上海新世界股份有限公司2003年半年度报告
目 录
一、重要提示
二、公司基本情况
三、股本变动和主要股东持股情况
四、董事、监事、高级管理人员情况
五、管理层讨论与分析
六、重要事项
七、财务报
八、备查文件
一、重要提示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏
,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长顾振奋先生、财务总监周丽芬女士及会计主管人员蔡春福女士声明：
保证半年度报告中财务会计报告的真实、完整。
二、公司基本情况
㈠公司简介
⒈公司法定中文名称：上海新世界股份有限公司
公司英文名称及缩写：SHANGHAI NEW WORLD CO.,LTD.(SNW)
⒉公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：新世界
股票代码：600628
⒊公司注册及办公地址：上海市南京西路2～68号
公司邮政编码：200003
公司国际互联网网址：http://www.newworld-china.com
电子信箱：newworld@newworld-china.com
⒋公司法定代表人：董事长顾振奋先生
⒌公司董事会秘书：马炳芳先生
证券事务代表：沈惠文女士
联系电话：(021)63588888*3322
传真：(021)63583331
电子信箱：nwuser@public2.sta.net.cn
联系地址：上海市南京西路2～68号新世界城14楼董事会办公室
⒍公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.c
n
公司半年度报告备置地点：董事会办公室、财务部
⒎公司其他有关资料
公司于1988年8月在上海注册登记
于1996年8月27日在上海重新登记
企业法人营业执照注册号：3100001005633
税务登记号码：310101132329342
㈡主要财务数据和指标
指标项目 2003年6月30日 2002年12月31日
流动资产(元) 335,034,421.65 293,627,599.81
流动负债(元) 710,986,502.80 996,304,214.04
总资产(元) 2,046,359,851.27 1,847,190,709.02
股东权益(元) 880,474,349.08 844,346,327.69
每股净资产(元) 2.76 2.65
调整后每股净资产(元) 2.75 2.63
2003年1～6月 2002年1～6月
净利润(元) 36,128,021.39 35,578,777.85
扣除非经常性损益后的净利润(元) 39,041,769.31 34,613,873.58
每股收益(元) 0.11 0.13
净资产收益率(％) 4.10 4.17
经营活动产生的现金流量净额(元) 57,412,035.42 26,584,325.71
本报告期末比年初
指标项目 增减％
流动资产(元) 14.10
流动负债(元) -28.64
总资产(元) 10.78
股东权益(元) 4.28
每股净资产(元) 4.15
调整后每股净资产(元) 4.56
本报告期比上年同期
增减％
净利润(元) 1.54
扣除非经常性损益后的净利润(元) 12.79
每股收益(元) -15.38
净资产收益率(％) -1.68
经营活动产生的现金流量净额(元) 115.96
注：1.扣除非经常性损益项目和涉及金额：股票债券投资收益35,776.78元,短期投
资减值准备48,000.60元,营业外收支净额-395,256.98元,存出保证金损失准备-2,65
6,190.35元,非经常性损益所得税53,922.03元。
⒉报告期总股本为318,903,367股,去年同期总股本为265,752,806股；另,去年同期
净利润等已按企业实际缴纳的33％所得税率作了相应的调整。
三、股本变动和主要股东持股情况
⒈报告期内,公司股本未发生变动。
⒉报告期末,公司股东总数为61319户。
⒊主要股东持股情况(截止2003年6月30日收盘)
单位：股
股 东 名 称 期末持股数 占总股本％ 类 别
上海市黄浦区国有资产管理办公室 139,419,202 43.72 国家股
上海新世界(集团)有限公司 5,844,804 1.83 募集法人股
申银万国证券股份有限公司 2,390,779 0.75 募集法人股
上海冠和实业有限公司 1,954,326 0.61 募集法人股
上海黄浦对外经济技术合作公司 1,395,948 0.44 募集法人股
上海第一百货商店股份有限公司 1,395,948 0.44 募集法人股
上海华联商厦股份有限公司 1,251,948 0.39 募集法人股
中国银河证券有限责任公司 1,117,559 0.35 社会流通股
上海汇丰资产经营公司 1,116,757 0.35 募集法人股
景阳证券投资基金 1,003,818 0.31 社会流通股
说明:
⑴公司控股股东未发生变化,仍为上海市黄浦区国有资产管理办公室(地址：上海
市延安东路300号西13楼,主任：沈正娟),其所持股份中己有4000万股质押给上海浦东
发展银行,质押期限：2002年8月22日至2003年8月22日。
⑵前10名股东中,第2、第5名存在关联关系,上海黄浦对外经济技术合作公司系上
海新世界(集团)有限公司属下企业。此外,公司未发现其他股东之间存在关联关系,也
未知其他股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人
。
四、董事、监事、高级管理人员情况
⒈报告期末, 董事、监事、高级管理人员持有本公司股票的情况未发生变动。
⒉报告期内,董事、监事、高级管理人员变动情况
⑴2003年6月27日,经公司2002年度股东年会审议通过,增选陆佩娟女士为公司董事
,增选杨君昌先生为公司独立董事。该次股东大会还审议通过,郁惟平监事因于2002年
11月退休,同意其辞职,变更选举孙跃凯先生为公司监事。
⑵公司2002年度股东年会决议公告刊登于2003年6月28日《上海证券报》。
五、管理层讨论与分析
㈠主要经营情况
⒈主营业务范围及经营状况
本公司经营范围包括日用百货的零售与批发, 兼营房地产、酒店、旅游、投资咨
询、成衣加工等业务。本报告期, 公司员工众志成城地排除非典带来的不利影响,和市
政工程施工造成的暂时困难,努力实现主营业务收入74,610.89万元, 比去年同期下降
13.13％；实现主营业务利润15,704.52万元,同比下降4.19％,但主营业务利润率同比
却增加了10.32个百分点；净利润3612.80万元,同比增长1.54％；保持了持续稳定发展
