001]第026号评估报告作参考定价，
经双方同意以2101.07万元成交。
本次受让的瑞达苑二楼商业楼非常适合开设民润超市，而且该物业转让价格公允
，受让该物业有利于民润经营。受让该部分住宅楼也符合公司的利益。
本次产权转让中，出让方商贸控股公司为本公司第一大股东，根据《中华人民共
和国证券法》及《深圳证券交易所上市规则》的规定，本公司与商贸控股公司之间的
产权转让已构成关联交易。有关本次关联交易的详细情况刊登在2003年7月10日的《中
国证券报》及《证券时报》上。
五、重要事项
（一）公司治理情况：
1、至报告期末，公司治理的实际状况未发现有与中国证监会有关文件的要求存在
差异的情况。
2、按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定，“各境内上市
公司应当按照本指导意见的要求修改公司章程，聘任适当人员担任独立董事，其中至
少包括一名会计专业人士（会计专业人士是指具有高级职称或注册会计师资格的人士
）。在二○○二年六月三十日前,董事会成员中应当至少包括2名独立董事；在二○○
三年六月三十日前，上市公司董事会成员中应当至少包括三分之一独立董事。”公司
第四届董事会成员候选人为十三人，其中独立董事为五人，已达到董事会成员总数的
三分之一，符合《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求。
（二）公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告期内
增发新股或配股方案的的实施情况：
1、公司2003年3月11日召开的第三届董事会第十六次会议及2003年4月16日召开的
公司2002年度股东大会审议通过如下利润分配及分红派息方案：
经深圳南方民和会计师事务所审计，本公司2002年度实现主营业务收入1,969,10
8,919.56元，利润总额197,429,429.90元，税后利润 148,810,813.67元人民币。按本
公司2002年末总股本184,857,643股计，每股收益为0.805元；根据《公司法》和公司
《章程》规定，2002年度利润分配方案为：提取10%的法定公积金14,881,081.37元、
5%的法定公益金7,440,540.68元，由于公司公积金已达股本的四倍，根据有关会计政
策的规定，本年度不计提盈余公积金，当年可供股东分配的利润为126,489,191.62元
，加上2001年未分配利润-2,120,036.87元，可供分配利润合计为124,369,154.75元，
每股可分配利润为0.6727元。鉴于公司当前投资项目较多，资金需求较大，所以，本
年度暂不分红。
相关公告刊登在2003年3月13日及2003年4月17日的《中国证券报》及《证券时报
》上。
2、本报告期内，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]23号文核准，本公
司实施2002年度配股方案。本公司以2001年12月31日的总股本184,857,643股为基数向
全体股东每10股配售3股，全部可配售股份为55,457,292股，因国有股股东和法人股股
东承诺放弃全部应配股份24,946,356股，实际可配售股份30,510,936股，配股价每股
9.19元。2003年4月15日，本公司已收到配股款267,805,749.13（已扣除发行费用12,
589,752.71元），其中30,510,936元列入股本，237,294,813.13元列入资本公积。
3、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：
经深圳南方民和会计师事务所审计，本公司2003年1-6月实现主营业务收入1,335
,353,445.47元，利润总额49,940,166.81元，税后利润36,800,347.55元人民币。按本
公司2003年6月30日总股本215,368,579股计，每股收益为0.17元。根据《公司法》和
公司《章程》规定，2003年度中期利润分配方案为：提取10%的法定盈余公积金3,680
,034.76元、5%的法定公益金1,840,017.38元， 2003年中期可供股东分配的利润为31
,280,295.41元，加上2002年度未分配利润124,369,154.76元，可供分配利润合计为1
55,649,450.17元，每股可分配利润为0.723元。公司中期分红派息方案为每10股送5股
、用资本公积转增3股并派现金2元(含税)，剩余4,891,444.87元，结转下年度分配。
本次分红派息及资本公积金转增股本预案，尚须经本公司股东大会审议通过。
（三）重大诉讼、仲裁事项
本公司于1998年与常州吉利油脂有限公司（以下简称吉利公司）进行大豆委托加
工合作项目，并分别签定了《合作加工、采购和销售协议书》及《补充协议书》。依
据协议条款，本公司负责提供大豆原料，吉利公司负责加工，加工后的精炼油和豆粕
由本公司进行销售。在合作后期，本公司发现吉利公司未能按协议要求提供精炼油和
豆粕，致使本公司库存与实物不符。
本公司于2000年向深圳市中级人民法院起诉，要求吉利公司偿还上述欠交付的精
炼油和豆粕折款计人民币17,363,266.65元及相应的资金占用利息。深圳市中级人民法
