国电电力发展股份有限公司2003年半年度报告
目 录
重要提示
一、公司基本情况
二、股本变动及主要股东持股情况
三、董事、监事、高级管理人员情况
四、管理层讨论与分析
五、重要事项
六、财务报告
七、备查文件
重要提示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重
大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长周大兵先生、总经理朱永芃先生、总会计师陈斌先生及财务部负责人
王存福先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
一、公司基本情况
（一）法定中、英文名称及缩写
法定中文名称：国电电力发展股份有限公司
中文名称缩写：国电电力
英文名称：SP POWER DEVELOPMENT CO.,LTD
英文名称缩写：SPPD
（二）股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：国电电力
股票代码：600795
（三）注册地址：大连经济技术开发区黄海西路4号
办公地址：北京市西城区三里河东路5号中商大厦五层
邮政编码：100045
互联网网址：http://www.600795.com.cn
电子信箱：gddl@600795.com.cn
（四）法定代表人：周大兵
（五）董事会秘书及证券事务代表
董事会秘书 证券事务代表
姓名 陈景东 刘曙光
联系地址 北京市西城区三里河东路5号中商大厦五层
电话 010-51975858 010-51975871
传真 010-68535280 010-68535269
电子邮箱
chenjd@600795.com.cn liusg@600795.com.cn
（六）选定的信息披露报纸名称:中国证券报、上海证券报
登载公司半年度报告的互联网网址：http://www.sse.com.cn
半年度报告备置地点：北京市西城区三里河东路5号中商大厦五层
（七）其他有关资料
首次注册登记日期：1992年12月31日
变更注册登记日期和地点：2003年5月15日，大连
企业法人营业执照注册号：21020011016886-1272
税务登记号码：大地开字210221118373566
公司聘请的会计师事务所：辽宁天健会计师事务所有限公司
会计师事务所的办公地址：大连经济技术开发区金马路288号
（八）主要财务数据和指标
项目 2003年6月30日
2002年12月31日 增减比例
流动资产（元） 2,256,714,780.55
1 ,585,451,457.71 42.34%
流动负债（元） 6,180,360,164.45
5 ,345,751,956.31 15.61%
总资产（元） 19,933,850,814.17
1 7,692,203,511.87 12.67%
股东权益(不含少数股东权益)（元） 5,098,137,206.72
4 ,734,836,264.05 7.67%
每股净资产（元/股） 3 .636
3 .376 7.70%
调整后每股净资产（元/股） 3 .612
3 .357 7.60%
项目 2003年6月30日
2002年12月31日 增减比例
净利润（元） 363290468.06
309,180,113.39 17.50%
扣除非经常性损益后的净利润（元） 351384379.26
294,436,189.01 19.34%
每股收益（元/股） 0.259
0.375 -30.90%
净资产收益率(%) 7.126
6.740 5.73%
经营活动产生的现金流量净额（元） 607,347,842.80
470,548,349.94
29.07%
注1：非经常性损益项目包括：
1、营业外收入：14,522,905.37元。
其中：14,289,853.20元为报告期递延收益摊销转入。
2、营业外支出：2,616,816.57元。
注2：本报告期末每股收益比上年同期降低的原因为去年9月公司实施10转增7的资
本公积金转增股本方案后，每股收益摊薄所致。复权计算每股收益为0.4403元，较去
年同期每股收益0.375元同比增长17.5%。
（一）报告期内无股本变动情况
（二）报告期末股东总数
报告期末股东总数：46546户
（三）主要股东持股情况
截止2003年6月30日在册，拥有公司股份前十名股东情况
本期持股变
名 本期末持股
股东名称 动增减情况
次 数（股）
（+-）
1 国家电力公司 476,779,640 0
2 辽宁省电力有限公司 434,738,178 0
3 龙源电力集团公司 138,826,937 0
4 景福证券投资基金 20,809,252 -10,177,088
5 汉兴证券投资基金 8,629,301 不详
6 富国动态平衡证券投资基金 6,949,615 不详
7 大成价值增长证券投资基金 5,598,112 不详
8 景阳证券投资基金 5,445,000 -1,482,853
9 景博证券投资基金 5,000,000 -1,313,924
10 安信证券投资基金 4,718,283 不详
持股占总 持有股份的
名
股东名称 股份比例 质押、托管
次
(%) 或冻结情况
1 国家电力公司 34.00 无
2 辽宁省电力有限公司 31.00 无
3 龙源电力集团公司 9.90 无
4 景福证券投资基金 1.48 不详
5 汉兴证券投资基金 0.62 不详
6 富国动态平衡证券投资基金 0.50 不详
7 大成价值增长证券投资基金 0.40 不详
8 景阳证券投资基金 0.39 不详
9 景博证券投资基金 0.36 不详