。与此同时,公司还荣获了“全国精神文明建设工作先进单位”、“全国五一劳动奖状
”等荣誉称号,夺得了两个文明建设的良好成绩。
其中,占主营业务收入总额10％以上的行业或产品的具体情况为：
单位：万元
分行业或 主营业务收入
分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 比上年增减(%)
零售、批发 74,610.89 58,564.74 21.05 -13.13
分行业或 主营业务成本比 毛利率比上
分产品 上年增减(%) 年增减(%)
零售、批发 -15.25 10.32
主营业务分地区情况 单位：万元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％)
上海地区 74,610.89 -13.13
⒉报告期内,公司利润构成、主营业务或其结构、主营业务营利能力未发生重大变
化。
⒊报告期内,无对公司利润产生重大影响的其他经营业务活动。
⒋报告期内, 未发生单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达10％的情况。
⒌经营中的问题与困难
⑴2003年4月下旬和5月份,突如其来的非典疫情对人们的生活和心理形成强烈冲击
,给公司的经营带来相当大的影响。随着抗非典战役取得阶段性胜利,进入6月份后消费
者信心指数触底回升,公司抓住锲机,实现了商品换季大调整,推出各种营销活动,遂将
非典的不利影响降到最低程度。
⑵2003年4月以来,上海南北交通主干道西藏中路拓宽,南京西路、西藏路口的地铁
及换乘中心等市政建设工程,使客流量减少,给公司的经营造成了暂时的、一定的困难
。
㈡投资情况
报告期内,公司无募资金投入使用情况,也没有重大非募集资金投资项目。
㈢报告期实际经营成果与期初计划的比较
上半年,公司实现主营业务收入74,610.89万元,主营业务成本58,564.74万元,净利
润3612.80万元,实现了时间过半、任务过半的目标计划。
六、重要事项
⒈公司治理状况
报告期内,公司按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》
中,关于“在2003年6月30日前,上市公司董事会成员中应当至少包括三之一独立董事”
的要求,在2003年6月27日召开的2002年度股东年会上,审议通过了《关于修改公司章程
的议案》,增选陆佩娟女士为公司董事,增选杨君昌先生为公司独立董事(会计专业人士
)。目前,公司董事会由九名董事组成,其中,独立董事三名,已达董事总数的三之一,符
合《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求。
⒉2002年度利润分配方案的执行情况
公司2002年度实现净利润69,296,044.57元,实际可供股东分配的利润为169,896,
579.29元。董事会提出的年度分配预案为：以2002年末总股本为基数每10股派发现金
红利人民币1.20元(含税)。
该方案已经2003年6月27日召开的2002年度股东年会审议通过,近日将公布实施。
⒊2003年半年度,公司不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
⒋报告期内,公司无重大诉讼、仲裁事项。
⒌报告期内,公司无重大收购和关联交易事项。
⒍报告期内,公司未发生也没有以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、
租赁其他公司资产,或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的重大事项。
⒎报告期内,公司无委托理财事项。
⒏本公司及持股5％以上股东未在指定报纸和网站上披露任何承诺事项。
⒐报告期内,公司以信誉为子公司上海飞驰服饰有限公司担保1,880万元；本公司
控股50％的上海蔡同德药业有限公司,为其参股企业上海信谊天一药业有限公司担保1
75万元；此外,公司无任何对外担保。
⒑2003年6月28日,远东娱乐广场动工,标志着新世界综合消费圈正式启动。公司董
事会曾于2002年9月13日审议通过,以人民币155,241,752元的价格收购远东娱乐广场在
建工程,截至2003年6月底,公司已实际支付127,196,629元。
七、财务报告
㈠本公司半年度财务报告未经审计。
㈡会计报表(附后)。
㈢会计报表附注(附后)。
八、备查文件
⒈载有董事长签名的半年度报告文本；
⒉载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务
报告文本；
⒊报告期内,在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文本；
⒋公司章程文本；
⒌其他有关资料。
上海新世界股份有限公司董事会
董事长：顾振奋
二零零三年七月十八日
会计报表附注
1.公司基本情况
上海新世界股份有限公司(以下简称“本公司”)为境内公开发行A股股票并在上海
证券交易所上市的股份有限公司。本公司于1988年8月经批准成立,于1992年6月对外公
开发行股票,公司股票于1993年1月在上海证券交易所挂牌交易。1996年本公司依据《
公司法》向上海市工商行政管理局重新注册登记,并于1996年11月8日取得3100001005
633号《企业法人营业执照》。本公司现注册资本为人民币318,903,367元,注册地址为
上海市南京西路2-68号。本公司的经营范围包括日用百货零售与批发,兼营房地产、酒
店、旅游、投资咨询、成衣加工等业务。
2.主要会计政策和会计估计
2.1会计制度
本公司执行企业会计准则和企业会计制度及其补充规定。
2.2会计年度
本公司的会计期间采用公历制,即自日历1月1日至12月31日为一个会计年度。
2.3记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
2.4记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础,以实际成本为计价原则。各项财产在取得时按实
际成本计量，其后如果发生减值，按企业会计制度规定计提相应的减值准备。
2.5外币业务核算方法
本公司对发生的外币业务，以业务发生当月1日的汇率(指由中国人民银行公布的
外币市场汇价中间价,下同)将外币折算成人民币记账；期末对各种外币账户的外币余
额按期末日汇率进行调整，调整后的人民币金额与原账面金额之间的差额作为汇兑损
益，除与购建固定资产有关的专用借款产生的汇兑损益，在该资产达到预定可使用状
