山西通宝能源股份有限公司2003半年度报告
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本公司董事长常小刚先生、总经理舒欢先生及总会计师兼财务部经理夏贵所先生
郑重声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
本半年度财务报告未经审计。
董事长签名：常小刚
目录
一 公司基本情况
二 股本变动和主要股东持股情况
三 董事、监事、高级管理人员情况
四 管理层讨论与分析
五 重要事项
六 财务报告
七 备查文件
一 公司基本情况
(一)公司简介
1、公司的法定中文名称：山西通宝能源股份有限公司
公司的法定英文名称：TOP ENERGY COMPANY LTD.SHANXI
英文名称缩写： TEC
2、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：通宝能源
股票代码：600780
3、公司注册地址：山西省太原市高新技术产业开发区学府工业园区V-6区
公司办公地址：山西省太原市高新技术产业开发区学府工业园区V-6区
邮政编码：030006
公司国际互联网网址：http://www.600780.net
4、公司法定代表人：常小刚
5、公司董事会秘书：叶宁华
证券事务代表：梁丽星
联系地址：山西省太原市高新技术产业开发区学府工业园区V-6区
电 话：0351-7021857
传 真：0351-7021077
电子信箱：topllx@sina.com
6、公司选定的中国证监会指定信息披露报纸：《上海证券报》
中国证监会指定登载公司报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn.
公司半年度报告备置地点：公司投资证券部
（二）主要财务数据和财务指标(单位：元)
2003年6月30日 2002年12月31日
流动资产 737,286,988.46 814,409,430.63
流动负债 962,751,424.35 120,242,249.19
总资产 5,234,083,124.06 1,253,520,210.34
股东权益 1,206,400,025.76 1,089,136,726.22
每股净资产 2.07 3.74
调整后每股净资产 2.06 3.74
2003年1-6月 2002年1-6月
净利润 117,228,208.54 32,137,669.85
扣除非经常性损益后的
116,542,945.87 32,137,669.85
净利润
每股收益（全面摊薄） 0.20 0.149
每股收益（加权平均） 0.35 0.149
净资产收益率（摊薄） 9.72 5.75
净资产收益率（加权） 10.21 5.92
经营活动产生的现金流
369,160,265.96 45,435,674.30
量净额
本报告期比年初增减（%）
流动资产 -9.47
流动负债 700.68
总资产 317.55
股东权益 10.77
每股净资产 -44.65
调整后每股净资产 -44.92
本报告期比上年同期增减
（%）
净利润 264.77
扣除非经常性损益后的
262.63
净利润
每股收益（全面摊薄） 34.23
每股收益（加权平均） 134.90
净资产收益率（摊薄） 69.04
净资产收益率（加权） 72.47
经营活动产生的现金流
712.49
量净额
注：
1、主要财务指标按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号年度
报告的内容与格式》及中国证监会颁布的其他有关信息披露规范的相关规定填列或计
算。
2、非经常性损益项目包括营业外收入203,403.60元，营业外支出429,291.39元,
补贴收入911150.46元。
3、本报告期内公司实施了每10股送2股、转增8股并派现金0.5元的2002年度利润
分配方案。按复权计算，本报告期实现的每股净资产为4.14元，每股收益为0.40元。
二 股本变动和主要股东持股情况
（一）股本变动情况
公司股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（+、-）
配 送 公积金 增 其
股 股 转股 发 他
(1)未上市流通股份
①发起人股份 49,045,558 9,809,111.6 39,236,446.4
其中：
国家持有股份 49,045,558 9,809,111.6 39,236,446.4
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其 他
②募集法人股 73,081,807 14,616,361.4 58,465,445.6
③内部职工股
④优先股或其他
未上市流通股份合计 122,127,365 24,425,473 97,701,892
(2)已上市流通股份
人民币普通股 168,852,961 33,770,592.2 135,082,368.8
②境内上市的外资股
③境外上市的外资股
④其他
已上市流通股份合计 168,852,961 33,770,592.2 135,082,368.8
(3)股份总数 290,980,326 58,196,065.2 232,784,260.8
本次变动增减（+、-） 本次变动后
小
计
(1)未上市流通股份
①发起人股份 49,045,558 98,091,116
其中：
国家持有股份 49,045,558 98,091,116
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其 他
②募集法人股 73,081,807 146,163,614
③内部职工股
④优先股或其他
未上市流通股份合计 122,127,365 244,254,730
(2)已上市流通股份
人民币普通股 168,852,961 337,705,922
②境内上市的外资股
③境外上市的外资股
④其他
已上市流通股份合计 168,852,961 337,705,922
(3)股份总数 290,980,326 581,960,652
注：本表“本次变动前”中“未上市流通股份”数依照上海证券交易所要求作重
新调整划分。
（二）本报告期末股东总数：26599户。
（三）公司前十名股东持股情况
序号 股东名称 期末数(股) 报告期增减
1 山西国际电力集团有限公司 213,936,280 +106,968,140
2 易方达平稳增长证券投资基金 16,908,892 +10,718,504
3 山西统配煤炭经销公司 11,471,846 +5,735,923
4 科汇证券投资基金 6,813,080 +4,566,326
5 科瑞证券投资基金 5,912,296 +3,266,248
6 科翔证券投资基金 5,900,000 +5,460,000