10 安信证券投资基金 0.34 不详
名 股份
股东名称
次 性质
1 国家电力公司 国有法人股
2 辽宁省电力有限公司 国有法人股
3 龙源电力集团公司 国有法人股
4 景福证券投资基金 流通股
5 汉兴证券投资基金 流通股
6 富国动态平衡证券投资基金 流通股
7 大成价值增长证券投资基金 流通股
8 景阳证券投资基金 流通股
9 景博证券投资基金 流通股
10 安信证券投资基金 流通股
根据国家电力体制改革方案，国家电力公司拆分为两大电网公司、五大发电集团
公司和四家辅业集团公司。国家电力公司持有我公司的476,779,640股（占公司总股本
的34%）以行政划拨的方式无偿划转至中国国电集团公司，目前股权变更手续正在办理
中。同时，持有公司138,826,937股（占公司总股本9.9%）的龙源电力集团公司划归至
中国国电集团公司，成为中国国电集团公司全资子公司。辽宁省电力有限公司成为新
组建的国家电网公司的全资公司。
景福证券投资基金、景阳证券投资基金、景博证券投资基金和大成价值增长证券
投资基金的基金管理人均为大成基金管理有限公司。汉兴证券投资基金和富国动态平
衡证券投资基金的基金管理人均为富国基金管理有限公司。
（四）公司控股股东情况
根据国务院国函【2003】18号文及国家经贸委国经贸电力【2003】173号文，原国
家电力公司持有我公司34%的股份以行政划拨的方式无偿划转至中国国电集团公司。同
时，持有公司9.9%股份的龙源电力集团公司划归至中国国电集团公司，成为中国国电
集团公司全资子公司。划转后，中国国电集团公司将直接和间接持有我公司43.9%的股
权，成为我公司控股股东。目前，股权变更手续正在办理中。
公司于2003年4月3日在中国证券报、上海证券报发布了关于股权变更的提示性公
告。中国国电集团公司于2003年4月18日和6月26日在《中国证券报》和《上海证券报
》刊登了《国电电力发展股份有限公司股东持股变动报告书》和《国电电力发展股份
有限公司收购报告书》。
三、董事、监事、高级管理人员情况
（一）公司董事、监事和高级管理人员持股变动情况
2003年3月12日公司四届三次董事会聘任陈斌先生为公司总会计师。任职前，陈斌
先生持有本公司股票7,650股，任职后已按有关规定进行了锁定，报告期内未发生变动
。
公司董事、监事和其他高级管理人员持股情况本报告期未发生变动。
（二）报告期内公司董事、监事、高级管理人员的变动情况如下：
1、2003年1月17日公司2003年第一次临时股东大会选举周大兵先生、朱永芃先生
、钟俊先生、刘彭龄先生、谢长军先生、耿占东先生为第四届董事会董事，选举刘纪
鹏先生和黄维景先生为公司第四届董事会独立董事；选举李庆奎先生和魏振有先生为
第四届监事会监事。公司工会选举梁世斋先生为公司第四届监事会职工监事。
2、2003年1月17日公司四届一次董事会选举周大兵先生为公司董事长，选举朱永
芃先生、钟俊先生为公司副董事长；聘任朱永芃先生为公司总经理，聘任王风华先生
、刘润来先生、陈景东先生为公司副总经理，聘任陈景东先生为公司董事会秘书，聘
任王萍女士为公司总会计师，聘任缪军先生为公司总经济师，聘任刘曙光先生为公司
董事会证券事务代表。
3、2003年3月12日公司四届三次董事会同意王萍女士辞去公司总会计师职务，聘
任陈斌先生为公司总会计师。
四、管理层讨论与分析
（一） 经营成果及财务状况分析
报告期内公司主要经营成果如下：
项目 2003年1-6月（元） 2002年1-6月（元）
主营业务收入 2,241,853,183.18 1,595,142,460.44
主营业务利润 658,777,513.97 497,343,538.39
净利润 363,290,468.06 309,180,113.39
现金及现金等价物净增加额 379,749,977.59 -202,415,663.10
项目 2003年6月30日（元） 2002年12月31日（元）
总资产 19,933,850,814.17 17,692,203,511.87
股东权益 5,098,137,206.72 4,734,836,264.05
项目 增长比例（％）
主营业务收入 40.54
主营业务利润 32.46
净利润 17.50
现金及现金等价物净增加额 棗
项目 增长比例（％）
总资产 12.67
股东权益 7.67
（二）主营业务范围及经营状况
公司的主营业务范围为：电力、热力生产和销售，电网经营；新能源项目、高新
技术、环保产业的开发及应用；信息咨询。
今年是电力体制改革方案实施、厂网分开的第一年，新组建的中国国电集团公司
将成为公司新的控股股东。在中国国电集团公司公告的《国电电力发展股份有限公司
收购报告书》中，中国国电集团公司明确表示：“国电电力作为中国国电集团公司的
控股企业，是国电集团在国内资本市场上直接融资的窗口，在中国国电集团公司盘活
存量资产等方面将发挥重要的不可替代的积极作用。中国国电集团公司将继续积极支
持国电电力，促进国电电力持续、健康、稳定发展。在资本运作、资产并购方面给予
优先考虑，即国电集团在转让电力资产、权益及开发电力项目时，国电电力具有优先
选择权。国电集团将维护国电电力在中国证券市场上绩优高成长的市场形象，把国电
电力建设成为中国最大的电力上市公司之一和具有良好市场形象的绩优蓝筹股。”电
力体制改革为公司发展提供了新的机遇。公司在抓好现有发电资产和基建项目经营管
理的同时，将充分利用资本市场的融资功能，采取存量资产购并与基建投资并举、长
期与短期相结合的发展策略，实现公司持续健康快速发展。
今年上半年，全国电力生产与消费保持高速增长态势，1～5月，全社会用电量比