态前予以资本化、计入资产成本外；属于筹建期间发生的汇兑损益于发生时计入长期
待摊费用，于本公司开始生产经营的当月一次计入损益；属于正常生产经营期间发生
的汇兑损益，则直接计入当期损益。
2.6现金等价物的确定标准
本公司将持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资列作现金等价物。
2.7短期投资核算方法
2.7.1本公司的短期投资按取得时实际支付的全部价款扣除其中包含的已宣告但尚
未领取的现金股利或利息入账。短期投资持有期间所收到的股利或利息等冲减投资成
本；处置时按实际收到的价款扣除账面成本后的差额确认为投资收益或损失,计入当期
损益。
2.7.2期末本公司对短期投资按成本与市价孰低计量,采用总额比较法对市价低于
成本的差额,计提短期投资跌价准备,并计入当期损益。
2.8坏账核算方法
2.8.1本公司对坏账损失采用备抵法核算,期末对应收款项(包括应收账款和其他应
收款)按账龄分析与个别辨认相结合的方法计提坏账准备,并计入当期损益。期末除对
确信可以完全收回的应收款项不计提坏账准备,对有证据表明已难以收回的应收款项加
大计提比例直至全额计提坏账准备外, 均按应收款项各级账龄的余额和下列比例计提
坏账准备：
账龄 计提比例
1年以内 5%
12年 10%
23年 20%
34年 30%
45年 50%
5年以上
100%
2.8.2本公司确认坏账的标准为：当债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产
清偿后, 仍然无法收回时；或当债务人逾期未履行其清偿责任,且具有明显特征表明无
法收回时,经公司董事会批准确认为坏账损失, 冲销原提取的坏账准备；坏账准备不足
冲销的差额, 计入当期损益。
2.9存货核算方法
2.9.1本公司的存货主要包括库存商品、原材料、委托加工物资、包装物、委托代
销商品、材料物资和低值易耗品等。库存商品存货计价采用售价核算法,进销毛利差价
按商品分类核定,并结合月度或年度盘存进行核实调整。其他存货购建时按实际成本入
账,发出时以加权平均法计价,包装物、低值易耗品在领用时按五五摊销法摊销。
2.9.2期末本公司对存货按成本与可变现净值孰低计量,按单个存货项目的可变现
净值低于成本的差额分类计提存货跌价准备,并计入当期损益。
2.10长期投资核算方法
2.10.1本公司对长期股权投资(包括股票投资和其他股权投资),按投资取得时实际
支付的价款扣除其中包含的已宣告但尚未领取的现金股利后的金额或有关各方协商确
认的价值入账。长期股权投资凡对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的(通常
指占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽不足20%但有重大影响),采用权
益法核算；反之,则采用成本法核算。采用权益法核算的长期股权投资,其取得时的成
本与本公司在该被投资单位所有者权益中所占份额的差额作为股权投资差额,按被投资
单位的剩余经营年限平均摊销；若被投资单位未规定经营年限的按10年平均摊销，列
入各摊销期的损益。
2.10.2本公司对长期债权投资(包括债券投资和其他债权投资),按取得时的实际成
本入账。长期债券投资实际成本与债券面值的差额作为债券溢价或折价,长期债券投资
按期计息,同时按直线法在债券存续期间内摊销溢价或折价,计入各期损益。
2.10.3期末本公司对长期投资按账面价值与可收回金额孰低计量,对单项投资由于
市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的差
额,分项提取长期投资减值准备,并计入当期损益。
2.11固定资产计价和折旧方法
2.11.1本公司的固定资产是指使用期限超过一年,单位价值在人民币2,000元以上
,为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的有形资产；对于不属于生产经营主
要设备的物品,单位价值在2000元以上(含2000元)、并且使用期限超过二年的也作为固
定资产。固定资产以取得时的实际成本为原价入账,以年限平均法计提折旧,在不考虑
减值准备的情况下,按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值(原价的
5%)分别确定折旧年限和年折旧率如下：
折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 35-45 2.7%-2.1%
通用设备 5-15 19.0%-6.3%
专用设备 3-6 31.7%-15.8%
运输设备 8-10 11.9%-9.5%
其他设备
8-10 11.9%-9.5%
在考虑减值准备的情况下,按单项固定资产扣除减值准备后的账面净额和剩余折旧
年限,分项确定并计提各期折旧。
2.11.2期末本公司对固定资产按账面价值与可收回金额孰低计量,对单项资产由于
市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因,导致其可收回金额低于账面价值的
差额,分项提取固定资产减值准备,并计入当期损益。
2.12在建工程核算方法
2.12.1本公司的在建工程按工程项目分别核算,以实际发生的全部支出入账,并在
工程达到预定可使用状态时,按工程全部成本结转固定资产。与购建在建工程直接相关
的借款利息支出和外币折算差额等借款费用,在工程项目达到预定可使用状态前予以资
本化,计入工程成本；在工程项目达到预定可使用状态后,计入当期损益。
2.12.2期末本公司对在建工程按账面价值与可收回金额孰低计量,对单项资产可收
回金额低于账面价值的差额,分项提取在建工程减值准备,并计入当期损益。
2.13无形资产计价和摊销方法
2.13.1本公司的无形资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的
没有实物形态的非货币性长期资产,主要包括土地使用权、专利权、非专利技术、商标
权、商誉、房屋使用权等。无形资产按取得时的实际成本入账,自取得当月起按合同规
定的受益年限与法律规定的有效年限孰低平均摊销。如果无受益年限或法律规定的有
效年限的,按10年平均摊销,计入各摊销期损益。
2.13.2期末本公司对无形资产按账面价值与可收回金额孰低计量,按单项资产预计
可收回金额低于其账面价值的差额,分项提取无形资产减值准备,并计入当期损益。
2.14长期待摊费用摊销方法
本公司的长期待摊费用是指已经支出、但将于正常生产经营后摊销或摊销期超过
一年的各项费用,主要包括开办费、租入固定资产的改良支出等。长期待摊费用除开办