7 科讯证券投资基金 5,225,078 +4,807,628
8 山西潞安矿业（集团）有限责任公司 4,916,506 +2,458,253
9 山西晋城无烟煤矿业集团有限责任公司 4,916,506 +2,458,253
10 阳泉煤业（集团）有限责任公司 4,916,506 +2,458,253
序号 股份性质 占总股本比例(%)
1 国有股 36.76
2 流通股 2.91
3 国有股 1.97
4 流通股 1.17
5 流通股 1.02
6 流通股 1.01
7 流通股 0.90
8 国有股 0.85
9 国有股 0.85
10 国有股 0.85
注：
本报告期内公司前十名股东之间法人股东无关联关系，其中流通股东同属易方达
基金管理公司。本报告期内持有5%以上的法人股东所持股份未发现质押、冻结等情况
。
（四）本报告期内公司控股股东未发生变化。
三 董事、监事、高级管理人员情况
（一）本报告期内公司董事、监事和高级管理人员无持有本公司股票情况，与前
一报告期相比无变动。
（二）本报告期内董事、监事和高级管理人员的新聘和解聘情况
1、2003年1月20日，经公司四届十三次董事会审议批准，公司总经济师刘会成先
生因工作变动辞去该职务。
2、2003年5月19日，经公司四届十四次董事会提名，公司2002年度股东大会审议
批准，聘任陈爱珍女士为公司四届董事会独立董事，任期至四届董事会任期届满时止
。
四 管理层讨论与分析
一、报告期公司经营成果、财务状况的讨论与分析
本报告期内，山西经济在去年发展的基础上，一方面继续保持了较高的增长态势
，带动了电力需求持续稳步的上升，同时缺电拉闸现象又进一步加剧；另一方面，公
司在经过去年11月完成增发新股后，继而在今年1月以募股资金成功实施了收购山西阳
光发电有限责任公司（以下简称阳光发电）90%的股权，公司生产规模一次扩张了6倍
，为本公司发电量和利润的增长创造了有利条件。公司管理层与全体员工共同努力，
抓住有利时机，加大经营和管理力度，克服了燃煤价格上涨的困难，取得了明显的经
营业绩。报告期本公司发电量同比增长731%，达到42.2亿千瓦时，主要财务指标变化
如下：
表一： 单位：万元
项 目 2003年1-6月 2002年1-6月 同比增减（%）
主营业务收入 89,767 12,607 612
主营业务利润 27,341 4,880 460
净利润 11,723 3,214 265
现金及现金等价物净增加额 -36,751 8,291 -443.26
表二： 单位：万元
项 目 2003年6月末 2002年12月末 同比增减（%）
总资产 523,408 125,352 318
股东权益 120,640 108,914 10.77
指标变动的主要原因：
1、主营业务收入增长612%、主营业务利润增长460%、净利润增长265%，主要是因
收购阳光发电和本地区用电需求的增长，使公司发电量、上网电量增加所致；
2、现金及现金等价物净增加额比去年同期减少45,042万元，主要是报告期因受让
阳光发电股权支付转让价款所致；
3、总资产比去年年末增长318%，主要是收购阳光发电并表所致；
4、股东权益比去年年末增长10.77%，主要是报告期净利润增加所致。
二、报告期内经营情况
1、公司主营业务范围及经营状况
公司主营业务为经营省地方大中型火力发电厂，拥有已投产的发电装机容量140万
千瓦。报告期内公司所属电厂在发电计划安排比去年大幅增加的情况下，保持了生产
、安全、经营的稳定运行，实际完成发电量42.2亿千瓦时，上网电量39.4亿千瓦时，
同比增长分别为731%和766%。
本年1月，公司成功地完成了受让阳光发电股权工作，使公司直接控制的总装机容
量由去年的20万千瓦一跃升至140万千瓦，在山西省发电市场份额中由收购前的1.6%提
升至10%，强化了公司未来的发电优势，并巩固了竞争地位。
本报告期与上年同期比较，公司2003年6月30日资产负债表、利润表等财务报表合
并范围增加了阳光发电，即自2003年1月1日起，阳光发电的资产、负债、收入、成本
、费用、利润均合并计入公司财务报表。
公司控股90%的阳光发电主营火力发电业务，装机容量占公司总装机容量的85.7%
，截止本报告期末，总资产44.23亿元，净资产11.37亿元，报告期发电量完成36.04亿
千瓦时，上网电量完成33.85亿千瓦时，实现主营业务收入7.57亿元，主营业务利润2
.24亿元，净利润0.94亿元。
2、业绩增长原因分析
本报告期内，山西经济的快速发展、省内用电量的大幅增加和公司收购阳光发电
股权后扩大生产能力，是公司主营业务收入和利润等经济指标成倍增长的主要原因。
据统计，山西省网今年上半年用电需求增长18.9%，省有关部门为了适应这一客观需求
，确保电力供应，安排的发电计划普遍高于往年的增长水平，下达公司的计划电量为
86.45亿千瓦时，同比增长9.9%。本报告期内公司各电力企业的生产任务基本实现了时
间过半，任务过半 。
3、主营业务盈利能力
本报告期内公司完成了收购阳光发电90%股权的工作，直接控制的火力发电装机容
量增加到140万千瓦，使公司主营业务收入、主营业务利润有了大幅增加。本报告期内
公司实现主营业务收入89,767万元，主营业务成本61,335万元，全部来自火力发电。
主营业务毛利率为31.67%，与上年同期相比未发生重大变化。
4、经营中的问题与困难
①受煤炭市场的影响，报告期公司发电企业电煤价格比上年有一定幅度升高。由
于国家发改委关于电煤价格的调控政策滞后，预计下半年公司电煤采购价将维持上半
年水平。同时公司董事会要求各电力企业要通过多发电，尤其是在发电旺季要加强设
备和成本管理，严格电煤煤质、价格、消耗等管理标准，及时跟踪煤炭市场的走势，
认真分析和预测，努力消化电煤涨价的不利因素，以更好的业绩支持全省经济的发展
。
②根据国务院《排污费征收使用管理条例》，公司自2003年7月1日起，将按规定
增加排污费支出，初步测算，对公司下半年业绩影响较小。
三、报告期投资情况
1、募集资金使用情况
公司于2002年11月通过增发新股募集资金50,256.33万元，截止2002年底已使用募
集资金11,000万元。2003年1月20日，公司与山西国际电力集团有限公司签定受让阳光
发电90%股权的《股权转让协议》，股权转让基准日为2003年1月1日，转让价款10.6亿
元。公司已于2003年1月份将剩余募股资金全部支付，共计支付全部转让价款的50%。
2、本报告期内公司未进行其他投资。
四、报告期实际经营成果同经营计划的比较
公司上半年经营情况与2003年经营计划比较无重大差异。
单位：万元
2003年1-6
2003年
项 目 单位 月 完成年计划%
经营计划
实际完成
发电量 万千瓦时 864,500 421,996 48.81%
主营业务收入 万元 167,234 89,767 53.67%
五、公司1-9月份净利润同比预增