去年同期增长15.92%。公司抓住电力市场需求旺盛的机遇，在董事会的领导下，一方
面积极开展市场营销工作，加大市场开拓力度，另一方面坚持“安全第一、预防为主
”的方针，加强和深化运行监督、技术监督和可靠性三项基础管理，加大设备治理力
度，提高设备可靠性，电力生产未发生各类重大事故，确保了发电机组的安全稳定运
行，使公司发电量较去年同期有较大幅度的增长。公司所属及控股电厂上半年共完成
发电量110.73亿千瓦时，比去年同期增长33.74%（扣除新增机组发电量，同比增长18
.99%），其中火电厂完成发电量88.91亿千瓦时，比去年同期增长45%，水电厂完成发
电量21.81亿千瓦时，比去年同期增长0.8%；供热量161.31万吉焦，比去年同期增长1
8.85%。
公司全资及控股发电企业2003年上半年主要经济技术指标
发电量（万千瓦时）
本年 上年 同比增减
全公司 1107278 827926 33.74%
国电电力大同第二发电厂 396196 333891 18.66%
国电电力朝阳发电厂 111496 91775 21.49%
国电电力大连开发区热电厂 45831 37770 21.34%1
国电宣威发电有限责任公司 232067 148152 56.64%
国电宁夏石嘴山发电有限责
103578 —— ——
任公司
国电电力桓仁发电厂 20933 16452 27.24%
国电电力太平哨发电厂 10288 7022 46.51%
国电大渡河流域水电开发有
186889 192864 -0.03%
限公司
厂用电率
本年 本年 上年 同比增减
全公司 6.02% 5.86% 2.70%3
国电电力大同第二发电厂 6.62% 6.72% -1.50%3
国电电力朝阳发电厂 9.92% 9.68% 2.50%3
国电电力大连开发区热电厂 0.33% 10.71% -3.50%4
国电宣威发电有限责任公司 5.20% 6.31% -17.60%3
国电宁夏石嘴山发电有限责
8.27% —— ——3
任公司
国电电力桓仁发电厂 6.08% 7.12% -14.60%
国电电力太平哨发电厂 5.33% 7.90% -32.50%
国电大渡河流域水电开发有
1.16% 1.08% 7.40%
限公司
供电煤耗（克/千瓦时）
本年 本年 上年 同比增减
全公司 65.38 364.53 0.20%
国电电力大同第二发电厂 60.59 356.5 1.10%
国电电力朝阳发电厂 75.95 380.75 -1.30%
国电电力大连开发区热电厂 40.84 449.17 -1.90%
国电宣威发电有限责任公司 50.15 351.81 -0.50%
国电宁夏石嘴山发电有限责
74.52 —— ——
任公司
国电电力桓仁发电厂 —— —— ——
国电电力太平哨发电厂 —— —— ——
国电大渡河流域水电开发有
—— —— ——
限公司
注：国电宁夏石嘴山发电有限责任公司建设的1号机组（33万千瓦）于去年年底投
产。
由于原有机组发电量的大幅增长、2002年一季度完成的受让出资权项目报告期收
入和利润增加（在2002半年度报告中仅含去年3—6月份数据，本报告期为1－6月份数
据）、石嘴山公司新机组的投产以及大渡河公司电价上调、宣威公司、石嘴山公司电
价的核定等原因，公司今年上半年主营业务收入和净利润较去年同期有较大的增长。
报告期内公司主营业务收入为224,185万元，比去年同期增长40.54%；净利润为36,32
9万元，比去年同期增长17.5%。
下半年，公司合同上网电量所占比例将会有所降低，合同以外上网电量的电价低
于合同上网电量的电价，由此对收入产生的影响将主要体现在下半年。
公司对控股的高科技企业继续加强管理，实施以提高市场竞争力和上市为目的的
重组改制工作。公司控股的五家高科技公司在报告期内签订合同额为9,748万元。控股
及参股的高科技企业上半年共完成利润总额为2,081.76万元，比去年同期增长58.17%
。
（三）占主营业务收入10%以上的行业或产品情况
占公司主营业务收入10%以上的行业或产品为电力，情况如下：
单位：元
行业、产品 产品销售收入 产品销售成本 毛利率（%）
电力 2,089,238,534.52 1,442,750,937.78 30.94
（四）来源于单个参股公司投资收益对公司净利润影响达到10%以上情况
报告期内，本公司来源于参股的浙江北仑发电有限公司的投资收益为128,804,40
1.09元，投资收益净额为114,365,234.95元，占公司净利润31.48%。本公司持有浙江
北仑发电有限公司47%的股权，为其第二大股东。该公司注册资本金为92,000万元，法
定代表人沈志云，经营范围为：3×600MW火力发电机组电力电量的生产、销售及相关
产业的投资开发。2003年1—6月实现净利润274,051,917.21元。
（五）经营中的问题和困难
1.关于电力市场试点工作对公司的影响
（1）国家电力监管委员会6月6日下发了《关于建立东北区域电力市场的意见》。
按照该《意见》安排，2004年1月东北区域电力市场将正式运行。
该《意见》对建立东北区域电力市场提出了明确的目标。初期目标是组建东北区
域电网公司，网、省电网公司之间构建母子公司关系；开放部分发电市场；逐步对配
电业务实行内部财务独立核算；允许发电权转让；有步骤地开展发电公司与大用户双
边交易试点；建立区域电力市场监管体系和市场运营规则，初步形成以区域电力调度
交易中心为交易平台的、省为结算中心的、统一的东北区域电力市场。中期目标是进
行输配分开的改革；逐步加大电力市场竞争力度，开展发电公司与独立配电公司和大
用户的双边交易；建立辅助服务市场；完善区域电力监管体系，形成以区域电力调度