费在开始生产经营当月一次计入损益外,均在各项目的预计受益期间内平均摊销,计入
各摊销期的损益。
2.15收入确认原则
2.15.1本公司的商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方,本公司
不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入企业,并
且与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
2.15.2本公司提供的劳务在同一会计年度开始并完成的,在劳务已经提供,收到价
款或取得收取价款的证据时,确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年
度的,在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够
流入,已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时,按完工百分比
法确认营业收入的实现；长期合同工程在合同结果已经能够合理地预见时,按结账时已
完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。
2.15.3本公司让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入,在与交易相关的经济
利益能够流入企业,且收入的金额能够可靠地计量时,确认收入的实现。
2.16所得税的会计核算方法
本公司所得税的会计核算采用应付税款法。
2.17合并会计报表的编制方法
2.17.1合并范围的确定原则：本公司根据财政部(1995)《关于印发〈合并会计报
表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文
件的规定,对拥有控制权的子公司及拥有共同控制权的合营公司,除已关停并转、宣告
清理或破产、准备近期售出而短期持有等特殊情况以及对合并而言影响微小者外,均纳
入合并会计报表范围。
2.17.2合并会计报表的方法：本公司的合并会计报表系以母公司和纳入合并范围
的各下属公司的会计报表以及其它有关资料为依据,在对各公司之间的投资、所有重大
交易、往来及结余款项作出抵消后,合并各项目数额编制而成。对合营公司的会计报表
采用比例合并法合并。
3.税(费)项
3.1增值税
本公司按产销商品或提供劳务的增值额计缴增值税，主要商品和劳务的增值税税
率为17%。
3.2营业税
本公司按应税营业收入的5%计缴营业税。
3.3城市建设维护税
本公司按当期应交流转税的7%计缴城市建设维护税。
3.4所得税
本公司按应纳税所得额和当期适用之税率计缴所得税,所得税税率为33%。
3.5教育费附加
本公司按当期应交流转税的3%计缴教育费附加。
4.控股子公司及合营企业
注册资本
序号 子公司及合营企业全称 经营范围
(万元)
1 上海新世界房地产公司 1,000 房地产开发
2 上海新世界汽车服务公司 450 客运
3 上海新世界大酒店 200 餐饮娱乐
4 上海新世界皇冠旅行社 100 旅游
5 上海新世界投资咨询有限公司 1,000 投资咨询、贸易
6 上海新世界飞驰服饰有限公司 500 服装加工
7 上海新世界飞宇广告公司 50 广告
8 上海新世界企业发展有限公司 1,000 生产资料等
9 上海蔡同德药业有限公司 2,500 经销中药材等
10 昆山新世界毛纺织制衣有限公司 500 制衣
投资额 占股
序号 子公司及合营企业全称 (万元) 比例
1 上海新世界房地产公司 1,000 100%
2 上海新世界汽车服务公司 450 100%
3 上海新世界大酒店 200 100%
4 上海新世界皇冠旅行社 100 100%
5 上海新世界投资咨询有限公司 1,000 100%
6 上海新世界飞驰服饰有限公司 500 100%
7 上海新世界飞宇广告公司 50 100%
8 上海新世界企业发展有限公司 1,000 100%
9 上海蔡同德药业有限公司 1,250 50%
10 昆山新世界毛纺织制衣有限公司 400 80%
上述第1-9家子公司均已纳入合并会计报表范围；第10家子公司系2002年末新设成
立,尚未正式生产经营,对合并而言影响微小,故未纳入合并会计报表范围。
本公司持有上海蔡同德药业有限公司50%的股权比例,上海第一医药股份有限公司
持有其另50%的股权,双方具有同等控制权,因此按比例合并法合并报表,对其2003年6月
30日的资产负债表各项目及2003年上半年年度利润表各项目均按50%合并。
5.会计报表主要项目的注释
(注：以下内容所涉的金额单位为人民币元；除非特别说明，均系对合并会计报表
中主要项目的说明)。
5.1货币资金
项目 期末数 期初数
现金 170,751.85 136,389.55
银行存款 121,129,260.08 111,158,123.29
其他货币资金 8,742,099.75 1,728,821.70
130,042,111.68 113,023,334.54
5.2短期投资
期末数
账面余额 跌价准备 账面净额
股票投资 549,727.20 6,355.25 543,371.95
期初数
账面余额 跌价准备 账面净额
股票投资 549,727.20 54,355.85 495,371.35
上述流通股期末市价取自交易所2003年6月30日收盘价，期末股票投资市价总额5
43,371.95元；本公司采用总额比较法，因此期末需计提短期投资跌价准备6,355.25元
。
本公司的股票账户已被冻结，期末留存股票的流通受到限制。详见本会计报表附
注8.3。
5.3应收账款
账龄 期末数
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额
1年以内 21,537,944.65 96.93 1,118,756.85 20,419,750.40
1～2年 513,491.45 2.31 51,349.14 462,142.31
2～3年 1,566.50 0.01 313.30 1,253.20
3～4年 166,626.00 0.75 49,425.20 116,638.20
合计 22,219,628.60 100.00 1,219,844.49 20,999,784.111
账龄 期初数
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额
1年以内 17,709,051.24 96.75 721,769.77 16,987,281.47
1～2年 429,011.84 2.34 14,807.39 414,204.45
