川化股份有限公司2003年半年度報告
目录
重要提示
一、公司基本情况
二、股本变动和主要股东持股情况
三、董事、监事、高级管理人员情况
四、管理层讨论与分析
五、重要事项
六、财务报告（未经审计）
七、备查文件
重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任
。
公司董事长谢木喜先生、总经理李俭先生、会计机构负责人罗南萍女士声明：保
证本半年度报告中的财务会计报告真实、完整。
公司半年度财务报告未经审计。
一、公司基本情况
（一）公司法定中、英文名称及缩写
1、中文名称：川化股份有限公司
2、英文名称：SICHUAN CHEMICAL COMPANY LIMITED
3、英文名称缩写：SCC
（二）公司股票上市交易所、股票简称和股票代码
1、上市交易所：深圳证券交易所
2、股票简称：川化股份
3、股票代码：000155
（三）公司注册地址、办公地址、邮政编码、国际互联网网址、电子信箱
1、公司注册地址及办公地址：四川省成都市青白江区大弯镇团结路311号
2、公司邮政编码：610301
3、公司国际互联网网址：http://www.scwltd.com
4、公司电子信箱：scc@scwltd.com
（四）公司法定代表人：谢木喜
（五）董事会秘书：易千里
证券事务代表：武金波
联系电话：（028）83308291
传真：（028）83308290
（六）公司选定的信息披露报报刊：《中国证券报》、《证券时报》
信息披露网站：http://www.cninfo.com.cn
公司中报备置地点：公司办公楼董事会秘书室
（七）其他有关资料
1、公司首次注册登记日期：1997年10月20日
2、变更注册登记日期：2000年9月19日
3、注册登记地点：四川省成都市
4、企业法人营业执照注册号：5100001808454
5、税务登记号码：510113202285163
6、公司聘请的会计师事务所名称：四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司
7、会计师事务所的办公地址：中国成都市洗面桥街5号
（八）主要财务数据和指标
1、本报告期与报告期期初、上年同期相比的财务指标 单位：元
指标项目 2003年6月30日 2002年12月31日
调整后 调整前
流动资产 779,767,919.89 790,095,297.44 790,095,297.44
流动负债 408,980,227.57 420,113,172.48 418,520,979.38
总资产 1,891,924,130.15 1,834,915,784.37 1,834,915,784.37
股东权益
1,478,250,254.60 1,411,061,752.91 1,412,653,946.01
（不含少数股东权益）
每股净资产 3.145 3.002 3.006
调整后每股净资产 3.061 2.848 2.899
本报告期末比报告
指标项目 期期初增减（%）
流动资产 -1.31
流动负债 -2.65
总资产 3.11
股东权益
4.76
（不含少数股东权益）
每股净资产 4.76
调整后每股净资产 7.48
2003年1-6月 2002年1-6月
净利润 67,188,501.69 34,082,361.77
扣除非经常性损益后的净利润 58,840,228.85 33,718,534.76
每股收益 0.143 0.073
净资产收益率（%）摊薄 4.55 2.41
净资产收益率（%）加权 4.82 2.44
每股经营活动产生的现金流量净额 82,844,426.37 -36,745,508.56
本报告期末比上年
同期增减（%）
净利润 97.14
扣除非经常性损益后的净利润 74.50
每股收益 95.89
净资产收益率（%）摊薄 88.80
净资产收益率（%）加权 97.54
每股经营活动产生的现金流量净额
注：扣除非经常性损益项目和涉及金额为 单位：元
减：流动资产盘亏 696,210.58
加：委托投资收益 8,500,000.00
加：补贴收入 2,200,000.00
加：营业外收入 391,885.83
减：营业外支出 2,047,402.41
合计 8,348,272.84
二、股本变动及主要股东持股情况
（一）报告期内，本公司股本结构未发生变动。
（二）主要股东持股情况
1、报告期末，本公司股东总数为 82,119户。
2、报告期末公司前十名股东持股情况 单位：股
股东名称 期末持股数 占总股本比例(%) 股份性质
川化集团有限责任公司 340,000,000 72.34 国有法人股
泰和证券投资基金 1,541,846 0.33 公众股
裕隆证券投资基金 1,107,529 0.24 公众股
长江证券有限责任公司 798,000 0.17 公众股
普丰证券投资基金 189,386 0.004 公众股
何国俊 180,635 0.004 公众股
黄秋为 170,000 0.004 公众股
唐丽萍 170,000 0.004 公众股
李秀梅 141,807 0.003 公众股
陈燕 138,200 0.003 公众股
注：本公司前10名股东中国有法人股股东川化集团有限责任公司与其他股东之间
不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行
动人；流通股股东之间公司未知其关联关系，也未知其他流通股股东是否属于《上市
公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
3、持股5%以上股东情况
截止本报告期末，持有本公司5%以上股份的股东为川化集团有限责任公司，所持
本公司股份34,000万股，占公司总股本的72.34%，股份类别为国有法人股。报告期内
，该控股股东所持股份未发生增减变动、无质押、冻结或托管等情况。