交易中心为交易平台的、输配电网开放的、统一的东北区域电力市场。远期目标为在
售电端引入竞争机制，实现所有市场主体参与的全面竞争；建立电力期货、期权等电
力金融市场；形成政府监管下的、公平竞争的、全面开放的东北区域电力市场。
目前公司在东北地区主要有国电电力桓仁发电厂、国电电力太平哨发电厂、国电
电力大连开发区热电厂及国电电力朝阳发电厂。根据该意见，作为水电厂的国电电力
桓仁发电厂和国电电力太平哨发电厂以及作为热电厂的国电电力大连开发区热电厂初
期不参与竞价。只有国电电力朝阳发电厂参与初期的竞争。同时，根据该方案，东北
电力市场自2004年1月启动，今年对公司没有影响。
按照该《意见》，在区域市场建设初期，由于竞价的电量只占区域电力市场实际
交易电量的20%左右，以及从该《意见》中电价方案的确定来看，对公司的影响较小。
从中长期看，由于水电运行成本低，无污染等特点，公司所属的两个水电厂在东北的
电力市场竞争中处于有利地位。同时，公司整体资产优良，平均发电成本低于区域平
均发电成本水平，因此，区域电力市场的建设对公司是有利的。
（2）国家电力监管委员会6月2日下发了《关于开展华东电力市场试点工作的通知
》，决定在华东地区进行电力市场建设试点，这一市场将包括上海、江苏、浙江、安
徽和福建，今年8月底前将完成区域电力市场试点方案的审定，年底前确定市场运营规
则及监管办法，2004年4月1日起华东电力市场进入试运行。由于电力市场建设的具体
方案、运营规则和监管办法尚未出台，所以该区域电力市场试点对公司的影响尚无法
判断。
目前公司在华东地区投资的电力企业为参股47%的浙江北仑发电有限公司（装机容
量180万千瓦）和公司持股40%并列第一大股东的上海外高桥第二发电有限公司（两台
90万千瓦机组在建工程，预计明年全部投产）。
华东地区属于中国的经济发达地区，电力需求旺盛，根据有关预测，未来几年该
地区仍处于电力供应紧张状态，因此，该地区实施竞价上网对发电企业是有利的。同
时，公司投资的浙江北仑发电有限公司和上海外高桥第二发电有限责任公司的发电机
组均为高参数、大容量机组，设备先进，机组效率高，在未来的竞价上网中具有一定
的优势。
2.关于燃料价格上涨对公司的影响
4月13日，国家发展与改革委员会发出128号文件通知，要求电煤供需双方企业务
必于今年6月底以前，按照国家贫瘦煤、无烟煤每吨提高8元，大同优混煤每吨提高2元
的协调意见，签订电煤订货合同，落实运输计划。
公司全资及控股的火电企业中国电电力大同第二发电厂、国电电力朝阳发电厂、
国电电力大连开发区热电厂、国电宣威发电有限责任公司以及国电宁夏石嘴山发电有
限责任公司将受煤炭价格上涨的影响。根据初步测算，按同比口径，今年公司全资和
控股火电厂由于煤炭价格上涨对公司影响不超过2000万元。
公司将通过降低煤耗，严格检质检斤工作，加强煤场和煤炭运输管理，加大设备
治理和改造力度等措施减少煤炭价格上涨的不利影响。
3.关于征收排污费对公司的影响
国家环保总局下发的《排污费征收使用管理条例》从7月1日开始。其中对电力行
业影响较大的是二氧化硫的收费由超标收费变为总量收费。根据初步估算，排污费今
年对公司影响不超过1000万元。
4.关于“非典”疫情对公司的影响
根据有关统计数据，“非典”对第三产业用电量的增长幅度影响最为明显，对第
二、第一产业用电量增长影响不明显。公司所属及控股发电企业报告期内发电量较去
年同期增长33.74%，“非典”对公司发电企业生产几乎没有影响。公司控股高科技企
业受“非典”影响，一些工程项目的招投标活动推迟进行。
5.关于三峡投产对公司的影响
三峡工程首台70万千瓦机组于七月份投产。根据有关新闻媒体披露，在2004年“
三广直流”工程投产前，三峡电力各按50%送华东和华中，由于华东地区经济发展强劲
，电力需求旺盛，三峡送电到华东对公司在华东的电厂基本没有影响。
（六）投资情况
1、公司报告期内无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况
2、重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况
公司非募集资金投资项目主要是基建电源项目，报告期内均按计划顺利进行，具
体进度情况如下：
（1）截止报告期末，国电宁夏石嘴山发电有限责任公司累计完成投资265,465万
元。完成概算的58.35%。2003年投资计划为136,000万元，报告期完成投资58,999万元
，完成年度投资计划的43.38%。
该项目1号机组已于2002年底投产，本报告期完成发电量10.36亿千瓦时。2号机组
2003年6月4日首次并网，计划7月底前投产。3号机组目前继续进行锅炉受热面吊装工
作，计划于2003年底并网发电。4号机组计划于2004年6月底并网发电。
（2）截止报告期末，国电宣威发电有限责任公司（六期工程）累计完成投资66,
640万元，完成概算的33.59%。2003年投资计划为88,000万元，本年度完成投资34,64
0万元，完成年度投资计划的39.36%。
9号机组锅炉完成大件吊装工作，预计2003年底并网发电，10号机组预计2004年6
月份并网发电。
（3）截止报告期末，上海外高桥第二发电有限责任公司累计完成投资478,072万
元，完成概算的45.1%。2003年投资计划为250,000万元，报告期完成投资117,138万元
，完成年度计划的46.86%。
该项目5号机组已完成锅炉水压，进入分步试运阶段。预计5号机组2004年1月并网
发电，6号机组2004年7月并网发电。
（4）截止报告期末，国电电力大同发电有限责任公司累计完成投资27,478万元，