院在受理此案后，查封冻结了吉利公司价值约5000万元的全套进口流水线生产设备，
并于2001年3月18日下达（2000）深中法经一初字第123号民事判决书，判决吉利公司
偿付本公司的大豆、精炼油和豆粕款项等合计人民币17,367,444.89元，并按同期银行
贷款利率计付利息至清结应付款之日止。
因被告未在判决书生效后的10日内支付上述款项，本公司于2001年7月13日向深圳
市中级人民法院申请执行，法院已受理。目前该案仍在执行中。
除此之外，本报告期内，本公司没有涉及其他尚未了结的或者可以合理预见的对
本公司资产和业务的持有和经营有重大影响的诉讼、仲裁事项。
（四）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
报告期内，根据本公司制定的发展规划，为壮大核心竞争力，公司决定以每股1.
29元的价格，受让青岛市肉类食品集团公司所持的青岛青联股份有限公司406.6855万
股国有法人股，占青岛青联股份有限公司总股本1308万股的31.1%，转让总价款为525
.03万元。
同时，公司将以每股1.29元的价格，向青岛青联股份有限公司单方面增资扩股93
0.23万股，使本公司所持该公司股份达总股本的59.731%。
依据山东天华会计师事务所出具的“鲁天所财字[2002]391号”审计报告，截止2
001年12月31日，青岛青联股份有限公司的总资产180793215.55元，总负债119675700
.27元，净利润1804107.88元。
本公司与青岛青联股份有限公司不存在任何关联关系。
有关本次股权受让及增资的公告刊登在2003年5月15日的《中国证券报》及《证券
时报》上。
（五）报告期内重大关联交易事项
报告期内，公司于2003年5 月30日与第一大股东深圳市商贸投资控股公司签订了
《关于受让瑞达苑部分物业的协议》。
本次受让的资产包括：位于深圳市福田区景田东路的瑞达苑部分物业，包括住宅
楼2063平方米及商业楼二楼1438.79平方米。
上述物业，经深圳市德正信资产评估有限公司评估（深资专评报字[2001]第026号
“深圳市果菜贸易公司部分房产转让项目资产评估报告书”），并经深圳市国有资产
管理办公室确认（深国资办函[2001]79号“关于深圳市果菜贸易公司部分房产资产评
估结果审核意见的函”），评估值为人民币1888.78万元。因该资产系固定物业，200
1年至今价值变化不大，所以仍以深资专评报字[2001]第026号评估报告作参考定价，
经双方同意以2101.07万元成交。本公司于2003年12月31日前向商贸控股公司支付全部
转让款2101.07万元。
本次受让的瑞达苑二楼商业楼非常适合开设民润超市，而且该物业转让价格公允
，受让该物业有利于民润经营。受让该部分住宅楼也符合公司的利益。
本次产权转让中，出让方商贸控股公司为本公司第一大股东，根据《中华人民共
和国证券法》及《深圳证券交易所上市规则》的规定，本公司与商贸控股公司之间的
产权转让已构成关联交易。有关本次关联交易的详细情况刊登在2003年7月10日的《中
国证券报》及《证券时报》上。
（五）公司对外担保事项
本公司截止报告期末尚未撤销的对外提供担保金额为RMB 4,844.98万元，其明细
如下：
序号 单位名称 担保业务种类 金额(万元)
1 深圳市龙江生猪批发市场有限公司 贷款 797.7
2 深圳倜拓实业有限公司 贷款 800
3 深圳市海农食品有限公司 贷款 500
4 深圳市海农食品有限公司 贷款 480
5 深圳全家乐商业发展有限公司 贷款 2100
6 深圳全家乐商业发展有限公司 承兑汇票 167.28
序号 单位名称 期限
1 深圳市龙江生猪批发市场有限公司 2002.6.29—2003.1.29
2 深圳倜拓实业有限公司 2002.11.29—2003.11.29
3 深圳市海农食品有限公司 2002.12.20—2003.12.20
4 深圳市海农食品有限公司 2003.5.27—2003.9.20
5 深圳全家乐商业发展有限公司 2003.1.20-2003.12.12
6 深圳全家乐商业发展有限公司 2003.5.22-2003.9.12
报告期内，本公司不存在为大股东及其子公司提供担保的事宜。
（七）本公司未有在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、
承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
（八）本公司未有在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他
人进行现金管理资产的事项。
（九）其他重大合同及其履行情况
1999年12月28日本公司与深圳市投资管理公司签订了《关于深圳市深宝实业股份
有限公司股权转让的协议》，本公司受让投资管理公司持有的深深宝国家股5834.769
5万股，转让价每股1.95元。按协议规定，本公司于协议签订后的10个工作日内向深圳
市投资管理公司支付了第一笔转让款1000万元；其余款项亦已全部付清。本次股权转
让已经国家财政部“财企[2002]639号”文《财政部关于深圳市深宝实业股份有限公司
国有股转让有关问题的批复》及中国证券监督管理委员会“证监公司资[2003]22号”