（三）公司控股股东情况
报告期内，公司控股股东未发生变化。
三、董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内，本公司董事、监事和高级管理人员均未持有本公司股票。
（二）报告期内，本公司董事、监事、高级管理人员变化情况
1、 2003年6月12日，公司第二届董事会第十三次会议，审议通过了公司董事会关
于推荐独立董事侯选人的议案、第二届董事会换届及第三届董事会成员侯选人的议案
，同意提名吴显名、周寿梁、曹光先生为公司第三届董事会独立董事候选人，提名谢
木喜、苏重光、程积恭、李俭、邹仲平、郑学信、吴显名、周寿梁、曹光先生为公司
第三届董事会董事候选人，待提交2003年第一次临时股东大会审议批准。该事项刊登
于2003年6月13日《中国证券报》、《证券时报》。
2、2003年6月12日，公司第二届监事会第九次会议，审议通过了公司第二届监事
会换届及第三届监事会由股东代表出任的成员候选人的议案，同意提名赵明智、何兴
川、朱义兴先生为公司第三届监事会由股东代表出任的成员候选人，待提交2003年第
一次临时股东大会审议批准。该事项刊登于2003年6月13日《中国证券报》、《证券时
报》。
四、管理层讨论与分析
（一）经营成果以及财务状况简要分析
主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额同比增减变
化及其原因
金额（元）
项目 增减率（%）
本期数 上年同期数
主营业务收入 532,484,261.76 507,479,324.71 4.93
主营业务利润 139,936,701.12 101,194,641.20 38.28
净利润 67,188,501.69 34,082,361.77 97.14
现金及现金等价物净增加额 -5,829,758.67 -159,476,716.03 96.34
注：变动的主要原因是：（1）主营业务利润与同期相比增长38.28%，主要是主营
业务收入增加所致。（2）净利润同比增加97.14%，主要是主营业务利润增加3,874.2
1万元，投资收益和补贴收入比上年同期增加99.85万元，报告期所得税税率为15%比上
年同期的33%的税率大幅度降低，同比减少所得税493.00万元所致。（3）现金及现金
等价物净增加额比上年同期增加93.34%，主要是：A、销售商品、提供劳务收到的现金
，报告期比上年同期增加流入17,892万元。B、报告期投资活动收回本金,减少流出4,
180万元。
（二）报告期公司主要经营情况
1、公司主营业务的范围及其经营状况
公司主要从事合成氨、尿素、硝酸铵、三聚氰胺、硫酸、浓硝酸、硫酸钾、过氧
化氢、液体二氧化碳、催化剂等化肥、化工产品的生产和销售。
年初公司董事会对2003年的经营环境进行了认真分析，并针对市场的变化和公司
的实际，提出了年度经营目标、发展目标和主要工作任务。报告期内，公司经营班子
认真贯彻执行董事会的各项决议，紧紧围绕“从严治厂强管理，稳产多销增效益，创
新机制强改革，加快技改增实力”的工作方针和经营目标，通过狠抓安全稳定生产、
加强内部管理、努力降低成本、积极开拓市场、加快技术改造和项目建设等措施，使
公司保持了良好的发展势头，实现了“双过半”目标。报告期内，公司的主导产品产
量、销量和平均售价均比上年同期有较大幅度提高，1～6月公司实现主营业务收入53
,248.43万元、净利润6,718.85万元，分别比上年同期增长4.93 %和97.14 %。
2、公司主营业务分行业的情况 单位：万元
主营业务 主营业务 毛利率 主营业务收入比
收入 成本 （%） 上年同期增减（%）
化肥 37,221.77 25,487.39 31.53 -2.66
化工 16,026.65 13,572.90 15.31 28.13
主营业务成本比 毛利率比上年
上年同期增减（%） 同期增减（%）
化肥 -9.47 19.52
化工 -10.84 629.05
3、占公司主营业务收入10%以上的产品销售情况 单位：万元
主营业务 主营业务 毛利率 主营业务收入比
收入 成本 （%） 上年同期增减（%）
尿素 26,893.15 17958.62 33.22 -2.54
硝酸铵 8,191.60 6,053.61 26.10 -22.17
三聚氰胺 9,815.83 8,281.84 15.63 29.76
其它 8,347.85 6,766.23 18.95 64.87
其中：关联交易 2,155.33 1,437.43 33.31 -33.86
主营业务成本比 毛利率比上年
上年同期增减（%） 同期增减（%）
尿素 -12.75 30.74
硝酸铵 -18.68 -10.83
三聚氰胺 8.02 1257.78
其它 43.86 166.90
其中：关联交易 -46.57 90.89
4、主营业务地区分布情况 单位：万元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（%）
西南地区 39,709.62 -4.10
华东地区 2,602.71 4.00
华南地区 1,407.08 62.57
华北地区 1,795.02 1.70
东北地区 1,136.44 11.02
华中地区 987.76 50.50
国外 5,609.80 121.88
合计 53,248.43 4.93
5、主营业务构成变化情况
占主营收入的比例（%） 占主营成本的比例（%）
行业 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
化肥 69.90 75.35 65.25 69.69
化工 30.10 24.65 34.75 30.31
6、报告期内无其他对报告期净利润产生重大影响的经营业务。
7、经营中的问题与困难