完成概算的5.3%，2003年投资计划为139,944万元，报告期完成投资14,000万元，完成
年度投资计划的10%。
空冷平台框架正在浇筑。锅炉开始大件吊装。预计两台机组分别于2005年和2006
年并网发电。
（5）公司2003年第三次临时股东大会审议通过了《关于公司控股子公司国电大渡
河流域水电开发有限公司投资瀑布沟工程的议案》。截止报告期末，瀑布沟项目左高
线和右低线公路实现了试通车，泄洪洞上半洞已经贯通。其他前期工作正在进行中。
五、重要事项
（一）治理结构情况
报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》的要求
，不断完善公司法人治理结构建设，规范运作，加强信息披露，做好投资者关系管理
工作。
根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求
，2003年6月30日前，公司董事会成员中独立董事所占比重应不低于1/3。根据公司章
程规定，董事会由9名董事组成，其中独立董事3名。目前公司董事会共有8名成员，其
中2名独立董事，尚空缺一名独立董事。由于“非典”影响，公司前一阶段无法召开董
事会和股东大会，经向有关部门请示，获准推迟进行该项工作。公司将尽快按照有关
规定完成上述工作。
除空缺一名独立董事外，公司治理实际状况与中国证监会有关文件的要求不存在
差异。
（二）报告期内实施的利润分配方案及执行情况
公司2002年度股东大会审议通过了2002年度利润分配方案：以2002年12月31日总
股本1,402,292,736股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.6元（含税）。公司
于2003年6月7日刊登分红派息公告，派发股息的股权登记日为2003年6月11日，除息日
为2003年6月12日，社会公众股红利的派发日为2003年6月18日。该项利润分配方案已
按期实施完毕。
（三）公司中期不进行利润分配和公积金转增股本
（四）公司无报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事
项
（五）公司报告期内未发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出
售或处置以及企业收购兼并事项
（六）报告期内重大关联交易事项
1、购销商品、提供劳务发生的关联交易
报告期内公司东北地区电厂电力产品全部销售给辽宁省电力有限公司及其子公司
，取得产品销售收入466,169,605.39元，占公司全部销售收入的20.7 %。销售价格按
国家批准电价执行。
2、公司无资产收购、出售关联交易
3、公司与关联方债权、债务关系
项目 期末余额 当期发生额 形成原因
应收账款
销售电力
辽宁省电力有限公司 115,859,998.69 381,534,935.00
163,858,946.36
大连市供电公司 37,654,190.20 销售电力
其他应付款
龙源电力集团公司 32,450,000.00 往来欠款
应付股利
辽宁省电力有限公司 90,016,375.68 分配股利
国家电力公司 28,606,778.4 分配股利
龙源电力集团公司 8,329,616.22 分配股利
长期应付款
辽宁省电力有限公司 182,500,000.00 见附注5-21
占该类债权或
项目 清偿情况
债务的比例
应收账款
辽宁省电力有限公司 按合同清偿 13.8%
大连市供电公司 按合同清偿 4.4%
其他应付款
龙源电力集团公司 未清偿 5.9%
应付股利
辽宁省电力有限公司 未清偿 70.8%
国家电力公司 未清偿 22.5
龙源电力集团公司 未清偿 6.5%
长期应付款
辽宁省电力有限公司 2003年底前清偿 20.2%
（七）重大合同及履行情况
1、报告期内未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他
公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
2、重大担保合同
（1）前期发生但延续至本期的重大担保合同
2002年5月31日公司就浙江北仑发电有限公司截止2001年底的179,688,233.70美元
和14,096,753,312.00日元世界银行贷款、世界银行联合融资及技术合作信贷按出资4
7%的比例向浙江省电力公司提供了反担保，担保金额为115,481万元人民币。
2002年8月19日，公司为控股子公司国电宁夏石嘴山发电有限责任公司向中国银行
宁夏分行贷款按40%出资比例提供担保，担保金额78,750万元人民币。
2002年12月18日，公司为控股子公司国电电力大同发电有限责任公司向中国工商
银行北京市分行贷款按60%出资比例提供担保，担保金额3亿元人民币。
（2）本期发生的重大担保合同
公司2002年度股东大会审议通过《关于对公司投资的基建项目贷款提供担保的议
案》。根据公司投资的基建项目公司章程及出资权受让协议，公司将对所投资的基建
项目公司的内、外资贷款按出资比例提供担保，股东大会批准公司2003年的担保额度
为67亿元。
报告期内公司2003年2月10日为浙江省电力公司和浙江省电力开发公司向浙江北仑
发电有限公司提供的60,000万元委托贷款出具《关于同意提供保证担保的函》，按47
%出资比例提供担保，担保金额28,200万元人民币。
报告期内公司2003年4月28日为控股子公司国电电力大同发电有限责任公司向国家
开发银行贷款按60%出资比例提供担保，担保金额58,200万元人民币。担保期限为15.
