山西焦化股份有限公司2003年半年度报告
山西焦化股份有限公司董事会
二ΟΟ三年七月二十五日
一、 重要提示、释义及目录
重要提示：
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司半年度财务报告未经审计。
公司董事长潘得国先生、总经理杨清民先生、财务总监苗岗先生及财务部负责人
贾良果女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
目录：
一、重要提示、释义及目录
二、公司基本情况
三、股本变动和主要股东持股情况
四、董事、监事、高级管理人员情况
五、管理层讨论与分析
六、重要事项
七、财务报告
八、备查文件
二、公司基本情况
（一）公司基本情况
⒈公司法定中文名称：山西焦化股份有限公司
公 司法定英文名称：ＳhanＸi Ｃoking Ｃo.，Ｌtd 英 文缩写：ＳＣＣ
⒉ 公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：山西焦化
股票代码：600740
⒊ 公司注册地址：山西省洪洞县广胜寺镇
办公地址：山西省洪洞县广胜寺镇
邮 政编码：041606
公司国际互联网网址：www.sxjh.com.cn
电子信箱：sjgf＠public.lf.sx.cn
⒋ 公司法定代表人：潘得国
⒌ 公司董事会秘书：李 峰
联系地址：山西省洪洞县广胜寺镇
电 话：0357－6626012
传 真：0357－6625045
⒍ 公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》登 载公司半年
度报告的中国证监会指定国际互联网网址：
http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书处
⒎公司其他有关资料
⑴公司变更注册登记日期、地点：2003年5月13日，在山西省工商行政管理局变更
注册登记，注册资本20285万元。
⑵ 企业法人营业执照注册号：1400001004939。
⑶ 税务登记号码：142625113273064。
⑷ 公司聘请的会计师事务所名称：山西天元会计师事务所 办 公地址：山西省
太原市水西门街67号省国税大楼21层
（二）主要财务数据和指标
单位：人民币元
指标项目 本报告期末（2003.6.30）
流动资产 737722724.09
流动负债 950438606.36
总资产 1996653883.66
股东权益（不含
少数股东权益） 783215277.30
每股净资产 3.86
调整后的每股净资产 3.58
指标项目 报告期（2003年1-6月）
净利润 54348662.22
扣除非经常性
损益后的净利润 54411486.96
每股收益 0.268
净资产收益率(%) 6.94
经营活动产生的
现金流量净额 47653278.99
指标项目 上年度期末(2002.12.31)
流动资产 784980505.97
流动负债 1032356074.44
总资产 2024222689.52
股东权益（不含
少数股东权益） 728866615.08
每股净资产 3.59
调整后的每股净资产 3.40
指标项目 上年同期（2002年1-6月）
净利润 20902719.36
扣除非经常性
损益后的净利润 19773269.07
每股收益 0.103
净资产收益率(%) 2.97
经营活动产生的
现金流量净额 246116997.75
注：非经常性损益项目
单位：人民币元
非经常性损益项目 金 额
营业外收入 285797.15
营业外支出 379565.42
合计 -93768.27
三、股本变动和主要股东持股情况
⒈股本情况
本报告期内公司股份总额及结构不变。
⒉股东总数
截止2003年 6月30日，公司股东总户数为39176户，其中，未流通国家股股东1户
，流通股股东39175户。
⒊主要股东持股情况（前十名股东）
名次 股东姓名 报告期内增减 持股数（股）比例（%） 股份类别 股东性质
⑴ 山西焦化集
团有限公司 0 118350000 58.34
⑵ 华夏成长 不详 3114733 1.54
⑶ 汉兴基金 不详 2281289 1.12
⑷ 国泰金鹰 -527762 2139996 1.05
⑸ 裕隆基金 不详 1786647 0.88
⑹ 景福基金 607393 1409612 0.69
⑺ 同智基金 不详 1218000 0.60
⑻ 同德基金 不详 1203430 0.59
⑼ 泰和基金 不详 836778 0.41
⑽ 渤海证券 不详 820522 0.40
⑴ 山西焦化集
团有限公司 未流通 国有股东
⑵ 华夏成长 已流通 流通股股东
⑶ 汉兴基金 已流通 流通股股东
⑷ 国泰金鹰 已流通 流通股股东
⑸ 裕隆基金 已流通 流通股股东
⑹ 景福基金 已流通 流通股股东
⑺ 同智基金 已流通 流通股股东
⑻ 同德基金 已流通 流通股股东
⑼ 泰和基金 已流通 流通股股东
⑽ 渤海证券 已流通 流通股股东
备注：⑴山西焦化集团有限公司是持有本公司股票5%以上的唯一国家股股东，其
所持股份没有发生质押、冻结等情况，与其他股东不存在任何关联关系。
⑵公司不能确定第2名至第10名股东之间是否存在关联关系，也不知晓报告期内其
所持股份是否发生质押、冻结等情况。
⑶公司没有战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况。
⒋报告期内，公司控股股东没有发生变化。
四、董事、监事、高级管理人员情况
⒈报告期内，董事、监事、高级管理人员持有公司股票未发生变化。
姓 名 职 务 期初持股数
潘得国 董事长 7542
卫正义 副董事长 4370
张 晋 董事 4342
郭毅民 董事 4370
马恩泽 董事 169
白玉祥 独立董事 0
马家骏 独立董事 0
蓝玉凤 独立董事 0
刘安旺 监事会主席 7542
席彭三 监事 7430
郭保林 监事 44
杨光林 监事 0
宁春泉 监事 100
董志康 监事 130
王生有 监事 44
杨清民 总经理 0
岳国庆 副总经理 7490
苗 岗 财务总监 0
李 峰 董事会秘书 0