报告期内，公司经营中主要存在的问题与困难是：
（1）天然气、电力供应较紧张，一定程度上制约了公司装置生产能力的发挥；
（2）今年国家取消了化肥税收优惠政策，对公司的经济效益产生了一定影响。
（3）由于国家将造粒硝铵纳入民爆产品管理，导致该产品政策性停产，与上年同
期比较销售收入减少22.17%。
（三）公司投资情况
1、募集资金的投资情况
截止报告期末，公司募集资金项目累计投资52,883.90万元，其中报告期内实际投
资5,587.98万元。
（1）报告期内实际投资项目情况
老三聚氰胺装置技术改造项目。报告期内，实际投资2,425.54万元。工程已基本
完成。
大化肥装置技术改造项目。报告期内，实际投资3162.44万元。完成了部分基础项
目的施工和建设；主体装置改造设备订货已基本完成，待年度大修时全面完成改造。
（2）报告期内已完成投资项目收益情况
年产2万吨硫酸钾装置，已建成投产。报告期内实现毛利314.36万元。
年产1.2万吨三聚氰胺扩建项目，已建成投产。报告期内实现毛利560.97万元。
日产1,740吨大颗粒尿素装置，已建成投产。报告期内实现毛利2,454.19万元。
年产2万吨过氧化氢技术改造项目，已建成投产。报告期内实现毛利105.90万元。
新建年产1.2万吨三聚氰胺项目，于2003年2月17日建成一次开车成功，报告期内
已试车运行，并于2003年6月交付生产使用。
（3）尚未使用的募集资金去向
2000年补充公司流动资金7,240万元。报告期内，尚未使用的募集资金为17,843.
10万元，按照《招股说明书》的承诺，为保护投资者的利益，将暂时闲置的资金参与
公司流动资金周转及银行存款。
2、非募集资金投资情况
（1）报告期内，利用非募集资金4,888.26万元投资以下项目：
——公司以自筹资金2,855.50万元投入新建1.2万吨/年三聚氰胺项目，该项目已
基本完成，于2003年6月交付生产。
——公司以自筹资金1,183.85万元投入1#变电所改造工程，该项目已基本完成，
正在进行新旧变电所负荷转移和投运工作。
——公司以自筹资金284.62万元对造粒硝铵装置进行了改造，建成年产11万吨复
混肥装置，该项目于2003年4月24日试车成功，生产出合格产品。
——公司以自筹资金564.29万元投入设备更新和零星固定资产购置。
（2）报告期内，对拟用非募集资金建设项目做了以下工作：
——三聚氰胺扩建技术改造等七个项目，完成了可行性研究报告（代项目建议书
），于2003年4月获四川省经贸委批复。
——一化合成氨燃气轮机技术改造项目，已与有关公司进行了技术交流，项目可
行性研究报告已编制完成，正在比选方案。
——年产4万吨浓硝酸扩建技术改造项目，已编制完成可行性研究报告。
五、重要事项
（一）公司治理情况
1、报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》的
要求，不断完善公司法人治理结构建设，规范运作，提高公司的治理水平，努力实现
利润最大化，给广大投资者更大的回报。
2、报告期内，公司按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意
见》的要求，于2003年6月12日召开第二届董事会第十三次会议，审议通过了公司董事
会关于推荐独立董事侯选人和第二届董事会换届及第三届董事会成员侯选人的议案，
提名吴显名、周寿梁、曹光先生为公司第三届董事会独立董事候选人，使新一届董事
会中独立董事达到了总人数的三分之一。
（二）报告期内公司利润分配执行情况
2003年1月24日，公司第二届董事会第十一次会议通过了公司2002年度利润分配预
案：以2002年年末总股本470,000,000股计，向全体股东每10股派发现金红利1.08元（
含税）。2003年3月18日经公司召开2002年年度股东大会批准通过。2003年3月26日，
公司在《中国证券报》、《证券时报》刊登2002年年度分红派息公告，股权登记日为
2003年3月31日，除息日为2003年4月1日，派息日为2003年4月1日。该次分配已按期完
成。
（三）本公司半年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
（四）报告期内，本公司无重大诉讼、仲裁事项。
（五）报告期内，本公司无重大资产收购，出售或处置以及企业兼并事项。
（六）报告期内公司重大关联交易事项
1、购销商品、提供劳务发生的关联交易
（1）关联交易购进及关联费用 单位：元
关联方 关联交易内容 交易价格 交易金额
川化集团有限责任公司 工业蒸汽 协议价格 5,885,669.51
生产水 协议价格 10,313,387.67
脱盐水、除氧水 协议价格 5,736,397.63
材料 协议价格 440,124.42
劳务 协议价格 8,712,764.99
租赁土地 协议价格 1,500,000.00
进出口代理 协议价格 2,182,693.63
设备租赁及其它 协议价格 1,204,466.94
川化望江化工厂 包装物 协议价格 3,360,944.55
合计 39,336,449.34
占采购金额
关联方 关联交易内容 的比例(%) 结算方式
川化集团有限责任公司 工业蒸汽 1.24 先货后款
生产水 2.17 先货后款
脱盐水、除氧水 1.21 先货后款
材料 0.09 先货后款
劳务 1.83 先货后款
租赁土地 0.32 先货后款
进出口代理 0.46 先货后款
设备租赁及其它 0.25 先货后款
川化望江化工厂 包装物 0.71 先货后款
合计
（2）关联交易销售 单位：元
交易
关联方 关联交易内容 交易金额
价格
川化集团有限责任公司 转供天然气 市场价 4,634,952.37
销售初级蒸汽等副产品 市场价 1,517,788.63
销售材料 市场价 5,737,203.21
电 市场价 5,933,497.93