公司预计2003年1-9月净利润与上年同期相比仍将大幅度增长。主要原因如下：
1、公司通过收购阳光发电90%股权，公司拥有的火力发电装机容量与去年同期相
比增长6倍，使主营业务收入和利润比去年大幅增长。
2、公司在上半年已集中安排了机组的大修，夏季用电高峰来临，公司将抓住有利
时机，以机组高负荷运行迎峰度夏，力争稳发满发，长周期稳定运行，确保完成全年
86.45亿千瓦时发电量计划。
3、公司在已实现全国一流火力发电企业的基础上，将积极推动所属电力企业贯标
，并以贯标为契机，推广运用安全性评价、危险因素预想等科学方法，实现危险点动
态控制，强化状态检修，强化技术监督，加强设备运行管理，减少机组非计划停运，
确保机组安全稳定运行和有效提高发电机组健康水平，使公司设备管理水平再上台阶
。
4、公司将进一步加强在发电旺季的日常经济活动分析制度，严格考核标准，实施
新的《发电企业绩效评价办法》，并加大检查和奖惩考核力度，激励企业确保安全稳
定运营和降低发电成本。
基于以上原因，公司预计2003年1-9月净利润与上年同期相比仍将大幅度增长。
五 重要事项
(一)公司治理情况
经过近几年不断完善，公司法人治理结构体系已达到中国证监会《上市公司治理
准则》和《证券法》、《公司法》的基本要求。在日常工作中公司依法运作，严格执
行《公司章程》及各项具体法人治理结构规则，未出现重大违法违规现象。
1、公司人员、资产、财务、机构、业务独立完整，并与控股股东完全分开。
2、公司与关联方的关联交易均按照规定履行了法定批准程序，交易价格体现了公
允性原则，信息披露充分、及时、准确，交易行为充分维护了全体股东利益，不存在
实际控制人通过关联交易损害公司及其他股东权益的行为。
3、公司已初步建立了高级管理人员的选择、考评、激励和约束机制，未来将根据
公司发展情况予以进一步的修正和完善。
4、公司已建立了符合《公司法》和《上市公司治理准则》及公司实际情况的重大
生产经营、重大投资、重要财务等重要事项的决策程序和规则，并严格实施，保证落
实。
5、公司已建立和完善了一系列内部控制制度，明确地建立了授权和分配责任的内
控机制，未发生因制度缺陷导致的重大经营失误。
根据公司自查情况和现有法律法规的要求，本报告期内公司在以下方面进行了完
善：
1、根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》监管的要求
，公司增设独立董事一名。根据公司四届董事会提名，公司2002年度股东大会审议批
准，选举陈爱珍女士为公司四届董事会独立董事，任期至四届董事会任期届满时止。
至此，公司董事会成员中的独立董事超过三分之一比例。
2、公司通过增发新股收购控股股东山西国际电力集团有限公司所持阳光发电90%
的股权，迅速扩大了电力主业平台，关联交易相对比例大幅减少，并已在很大程度上
避免了同业竞争问题，切实保障了中小股东的权益。
目前公司尚未在董事会中设立董事会专门委员会，今后将随着企业规模的扩大和
独立董事制度的推行，尽早设立审计、提名、薪酬、战略四个专门委员会。
综上，公司治理结构完善，日常运作规范，与中国证监会有关文件的要求不存在
重大差异。
（二）经公司2003年5月19日召开的2002年度股东大会审议，通过了公司2002年度
利润分配及资本公积转增股本方案：决定以2002年末总股本29098.0326万股为基数，
向全体股东按每10股送2股(含税)、派发现金红利0.5元(含税)分配；资本公积金转股
方案为以2002年末总股本290,980,326股为基数，每10股转增8股。本次分配股权登记
日为2003年5月30日，除息日为2003年6月2日，新增可流通股份上市流通日为2003年6
月3日，现金红利发放日为2003年6月6日。[详见2003年5月27日公司在《上海证券报》
上刊载的2002年度分红派息公告]
（三）本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
（四）本报告期内，公司无重大资产收购、出售或处置资产行为。
（五）本报告期内公司重大关联交易事项：
详见本报告第44页财务报告中的“关联方关联及其交易”部分。
（六）重大合同及其履行情况信息
1、本报告期内未发生或前期发生且延续到本报告期的重大托管、承包、租赁其他
公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产事项；
2、 本报告期内未发生或前期发生且延续到本报告期的重大担保合同；
3、本报告期内未发生或前期发生且延续到本报告期的重大委托他人进行现金资产
管理合同。
（七）本报告期内，公司、持有公司股份5%以上（含5%）的股东未发生或前期发
生且延续到本报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。
（八）本半年度财务报告未经审计。
经公司2002年度股东大会审议通过，续聘北京中洲光华会计师事务所有限公司为
2003年度审计机构。
（九）本报告期内公司无应在临时报告中披露而未披露的其他重要事项。
（十）其他重要事项公告信息索引
1、公告编号：临2003—001 《公司关于控股股东名称变更的公告》内容：本公司
接控股股东山西省地方电力公司通知，经山西省人民政府晋政函[2002]145文批准，该
公司名称已变更为山西国际电力集团有限公司，注册资本60亿元人民币。上述有关名
称变更事宜已在山西省工商行政管理局办理完毕。
山西国际电力集团有限公司是经山西省政府批准，依法设立的国有独资集团有限
责任公司，是山西省政府首批授权经营的山西省12家国有大型企业集团之一，其前身
是山西省地方电力公司，2000年初被界定为山西省特大型企业，目前拥有31家全资、
控股企业，14家参股企业，占有发电和配电两端市场。截止2002年，该集团注册资本
60亿元人民币，总资产163亿元人民币。
2、 公告编号：临2003—002 《四届十三次董事会决议公告》
内容：1）关于《山西通宝能源股份有限公司与山西国际电力集团有限公司股权转
让协议》的议案。
2）审议通过了关于公司总经济师刘会成先生因工作变动，辞去该职务的议案。
上述1-2项公告内容详见2003年1月22日《上海证券报》。
3、公告编号：临2003—003《四届十四次董事会会议决议公告暨召开2002年年度
股东大会的通知》
内容：审议通过了公司《2002年度总经理工作报告》，《2002年度董事会工作报
告》，《2002年度报告及摘要》，《2002年度财务决算报告》，《2003年度经营计划
》，《2002年度利润分配预案》，《关于聘任独立董事的预案》，《关于修改公司章
程部分条款的预案》，《关于续聘公司2003年度审计机构及2002年审计费用的预案》
，《公司定于2003年5月19日召开2002年度股东大会的议案》。
4、公告编号：临2003—004 《四届九次监事会决议公告》