姓 名 期末持股数
潘得国 7542
卫正义 4370
张 晋 4342
郭毅民 4370
马恩泽 169
白玉祥 0
马家骏 0
蓝玉凤 0
刘安旺 7542
席彭三 7430
郭保林 44
杨光林 0
宁春泉 100
董志康 130
王生有 44
杨清民 0
岳国庆 7490
苗 岗 0
李 峰 0
⒉报告期内董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况
2003年3月21日，经公司第三届董事会第五次会议审议通过，董事会提名蓝玉凤同
志为公司独立董事候选人（详见2003年3月25日中国证券报第39版、上海证券报第22版
公司董事会公告）。
2003年4月30日，经公司第三届董事会第七次会议审议通过，同意薛佩珍同志因退
休辞去公司董事长、董事职务，同意李学桂同志因退休辞去公司副董事长、董事职务
，同时选举潘得国同志为公司董事长（详见2003年5月13日中国证券报第19版、上海证
券报第18版公司董事会公告）。
2003年6月18日，经公司第十五次股东大会暨2002年度股东年会批准，同意薛佩珍
同志、李学桂同志因退休辞去公司董事职务，同时选举蓝玉凤同志为公司独立董事（
详见2003年6月19日中国证券报第22版、上海证券报第24版公司股东大会公告）。
五、管理层讨论与分析
(一)经营成果及财务状况分析
表一：单位：人民币元
项 目 2003年6月30日 2002年6月30日
主营业务收入 611071394.37 424371200.77
主营业务利润 192113655.85 138714154.47
净 利 润 54348662.22 20902719.36
现金及现金等
价物净增加额 -145913212.33 274342498.90
项 目 增减幅度（+、-、%）
主营业务收入 43.99
主营业务利润 38.50
净 利 润 160.01
现金及现金等
价物净增加额
变动原因：
（1）主营业务收入增长主要原因是公主导产品焦炭销售价格大幅上涨；
（2）主营业务利润增加主要原因是公司主营业务收入增加；
（3）净利润增加原因是公司焦炭价格大幅上涨导致主营业务利润增加；
（4）现金及现金等价物净增加额减少原因主要是公司本期偿还银行贷款及支付原
料煤款所致。
表二：
项 目 2003年6月30日 2003年1月1日
总 资 产 1996653883.66 2024222689.52
应收帐款 178709456.62 157426998.03
存货 118782851.77 66601106.52
股东权益 783215277.30 728866615.08
项 目 增减幅度（+、-、%）
总 资 产 -1.36
应收帐款 13.52
存货 78.35
股东权益 7.46
变动原因：
（1）总资产减少原因是公司本期偿还银行贷款；
（2）应收帐款增加原因是公司本期赊销产品所致；
（3）存货增加原因是公司焦炭天津港库存增加及原料煤库存增加；
（4）股东权益增加原因是本期实现净利润所致。
（二）主营业务范围及经营情况
1、公司主营业务是生产、销售焦炭及其它相关化工产品。2003年上半年，面对优
质原料煤供应持续紧张和铁路运输压力较大的不利局面，公司进一步强化管理力度，
突出了营销工作，提高了焦炭及相关化工产品的销售价格，取得了较好的经营业绩，
实现了公司长周期稳健发展。上半年，公司实现主营业务收入61107.14万元，主营业
务利润19211.37万元，净利润5434.87万元。
2、主营业务分行业、产品情况表
分行业或分
主营业务收入 主营业务成本
产品
焦炭 524706255.62 319556390.06
其他化工产
86365138.75 95205415.90
品
其中：关联 由于工艺的不可分割性，公司向关联方提供煤气、
交易 焦炭等产品的销售收入为32418680.36元。
关联交易的
按照公平合理的原则和董事会、股东大会审议通过
定价原则 的价格执行。
主营业 主营业
毛利率
毛利率 务收入 务成本
分行业或分 比上年
(%) 比上年 比上年
产品 同期增
同期增 同期增
减(%)
减（％） 减（％）
焦炭 39.10 57.21 49.84 8.31
其他化工产 -10.24 -4.67 35.96 -145.09
品
其中：关联
交易
关联交易的
定价原则
3、主营业务分地区情况
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
国内 561860039.60 103.14
国外 49211354.77 -66.70
合计 611071394.37
2003年上半年，公司在国内销售焦炭73.51万吨，主要销往辽宁省、河北省、山东
省、河南省、江苏省、浙江省、广东省、广西壮族自治区等地区；公司出口焦炭5.86
万吨，主要销往美国、荷兰等地区。
4、报告期内，公司没有对净利润产生重大影响的其他经营业务。
5、报告期内，公司主营业务及其结构没有发生重大变化。
6、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
报告期内，公司密切关注国内外两个市场，充分把握当前市场好转的有利时机，
根据市场需求组织生产营销，不断提高焦炭及相关化工产品的销售价格；同时，通过
加强管理，节约开支，降低原料煤涨价对公司造成的不利影响；采用灵活方式做好货
款回笼工作，促进公司资金的合理周转。这些措施确保了公司生产经营的稳健运行，
使公司取得了较好的经营业绩。
7、报告期内，公司利润构成与上年度相比没有发生重大变化。
（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内公司没有募集资金，也没有以前年度募集资金延续到本报告期使用的情
况。
2、重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况
公司30万吨/年煤焦油加工改造项目已经国家经贸委、国家计委国经贸投资[2001
]1013号文立项批复，2003年5月14日，国务院对项目可研报告以发改工业[2003]280号
文正式批复。报告期内，该项目完成了初步设计、引进焦油蒸馏装置的谈判、地基处