销售尿素 市场价 1,005,093.59
川化望江化工厂 销售尿素、三胺 市场价 10,480,574.65
川化味之素有限公司 销售硫酸、合成氨 市场价 6,902,106.68
川化青上化工有限公司 销售硫酸、硝酸铵 市场价 2,867,890.87
川化实业开发公司 销售结晶硝铵 市场价 297,659.48
合计 39,376,767.41
占销售金额的
关联方 结算方式
比例(%)
川化集团有限责任公司 0.87 先货后款
0.29 先货后款
1.08 先货后款
1.11 先货后款
0.19 先货后款
川化望江化工厂 1.97 滚动结算
川化味之素有限公司 1.30 见票付款
川化青上化工有限公司 0.54 见票付款
川化实业开发公司 0.06 先款后货
上述交易金额均为不含税的交易金额；公司关联交易的定价是在参考市场价格的
基础上，按照公平、公正、合理原则确定，所有交易价格与市场价格接近。
2、报告期内无资产收购发生的关联交易事项
3、报告期末，公司与关联方在债权、债务和担保等方面的情况
（1）公司与关联方的债权、债务情况 单位：元
向关联方提供资金
关联方 发生额 余额
川化望江化工厂 10,480,574.65 1,824,891.41
川化荣生公司 719,767.45
川化实业开发公司 297,659.48 3,565,276.60
川化味之素有限公司 6,902,106.68 66,175.15
川化青上化工有限公司 3,174,794.35 9,101,863.04
川化集团有限责任公司 39,846,274.35 24,063,917.79
关联方向上市公司提供资金
关联方 发生额 余额
川化望江化工厂
川化荣生公司
川化实业开发公司
川化味之素有限公司
川化青上化工有限公司
川化集团有限责任公司 81,385,253.66 6,148,006.63
★公司报告期内与关联方的债权债务均为双方供销滚动结算形成的。
（2）报告期内公司与关联方担保情况 单位：元
借款单位 借款金额 借款期限(年) 担保单位
建行青白江支行 20,000,000.00 1年 川化集团有限责任公司
中行青白江支行 50,000,000.00 1年 川化集团有限责任公司
工行青白江支行 181,460,000.00 1年 川化集团有限责任公司
合计 251,460,000.00
（七）其他重大关联交易情况
1、报告期内，公司未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产以及其他公司托管
、承包、租赁本公司资产事项。
2、报告期内，本公司未发生对外担保事项。
3、报告期内或以前期间发生但延续到报告期的委托他人进行资产管理情况：
2002年2月1日，公司以自有资金与新疆金新信托投资股份有限公司签订了为期一
年的《委托国债管理协议》，于2003年2月6日终止，收回本金5,000万元，投资收益5
50万元。该事项刊登于2003年3月11日《中国证券报》、《证券时报》。
2002年2月22日，公司以自有资金与中国银河证券有限责任公司签订了为期一年的
《委托资产管理协议》，于2003年2月26日终止，收回本金5,000万元，投资收益300万
元（2002年12月3日已先期收回150万元）。该事项刊登于2003年3月11日《中国证券报
》、《证券时报》。
4、报告期内，公司各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生。
（八）公司或持股5%以上的股东，对公开披露承诺事项的履行情况
报告期内，公司或持股5%以上股东未在指定的报刊及网站上披露任何对公司经营
成果、财务状况可能产生重要影响的承诺。
（九）报告期内，其他对公司产生重大影响的重要事项
报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政
处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况；公司董事、管理层有关人员没有被采
取司法强制措施的情况。
（十）报告期内已披露重要信息索引
1、《关于三聚氰胺扩建技术改造等七个项目的报告》，刊登于2003年1月28日《
中国证券报》43版《证券时报》第35版，同时刊载于http://www.cninfo.com.cn，在
“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。
2、《关于一化合成氨装置燃气轮机技术改造项目的议案》，刊登于2003年1月28
日《中国证券报》第43版《证券时报》第35版，同时刊载于http://www.cninfo.com.
cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。
3、《关于年产4万吨浓硝酸扩建技术改造项目的议案》，刊登于2003年1月28日《
中国证券报》第43版《证券时报》第35版，同时刊载于http://www.cninfo.com.cn，
在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。
六、财务会计报告（未经审计）
（一）会计报表（附后）
（二）会计报表附注（附后）
附件一：会计报表
资产负债表
编制单位:川化股份有限公司 2003 年6 月30 日 单位: 元
资产 注释 期末数 期初数
调整后
流动资产： -
货币资金 1 433,565,820.67 439,395,579.34
短期投资 2 100,000,000.00 145,750,000.00
应收票据 3 2,516,989.00 1,016,800.00
应收股利 2,514,651.86 2,514,651.86
应收利息
应收帐款 4 44,627,888.23 50,220,815.20