文《关于同意豁免深圳市农产品股份有限公司要约收购“深深宝”股票义务的批复》
批准，有关股权转让过户登记已于2003年6月24日经中国证券登记结算有限责任公司深
圳分公司确认。相关内容已于2003年6月24日在《中国证券报》及《证券时报》上公告
。
（十）公司2003年1-6月财务报告已经深圳市南方民和会计师事务所审计并出具了
由注册会计师周武重、田景亮签字的“深南财审报字（2003）第CA490号”标准无保留
意见的审计报告。本次审计费用为30万元。
六、财务报告（附后）
七、备查文件
本公司董事会办公室备有以下备查文件：
1、董事长签名的半年度报告正文；
2、载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计主管人员亲笔签字并盖章的财
务报表；
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告；
4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原
稿；
5、公司章程；
6、其它有关资料。
董事长签名：林家宏
深圳市农产品股份有限公司
董事会
二○○三年七月三十日
一、审计报告 1
二、已审会计报表
深圳市农产品股份有限公司
1、合并资产负债表 2-3
2、合并利润及利润分配表 4
3、合并现金流量表 5-6
审计报告
4、母公司会计报表 7-11
5、其他附表 12-13
三、会计报表附注 14-43
四、其他财务资料
1、净资产收益率和每股收益有关指标计算表
四、营业执照及执业许可证复印件
五、证券、期货相关业务执业许可证
*机密 *
审计报告
深南财审报字(2003)第CA490号
深圳市农产品股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的深圳市农产品股份有限公司（以下简称“农产品公司”）2003
年6月30日的合并及公司资产负债表、2002年6月30日合并及公司利润及利润分配表和
现金流量表。这些会计报表的编制是农产品公司管理当局的责任，我们的责任是在实
施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报
表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露
的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以
及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基
础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规
定，在所有重大方面公允反映了农产品公司2003年6月30日的财务状况以及2003年1-6
月的经营成果和现金流量。
深圳南方民和会计师事务 中国注册会计
所 师
有限责任公司
中国注册会计师
审计报告2003年7月30日
中国 深圳
日：
深圳市农产品股份有限公司 2003年半年度报告
深圳市农产品股份有限公司
会计报表附注
截至 2003年6月30日 单位：人民币元
附注一 公司基本情况
深圳市农产品股份有限公司（以下简称“本公司”）于1988年8月20日经深圳市人
民政府以“深府办（1988）1181号”文批准，于1989年1月14日经深圳市工商行政管理
局注册成立的市属国有企业，原名“深圳市农产品批发公司”。
1993年5月4日，本公司经深圳市人民政府以“深府办[1993]676号”文批准，并经
深圳市工商行政管理局核准，更名为“深圳市农产品股份有限公司”。
1996年11月20日，本公司经深圳市人民政府办公厅以“深府办[1996]150号文”批
准改组为以募集方式设立的股份有限公司，1996年12月26日经中国证券监督管理委员
会以“证监发审字（1996）398号”文批准，向社会公众公开发行境内上市内资股（A
股）1900万股。经深圳市工商行政管理局核准的经营范围：建设农产品批发市场；经
营市场租售业务；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）；为农产品
批发市场提供配套的招待所、小卖部、食店、运输、装卸、仓储、包装（具体项目另
行申报）；信息咨询服务以及糖、烟、酒的批发。本公司属农业行业，主要业务涉及
生产和流通领域。
附注二 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1. 会计制度
本公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》
及其补充规定。
2. 会计年度
会计年度为公历1月1日至12月31日。
3. 记账本位币
以人民币为记账本位币。
4. 记账基础和计价原则
会计核算以权责发生制为记账基础，资产在取得时以实际成本为基本计价原则，
期末如发生减值，则计提减值准备。
5. 外币业务核算方法
会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生当年年初中国人民银行公布的市场
汇率折合人民币记账。年末各外币货币性资产和负债项目按中国人民银行公布的年末