5年（2003年4月28日至2018年10月28日）。
3、报告期内未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产
管理的事项。
（八）报告期内公司或持有公司股份5％以上（含5％）的股东没有发生或以前发
生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项
（九）其它重大事项
1、报告期内重大贷款合同
报告期内公司归还2002年金融机构借款共计21亿元人民币。
报告期内公司共向金融机构借款22亿元人民币，具体情况如下：
公司与招商银行北京分行展览路支行签署了《借款合同》，借款金额为一亿元人
民币，借款期限为一年，年利率为4.779%，用于补充公司流动资金。该笔借款为信用
贷款。
公司与中国工商银行北京分行宣武支行签署了《流动资金借款合同》，借款金额
为二亿元人民币，借款期限为六个月，月利率为3.78‰，用于补充流动资金。该笔借
款为信用贷款。
公司与中国光大银行北京中关村支行签署了《借款合同》，借款金额为二亿元人
民币，借款期限为一年，年利率为4.779%，用于补充流动资金。该笔借款为信用贷款
。
报告期内公司与招商银行北京分行展览路支行签署了《借款合同》，借款金额为
二亿元人民币，借款期限为六个月，年利率为4.536%，用于补充流动资金。该笔借款
为信用贷款。
报告期内公司与中国电力财务有限公司签署了《借款合同》，借款金额为六亿元
人民币，借款期限为一年，月利率为3.9825‰，用于项目资金周转。该笔借款为信用
贷款。
报告期内公司与中国民生银行总行营业部签署了《借款合同》，借款金额为五亿
元人民币，借款期限为一年，年利率为4.779%，用于补充流动资金。该笔借款为信用
贷款。
报告期内公司与中国光大银行北京中关村支行签署了《借款合同》，借款金额为
二亿元人民币，借款期限为一年，年利率为4.779%，用于补充流动资金。该笔借款为
信用贷款。
报告期内公司与招商银行北京分行展览路支行签署了《借款合同》，借款金额为
二亿元人民币，借款期限为六个月，年利率为4.536%，用于补充流动资金。该笔借款
为信用贷款。
2、可转债工作进展情况
公司2001年度股东大会通过了发行可转换公司债券的决议，并于2002年第一次临
时股东大会和2003年第二次临时股东大会对部分发行条款做出了修改。2003年1月27日
，公司2003年第三次临时股东大会审议通过了《关于延长公司发行可转换公司债券方
案有效期的议案》，将公司申请发行可转换公司债券决议的有效期延长12个月。目前
，可转债发行申请工作正在进行中。
（十）已披露重要信息索引
1、2003年1月18日，公司公布2003年第一次临时股东大会决议公告，四届一次董
事会决议公告和四届一次监事会决议公告。刊登在《中国证券报》第16版、《上海证
券报》、上海证券交易所网站www.sse.com.cn上，在“上市公司资料检索”中输入本
公司股票代码查询（下同）。
2、2003年1月28日，公司公布2003年第二次临时股东大会决议公告，刊登在《中
国证券报》第12版、《上海证券报》、上海证券交易所网站www.sse.com.cn上。
3、2003年1月29日，公司公布2002年度报告摘要、四届二次董事会决议公告、四
届二次监事会决议公告及召开2002年度股东大会通知，刊登在《中国证券报》第21版
、《上海证券报》、上海证券交易所网站www.sse.com.cn上。
4、2003年2月14日，公司公布关于瀑布沟项目建议书已获批准的公告。刊登在《
中国证券报》第4版、《上海证券报》、上海证券交易所网站www.sse.com.cn上。
5、2003年3月13日，公司公布四届三次董事会决议公告，召开2003年第三次临时
股东大会的通知以及延期召开2002年度股东大会的通知。刊登在《中国证券报》第13
版、《上海证券报》、上海证券交易所网站www.sse.com.cn上。
6、2003年4月3日，公司公布股权变更的提示性公告。刊登在《中国证券报》第1
7版、《上海证券报》、上海证券交易所网站www.sse.com.cn上。
7、2003年4月15日，公司公布2002年度股东大会和2003年第三次临时股东大会时
间、地点的公告。刊登在《中国证券报》第21版、《上海证券报》、上海证券交易所
网站www.sse.com.cn上。
8、2003年4月19日，公司公布2002年度股东大会决议公告和2003年第三次临时股
东大会决议公告。刊登在《中国证券报》第36版、《上海证券报》、上海证券交易所
网站www.sse.com.cn上。
9、2003年4月28日，公司公布2003年第一季度报告和四届四次董事会决议公告。
刊登在《中国证券报》第26版、《上海证券报》、上海证券交易所网站www.sse.com.
cn上。
10、2003年5月13日，公司公布公司控股子公司国电宁夏石嘴山发电有限责任公司
电价核定的公告。刊登在《中国证券报》第8版、《上海证券报》、上海证券交易所网
站www.sse.com.cn上。
11、2003年5月22日，公司公布2002年度报告补充公告。刊登在《中国证券报》第
5版、《上海证券报》、上海证券交易所网站www.sse.com.cn上。
12、2003年6月2日，公司公布办公地址搬迁公告。刊登在《中国证券报》第13版
、《上海证券报》、上海证券交易所网站www.sse.com.cn上。
13、2003年6月7日，公司公布分红派息实施公告。刊登在《中国证券报》第36版
、《上海证券报》、上海证券交易所网站www.sse.com.cn上。
六、财务报告
（一）本公司半年度财务会计报告未经审计
（二）财务报告
《资产负债表》、《利润及利润分配表》、《现金流量表》附后。
（三）财务报表附注
1、 公司简介
国电电力发展股份有限公司（原为大连东北热电发展股份有限公司，以下简称"国
电电力"）系1992年经辽宁省经济改革委员会批准，于1992年12月31日以定向募集方式
设立的股份有限公司。1997年3月18日在上海证券交易所挂牌上市，上市时股本总额为
5100万股，上市流通股本数量1280万股，全部为定向募集内部职工股。公司股票代码
600795。自1997年上市后，先后进行了六次利润分配、四次转增股本和一次配股，使
公司股本发生了较大变化。目前，股本总额达1,402,292,736股，流通股351,947,981
股。
2000年初，为了加快国家电力公司进入资本市场的步伐，进一步深化电力体制改
革，实现国家电力公司尽快进入世界500强的战略目标，国家电力公司通过资产划转入
主大连东北热电发展股份有限公司，成为本公司的第一大股东，公司名称变更为国电
电力发展股份有限公司，股票简称自2000年2月15日起由“东北热电”变更为“国电电
力”。
2000年11月，公司顺利完成了10:8配股工作，使公司资产总额由8亿多元增加到8
0多亿元人民币，净资产由7亿元增加到40多亿元人民币；公司分别于2001年12月和20
02年2月通过受让云南宣威、上海外高桥、浙江北仑以及宁夏石嘴山在建工程出资权，