其他应收款 5 12,707,099.70 10,263,178.37
预付帐款 6 38,580,393.15 32,466,117.48
应收补贴款 573,367.88
存货 7 144,120,223.84 106,420,375.76
待摊费用 8 1,134,853.44 1,474,411.55
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 779,767,919.89 790,095,297.44
长期投资：
长期股权投资 9 31,675,972.17 30,417,217.89
长期债权投资
长期投资合计 31,675,972.17 30,417,217.89
固定资产：
固定资产原价 10 2,574,554,788.90 2,473,237,993.20
减：累计折旧 1,676,293,237.19 1,644,263,833.06
固定资产净额 898,261,551.71 828,974,160.14
减：固定资产减值准备 11 3,636,137.59 3,636,137.59
固定资产净额 894,625,414.12 825,338,022.55
工程物资 12 4,017,946.81 1,968,018.42
在建工程 13 161,951,818.84 163,244,316.50
固定资产清理
固定资产合计 1,060,595,179.77 990,550,357.47
无形资产及其他资产：
无形资产 14 5,791,423.46 6,135,468.44
长期待摊费用 15 14,093,634.86 17,717,443.13
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 19,885,058.32 23,852,911.57
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,891,924,130.15 1,834,915,784.37
资产 期初数
调整前
流动资产：
货币资金 439,395,579.34
短期投资 145,750,000.00
应收票据 1,016,800.00
应收股利 2,514,651.86
应收利息
应收帐款 50,220,815.20
其他应收款 10,263,178.37
预付帐款 32,466,117.48
应收补贴款 573,367.88
存货 106,420,375.76
待摊费用 1,474,411.55
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 790,095,297.44
长期投资：
长期股权投资 30,417,217.89
长期债权投资
长期投资合计 30,417,217.89
固定资产：
固定资产原价 2,473,237,993.20
减：累计折旧 1,644,263,833.06
固定资产净额 828,974,160.14
减：固定资产减值准备 3,636,137.59
固定资产净额 825,338,022.55
工程物资 1,968,018.42
在建工程 163,244,316.50
固定资产清理
固定资产合计 990,550,357.47
无形资产及其他资产：
无形资产 6,135,468.44
长期待摊费用 17,717,443.13
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 23,852,911.57
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,834,915,784.37
负债和所有者权益 注释 期末数 期初数
调整后
流动负债：
短期借款 16 251,460,000.00 245,000,000.00
应付票据
应付帐款 17 29,812,519.04 19,352,674.63
预收帐款 18 33,784,628.09 25,926,038.24
应付工资 16,735,334.30 16,935,074.30
应付福利费 27,243,112.93 26,642,647.35
应付股利 19 50,760,000.00
应交税金 20 10,156,476.39 16,633,362.12
其他应交款 21 217,794.06 496,710.37
其他应付款 22 17,766,429.03 11,906,665.47
预提费用 23 21,803,933.73
预计负债
一年内到期的长期负债 6,460,000.00
其他流动负债
流动负债合计 408,980,227.57 420,113,172.48
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 24 4,693,647.98 3,740,858.98
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 4,693,647.98 3,740,858.98
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 413,673,875.55 423,854,031.46
少数股东权益
股东权益：
股本 25 470,000,000.00 470,000,000.00
减：已归还投资
股本净额 470,000,000.00 470,000,000.00
资本公积 26 808,233,834.18 808,233,834.18
盈余公积 27 82,960,071.03 82,960,071.03
其中：公益金 41,480,035.51 41,480,035.51
未分配利润 117,056,349.39 49,867,847.70