市场汇率进行调整，汇兑损益计入当期损益；属筹建期间的，计入长期待摊费用；属
与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，予以资本化。
6. 现金等价物的确定标准
指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投
资。本报告期公司无现金等价物。
深圳市农产品股份有限公司 20
03年半年度报告
7. 短期投资核算
短期投资系指公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投
资。短期投资在取得时，以实际成本计价，即实际支付的全部价款扣除支出的价款中
包含的已宣告或已到期尚未领取的现金股利或利息而确定的。短期投资持有期间收到
的现金股利或利息，冲减投资的账面值，但已记入应收项目的现金股利或利息冲减原
应收项目。
期末，短期投资采用成本与市价孰低法计价，以投资总体来计算并确定计提短期
投资跌价损失准备。
本报告期公司无短期投资。
8. 坏账核算方法
坏账确认标准:a.债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回
;b.债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项。
坏帐核算采用备抵法，坏帐准备按期末应收款项余额与帐龄分析法所确定的计提
比率的乘积计提，各帐龄段的计提比率为：
帐 龄 计提比率
1年以内 5‰
1—2年 7%
2—3年 10%
3—5年 80%
5年以上 100%
9. 存货的核算方法
存货分为库存商品、原材料、在产品、产成品、低值易耗品、分期收款发出商品
和包装物等。
存货的购入与入库按实际成本计价，发出按先进先出法计价，其中：本公司之子
公司----深圳市民润农产品配送连锁有限公司发出存货的成本采用移动加权平均法确
定。低值易耗品和周转使用的包装物在领用时按一次摊销法核算。
期末存货按成本与可变现净值孰低计价，存货跌价损失采用备抵法核算，存货跌
价准备按单个存货项目的可变现净值低于成本的差额计提。
10. 长期股权投资核算方法：
① 长期股权投资
a. 股票投资
以货币资金购买的股票，按实际支付的金额计入成本，实际支付的款项中含有已
宣告发放的股利，则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本
，以放弃非现金资产取得的股票，以放弃非现金资产的账面价值加上应支付的相关税
费作为投资成本。
b. 股权投资差额
对采用权益法核算的长期股权投资，若长期股权投资取得时的成本与在被投资单
位所有者权
益中所占的份额有差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本与
享有被投资公司
所有者权益份额的差额，作为股权投资差额分别情况进行处理：（a）初始投资成
本大于应享有被
投资单位所有者权益分额的差额，按合同规定的投资期限摊销，若合同没有规定
投资期限的按10
年平均摊销；（b）初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益分额的查额计
入资本公积。在
深圳市农产品股份有限公司 20
03年半年度报告
《关于执行<企业会计制度>和相关会计准则有关问题解答（二）》发布之前已有
的股权投资差额
不做追溯调整。
c. 其它股权投资
以货币资金投资的，按实际支付的金额计入成本，以放弃非现金资产取得的长期
股权，以所放弃非现金资产的账面价值加上应支付的相关税费作为投资成本。
d. 收益确定方法
对于股票投资和其它股权投资，若本公司持有被投资单位有表决权资本总额20%以
下或持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上，但不具有重大影响的,按成本法核
算；若本公司持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上，或虽投资不足20%，但有
重大影响的，按权益法核算。
采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，采用权益
法核算的，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏
损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。
② 长期债权投资
按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及支付的自发行
日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本，实际成本与债券票面价值的
差额，作为溢价或折价，债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收
入时摊销,摊销方法为直线法。收益确认方法：债券投资按期计算应收利息。计算的债
券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益。其
他债权投资按期计算的应收利息,确认为当期投资收益。