理和通电通水等前期准备工作。报告期内完成投资709.06万元，累计完成投资1639.7
7万元。
（四）预测公司年初至下一报告期期末的净利润与上年同期相比发生大幅度变动
的说明
公司主导产品焦炭市场运行态势看好，销售价格在较高价位波动，预计年初至下
一报告期的主营业务收入、主营业务利润将稳步增长，净利润将呈现相应增长趋势，
对公司的经营成果将产生积极影响。
（五）在经营中出现的问题与困难及解决方案
⒈原料煤供应相对紧张。2003年上半年，由于地方煤矿安全事故较多，山西省进
一步加大了对小煤矿的停产整顿力度，造成煤源短缺、煤价上涨。为此，公司全力以
赴，狠抓大供户的原料煤供应工作，同时不断开辟新的供户，上半年共购进原料煤11
1.43万吨，确保了公司生产的顺利进行。
⒉铁路运输压力较大。2002年，铁道部实施了临汾铁路分局并入太原铁路分局的
“撤临并太”方案，加上地方机焦生产企业的相继投产及公司加，造成公司铁路运输
压力增大。为此，公司积极努力，加强与铁路部门的合作，减少车皮在公司内部的停
时，加大了汽车进煤力度，促进公司进煤和产品外运协调发展，确保了公司经营任务
的完成。
六、重要事项
1、公司治理状况
⑴2003年6月18日，公司按照《上市公司治理准则》等要求修改了《公司章程》。
⑵公司目前暂未设立战略、审计、提名、薪酬与考核委员会，公司正在学习研究
有关规定，将在适当时机按照《上市公司治理准则》的要求设立董事会专门委员会。
2、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
3、报告期内，根据公司2003年1月3日第三届董事会第四次会议和2003年2月12日
第十四次股东大会决议，公司于2003年2月12日自筹资金（非募集资金）收购了山西焦
化集团有限公司的机动处和供应处所属的备品、备件、材料等部分资产，该项资产评
估价值为6626.59万元。本次收购资产后，一促进了股份公司低成本、高效率地建立了
自己的辅助材料采购系统；二缓解了公司运输压力，满足了日益扩大的生产经营工作
需要；三进一步减少了与山西焦化集团有限公司之间的关联交易，促进了股份公司不
断稳健发展；同时为公司30万吨/年煤焦油加工改造项目建设及“十.五”规划的实现
创造了良好的条件。如下表： 单位：万元
交易对方及 购买日 交易价格 自购买日起至报
被收购或置 告期末为上市公
入资产 司贡献的净利润
固定资产 2003.2.12 3802.94
备品、备件及 2003.2.12 3069.76
材料
交易对方及 是否为关联交易（如
被收购或置 是，说明定价原则）
入资产
固定资产 评估值
备品、备件及 评估值；
材料 评估基准日至购买
日期间备品、备件及
材料按市场价。
本次收购资产有关事项详见2003年1月7日《中国证券报》第17版、《上海证券报
》第20版的公司董事会公告及2003年2月13日《中国证券报》第12版、《上海证券报》
第8版的股东大会公告。
4、重大关联交易事项：
与本公司存在控制关系的关联方为山西焦化集团有限公司、上海惠焦网络科技有
限公司、古县古阳镇相力二矿、古县二轻局老母坡煤矿，不存在控制关系的关联方为
乡宁恒达洗煤有限公司、山焦虹铄有限公司、山焦集团临汾建筑安装公司、山焦集团
经营公司、山焦集团临汾建材有限公司、山焦集团临汾洗煤有限公司。与上述公司的
关联交易包括销售、采购、关联往来等，均按照公平合理的原则和董事会、股东大会
审议通过的价格执行。
（1）销售 单位：元
关联方 本年1-6月
交易内容 定价原则
发生数
山西焦化集团有限公司 售焦炭 6,455,827.66 市场价
山西焦化集团有限公司 售煤气 28,300,213.56 协议价
山西焦化集团有限公司 售水 4,213,922.98 协议价
山西焦化集团有限公司 售电 3,683,911.85 协议价
山西焦化集团有限公司 售汽 19,831,353.10 协议价
山西焦化集团有限公司 售软水 219,736.92 协议价
山西焦化集团有限公司 仪表租赁 1,058,568.00 协议价
山西焦化集团有限公司 电信 17,707.95 协议价
山西焦化集团有限公司 铁路运输 175,399.60 协议价
山西焦化集团有限公司 材料 10,637,985.40 市场价
山西焦化集团有限公司 机修加工 2,356,071.41 山西省定额
山西焦化集团有限公司 汽运汽修 50,229.98 市场价
山西焦化集团有限公司 汽车运输 99,928.00 市场价
山西焦化集团有限公司 销售代理 1,762,412.31 协议价
山西焦化集团有限公司 建修建筑 ----------- 山西省定额
山焦虹铄有限公司 售煤气 55,981.78 协议价
山焦虹铄有限公司 材料 32,600.85 市场价
山焦虹铄有限公司 售焦炭 ----------- 市场价
山焦虹铄有限公司 建筑等 96,046.59 市场价
山焦集团综合开发公司 电信蒸汽 12,434.31 协议价
山焦集团临汾建筑安
装公司 建修建筑 4,235,309.10 市场价
山焦集团临汾建筑安
装公司 材料 346,788.42 市场价
关联方
上年发生数 定价原则
山西焦化集团有限公司 4,663,473.35 市场价
山西焦化集团有限公司 39,351,844.00 协议价
山西焦化集团有限公司 4,692,600.47 成本价
山西焦化集团有限公司 13,211,962.02 成本价
山西焦化集团有限公司 13,938,694.54 成本价
山西焦化集团有限公司 175,364.97 成本价
山西焦化集团有限公司 1,229,379.36 成本价
山西焦化集团有限公司 713,874.00 成本价
山西焦化集团有限公司 399,543.22 成本价
山西焦化集团有限公司 ---------- 市场价
山西焦化集团有限公司 513,649.68 山西省定额
山西焦化集团有限公司 ---------- 市场价
山西焦化集团有限公司 174,087.24 市场价
山西焦化集团有限公司 6,746,837.45 协议价
山西焦化集团有限公司 544,517.93 山西省定额