2～3年 - - - -
3～4年 166,626.00 0.91 49,425.20 117,200.80
合计 8,304,689.08 100 786,002.36 17,518,686.72
上述应收账款期末数中,无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
期末坏账准备系按剔除应收银行信用卡款项后的余额计提。
5.4其他应收款
账龄 期末数
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额
1年以内 74,124,195.00 68.34 2,558,935.35 71,565,259.65
1～2年 29,372,403.54 27.08 10,905,811.42 18,466,592.12
2～3年 4,254,518.85 3.92 850,903.77 3,403,615.08
3～4年 84,200.00 0.08 25,260.00 58,940.00
4～5年 81,440.00 0.08 40,720.00 40,720.00
5年以上 544,626.40 0.50 544,626.40 -
合计 108,461,383.79 100.00 14,926,256.94 93,535,126.85
账龄 期初数
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额
1年以内 79,479,622.47 90.84 10,581,828.70 68,897,793.77
1～2年 2,896,093.63 3.37 289,609.36 2,606,484.27
2～3年 4,271,768.85 4.96 853,153.77 3,418,615.08
3～4年 84,700.00 0.10 25,410.00 59,290.00
4～5年 81,640.00 0.09 40,720.00 40,920.00
5年以上 544,626.40 0.64 544,626.40 -
合计 87,358,451.35 100.00 12,335,348.23 75,023,103.12
上述其他应收款期末数中，无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠
款
其他应收款期末数中前五名金额合计为7,488.83万元,占全部其他应收款的69%。
1-2年其他应收款中,本公司在海南赛格国际信托投资公司上海证券业务部的存出
保证金2,656.19万元涉讼,已按个别认定法计提了坏账准备,详见本会计报表附注8.3。
5.5预付账款
期末数 期初数
账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 42,523,364.21 100% 32,115,627.74 100%
上述预付账款期末数中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
5.6存货
期末数
项目 账面余额 跌价准备 账面净额
库存商品 31,986,970.24 537,652.02 31,449,318.22
低值易耗品 9,449,303.24 - 9,449,303.24
材料物资 746,166.83 - 746,166.83
包装物 211,437.58 - 211,437.58
委托加工物资 142,039.27 - 142,039.27
原材料 4,734,190.50 - 4,734,190.50
47,270,107.66 537,652.02 46,732,455.64
项目 账面余额 跌价准备
库存商品 39,039,692.93 538,160.50 38,501,532.43
低值易耗品 9,373,675.70 - 9,373,675.70
材料物资 811,014.42 - 811,014.42
包装物 429,792.96 - 429,792.96
委托加工物资 673,054.52 - 673,054.52
原材料 5,125,273.50 - 5,125,273.50
55,452,504.03 538,160.50 54,914,343.53
期末存货跌价准备系按照存货账面价值与可变现净值孰低原则分类计提的。
可变现净值确认依据：
库存商品：按估计售价减可能发生的销售费用确认。
5.7待摊费用
项目 期末数 期初数
保险费 70,200.00 140,406.33
装修费等 588,007.21 382,226.48
658,207.21 522,632.81
5.8长期股权投资
期末数
项目
账面余额 减值准备 账面净额
对子公司投资 4,000,000.00 - 4,000,000.00
对联营企业投 3,784,961.10 - 3,784,961.10
资
合并价差 4,625,709.22 - 4,625,709.22
小计 12,410,670.32 - 12,410,670.32
股票投资 4,206,253.20 - 4,206,253.20
16,616,923.52 - 16,616,923.52
期初数
项目 账面余额 减值准备 账面净额
对子公司投资 4,000,000.00 - 4,000,000.00
对联营企业投 3,584,961.10 - 3,584,961.10
资
合并价差 4,941,098.48 - 4,941,098.48
小计 12,526,059.58 - 12,526,059.58
股票投资 4,206,253.20 - 4,206,253.20
16,732,312.78 - 16,732,312.78
⑴对子公司及联营企业的投资
被投资公司名称 投资期限 占股比例 期末账面余额
昆山新世界毛纺织制衣有限公司 50年 80% 4,000,000.00
上海银行乳山分行 长期 0.3% 217,300.00
上海雷允上药业有限公司 长期 0.52% 1,750,000.00
吴江上海蔡同德药业有限公司 5年 32.5% 369,066.58
上海银都商城发展公司 长期 0.34% 100,000.00
辽宁抚顺市东方雪哈公司 长期 8.34% 100,000.00
上海童涵春国药号(北号)玉佛分号 10年 24.5% 73,500.00
上海信谊天一药业有限公司 5年 15% 975,094.52
上海群力中医疑难杂症门诊 5年 20% 200,000.00
7,784,961.10
⑵股票投资
股票名称 股份类别 股数 占股比例 期末账面余额