③ 长期投资减值准备
年末，对长期投资逐项进行检查,如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营
状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，则对可收回金额低于长期投
资账面价值的部分计提长期投资减值准备，并确认为当期投资损失。对已计提减值准
备的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内转回。
11. 固定资产计价及其折旧方法
a. 固定资产标准：使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具
以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产、经营主要设备
的，但单位价值在人民币2000元以上并且使用年限在两年以上的资产。
b. 固定资产的分类：本公司固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、运输设备、
电子设备以及其他设备。
c. 固定资产的计价方法：固定资产按取得时的实际成本计价。
d. 固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法计算，按各类固定资产的原值和
估计的使用年限扣除残值(原值的3%)确定其折旧率，年分类折旧率如下：
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 25–45年 3.8–2.11%
机器设备 10年 9.7%
运输工具 8年 11.875%
电子设备 5年 19%
其他设备 5年 19%
e. 固定资产减值准备：期末固定资产按帐面价值与可收回净值孰低计量，对由于
市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于帐
面价值的，按单项固定资产可收回金额低于帐面价值的差额计提固定资产减值准备。
f. 固定资产的改良支出：固定资产的改良支出计入固定资产帐面价值，其增计后
的金额不超过该固定资产的可收回金额；固定资产装修单设“固定资产装修”明细科
目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理
的方法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，应单设“经营
租入固定资产改良”科目核算，并在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短
的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。
12. 在建工程
在建工程是指兴建或安装中的固定资产，在发生时按实际成本计价，包括直接建
筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。
在建工程自达到预定可使用状态时，转作固定资产，并停止利息资本化。年度终了，
对于长期停建并预计在三年内不会重新开工的或其他足以证明发生减值情形的在建工
程，按可收回金额低于帐面价值的差额计提在建工程减值准备。
13. 借款费用的会计处理方法：
(1) 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外
币借款而发生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额
，在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化：
a.资产支出已经发生；
b.借款费用已经发生；
c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
其他的借款费用,均于发生当期确认费用。
(2) 资本化金额的确定
至当期末止购建固定资产资本化利息的资本化金额,等于累计支出加权平均数乘以
资本化率,资本化率按以下原则确定：
a.为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；
b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利
率。
(3) 暂停资本化
若固定资产的购建活动发生非正常中断， 并且时间连续超过3个月，则暂停借款
费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
(4) 停止资本化
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发
生的借款费用于发生当期确认费用。
14. 无形资产计价和摊销方法
对购入或按法律程序申请取得的无形资产，按实际支付金额入账;对接受投资转入
的无形资产，按投资各方确认的价值入账。研究开发费直接计入当期损益。
期末按账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值差额计提无
形资产减值准备。