内容：审议通过公司《2002年度监事会工作报告》，《2002年度报告及其摘要》
，《2002年度财务决算报告》。
上述3-4项公告内容详见2003年4月16日《上海证券报》。
5、公告编号：临2003—005 《2002年度股东大会决议公告》
内容：审议通过公司《2002年度董事会工作报告》，《2002年度监事会工作报告
》，《2002年度报告及摘要》，《2002年度财务决算报告》，《2003年度经营计划》
，《2002年度利润分配及资本公积转增股本的预案》，《关于聘任独立董事的议案》
，《关于〈修改公司章程部分条款〉的议案》，《关于续聘公司2003年度审计机构及
2002年审计费用的预案》。
上述公告内容详见2003年5月19日《上海证券报》。
6、公告编号：临2003—006 《2002年度利润分配及转增股本实施公告》
内容涉及2002年度分红派息工作的具体时间及程序安排。公告内容详见2003年5月
27日《上海证券报》。
7、公告编号：临2003—007 《公司业绩预增公告》
内容：公司运用增发新股募集资金,于2003年1月收购了山西国际电力集团有限公
司所持山西阳光发电有限责任公司90%的股权,可控发电装机容量由去年的20万千瓦增
至140万千瓦；同时因社会用电量增长,今年上半年发电量同比大幅增加。公司预计20
03年上半年净利润比上年同期增长200%左右。
上述公告内容详见2003年6月12日《上海证券报》。
六 财务报告
一、本半年度财务报告未经审计。
二、财务会计报表
资产负债表
编制单位：山西通宝能源股份有限公司 2003年6月30日 金额单位:人民币
元
2003 年6月30 日
资产 注释 母公司数 合并数
流动资产：
货币资金 -/1 212,310,778.91 294,182,982.58
短期投资 -/2 18,702,421.51
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 a/3 8,525,419.27 324,417,736.43
其他应收款 b/4 13,292,751.90 29,886,658.61
预付账款 -/5 4,663,310.15 6,430,231.32
应收补贴款
存货 -/6 8,385,623.13 60,672,877.39
待摊费用 -/7 1,479,965.08 2,994,080.62
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 248,657,848.44 737,286,988.46
长期投资：
长期股权投资 c/8 1,179,504,719.82 125,112,047.85
长期债权投资 -/9
长期投资合计 1,179,504,719.82 125,112,047.85
固定资产：
固定资产原价 /10 701,997,758.15 6,313,574,344.47
减：累计折旧 /10 296,542,712.11 1,955,348,589.26
固定资产净值 /10 405,455,046.04 4,358,225,755.21
减：固定资产减值准备
固定资产净额 405,455,046.04 4,358,225,755.21
工程物资 /11 1,034,557.79
在建工程 /12 10,121,536.43
固定资产清理
固定资产合计 405,455,046.04 4,369,381,849.43
无形资产及其他资产：
无形资产 /13 1,404,797.01 1,557,401.01
长期待摊费用 /14 73,600.00 744,837.31
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 1,478,397.01 2,302,238.32
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,835,096,011.31 5,234,083,124.06
2002 年12月31 日
资产 母公司数 合并数
流动资产：
货币资金 656,015,887.76 661,691,008.93
短期投资 21,439,955.62
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 6,485,352.76 6,485,352.76
其他应收款 11,434,888.73 11,474,893.73
预付账款 110,122,000.00 110,957,297.00
应收补贴款
存货 2,040,312.59 2,040,312.59
待摊费用 311,010.00 320,610.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 786,409,451.84 814,409,430.63
长期投资：
长期股权投资 36,258,314.30 600,000.00
长期债权投资
长期投资合计 36,258,314.30 600,000.00
固定资产：
固定资产原价 695,743,964.24 707,989,107.34
减：累计折旧 270,395,574.50 271,158,619.83
固定资产净值 425,348,389.74 436,830,487.51
减：固定资产减值准备
固定资产净额 425,348,389.74 436,830,487.51
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 425,348,389.74 436,830,487.51
无形资产及其他资产：
无形资产 1,438,378.53 1,438,378.53
长期待摊费用 92,800.00 241,913.67
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 1,531,178.53 1,680,292.20
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,249,547,334.41 1,253,520,210.34
法定代表人：常小刚 主管会计工作的负责人：舒欢总 会计师：夏贵所
会计机构负责人：夏贵所
资产负债表（续）
编制单位：山西通宝能源股份有限公司 2003年6月30日 金额单位:人民币
元
2003 年6月30 日
负债和股东权益 注释 母公司数 合并数
流动负债：
短期借款 -/15 90,000,000.00
应付票据
应付账款 -/16 1,635,314.64 142,247,612.01
预收账款
应付工资 35,042.00 35,042.00
应付福利费 1,054,823.33 -1,113,534.95