山焦虹铄有限公司 32,859.40 协议价
山焦虹铄有限公司 ----------- 市场价
山焦虹铄有限公司 573,466.63 市场价
山焦虹铄有限公司 44,648.11 市场价
山焦集团综合开发公司 ---------- 成本价
山焦集团临汾建筑安
装公司 ---------- 市场价
山焦集团临汾建筑安
装公司 --------- - 市场价
（2）采购 单位：元
定价原
关联方 交易内容 本年发生数
则
山西焦化集团有限公司 原材料 42,495,844.15 市场价
山西焦化集团有限公司 商标 9,999.60 协议价
山西焦化集团有限公司 子弟学校 923,598.00 协议价
山西焦化集团有限公司 氧气费 10,892.70 协议价
山西焦化集团有限公司 修理劳务 ----------- 协议价
山西焦化集团有限公司 固定资产 38,639,623.63 评估价
山焦集团临汾洗煤有限公司 原料煤 18,883,784.61 市场价
山焦集团乡宁恒达洗煤有限公司 原料煤 9,573,872.89 市场价
古县古阳相力二矿 原料煤 7,203,880.84 协议价
山焦集团综合开发公司 材料 691,172.58 市场价
山焦集团综合开发公司 污水处理 23,530.00 市场价
定价原
关联方 上年发生数
则
山西焦化集团有限公司 16,813,563.82 市场价
山西焦化集团有限公司 9,999.60 协议价
山西焦化集团有限公司 591,394.98 协议价
山西焦化集团有限公司 25,275.46 协议价
山西焦化集团有限公司 770,158.46 协议价
山西焦化集团有限公司 237,073.00 市场价
山焦集团临汾洗煤有限公司 6,224,137.08 市场价
山焦集团乡宁恒达洗煤有限公司 12,818,529.48 市场价
古县古阳相力二矿 ----------- 协议价
山焦集团综合开发公司 ----------- 市场价
山焦集团综合开发公司 ----------- 市场价
（3）其他交易
山西焦化集团有限公司为本公司提供了110,000,000.00元的银行贷款担保。
（4）关联往来 单位：元
科目 期初数 期末数
应收账款
山西焦化集团有限公司 54,906,361.68 60,789,322.12
山焦虹铄有限公司 434,328.40 1,005,642.02
山焦集团临汾建材有限公司 1,921,295.27 1,835,093.19
山焦集团经营公司 1,529,173.61
山焦集团综合开发公司 211,085.76 ----------
其他应收款 ----------- ----------
山焦集团临汾建材有限公司 725.40 6,718.41
古县古阳相力二矿 439,757.10 ---------
山焦集团临汾建筑安装公司 ---------- 5,458,286.05
预付账款 ---------- ---------
山焦集团乡宁恒达洗煤有限公司 4,208,556.94 2,624,812.05
山西焦化临汾洗煤有限公司 1,772,933.36 17,167,046.59
古阳二轻局老母坡煤矿 4,410,000.00 11,608,948.25
古县古阳相力二矿 --------- 10,858,427.86
应付票据 --------- ---------
山西焦化集团乡宁恒达洗煤有限公司 3,000,000.00 ---------
山西焦化集团临汾洗煤有限公司 1,200,000.00 ---------
应付账款 --------- ---------
古县古阳相力二矿 1,152,064.35 ---------
山焦集团综合开发公司 --------- 683,876.27
预收帐款
山焦集团经营公司 1,929,107.06
(5)关联债权债务往来 单位：元
关联方 向关联方提供资金
发生额 余额
山西焦化集团有限公司 280000000 60789322.12
合计 280000000 60789322.12
关联方 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额
山西焦化集团有限公司 0 0
合计 0 0
报告期内，公司与山西焦化集团有限公司关联交易发生额280000000元系公司与其
销售货物，采购等正常业务往来累计发生额60789322.12元是截止报告期末山西焦化集
团有限公司欠本公司的贷款。
5、⑴报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产和其他公司托管、承包、
租赁本公司资产的事项。
⑵根据中国证监会《关于上市公司为他人提供担保有关问题的通知》和《公司法
》等有关法律规定，经董事会、股东大会审议通过，公司为长治钢铁（集团）有限公
司、太原化工股份有限公司（互保）、山西汾河生化股份有限公司向银行借款进行了
担保，上述公司用其等额资产为本公司进行了反担保。具休情况为：
担保对象名称 发生日期（协 担保金额 担保类型
议签署日）
长治钢铁（集 2000.10.16 7500万元 抵押反担
团）有限公司 保
太原化工股份 2001.7.19 15675万元 互保
有限公司
山西汾河生化 2001.9.4 5900万元 抵押反担
股份有限公司 保
担保发生额合计 29075万元
担保余额合计 29075万元
担保对象名称 担保期 是否履 是否为关联方
行完毕 担保（是或否）
长治钢铁（集 6年 否 否
团）有限公司
太原化工股份 2年 否 否
有限公司
山西汾河生化 7年 否 否
股份有限公司
担保发生额合计
担保余额合计
⑶报告期内，公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项。
6、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内没有承诺事项。
7、⑴本次财务报告未经审计。⑵报告期内，公司没有更换会计师事务所。
8、报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员没有被中国证监会稽查、