股东权益合计 1,478,250,254.60 1,411,061,752.91
负债和股东权益合计 1,891,924,130.15 1,834,915,784.37
负债和所有者权益 期初数
调整前
流动负债：
短期借款 245,000,000.00
应付票据
应付帐款 19,352,674.63
预收帐款 25,926,038.24
应付工资 16,935,074.30
应付福利费 26,642,647.35
应付股利 50,760,000.00
应交税金 15,041,545.14
其他应交款 496,334.25
其他应付款 11,906,665.47
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债 6,460,000.00
其他流动负债
流动负债合计 418,520,979.38
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 3,740,858.98
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 3,740858.98
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 422,261,838.36
少数股东权益
股东权益：
股本 470,000,000.00
减：已归还投资
股本净额 470,000,000.00
资本公积 808,233,834.18
盈余公积 83,278,509.65
其中：公益金 41,639,254.82
未分配利润 51,141,602.18
股东权益合计 1,412,653,946.01
负债和股东权益合计 1,834,915,784.37
企业负责人：谢木喜 企业主管会计工作负责人：李俭企 业会计机构负责人
：罗南萍
资产减值准备明细表
单位：元
项目 期初余额 本期增加数 本期转回数
一、坏账准备合计 4,754,726.07 4,109,364.10 193,155.16
其中：应收账款 3,652,980.90 3,980,736.66 193,155.16
其他应收款 1,101,745.17 128,627.44
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 8,693,417.34 3,342,907.79
其中：库存商品 6,450,502.07 2,053,681.44
原材料 2,242,915.27 1,289,226.35
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 3,636,137.59
其中：房屋、建筑物
机器设备 3,636,137.59
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 期末余额
一、坏账准备合计 8,670,935.01
其中：应收账款 7,440,562.40
其他应收款 1,230,372.61
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 12,036,325.13
其中：库存商品 8,504,183.51
原材料 3,532,141.62
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 3,636,137.59
其中：房屋、建筑物
机器设备 3,636,137.59
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
企业负责人：谢木喜 企业主管会计工作负责人：李俭 企业会计机构负
责人：罗南萍
利润表附表
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 9.466 10.04 0.298 0.298
营业利润 4.650 4.93 0.146 0.146
净利润 4.55 4.82 0.143 0.143
扣除非经常性损益后的净利润 3.980 4.22 0.125 0.125
利润表及利润分配表
编制单位: 川化股份有限公司 2003 年1-6 月 单位: 元
项目 注释 上年同期数 本期数
一、主营业务收入 29 507,479,324.71 532,484,261.76
减：主营业务成本 29 403,981,497.34 390,602,859.77
主营业务税金及附加 30 2,303,186.17 1,944,700.87
二、主营业务利润 101,194,641.20 139,936,701.12
加：其他业务利润 31 1,226,828.66 3,667,592.88
减：营业费用 32 4,823,668.95 6,393,558.27
管理费用 33 46,277,338.16 62,037,512.89
财务费用 34 6,091,121.21 6,431,164.47
三、营业利润 45,229,341.54 68,742,058.37
加：投资收益 35 7,060,387.12 9,758,754.28
补贴收入 36 3,899,887.58 2,200,000.00
营业外收入 37 84,177.41 391,885.83
减：营业外支出 38 5,404,596.98 2,047,402.41
四、利润总额 50,869,196.67 79,045,296.07
减：所得税 39 16,786,834.90 11,856,794.38
五、净利润 34,082,361.77 67,188,501.69
加：年初未分配利润 37,411,899.02 49,867,847.70