应付股利 -/17 16,183,783.34 16,183,783.34
应交税金 -/18 32,601,599.28 75,726,148.93
其他应交款 -/19 988,359.79 2,611,926.90
其他应付款 -/20 536,017,863.17 575,571,674.87
预提费用 -/21 10,488,771.25
预计负债
一年内到期的长期负债 -/22 8,000,000.00 51,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 596,516,785.55 962,751,424.35
长期负债：
长期借款 -/23 32,179,200.00 2,877,949,424.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债 -/24 74,246,625.00
长期负债合计 32,179,200.00 2,952,196,049.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 628,695,985.55 3,914,947,473.35
少数股东权益 117,789,897.68
股东权益
股本 -/25 581,960,652.00 581,960,652.00
减：已归还投资
股本净额 -/25 581,960,652.00 581,960,652.00
资本公积 -/26 357,444,290.41 357,444,290.41
盈余公积 -/27 69,698,757.84 69,698,757.84
其中：法定公益金 34,690,419.42 34,690,419.42
未确认投资损失 -/28 -5,054,272.73
未分配利润 -/29 197,296,325.51 197,296,325.51
股东权益合计 1,206,400,025.76 1,201,345,753.03
负债及股东权益合计 1,835,096,011.31 5,234,083,124.06
2002 年12月31 日
负债和股东权益 母公司数 合并数
流动负债：
短期借款 40,000,000.00 40,000,000.00
应付票据
应付账款 6,663,988.16 6,663,988.16
预收账款
应付工资 35,042.00 35,042.00
应付福利费 1,021,881.92 1,032,647.92
应付股利 38,007,796.91 38,007,796.91
应交税金 24,835,642.00 24,835,717.00
其他应交款 902,113.39 902,113.39
其他应付款 5,764,943.81 5,764,943.81
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债 3,000,000.00 3,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 120,231,408.19 120,242,249.19
长期负债：
长期借款 40,179,200.00 40,179,200.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 40,179,200.00 40,179,200.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 160,410,608.19 160,421,449.19
少数股东权益 3,962,034.93
股东权益
股本 290,980,326.00 290,980,326.00
减：已归还投资
股本净额 290,980,326.00 290,980,326.00
资本公积 590,193,460.21 590,193,460.21
盈余公积 69,698,757.84 69,698,757.84
其中：法定公益金 34,690,419.42 34,690,419.42
未确认投资损失
未分配利润 138,264,182.17 138,264,182.17
股东权益合计 1,089,136,726.22 1,089,136,726.22
负债及股东权益合计 1,249,547,334.41 1,253,520,210.34
法定代表人：常小刚 主管会计工作的负责人：舒欢 总会计师：夏贵
所会计机构负责人：夏贵所
利润及利润分配表
编制单位：山西通宝能源股份有限公司 2003年1-6月 金额单位:人民币元
2003 年1-6月
项目 注释 母公司数
一、主营业务收入 d/30 140,694,466.31
减：主营业务成本 d/30 89,054,269.52
主营业务税金及附加 -/31 1,819,628.26
二、主营业务利润(亏损以“--”号填列) 49,820,568.53
加：其他业务利润(亏损以“--”号填列)
减：营业费用
管理费用 4,586,258.10
财务费用 -/32 528,972.30
三、营业利润(亏损以“--”号填列) 44,705,338.13
加：投资收益(损失以“--”号填列) e/33 83,246,405.52
补贴收入 -/34
营业外收入 168,303.10
减：营业外支出
四、利润总额(亏损以“--”号填列) 128,120,046.75
减：所得税 10,891,838.21
少数股东损益
加：未确认投资损失
五、净利润(净亏损以“--”号填列) 117,228,208.54
加：年初未分配利润 138,264,182.17
其他转入
六、可供分配的利润 255,492,390.71
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 255,492,390.71
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 58,196,065.20
八、未分配利润 197,296,325.51
2003 年1-6月
项目 合并数
一、主营业务收入 897,674,226.52
减：主营业务成本 613,348,620.95
主营业务税金及附加 10,911,473.91
二、主营业务利润(亏损以“--”号填列) 273,414,131.66
加：其他业务利润(亏损以“--”号填列) 88,329.95
减：营业费用
管理费用 5,503,824.69
财务费用 98,186,505.84
三、营业利润(亏损以“--”号填列) 169,812,131.08
加：投资收益(损失以“--”号填列) -137,593.50
补贴收入 1,124,877.11
营业外收入 203,403.60
减：营业外支出 529,989.37