华联商厦 法人股 555,390 5%以下 1,419,500.00
第一百货 法人股 422,822 5%以下 1,391,848.00
第一食品 法人股 432,967 5%以下 537,158.00
新黄浦 法人股 140,400 5%以下 324,947.20
宏盛科技 法人股 60,500 5%以下 128,000.00
新世界(注) 法人股 558,379 5%以下 404,800.00
4,206,253.20
(注)本公司于2000年末收购上海蔡同德药业有限公司的股权并合并报表, 该公司
下属上海蔡同德堂药号持有本公司法人股。
(3)合并价差
项目 原始金额 期初数 本期摊销
上海蔡同德药业有限公司 6,307,785.28 4,941,098.48 315,389.26
项目 期末数 摊余期限 形成原因
上海蔡同德药业有限公司 4,625,709.22 88个月 购并
5.9长期债权投资
项目 期末数 期初数
债券投资 2,500.00 -
5.10固定资产
项目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备
原价：
期初数 1,459,204,905.61 249,497,438.79 11,371,172.05
本期增加 834,206.78 -
本期减少 371,850.35 222,458.00
-
期末数 1,459,204,905.61 249,959,795.22 11,371,172.05
累计折旧：
期初数 153,492,552.72 94,599,187.30 10,443,131.64
本期增加 15,567,693.11 8,974,989.14 121,848.60
本期减少 - 293,665.81 211,335.10
期末数 169,060,245.83 103,280,510.63 10,353,645.14
账面净值：
期初数 1,305,712,352.89 154,898,251.49 928,040.41
期末数
1,290,144,659.78 146,679,284.59 795,068.91
项目 运输设备 其他设备 合计
原价：
期初数 11,848,153.35 4,245,861.18 1,736,167,530.98
本期增加 - 126,533.00 960,739.78
本期减少 352,595.76 2,400.00 949,304.11
期末数 11,495,557.59 4,369,994.18 1,736,178,966.65
累计折旧：
期初数 5,916,931.46 3,301,574.68 267,753,377.80
本期增加 613,243.79 267,796.39 25,545,571.03
本期减少 271,611.55 2,280.00 778,892.46
期末数 6,258,563.70 3,567,091.07 292,520,056.37
账面净值：
期初数 5,931,221.89 944,286.50 1,468,414,153.18
期末数 5,236,993.89 802,903.11 1,443,658,910.28
固定资产本期增加中，无在建工程转入。
本公司以新世界城1-3楼、9-11楼向银行抵押,评估价为101,501万元，共获得借款
62,100万元；以蔡同德房产作抵押，被抵押资产期末账面价值为801万元,共获得借款
330万元。
本公司期末固定资产不需计提减值准备。
5.11在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入
固定资产
新世界城 675,000.00 4,826,253.00
新世界综合商圈 64,431,822.35 177,881,043.94
合计 65,106,822.35 182,707,296.94 -
其中：利息资本化
新世界综合商圈 1,243,586.25
工程名称 其他减少 期末数 资金来源
新世界城 5,501,253.00 自筹
新世界综合商圈 242,312,866.29 银行贷款
合计 - 247,814,119.29
其中：利息资本化
新世界综合商圈 1,243,586.25
利息资本化率按相应的银行借款利率确定。
期末数比期初数增加3.65倍，主要系新世界综合商圈项目启动所致。
5.12长期待摊费用
类别 原始金额 期初数 本期增加
装修费 408,724.00 20,125.50 -
蔡同德制药厂房支出 3,743,446.36 3,289,695.40 -
3,309,820.90 -
类别 本期摊销 期末数 剩余摊销年限
装修费 20,125.50 -
蔡同德制药厂房支出 56,718.87 3,232,976.53 28.5年
76,844.37 3,232,976.53
5.13短期借款
借款种类 期末数 期初数
抵押借款 363,300,000.00 539,611,487.59
信用借款 21,000,000.00 40,000,000.00
保证借款 49,210,000.00 112,420,000.00
433,510,000.00 692,031,487.59
5.14应付账款
期末数 期初数
113,419,201.74 160,858,441.70
应付账款期末数中无持有本公司5% (含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
5.15预收账款
期末数 期初数
35,457,493.55 24,138,507.31
预收账款期末数中无持有本公司5% (含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
5.16应付股利
项目 期末数 期初数
国家股股利 16,730,304.24 16,730,304.24
法人股股利 5,081,740.76 5,081,740.76
社会公众股股利 16,691,801.29 16,724,567.64
38,503,846.29 38,536,612.64
本公司于2003年6月27日召开的2002年度股东大会，通过了以2002年末总股本为基
数，每10股派现金红利1.2元(含税)的利润分配方案，截至2003年6月30日,该方案尚未
实施。
5.17应交税金
税金种类 期末数 期初数
增值税 -14,399,212.28 -16,194,279.92
营业税 50,743.62 882,748.96
城建税 219,302.40 498,147.74
消费税 189,762.53 20,485.61
所得税 33,274,004.38 27,265,841.62