各种无形资产自取得当月起按其受益期或有效期之较短者内按直线法摊销。无明
确受益期或有效期的按不超过10年摊销，具体如下：
a. 商标使用权，按30 年摊销。
b. 土地使用权，按合同规定的受益年限三十至七十年内平均摊销。
c. 软件系统，按10年摊销。
d. 商誉按10年摊销。
15. 长期待摊费用的核算方法
a. 开办费：在公司开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益；
b. 其他长期待摊费用：在受益期内平均摊销；
16. 预计负债的确认原则
若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：
(1) 该义务是企业承担的现时义务；
(2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
(3) 该义务的金额能够可靠地计量。
符合上述确认条件的负债,其金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需
支出存在一个金额范围,则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所
需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定：
(1) 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；
(2) 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算
确定。
确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基
本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值
。
17. 递延收益
为本公司及其子公司根据与各摊位使用者签订的租赁合同的规定预收的摊位租金
。依据租赁合同约定的租赁期限平均转入营业收入。
18. 收入确认原则
商品销售：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施
继续管理权和实际控制权，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实
现。
提供劳务(不包括长期合同)：在同一会计年度开始并完成的劳务，在完成劳务时
确认收入，跨年度劳务按照完工百分比法确认相关的劳务收入。在确认劳务收入时，
以劳务合同的总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的价款能够流入，劳务的
完成程度能够可靠地确定为前提。
让渡本企业的无形资产等使用权而发生的收入：按有关合同、协议规定的收费时
间和方法计算确认营业收入的实现。
19. 所得税的会计处理方法：
本公司的所得税费用系采用应付税款法核算。
20.会计政策、会计估计的变更
本会计期间内，本公司的会计政策、会计估计未发生变更。
23.合并会计报表的编制方法、合并报表范围
合并会计报表原则：对持有被投资单位有表决权资本总额50%以上，或虽不超过
50%但具有实际控制权的子公司合并其会计报表。
合并会计报表编制方法：以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并
依据，合并时将母公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及
其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益和少数股东损益。
本期合并报表范围与上年度末相比未发生变化。
附注三 税 项
1、本公司适用的主要税种和税率
税种 计税依据 税 率
出口商品销售收入
增值税 0%、13%、17%
内销产品、商品销售收入
营业税 营业额 3%、5%
城市建设维护税 应纳增值税和营业税额 1%、7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、33%
2、本公司之子公司的税负减免情况如下：
a、 本公司之子公司—深圳市农牧实业公司经深圳市国家税务局批准，养殖、饲
料收入免征增值税。
b、 本公司之子公司—深圳市农牧实业公司经深圳市地方税务局以深圳税发（19
98）120号文批准，本公司自一九九七年度起，自种、自养及其连续加工的生产经营所
得暂免征收企业所得税。
c、 本公司之子公司南昌农产品批发公司适用的城建税率为7%，企业所得税税率
为33%。依据南昌市人民政府办公厅1999年7月29日印发的“南昌农产品中心批发市场
与深圳农产品股份有限公司合作有关问题会议纪要”的规定，该公司企业所得税在5年
内实行先征后返还，即2年内全额返还，3年减半返还。
d、 本公司之子公司—深圳市果菜贸易公司经深圳市地方税务局深地税发[2002]
48号批准，本公司收购果菜公司前已转销的资产损失2,848.98万元，同意在2001年至
2004年度计缴企业所得税前平均列支抵扣应纳税所得。
附注四 控股子公司及联营企业
1、子公司情况(以下单位：万元)
公 司 名 称 注册地 法人代表