六、可供分配的利润 71,494,260.79 117,056,349.39
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供投资者分配的利润 71,494,260.79
减：已分配普通股股利
应付普通股股利
八、未分配利润 71,494,260.79 117,056,349.39
项目
上年累计数
调整后 调整前
一、主营业务收入 1,004,155,728.15 1,004,155,728.15
减：主营业务成本 814,504,472.39 814,504,472.39
主营业务税金及附加 5,047,701.29 5,047,701.29
二、主营业务利润 184,587,412.99 184,603,554.47
加：其他业务利润 2,129,840.14 2,143,631.02
减：营业费用 10,817,520.65 10,817,520.65
管理费用 108,676,338.16 108,673,987.56
财务费用 11,090,977.45 11,090,977.45
三、营业利润 56,148,558.35 56,164,699.83
加：投资收益 6,826,584.42 6,826,584.42
补贴收入 14,407,479.66 14,407,479.66
营业外收入 148,729.48 148,729.48
减：营业外支出 6,203,932.25 6,203,932.25
四、利润总额 71,327,419.66 71,343,561.14
减：所得税 12,723,066.40 11,147,014.78
五、净利润 58,604,353.26 60,196,546.36
加：年初未分配利润 53,744,365.10 53,744,365.10
六、可供分配的利润 112,348,718.36 113,940,911.46
减：提取法定盈余公积 5,860,435.33 6,019,654.64
提取法定公益金 5,860,435.33 6,019,654.64
七、可供投资者分配的利润 100,627,847.70 101,901,602.18
减：已分配普通股股利
应付普通股股利 50,760,000.00 50,760,000.00
八、未分配利润 49,867,847.70 51,141,602.18
利润表补充资料
项目 上年同期数 本期数 上年累计数
出售、处置部门或被投资单位所得收益 0 0 0
自然灾害发生的损失 0 0 0
会计政策变更增加(或减少)利润总额 0 0 0
会计估计变更增加(或减少)利润总额 0 0 -18,811,998.82
债务重组损失 0 0 0
其它 0 0 0
企业负责人：谢木喜 企业主管会计工作负责人：李俭 企业会计机构
负责人：罗南萍
现金流量表
编制: 川化股份有限公司 2003 年1-6 月 单位: 元
项目 注释 本期数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 616,264,957.10
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 2,834,715.96
现金流入小计 619,099,673.06
购买商品、接受劳务支付的现金 431,264,619.07
支付给职工以及为职工支付的现金 46,483,632.63
支付的各项税费 58,152,273.34
支付的其他与经营活动有关的现金 354,721.65
现金流出小计 536,255,246.69
经营活动产生的现金流量净额 82,844,426.37
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 45,750,000.00
取得投资收益所收到的现金 8,500,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 101,508.40
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 54,351,508.40
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 92,600,194.40
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 92,600,194.40
投资活动产生的现金流量净额 -38,248,686.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 50,422,347.58
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 50,425,774.29
筹资活动产生的现金流量净额 -50,425,774.29
四、汇率变动对现金的影响 -3,151.46
五、现金及现金等价物净增加额 -5,829,758.67
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 67,188,501.69
加：计提的资产减值准备 7,452,271.89
固定资产折旧 32,876,091.18
无形资产摊销 344,044.98
长期待摊费用摊销 4,146,103.24
待摊费用减少(减：增加) 459,051.97
预提费用增加(减：减少) 21,803,933.73
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减：收益)
固定资产报废损失 727,953.73
财务费用 7,558,037.85
投资损失(减：收益) -9,758,754.28