使公司的资产规模达到180亿元左右。经过这两次的跨越，公司经营和规划建设的发电
机组容量从40多万千瓦扩充到1080万千瓦，同时公司还拥有一批环保、自动化、节能
等高科技产业公司。公司的重组成功，新的法人治理结构的建立，发展目标的明确定
位，标志着公司步入了新的发展阶段。
公司经营的业务范围也由东北地区走向全国，公司在东北、华北、华东、云南、
四川、西北、山东等地拥有电厂、子公司和控股公司，拥有职工总数达13000人。目前
，公司拥有全资及控股发电企业10家，参股发电企业1家，控股及参股高科技公司10家
。公司一方面大力发展发电产业，保持核心竞争力，另一方面积极发展为主业服务的
高科技产业，加快传统产业改造，推动公司的产业升级，实现了持续、快速、健康发
展。
2002年年底，国家电力体制改革方案正式实施，原国家电力公司拥有的发电资产
重组为五家全国性的独立发电企业。2003年上半年，国务院正式批准了中国国电集团
公司的组建方案。根据该组建方案，原国家电力公司持有的我公司476,779,640股（占
公司总股本的34％）以行政划拨方式无偿划转至中国国电集团公司。中国国电集团公
司将成为我公司第一大股东，国家电力公司将不再持有我公司股份。有关股权变更手
续正在办理中。同时，持有我公司138,826,937股（占公司总股本的9.9％）的龙源电
力集团公司划归至中国国电集团公司，成为中国国电集团公司的全资企业。这次国家
电力体制改革方案的实施和公司股东的调整，使国电电力面临着全新的发展环境，机
遇与挑战并存，随着我国国民经济长期持续增长和电力市场化运行机制的不断完善，
在中国国电集团公司及其它股东方的大力支持下，国电电力必能赢得电力市场竞争的
主动，保持其持续稳定发展的步伐，揭开发展史上新的一页。
2、公司采用的主要会计政策、会计估计
（1）会计制度
公司按国家财政部颁发的《企业会计准则》、《企业会计制度》进行经济业务的
会计处理和会计报表编制。
（2）会计年度
公司会计年度采用公历制，即自公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
（3）记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
（4）记账基础和计价原则
公司以权责发生制为记账基础，采用复式借贷记账法，以历史成本为计价原则。
（5）短期投资核算方法：本公司短期投资是指购入能随时变现并且持有时间不超
过一年的投资，包括股票投资、债券投资，在取得时按照投资成本计量，不包括实际
支付价款中已宣告但尚未领取的现金股利和已到付息期但尚未领取的债券利息。
短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益冲减投资成本，出售短期投资所获
得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已计入应收项目的股利、利息后的余额
，确认为投资收益或损失。
本公司期末短期投资按成本与市价孰低的原则计价，并按投资总额计提跌价准备
。
（6）坏账核算方法
Ⅰ、坏账的确认标准：因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然
不能收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回
的应收款项确认为坏账。
Ⅱ、坏账损失的核算方法：采用备抵法。
Ⅲ、坏账准备计提比例：对帐龄在6个月以内的应收售电款不计提坏帐准备；对帐
龄在6个月以上一年以内的应收售电款和一年以内的非售电应收款按6%计提坏帐准备；
对帐龄在1-2年应收款按其余额的10%计提；对帐龄在2-3年应收款按其余额的20%计提
；对帐龄在3-4年应收款按其余额的50%计提；对帐龄在4-5年应收款按其余额的80%计
提；对帐龄在5年以上的应收款按其余额全额计提。
（7）现金等价物的确定标准
凡具备期限短（从购买日起三个月以内）、流动性强、易于转为已知金额现金、
价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。
（8）存货核算方法
公司存货主要为燃料、材料物资及低值易耗品等，材料出库采取计划成本核算，
材料成本差异按月摊销，低值易耗品采用一次摊销法在领用时一次摊入成本。期末存
货采用按成本与可变现净值孰低计价核算，并按单个存货项目的可变现净值低于成本
的差额提取存货跌价准备。
（9）长期投资的核算方法
长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值计账。公司对其他单位的投
资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本
总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；公司对其他单位的投资占
该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响，采用权益法
核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上的，或
虽不占被投资单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上但按规定应合并报表的，采
用权益法核算并编制合并会计报表。
期末，长期投资减值准备按个别项目计算确定，对被投资单位由于市价持续下跌
或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预
计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提减值准
备。
（10）固定资产计价和折旧方法
公司将使用年限在一年以上、单位价值在2000元以上、且在使用过程中保持实物
形态的资产列做固定资产。固定资产按实际成本计价，残值率3%，以直线法分类折旧
，折旧年限和折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 年折旧率（%）
工具及机械设备 14 6.93
自动化控制及运转设备 12 8.08
发电及供热设备 20 4.85
变配电设备 22 4.41
生产用房屋 30 3.23
非生产用房屋 35 2.77
其他建筑物 15 6.47
期末固定资产按账面净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面净值的
差额，按单项计提固定资产减值准备。
（11）在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价，在工程已达到预定可使用状态时转入固定资产。
期末在建工程发生减值时，应按可收回金额低于其账面价值差额计提在建工程减
值准备。
（12）借款费用资本化的确认原则，用借款进行的工程发生的借款费用，当同时