个人所得税 3,600.00 1,543.70
19,338,200.65 12,474,487.71
上述期末增值税负数是因为本公司大量外贸业务出口退税已核准但尚未收到所致
。
5.18其他应付款
期末数 期初数
69,566,606.09 66,751,851.44
其他应付款期末数中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
5.19 预提费用
项目 期末数 期初数
利息 896,415.00 961,514.04
5.20长期借款
借款种类 期末数 期初数
抵押借款 261,000,000.00 -
信用借款 190,000,000.00 -
451,000,000.00 -
5.21长期应付款
项目 期末数 期初数
市政动迁补偿费 3,898,999.39 6,540,167.29
5.22股本
期初数 期末数
一、未上市流通股份
1.发起人股份
其中:
国家持有股份 139,419,202 139,419,202
境内法人持有股份
境外法人持有股份
2.募集法人股份 40,112,768 40,112,768
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计 179,531,970 179,531,970
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 139,371,397 139,371,397
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计 139,371,397 139,371,397
三、股份总数 318,903,367 318,903,367
上述本公司的股份每股面值人民币1元。
5.23资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少
股本溢价 294,180,525.45 - -
接受非现金资产捐赠准备 229,130.00 - -
股权投资准备 3,965,507.50 - -
其他资本公积 9,953,824.00 - -
合计 308,328,986.95 - -
项目 期末数
股本溢价 294,180,525.45
接受非现金资产捐赠准备 229,130.00
股权投资准备 3,965,507.50
其他资本公积 9,953,824.00
合计 308,328,986.95
5.24盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 51,742,267.19 - - 51,742,267.19
法定公益金 25,734,975.27 - 25,734,975.27
任意盈余公积 8,008,556.03 - - 8,008,556.03
合计 85,485,798.49 - - 85,485,798.49
5.25未分配利润
期末数
期初未分配利润 131,628,175.25
加：本年净利润 36,128,021.39
可供分配的利润 167,756,196.64
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
年末未分配利润 167,756,196.64
5.26主营业务收入
项目 本期数 上期数
商业零售、批发 744,481,793.36 855,345,220.24
其他行业 1,627,122.00 3,542,583.36
746,108,915.36 858,887,803.60
5.27主营业务成本
项目 本期数 上期数
商业零售、批发 585,368,801.84 689,391,408.67
其他行业 278,586.35 1,630,865.25
585,647,388.19 691,022,273.92
5.28主营业务税金及附加
项目 本期数 上期数
营业税 1,141,157.91 1,810,058.94
城市维护建设税 1,265,742.36 1,267,514.07
教育费附加 542,461.01 543,220.32
消费税 286,152.31 90,928.95
其他 180,820.34 235,395.47
3,416,333.93 3,947,117.75
5.29其他业务利润
项目 本期数
收入 支出 利润
餐饮业务 -
药材加工等 1,074,935.29 436,810.06 638,125.23
游乐业务及其他 887,351.12 359,835.33 527,515.79
租赁业务 2,487,620.50 1,971,036.33 516,584.17
促销业务 347,573.71 19,290.34 328,283.37
4,797,480.62 2,786,972.06 2,010,508.56
项目 上 上期数
收入 支出 利润
餐饮业务 452,254.58 127,401.61 324,852.97
药材加工等 1,104,803.61 414,886.15 689,917.46
游乐业务及其他 224,060.41 76,113.14 147,947.27
租赁业务 352,851.88 18,640.64 334,211.24
促销业务 395,054.58 20,870.14 374,184.44
2,529,025.06 657,911.68 1,871,113.38
5.30财务费用
项目 本期数 上期数
利息支出 19,754,022.23
16,473,408.70
减：利息收入 382,906.16
811,469.33
利息收支净额 19,371,116.07
15,661,939.37
加：其他 718,568.10
961,327.49
16,623,266.86 20,089,684.17
5.31投资收益
项目 本期数 上期数
股票投资收益 33,616.78 1,806,783.48
债权投资收益 2,160.00 -
股权投资差额摊销 -315,389.26 -315,389.26
长、短期投资减值准备 48,000.60 -
联营或合营公司分配来的利润 118,250.00 3,527,287.81
股权转让(处置)收益 - -200,000.00
-113,361.88 1,291,394.22
6.母公司会计报表主要项目附注
6.1应收账款
账龄 期末数
账面余额 比例 坏账准备 账面净额
(%)
1年以内 5,892,430.91 92.66 37,786.20 5,854,644.71
1～2年 300,174.08 4.72 1,923.61 298,250.47