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -37,699,848.08
经营性应收项目的减少(减：增加) -4,021,814.92
经营性应付项目的增加(减：减少) -8,231,146.61
其他
经营活动产生的现金流量净额 82,844,426.37
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 433,565,820.67
减：现金的期初余额 439,395,579.34
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -5,829,758.67
企业负责人：谢木喜 企业主管会计工作负责人：李俭 企业会计机构负
责人：罗南萍
附件二：会计报表附注
公司简介
川化股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是于1997年9月经国家经济
体制改革委员会“体改生[1997]157号”文件批准，根据《中华人民共和国公司法》等
有关法规，由川化集团有限责任公司（以下简称“川化集团公司”）作为独家发起人
，以川化集团公司下属的第一化肥厂、第二化肥厂、三聚氰胺厂、硫酸厂、硝酸厂、
催化剂厂、气体厂、供应公司、销售公司及相关部门经评估确认的净资产折股，发起
设立的股份有限公司；公司于1997年10月20日经四川省工商行政管理局核准登记注册
成立。公司主要经营范围是化学肥料、基本化学原料、有机化学产品的生产和销售；
化学工业方面的技术开发与技术服务；主要产品是合成氨、尿素、三聚氰胺、硝酸铵
、硫酸、过氧化氢等。公司设立时的注册资本为人民币3.4亿元，按每股面值人民币1
元，折合3.4亿股，全部是由川化集团公司持有并行使股权的国有法人股。
根据“证监发行字（2000）124号”文件，经中国证券监督管理委员会批准，200
0年9月8日、9日，公司在深圳证券交易所向社会公众公开发行人民币普通股13,000万
股，发行价为6.18元/股。本次公开募股后，公司总股本为47,000万股。
公司法定地址是四川省成都市青白江区团结路311号；法定代表人谢木喜。
公司采用的主要会计政策、会计估计
1、会计制度：执行中华人民共和国财政部颁发的企业会计准则、企业会计制度及
其补充规定。
2、会计年度：公历每年一月一日起至十二月三十一日止，本报告期是二○○三年
一月一日起至二○○三年六月三十日止。
3、记帐本位币：以人民币作为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则：记帐基础为权责发生制，资产的计价除川化集团公司投
入的资产按评估结果调整记帐外均遵循历史成本原则。
5、外币业务核算方法：会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生时外汇市场
中间汇价折合记帐本位币入帐，期末将货币性项目外币帐户余额按照期末外汇市场中
间汇价折合为本位币，调整后的记帐本位币金额与原帐面金额之间的差额，作为汇兑
损益，列入财务费用。
6、现金等价物的确定标准：将期限在3个月内、流动性强、变现风险小、易于转
变为确定金额现金的短期投资作为现金等价物。
7、坏帐损失的核算方法：坏帐确认标准是(1)债务人破产或死亡，以其破产财产
或遗产清偿后，仍然不能收回的应收帐款；(2)债务人逾期未履行偿债义务且有明显迹
象无法收回，经公司董事会决议认可的应收款项。
公司采用备抵法核算坏帐损失，按照应收帐款、其他应收款年末余额的5%计提坏
帐准备。
8、存货核算方法：存货分为原材料、委托加工物资、在产品、库存商品、低值易
耗品、包装物等大类，存货盘存制度采用永续盘存制。
原材料、委托加工材料、低值易耗品、包装物取得和发出时按计划成本计价，发
出后按期结转材料成本差异，将计划成本调整为实际成本；在产品、库存商品取得时
按实际成本计价，库存商品发出时按加权平均法计价。
存货跌价准备按期末单个存货项目的帐面成本高于其可变现净值的差额确认，帐
面成本低于其可变现净值的存货不计提跌价准备；确认的存货跌价准备记入当期损益
。单个存货项目的可变现净值由公司材料物资采购部门和市场营销部门及物价监管部
门根据市场公允价扣除存货变现费用后确定。
9、短期投资核算方法：短期投资是指能够随时变现并且持有时间不超过一年的投
资，主要包括股票投资、债券投资和其他投资。
短期投资成本的确定：以取得短期投资时实际支付的全部价款确定为短期投资的
成本，包括税金、手续费等相关费用；实际支付的价款中包含的已宣告发放而尚未领
取的的现金股利和已到期尚未领取的债券利息作为应收款项，不记入短期投资成本。
短期投资收益的确认：以实际收到投资收益款时确认当期投资收益。短期投资的
期末计价按成本与市价孰低法计价，中期期末或年度终了，将持有的股票投资、债券
投资和其他投资的帐面成本逐项与其当日市价比较，按市价低于成本的差额计提短期
投资跌价准备。
10、长期投资的核算方法
(1)长期股权投资的核算方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。计价
按投资时实际支付的金额或评估、协议确定的价值记帐。对其他单位的投资，占被投
资企业有表决权资本总额20%以下的，采用成本法核算；占被投资企业有表决权资本总
额20%(含20%)以上的采用权益法核算；占被投资企业有表决权资本总额50%(不含50%)
以上的按照权益法核算，并根据财政部“财会字(1995)11号”文件《关于印发合并会
计报表暂行规定》及“财会二字(1996)2号”文件《关于合并会计报表合并范围请示的
复函》确定合并会计报表的合并范围，编制合并会计报表。
(2)长期债券投资：长期债券投资按实际支付的款项扣除支付的自发行日起至债券
购入日止已到期尚未领取的利息后的余额作为实际成本记帐。实际成本与债券