四、利润总额(亏损以“--”号填列) 170,472,828.92
减：所得税 43,693,979.09
少数股东损益 9,548,385.08
加：未确认投资损失 -2,256.21
五、净利润(净亏损以“--”号填列) 117,228,208.54
加：年初未分配利润 138,264,182.17
其他转入
六、可供分配的利润 255,492,390.71
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 255,492,390.71
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 58,196,065.20
八、未分配利润 197,296,325.51
2002 年1-6月
项目 母公司数 合并数
一、主营业务收入 126,074,684.03 126,074,684.03
减：主营业务成本 75,547,745.55 75,547,745.55
主营业务税金及附加 1,726,897.16 1,726,897.16
二、主营业务利润(亏损以“--”号填列) 48,800,041.32 48,800,041.32
加：其他业务利润(亏损以“--”号填列)
减：营业费用
管理费用 4,158,200.32 5,293,498.92
财务费用 2,614,554.53 2,578,528.97
三、营业利润(亏损以“--”号填列) 42,027,286.47 40,928,013.43
加：投资收益(损失以“--”号填列) -555,213.91 430,575.14
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出
四、利润总额(亏损以“--”号填列) 41,472,072.56 41,358,588.57
减：所得税 9,334,402.71 9,334,402.71
少数股东损益 -113,483.99
加：未确认投资损失
五、净利润(净亏损以“--”号填列) 32,137,669.85 32,137,669.85
加：年初未分配利润 93,310,409.44 93,310,409.44
其他转入
六、可供分配的利润 125,448,079.29 125,448,079.29
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 125,448,079.29 125,448,079.29
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 125,448,079.29 125,448,079.29
法定代表人：常小刚 主管会计工作的负责人：舒欢 总会计师：夏贵
所会计机构负责人：夏贵所
现金流量表
编制单位：山西通宝能源股份有限公司 2003年1-6月 金额单位:人民币元
项目 注释
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 -/35
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资的所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额
项目 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 148,082,950.60
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 1,430,705.92
现金流入小计 149,513,656.52
购买商品、接受劳务支付的现金 65,510,558.59
支付给职工以及为职工支付的现金 6,870,356.15
支付的各项税费 30,068,548.30
支付的其他与经营活动有关的现金 5,185,377.24
现金流出小计 107,634,840.28
经营活动产生的现金流量净额 41,878,816.24
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 640,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 640,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 6,420,828.57
投资的所支付的现金 420,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 426,420,828.57
投资活动产生的现金流量净额 -425,780,828.57
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 20,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 35,091.00
现金流入小计 20,035,091.00
偿还债务所支付的现金 63,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 16,838,187.52
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 79,838,187.52
筹资活动产生现金流量净额 -59,803,096.52
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 -443,705,108.85
项目 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 955,350,619.11
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 4,604,379.26
现金流入小计 959,954,998.37
购买商品、接受劳务支付的现金 373,873,734.70
支付给职工以及为职工支付的现金 34,510,502.75
支付的各项税费 159,152,975.13
支付的其他与经营活动有关的现金 23,257,519.83
现金流出小计 590,794,732.41
经营活动产生的现金流量净额 369,160,265.96
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 4,849,670.23
取得投资收益所收到的现金 208,840.05
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 640,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金 115,825,517.40