行政处罚、通报批评和上海证券交易所公开谴责的情形。
9、报告期内董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况详见董事、监事、高级管
理人员情况。
10、报告期内，公司没有更改名称或股票简称。
11、报告期内，公司没有应披露而未披露的重大事件。
七、财务报告(未经审计)
（一） 会计报表
资产负债表
编制单位：山西焦化股份有限公司 2003年6 月 30 日 单位：人民币元
资产 附注六 期末数
流动资产
货币资金 1 317,267,521.32
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 2 24,139,648.86
应收股利
应收利息
应收账款 3 178,709,456.62
其他应收款 4 13,365,353.49
预付账款 5 73,938,610.38
应收补贴款
存货 6 118,782,851.77
待摊费用 7 11,519,281.65
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 737,722,724.09
长期投资
长期股权投资 8 109,128,672.87
长期债权投资
长期投资合计 109,128,672.87
减：长期投资减值准备 8,939,289.12
长期投资净额 100,189,383.75
固定资产
固定资产原值 9 1,329,649,383.96
减：累计折旧 262,825,825.35
固定资产净值 1,066,823,558.61
减：固定资产减值准备
固定资产净额 1,066,823,558.61
工程物资 10 36,015,164.28
在建工程 11 27,092,982.17
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 1,129,931,705.06
无形资产及其他资产：
无形资产 12 28,810,070.76
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 28,810,070.76
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,996,653,883.66
资产 期初数
流动资产
货币资金 463,180,733.65
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 13,919,940.00
应收股利
应收利息
应收账款 157,426,998.03
其他应收款 11,656,878.70
预付账款 68,092,122.81
应收补贴款
存货 66,601,106.52
待摊费用 4,102,726.26
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 784,980,505.97
长期投资
长期股权投资 110,492,755.50
长期债权投资
长期投资合计 110,492,755.50
减：长期投资减值准备 4,205,411.99
长期投资净额 106,287,343.51
固定资产
固定资产原值 1,265,341,951.33
减：累计折旧 236,805,914.93
固定资产净值 1,028,536,036.40
减：固定资产减值准备
固定资产净额 1,028,536,036.40
工程物资 37,867,075.28
在建工程 37,153,989.35
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 1,103,557,101.03
无形资产及其他资产：
无形资产 29,397,739.01
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 29,397,739.01
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,024,222,689.52
法定代表人：潘得国 主管会计工作负责人：苗岗 财务总监：苗岗
会计机构负责人：贾良果
资产负债表（续）
编制单位：山西焦化股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元
负债和股东权益 附注六 期末数 期初数
流动负债
短期借款 13 475,750,000.00 487,250,000.00
应付票据 14 103,000,000.00 65,000,000.00
应付账款 15 180,807,804.56 183,438,564.98
预收账款 16 49,979,530.10 66,047,578.24
应付工资
应付福利费 704,362.54 3,626,212.78
应付股利
应付利息
未交税金 17 35,688,658.68 17,640,465.87
其他未交款 18 4,768,033.31 4,433,225.58
其他应付款 19 93,731,997.42 108,421,786.99
预提费用 20 6,008,219.75 198,240.00
一年内到期的长期负债 96,300,000.00
其他流动负债
流动负债合计 950,438,606.36 1,032,356,074.44
长期负债：
长期借款 21 260,000,000.00 260,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 22 3,000,000.00 3,000,000.00
其他长期负债
长期负债合计 263,000,000.00 263,000,000.00
递延税款：
递延税款贷项
负债合计 1,213,438,606.36 1,295,356,074.44
股东权益：
股本 23 202,850,000.00 202,850,000.00
资本公积 24 304,294,075.75 304,294,075.75