深圳市农产品运输服务有限公司 中国深圳 吴庆祥
深圳市中农网电子商务有限公司 中国深圳 万筱宁
深圳市成业冷冻有限公司 中国深圳 祝俊明
深圳市民润农产品配送连锁商业有限公司 中国深圳 宗海燕
深圳市丰乐园大酒店有限公司 中国深圳 马 坚
深圳市福田农产品批发市场有限公司 中国深圳 陈炳强
深圳市农牧实业公司 中国深圳 肖汉良
深圳市博利雅设计装饰工程有限公司 中国深圳 刘敬之
深圳市布吉海鲜批发市场有限公司 中国深圳 陈招鹏
深圳市果菜贸易公司 中国深圳 杨顺江
深圳农产品交易大厦有限公司 中国深圳 肖 冰
南昌深圳农产品中心批发市场有限公司 中国南昌 付万言
上海吉农投资有限公司 中国上海 祝俊明
深圳市集贸市场有限公司 中国深圳 韦学锋
深圳市农产品配送中心有限公司 中国深圳 姚少雄
深圳市农产品肉类配送有限公司 * 中国深圳 彭 鹰
青岛青联股份有限公司 ** 中国青岛 梁小迪
公 司 名 称 注册 实 际
资本 投资额
深圳市农产品运输服务有限公司 1000 865
深圳市中农网电子商务有限公司 3000 1500
深圳市成业冷冻有限公司 2000 1700
深圳市民润农产品配送连锁商业有限公司 12800 8960
深圳市丰乐园大酒店有限公司 1000 850
深圳市福田农产品批发市场有限公司 14808 7745
深圳市农牧实业公司 3000 4370
深圳市博利雅设计装饰工程有限公司 1000 510
深圳市布吉海鲜批发市场有限公司 2460 1260
深圳市果菜贸易公司 2856 11646
深圳农产品交易大厦有限公司 2700 3810
南昌深圳农产品中心批发市场有限公司 4000 2040
上海吉农投资有限公司 5000 3878.50
深圳市集贸市场有限公司 4886 4,950
深圳市农产品配送中心有限公司 800 695
深圳市农产品肉类配送有限公司 * 2000 1600
青岛青联股份有限公司 ** 2238 1725
公 司 名 称 直接持 主营业务
股比例
深圳市农产品运输服务有限公司 86.5% 公路货运
深圳市中农网电子商务有限公司 50% 信息咨询
深圳市成业冷冻有限公司 85% 冷库经营
深圳市民润农产品配送连锁商业有限公司 70% 国内商业
深圳市丰乐园大酒店有限公司 85% 客房、餐饮
深圳市福田农产品批发市场有限公司 52.3% 摊位租赁
深圳市农牧实业公司 70% 养殖、饲料生产
装饰工程
深圳市博利雅设计装饰工程有限公司 51.02% 设计施工
深圳市布吉海鲜批发市场有限公司 51.2% 摊位租赁
深圳市果菜贸易公司 100% 果菜贸易
深圳农产品交易大厦有限公司 65% 物业管理
南昌深圳农产品中心批发市场有限公司 51% 摊位租赁
上海吉农投资有限公司 90% 摊位租赁
深圳市集贸市场有限公司 100% 摊位租赁
深圳市农产品配送中心有限公司 86.88% 物资供销
深圳市农产品肉类配送有限公司 * 80% 冷鲜肉配送
畜禽屠宰、
青岛青联股份有限公司 ** 59.73 食品加工
* 本公司与深圳市南山肉联厂合资设立深圳市农产品肉类配送有限公司，注册资
本2000万元，本公司以现金出资1600万元占80%的股权，深圳市南山肉联厂以现金出资
400万元占20%的股权。因公司尚未正式开业，本期尚未合并其报表。
** 本公司收购青岛市肉类食品集团公司持有的青联股份有限公司407万股国有法
人股，根据青岛市国有资产管理办公室批复的价格每股1.29元，同时青岛青联股份有
限公司按每股1.29元向本公司增发930万股。本公司合计持有青联股份有限公司59.73
%股权。
2、联营企业情况：
公 司 名 称 注册地 注册资本 实际投资额
深圳市海农食品有限公司 中国深圳 500万元 216.8万元
深圳市龙江生猪批发市场有限公司 中国深圳 1200万元 312万元
深圳市倜拓实业有限公司 中国深圳 650万元 227.5万元
深圳深宝实业股份有限公司* 中国深圳 18192万元 13128万元
深圳市全家乐商业发展有限公司 中国深圳 1000万元 440万元
广西糖网食糖批发市场有限责任公司 中国广西 1000万元 400万元
**
湛江中湛投资有限公司 中国湛江 6000万元 200万元
公 司 名 称 持股比例 主营业务 备注
食品农副
深圳市海农食品有限公司 42% 承包
产品加工
深圳市龙江生猪批发市场有限公司 26% 生猪批发
深圳市倜拓实业有限公司 35% 进出口贸易 承包
深圳深宝实业股份有限公司* 34% 生产饮料 相对控股
深圳市全家乐商业发展有限公司 44% 商业零售
广西糖网食糖批发市场有限责任公司 40% 食糖批发
**
湛江中湛投资有限公司 20% 投资建设农产
品批发市场
* 本公司受让深圳市投资管理公司持有深圳深宝实业股份有限公司的34%的股权，
已于2002年12月24日经财政部批复同意，并于2003年6月24日在中国证券登记结算有限
责任公司深圳分公司登记过户。
** 本公司与柳州市商贸控股有限公司以及周广俊等38人签署合资合同，本公司出
资400万元占40%的股份，柳州市商贸控股有限公司出资380万元占38%的股份，周广俊
等38人合计出资220万元占22%的股份。
附注五、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