现金流入小计 121,524,027.68
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18,042,500.71
投资的所支付的现金 428,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 1,000,000.00
现金流出小计 447,042,500.71
投资活动产生的现金流量净额 -325,518,473.03
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 545,900,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 35,091.00
现金流入小计 545,935,091.00
偿还债务所支付的现金 848,900,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 107,087,859.12
支付的其他与筹资活动有关的现金 1,097,051.16
现金流出小计 957,084,910.28
筹资活动产生现金流量净额 -411,149,819.28
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 -367,508,026.35
法定代表人：常小刚 主管会计工作的负责人：舒欢 总会计师：夏贵
所会计机构负责人：夏贵所
现金流量表（续）
编制单位：山西通宝能源股份有限公司 2003年1-6月 金额单位:人民币元
补充资料 注释
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
减：未确认投资损失
加：少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减：增加)
预提费用增加(减：减少)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失(减：收益)
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加)
经营性应收项目的减少(减：增加)
经营性应付项目的增加(减：减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
其他
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
补充资料 母公司数
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 117,228,208.54
减：未确认投资损失
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 221,392.70
固定资产折旧 26,470,161.71
无形资产摊销 33,581.52
长期待摊费用摊销 19,200.00
待摊费用减少(减：增加) -1,168,955.08
预提费用增加(减：减少)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -168,303.10
固定资产报废损失
财务费用 1,676,880.00
投资损失(减：收益) -83,246,405.52
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -6,345,310.54
经营性应收项目的减少(减：增加) -9,288,318.87
经营性应付项目的增加(减：减少) -3,553,315.12
其他
经营活动产生的现金流量净额 41,878,816.24
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
其他
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 212,310,778.91
减：现金的期初余额 656,015,887.76
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -443,705,108.85
补充资料 合并数
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 117,228,208.54
减：未确认投资损失 -2,256.21
加：少数股东损益 9,548,385.08
计提的资产减值准备 3,775,387.19
固定资产折旧 229,777,614.43
无形资产摊销 55,582.52
长期待摊费用摊销 184,742.98
待摊费用减少(减：增加) -1,225,847.29
预提费用增加(减：减少) 10,488,771.25
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -198,764.72
固定资产报废损失 348,407.59
财务费用 99,561,150.60
投资损失(减：收益) 137,593.50
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -14,727,091.94
经营性应收项目的减少(减：增加) -79,296,273.27
经营性应付项目的增加(减：减少) -6,499,856.71
其他
经营活动产生的现金流量净额 369,160,265.96
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
其他
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 294,182,982.58
减：现金的期初余额 661,691,008.93
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -367,508,026.35
法定代表人：常小刚 主管会计工作的负责人：舒欢 总会计师：夏贵
所会计机构负责人：夏贵所
利润表附表
全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率及每股收益
编制单位：山西通宝能源股份有限公司 2003年1-6月
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 22.66 23.82 0.47 0.81
营业利润 14.08 14.80 0.29 0.50
净利润 9.72 10.21 0.20 0.35