2～3年 - - - -
3～4年 166,626.00 2.62 49,425.20 117,200.80
合计 6,359,230.99 100.00 89,135.01 6,270,095.98
账龄 期初数
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额
1年以内 3,710,626.88 88.83 37,786.20 3,672,840.68
1～2年 300,174.08 7.19 1,923.61 298,250.47
2～3年 - - - -
3～4年 166,626.00 3.98 49,425.20 117,200.80
合计 4,177,426.96 100 89,135.01 4,088,291.95
母公司期末计提坏账准备金系按照剔除应收银行信用卡款项后的余额计提。
6.2其他应收款
账龄 期末数
账面余额 比例 坏账准备 账面净额
(%)
1年以内 97,562,778.30 75.14 2,318,118.36 95,244,659.94
1～2年 28,497,403.54 21.95 10,818,311.42 17,679,092.12
2～3年 3,079,518.85 2.37 615,903.77 2,463,615.08
58,940.00 84,200.00 0.06 25,260.00
4～5年 81,440.00 0.06 40,720.00 40,720.00
5年以上 544,626.40 0.42 544,626.40 -
129,849,967.09 100.00 14,362,939.95 115,487,027.14
账龄 期 初数
账面余额 比例 坏账准备 账面净额
(%)
1年以内 84,801,143.34 93.68 10,286,689.43 74,514,453.91
1～2年 1,935,500.00 2.14 193,550.00 1,741,950.00
2～3年 3,079,518.85 3.40 615,903.77 2,463,615.08
58,940.00 84,200.00 0.09 25,260.00 58,940.00
4～5年 81,440.00 0.09 40,720.00 40,720.00
5年以上 544,626.40 0.60 544,626.40 -
90,526,428.59 100 11,706,749.60 78,819,678.99
母公司期末计提坏账准备金系按照剔除应收合并范围内子公司的款项后的余额提
取的, 1-2年款项中应收赛格信托投资公司上海营业部保证金26,561,903.54元涉讼,已
按个别认定法计提了坏账准备。详见本会计报表附注8.3。
6.3长期股权投资
期末数
项目 账面余额 减值准备 账面净额
对子公司投资 65,995,869.05 - 65,995,869.05
对联营企业投资 217,300.00 - 217,300.00
小计 66,213,169.05 - 66,213,169.05
股票投资 3,719,453.20 - 3,719,453.20
69,932,622.25 - 69,932,622.25
期初数
项目 账面余额 减值准备 账面净额
对子公司投资 66,311,258.31 - 66,311,258.31
对联营企业投资 217,300.00 - 217,300.00
小计 66,528,558.31 - 66,528,558.31
股票投资 3,719,453.20 - 3,719,453.20
70,248,011.51 - 70,248,011.51
(1)对子公司、合营及联营企业的投资
期末数
被投资公司名称 投资期限 占股比例 账面余额
上海银行乳山分行 长期 0.3% 217,300.00
上海新世界房地产公司 长期 100% 10,000,000.00
上海新世界汽车服务公司 长期 100% 4,784,366.33
上海新世界大酒店 长期 100% 2,037,692.60
上海新世界皇冠旅行社 长期 100% 1,000,843.68
上海新世界投资咨询有限公司 30年 100% 13,149,364.13
上海新世界飞驰服饰有限公司 20年 100% 5,264,657.94
上海新世界飞宇广告有限公司 20年 100% 611,704.86
上海新世界企业发展有限公司 10年 50% 5,011,269.05
上海蔡同德药业有限公司 20年 50% 24,135,970.46
66,213,169.05
被投资公司名称 其中：股权
投资差额
上海银行乳山分行 -
上海新世界房地产公司 -
上海新世界汽车服务公司 -
上海新世界大酒店 -
上海新世界皇冠旅行社 -
上海新世界投资咨询有限公司 -
上海新世界飞驰服饰有限公司 -
上海新世界飞宇广告有限公司 -
上海新世界企业发展有限公司 -
上海蔡同德药业有限公司 4,625,709.22
4,625,709.22
股权投资差额：
项目 原始金额 期初数 本期摊销
上海蔡同德药业有限公司 6,307,785.28 4,941,098.48 315,389.26
项目 期末数 摊余期限 形成原因
上海蔡同德药业有限公司 4,625,709.22 88个月 购并
(2)股票投资
股票名称 股份类别 股数 占股比例 期末账面余额
华联商厦 法人股 555,390 5%以下 1,419,500.00
第一百货 法人股 422,822 5%以下 1,391,848.00
第一食品 法人股 360,806 5%以下 455,158.00
新黄浦 法人股 140,400 5%以下 324,947.20
宏盛科技 法人股 60,500 5%以下 128,000.00
3,719,453.20
6.4投资收益
项目 本期数 上期数
股票投资收益 4,857.00
股权投资差额摊销 -315,389.26 -315,389.26
其他股权投资收益 2,136,103.08 3,059,883.69
短期投资减值准备 48,000.60 -
股权转让(处置)收益 - -200,000.00
1,868,714.42 2,549,351.43
7.关联方关系及其交易
7.1存在控制关系的关联方
公司全称 注册地 法定代表人 注册资本
1)上海新世界房地产公司 上海 孙颖 10,000,000
2)上海新世界汽车服务公司 上海 胡鸿勋 4,500,000
3)上海新世界大酒店 上海 毛亚华 2,000,000
4)上海新世界皇冠旅行社 上海 施炳焕 1,000,000
5)上海新世界投资咨询有限公司 上海 周丽芬 10,000,000
6)上海新世界飞驰服饰公司 &nbs