种类 2003.6.30
原币金额 折合率 折人民币
现 金
RMB 6,863,160.38 6,863,160.38
HKD 135,325.46 1.06 143,719.22
USD 8,799.71 8.27 72,838.74
葡币 50,254.97 1.03 51,762.62
现金小计 7,131,480.96
银行存款
RMB 157,650,694.35 157,650,694.35
HKD 12,317,053.26 1.06 13,196,658.20
USD 3,935,740.01 8.27 32,568,628.54
银行存款小计 203,415,981.09
其他货币资金
RMB 467,779.94 467,779.94
HKD 52,854.50 1.06 56,554.32
其他货币资金小计 524,334.26
合 计 211,071,796.31
种类 2002.12.31
原币金额 折合率 折人民币
现 金
RMB 6,861,836.52 1.00 6,861,836.52
HKD 270,427.57 1.06 286,653.22
USD 8,799.82 8.28 72,838.74
葡币 33,192.00 1.03 34,187.76
现金小计 7,255,516.24
银行存款
RMB 201,283,027.81 1.00 201,283,027.81
HKD 11,661,892.85 1.06 12,361,606.42
USD 3,946,932.46 8.28 32,680,355.84
银行存款小计 246,324,990.07
其他货币资金
RMB 1,398,964.89 1.00 1,398,964.89
HKD 51,072.50 1.06 54,647.58
其他货币资金小计 1,453,612.47
合 计 255,034,118.78
2、应收账款
账龄 2003.6.30
金额 比例% 坏账准备
1年以内 42,425,702.17 66.36 212,128.51
1-2年 12,074,465.86 18.89 845,212.61
2-3年 5,540,388.73 8.67 554,038.87
3年以上 3,889,020.76 6.08 3,335,097.72
合计 63,929,577.52 100 4,946,477.71
账龄 2002.12.31
金额 比例% 坏账准备
1年以内 48,128,656.49 80.91 240,643.28
1-2年 7,093,799.76 11.93 496,565.98
2-3年 620,189.79 1.04 62,018.98
3年以上 3,641,439.62 6.12 3,553,615.58
合计 59,484,085.66 100 4,352,843.82
本项目期末余额中无应收持有本公司5%（含5%）以上股份股东的款项。
期末应收账款中前五名欠款单位欠款合计1,219.29万元，占应收账款总额的19%。
3、其他应收款
账龄 2003.6.30
金额 比例% 坏账准备
1年以内 120,538,747.39 60.88 602,693.74
1-2年 52,503,777.57 26.52 3,675,264.43
2-3年 14,098,347.61 7.12 1,409,834.76
3年以上 10,840,929.61 5.48 8,899,712.93
合计 197,981,802.18 100 14,587,505.86
账龄 2002.12.31
金额 比例% 坏账准备
1年以内 152,787,083.50 75.76 763,935.42
1-2年 21,636,077.09 10.73 1,514,525.40
2-3年 13,977,548.18 6.93 1,397,754.82
3年以上 13,259,174.76 6.58 11,916,837.33
合计 201,659,883.53 100 15,593,052.97
期末余额中应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项详见附注七。
期末其他应收款中前五名欠款单位欠款合计4,756.25万元，占其他应收款总额的
24%。
4、预付账款
账龄 2003.6.30 2002.12.31
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 56,344,828.42 91.23 56,160,388.53 95.64
1-2 年 5,413,501.83 8.77 2,518,797.84 4.29
3 年以上 -- -- 42,000.00 0.07
合计 61,758,330.25 100 58,721,186.37 100
预付账款期末余额中无持有本公司5%（ 含5%） 以上股份的股东单位欠款。
5 、存货
2003.6.30
金额 跌价准备
原材料 8,641,370.01 --
在产品 85,782.29 --
委托外加工商品* 13,775,250.08 --
低值易耗品 13,270,863.90 --
库存商品 356,115,807.71 276,467.93
发出商品 9,061,908.56 &nb