扣除非经常性损益后的净利润 9.66 10.15 0.20 0.34
资产负债表附表
资产减值准备明细表
编制单位：山西通宝能源股份有限公司 2003年6月30日 金额单位:人民币元
项目 年初余额 本期增加数
一、坏账准备合计 1,859,874.35 19,103,310.19
其中：应收账款 400,873.53 16,756,967.56
其他应收款 1,459,000.82 2,346,342.63
二、短期投资跌价准备合计 3,977,180.16
其中：股票投资 3,977,180.16
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资跌价准备合计 151,000.00
其中：长期股权投资
长期债权投资 151,000.00
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋建筑物
机械设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 8,157,400.00
八、委托贷款减值准备
项目 本期转回数 期末余额
一、坏账准备合计 20,963,184.54
其中：应收账款 17,157,841.09
其他应收款 3,805,343.45
二、短期投资跌价准备合计 2,111,819.55 1,865,360.61
其中：股票投资 2,111,819.55 1,865,360.61
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资跌价准备合计 151,000.00
其中：长期股权投资
长期债权投资 151,000.00
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋建筑物
机械设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 8,157,400.00
八、委托贷款减值准备
法定代表人：常小刚 主管会计工作的负责人：舒欢 总会计师：夏贵所
会计机构负责人：夏贵所
三、会计报表附注
一）公司基本情况
山西通宝能源股份有限公司（以下简称“公司”）是1992年4月经山西省体改委“
晋经改[1992]40号文”批准设立的股份有限公司，经中国证监会批准以募集方式公开
发行社会公众A股股票2,500万股，并于1996年12月在上海证券交易所上市交易，股本
总额为8,900万元。公司企业法人营业执照注册号1400001000900-1；注册资本：58,1
96.07万元；法定代表人：常小刚。
公司属能源行业，主要产品为电力。
公司经营范围：火力发电。
公司现设有柳林电力分公司、河坡电力分公司，以及山西阳光发电有限责任公司
、上海通宝创业投资有限公司两个子公司。
二）公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
公司执行《企业会计准则》及《企业会计制度》，在编制合并会计报表时，子公
司会计报表均按《企业会计制度》进行调整。
2.会计年度
公司采用公历制，自每年公历1月1日至12月31日止。
3.记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
4.记账基础和计价原则
公司以权责发生制为记账基础；以实际成本为计价原则。
5.外币业务核算方法
公司发生外币业务时，按外币金额折合成记账本位币金额记账，折合汇率采用外
币业务发生时市场汇率。期末将各种外币账户的外币期末余额按期末市场汇价折合为
记账本位币金额，按期末市场汇价折合的记账本位币金额与原账面记账本位币余额之
间的差额，一般情况下作为汇兑损益列入当期财务费用。
6.现金等价物确定标准
现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值
变动风险很小的投资。
7.短期投资及其收益核算方法：
（1）短期有价证券投资按取得时的实际成本计价，其持有期间所获得的现金股利
或利息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外，实际收到时作为投资成本的
收回，冲减短期投资的账面价值。在处理时，按所收到的处置收入与短期投资账面价
值的差额确认为当期的投资收益。短期投资期末按成本与市价孰低法计价；
（2）短期投资跌价准备的确认标准：市价低于成本的部分；
（3）短期投资跌价准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按投资项目类
别市价低于其账面成本的差额提取短期投资跌价准备。
8.坏账核算方法
（1）坏账的确认标准：
①因债务人破产或死亡，以破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项；
②因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年仍不能收回，经公司董事会批准的款
项；
（2）坏账核算采用备抵法，于每年半年结束或年度终了时，根据应收款项（包括
应收账款和其他应收款）期末余额采用账龄分析法及个别认定法综合计提，根据债务
单位的财务状况、现金流量等情况，计提比例如下：
1年以内 5%
1—2年 10%
2—3年 15%
3—4年 20%
4—5年 50%
5年以上 100%
9.存货核算方法
（1）存货分类为：原材料等；
（2）存货计价方法：取得时以实际成本计价，发出时采用加权平均法核算。
（3）存货的盘存制度：公司存货实行永续盘存制度，于每年年末对存货进行盘点
。
（4）存货跌价准备的确认标准：存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格
低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分。
（5）存货跌价准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单个存货项目的
可变现净值低于其成本的差额提取。
10.长期投资的核算方法
（1） 长期债券投资的计价及收益确认方法：按实际支付的价款扣除支付的税金
、手续费等各项附加费用，以及实际支付价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后
的余额作为实际成本记账，并按权责发生制原则计算应计利息；
（2） 长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在每期计提利息时分期摊销；
（3） 长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股
权投资。长期股权投资，按投资时实际支