盈余公积 25 84,361,911.03 84,361,911.03
其中：公益金 24,103,403.17 24,103,403.17
未分配利润 26 191,709,290.52 137,360,628.30
股东权益合计 783,215,277.30 728,866,615.08
负债及股东权益合计 1,996,653,883.66 2,024,222,689.52
法定代表人：潘得国 主管会计工作负责人：苗岗 财务总监：苗
岗 会计机构负责人：贾良果
利润表及利润分配表
编制单位：山西焦化股份有限公司2003年1-6月 单位：人民币元
项目 附注六 本期发生数 上年同期数
一、主营业务收入 27 611,071,394.37 424,371,200.77
减：主营业务成本 28 414,761,805.96 283,295,882.33
主营业务税金及附加 4,195,932.56 2,361,163.97
二、主营业务利润 192,113,655.85 138,714,154.47
加：其他业务利润 29 725,698.57 623,160.44
减：营业费用 30 20,438,560.79 56,217,542.31
管理费用 47,588,681.08 25,478,682.94
财务费用 31 32,266,264.10 25,666,133.26
三、营业利润 92,545,848.45 31,974,956.40
加：投资收益 32 -6,097,959.76 -1,461,176.83
补贴收入
营业外收入 33 285,797.15 2,000,000.00
减：营业外支出 34 2,612,806.84 1,655,928.75
四、利润总额 84,120,879.00 30,857,850.82
减：所得税 35 29,772,216.78 9,955,131.46
五：净利润 54,348,662.22 20,902,719.36
加：年初未分配利润 137,360,628.30 103,730,375.59
六、可供分配的利润 191,709,290.52 124,633,094.95
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润 191,709,290.52 124,633,094.95
减：提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 191,709,290.52 124,633,094.95
法定代表人：潘得国 主管会计工作负责人：苗岗 财务总监：苗岗
会计机构负责人：贾良果
现金流量表
编制单位：山西焦化股份有限公司 2003年1-6月 单位：人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 800,135,971.42
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 1,778,912.10
现金流入小计 801,914,883.52
购入商品、接受劳务支付的现金 589,371,257.56
支付给职工以及为职工支付的现金 34,135,808.32
支付的各项税费 89,554,106.36
支付的其他与经营活动有关的现金 41,200,432.29
现金流出小计 754,261,604.53
经营活动产生的现金流量净额 47,653,278.99
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产
而收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产所支付的现金 50,700,227.22
投资所支付的现金 2,800,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 53,500,227.22
投资活动产生的现金流量净额 -53,500,227.22
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
取得借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金 107,800,000.00
分配股利、利润和偿付利息所
支付的现金 32,266,264.10
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 140,066,264.10
筹资活动产生的现金流量净额 -140,066,264.10
四、汇率变动对现金的影响
五、现金与现金等价物净增加额 -145,913,212.33
补充资料 金额
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 54,348,662.22
加：计提的资产损失准备 11,545,372.70
固定资产折旧 27,408,881.82
无形资产摊销 298,837.80
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） -7,416,555.39
预提费用增加（减：减少） 5,809,979.75
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产的损失（减：收益） -227,802.76
固定资产报废损失 233,374.58
财务费用 32,266,264.10
投资损失（减：收益） 1,364,082.63
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -58,474,414.85
经营性应收项目的减少（减增加） -39,575,955.78
经营性应付项目的增加（减：减少） 20,072,552.17
其他
经营活动产生的现金流量净额 47,653,278.99
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 317,267,521.32
减：现金的期初余额 463,180,733.65
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及等价物净增加额 -145,913,212.33
法定代表人：潘得国 主管会计工作负责人：苗岗 财务总监：苗岗
会计机构负责人：贾良果
资产减值准备明细表
编制单位：山西焦化股份有限公司2003年6月30日 单位：人民币元
项目 期初数 本期增加数
一、坏账准备合计 8,590,489.33 518,825.97
其中：应收账款 8,455,082.80 470,992.71
其他应收款 135,406.53 47,833.26
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 684,067.1 6,292,669.60
其中：库存商品 269,349.63 1,393,955.52
自制半成品 414,717.47 4,898,714.08
四、长期投资减值准备合计 4,205,411.99 4,733,877.13
其中：长期股权投资 4,205,411.99 4,733,877.13
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 本期转回数 期末数
一、坏账准备合计 9,109,315.30
其中：应收账款 8,926,075.51
其他应收款 183,239.79
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 6,976,736.70
其中：库存商品 1,663,305.15
自制半成品 5,313,431.55
四、长期投资减值准备合计 8,939,289.12
其中：长期股权投资 8,939,289.12
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
法定代表人：潘得国 主管会计工作负责人：苗岗 财务总监：苗岗
会计机构负责人：贾良果
（二）会计报表附注
一、公司简介
山西焦化股份有限公司（以下简称本公司或公司）于1995年10月23日经山西省人
民政府晋政函（1995）134号文批准，由山西焦化集团有限公司独家发起募集设立，1
996年8月2日在山西省工商行政管理局登记注册，1996年8月8日在上海证券交易所挂牌
交易。
公司历次募集资金情况如下：经山西省人民政府晋政函[1995]142号文及中国证监
会证监发审字[1996]83号文件批复，公司于1996年7月1日—4日向社会公开发行2500万
A股，发行价格6元/股；经山西省证管办晋证办发[1998]6号文及中国证监会上字[199
8]35号文批准，公司于1998年6月按10：3的比例配售股票共计2560万股，配股价4元/
股；经中国证监会证监公司字[2000]186号文核准，公司于2000年12月实施配股，共计
2125万股，配股价8.5元/股。
截至2003年6月30日，公司注册资本为202,850,000.00元，公司主要从事焦炭及相
关化工产品的生产和销售，主导产品为“飞虹”牌冶金焦，是“山西省标志性名牌产
品”和“中华国货精品”，副产品有：硫酸铵、焦油、沥青、蒽油、工业萘、焦化甲
苯、焦化二甲苯、溶剂油等。
二、主要会计政策、会计估计
1、会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
2、会计年度
本公司会计年度为公历1月1日至12月31日。
3、记账本位币：
本公司记账本位币为人民币
4、记账基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
发生外币（非本位币）经济业务时，采用当月首日之中国人民银行公布的基准汇
率（“基准汇率”）折合为本位币记账。期末，对债权债务及现金中的外币金额概按
期末基准汇率进行调整，由此产生的汇兑损益，计入当年损益。属于购建固定资产有
关的外币专门借款产生的汇兑损益，按借款费用资本化的原则进行处理。
6、现金等价物的确定标准
本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金，价值变动风险很
小的投资。
7、坏账核算方法
(1)债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；
(2)因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的应收款项。
以上确实不能收回的应收款项，按董事会批准的审批核销权限规定分级批准后，
作为坏账核销。
坏账损失核算采用备抵法，公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款），按
账龄分析法计提坏账准备，并计入当年度损益类账项，计提坏账准备
的规定如下：
账龄 计提比例
1年以内 1%
1至2年 5%
2至3年 10%
3年以上 15%
8、存货核算方法
（1）分为原材料、包装物、自制半成品、产成品等。
各类存货按取得时的实际成本计价，发出时采用加权平均法计价；包装物采用领
用时一次摊销法核算。
（2）期末存货按成本与可变现净值孰低计价，按单个存货可变现净值低于存货账
面成本的差额计提跌价准备。
9、短期投资核算方法
（1）根据《企业会计准则-投资》规定，短期投资以实际支付的全部价款（包括
税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但未领取的现金股利（或已到期尚未领取
的债券利息）入账，在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认
为当期的投资收益。
（2）期末短期投资采用成本与市价孰低法计价，按短期投资市价低于成本的差额
计提跌价准备。
10、长期投资核算方法：
（1）长期股权投资
A、初始投资成本的确定
以现金购入的长期股权投资按实际支付的全部价款包括支付的税金手续费等相关
费用作为初始投资成本，实际支付的价款中若包含已宣告但尚未领取的现金股利，则
按实际支付的价款减去已宣告尚未领取的现金股利后的差额作为初始投资成本。
接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资或以应收债权换入长
期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本；涉
及补价的则根据收到或支付的补价分别按减去或加上补价后的金额作为初始投资成本
。
以非货币性交易换入的长期股权投资（包括以股权投资换股权投资），按换出资
产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本，涉及补价的则根据收到或支
付的补价分别按减去或加上补价后的金额作为初始投资成本。
通过行政划拨方式取得的长期股权投资按划出单位的账面价值作为初始投资成本
。
B、股权投资差额
长期股权投资采用权益法核算时投资最初以初始投资成本计价，初始投资成本与
应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额确认为股权投资差额，按一定期限平均
摊销计入损益。
股权投资差额的摊销期限：初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额
之间的差额，按不超过10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者
权益份额之间的差额，按不低于10 年的期限摊销。
C、长期股权投资在处置时按处置收入与账面价值的差额确认为投资收益。
D、对于股票投资或其他股权投资，若持有被投资单位有表决权资本总额20%以下
，或持有被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上但不具有重大影响的，采用成本
法核算；若持有被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有
重大影响的，采用权益法核算；若持有被投资单位有表决权资本总额50%以上或虽不足
50%但具有实际控制权的，采用权益法核算并合并会计报表。
（2）长期债权投资核算方法
A、初始投资成本的确定
以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款包括支付的税金手续费等相
关费用减去已到付息期但尚未领取的债券利息作为初始投资成本，实际支付的价款中
包含的已到付息期但尚未领取的债券利息作为应收项目单独核算。
接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资或以应收债权换入
的长期债权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本，
涉及补价的则根据收到或支付的补价分别按减去或加上补价后的金额作为初始投资成
本。
以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关
税费作为初始投资成本，涉及补价的则根据收到或支付的补价分别按减去或加上补价
后的金额作为初始投资成本。
B、长期债权投资的溢价及折价
公司购入的长期债权投资，初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息后
与债券面值之间的差额作为债券投资的溢价或折价。债券的溢价或折价在债券存续期
间内，于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。
C、长期债权投资在处置时按处置的收入与账面价值的差额确认为投资收益价值。
（3）长期投资减值准备：期末，公司按长期投资未来可收回金额低于账面价值的
差额计提长期投资减值准备。
11、固定资产计价和折旧方法
（1）公司的固定资产是指公司拥有的使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器设
备、器具等生产经营主要设备以及单位价值在2000元以上，且使用年限超过两年的不
属于生产经营主要设备的物品。
（2）固定资产计价：按实际成本或评估值计价。
（3）固定资产折旧采用年限平均法计算，固定资产分类、预计可使用年限、残值
率、年折旧率如下：
项目 使用年限 年折旧率% 残值率%
生产用房屋 8-50 1.94-12.13 3
机器及设备 5-35 2.74-19.20 4
（4）公司期末对固定资产进行逐项检查，对于因市价持续下跌，或技术陈旧、损
坏、长期闲置等原因，导致其可收回金额低于其账面价值的，按单项固定资产可收回
金额低于其账面价值的差额计提减值准备。
12、在建工程
（1）在建工程是指购建固定资产之工程前期准备和工程达到预定可使用状态前实
际发生的支出，包括工程直接材料、直接工资、待安装设备、工程建筑安装费、工程
管理费和工程试运转净损益及允许资本化的借款费用。在建工程自达到预定可使用状
态起暂估转入固定资产，待办理竣工决算后，按决算价格调整固定资产账面价值。
（2）期末，对在建工程逐项进行检查，对长期停建并且预计在未来三年内不会重
新开工的项目，或者所建项目在性能上或技术上已经落后并且给企业带来的经济利益
具有很大不确定性的项目，计提减值准备。
13、借款费用：借款费用是指因借款发生的利息支出、折价或溢价的摊销、辅助
费用、汇兑差额等费用。为购建固定资产而专门借入的专门借款所发生借款费用，在
同时具备资产支出已经发生、借款费用已经发生和使资产达到预定可使用状态所必要
的购建活动已经开始时予以资本化。每一会计期间借款费用的资本化金额按截至当期
末止的购建固定资产累计支出加权平均数及相关借款的加权平均利率确定。当固定资
产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月将暂停借款费用资本化，
将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。当所购建的固定资产达到预定
可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为费用
。其他借款