满足：资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要
的购建活动已经开始的时候，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的，予
以资本化；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的，于发生当期直接计入
当期财务费用。
（13）无形资产计价和摊销方法
公司无形资产按实际成本计价，按法律规定的年限与协议规定的使用年限孰短原
则摊销。
期末无形资产发生减值时，应按可收回金额低于其账面价值差额计提无形资产减
值准备。
（14）长期待摊费用核算方法
公司按实际成本计价，按受益期的年限分期摊销。
（15）收入确认原则
Ⅰ、电力销售收入，公司按每月的最后时点所生产的当月产品的产量及相应产品
的价格来确认收入。
Ⅱ、劳务的收入，在下列条件均能满足时予以确认：
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完
成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债
表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
Ⅲ、他人使用本公司资产，在下列条件均能满足时予以确认：
a、与交易相关的经济利益能够流入企业；
b、收入的金额能够可靠的计量。
（16）所得税的会计处理方法
公司所得税采用应付税款法核算。
（17）合并会计报表的编制方法
公司对外投资占被投资单位有表决权资本50%（不含50%）以上的或虽不占被投资
单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上但按规定应合并报表的,按照财政部财会字
（1995）11号《合并会计报表暂行规定》的要求，在抵销内部重大交易及往来款项后
编制合并会计报表。
（18）会计政策变更及影响
本报告期会计政策未发生变更。
（19）会计估计变更及影响
本报告期会计估计未发生变更。
3、税项
（1）增值税
公司电力产品按17%的税率计缴；热力产品按13%的税率计缴。
（2）营业税
服务收入按5%的税率计缴；工程收入按3%的税率计缴。
（3）城市建设维护税
按应交增值税或营业税税额的7%计缴。
（4）教育费附加
按应交增值税或营业税税额的4%计缴。
（5）企业所得税
Ⅰ、母公司税率情况：根据大连经济技术开发区管委会大开管复（1997）1号文件
批准，经大连市国家税务局批复按15%的税率缴纳企业所得税。
Ⅱ、控股子公司税率情况：
税
名称 率 批准机关
国电大渡河公司流域水电开发有限公司 15% 成都高新区国税局
北京国电龙源环保工程有限公司 15% 北京海淀区国税局
国电龙源电力技术工程有限责任公司 15% 北京海淀区国税局
烟台龙源电力技术有限公司 15% 烟台高新区国税局
国电宣威发电有限责任公司 15% 云南曲靖市国税局
国电宁夏石嘴山发电有限责任公司 15%
名称 文号
国电大渡河公司流域水电开发有限公司 成高国税发[2001]99号文
北京国电龙源环保工程有限公司 93海税字2819号
国电龙源电力技术工程有限责任公司 海国税字118号
烟台龙源电力技术有限公司 烟国税开[2000]67号
国电宣威发电有限责任公司 曲国税函[2002]149号文
国电宁夏石嘴山发电有限责任公司
减免
名称 幅度 有效期限
国电大渡河公司流域水电开发有限公司
北京国电龙源环保工程有限公司
国电龙源电力技术工程有限责任公司
烟台龙源电力技术有限公司 免2减3 1 999-2003
国电宣威发电有限责任公司 免2减3 2 002-2006
国电宁夏石嘴山发电有限责任公司
注1:报告期内国电宁夏石嘴山发电有限责任公司依据国家税务总局有关西部开发
文件按15%所得税税率预交所得税，相关批复文件正在办理中。
注2: 国电电力大同发电有限责任公司、上海外高桥第二发电有限责任公司处于基
建期，报告期内无所得税。
4、控股子公司及合营企业
注册资本
公司名称
业务性质 （万元）
国电宣威发电有限责任公司 工业 62884
上海外高桥第二发电有限责任公司 工业 322000
国电宁夏石嘴山发电有限责任公司 工业 12840
浙江北仑发电有限公司 工业 230000
国电大渡河流域水电开发有限公司 工业 158000
国电电力大同发电有限责任公司 工业 9400
北京国电龙源环保工程有限公司 工业 3600
国电龙源电力技术工程有限责任公司 工业 2778.13
龙威发电技术服务有限公司 工业 500万美元
烟台龙源电力技术有限公司 工业 1000
国电南瑞科技股份有限公司 工业 6900
上海复旦网络股份有限公司 工业 3300
广东远光软件股份有限公司 工业 3000
深圳市雅都图形软件股份有限公司 工业 3261
原始投资额
公司名称 主营业务
（万元）
国电宣威发电有限责任公司 电力生产 29280
上海外高桥第二发电有限责任公司 电力生产 118174
国电宁夏石嘴山发电有限责任公司 电力生产 19936
浙江北仑发电有限公司 电力生产 158301
国电大渡河流域水电开发有限公司 水力发电 83145
国电电力大同发电有限责任公司 电力生产 5640
北京国电龙源环保工程有限公司 电力环保产品生产 2866
国电龙源电力技术工程有限责任公司 电力技术工程施工 1976
龙威发电技术服务有限公司 电力技术工程施工 1794
烟台龙源电力技术有限公司 电力技术工程施工 605
国电南瑞科技股份有限公司 电力自动化 2567
上海复旦网络股份有限公司 网络工程 1368
广东远光软件股份有限公司 财务软件开发 800
深圳市雅都图形软件股份有限公司 软件开发、信息工程 756
公司名称 投资比例 是否
合并
国电宣威发电有限责任公司 41% 是
上海外高桥第二发电有限责任公司 40% 比例合并
国电宁夏石嘴山发电有限责任公司 40% 是
浙江北仑发电有限公司 47% 否
国电大渡河流域水电开发有限公司 51% 是
国电电力大同发电有限责任公司 60% 是
北京国电龙源环保工程有限公司 79.6% 是
国电龙源电力技术工程有限责任公司 71.13% 是
龙威发电技术服务有限公司 50% 否
烟台龙源电力技术有限公司 36% 是
国电南瑞科技股份有限公司 28.70% 否
上海复旦网络股份有限公司 20% 否
广东远光软件股份有限公司 20% 否
深圳市雅都图形软件股份有限公司 9.01% 否
注册资本
公司名称
业务性质 （万元）
北京国电联合商务网络有限公司 工业 2000
长安保险经纪有限公司 服务业 20000
张家口北方电力开发股份有限公司 工业 13333
大同证券公司 金融业 10000
龙源电气公司 工业 1000电
龙源电力设备有限公司 工业 205.5电
保定龙源电子有限公司 工业 600电
上海麒源电气有限公司 工业 50电
北京龙源开关设备有限公司 工业 500电
吉林高新区东北中能公司 工业 270
北京中能瑞斯特电气有限公司 工业 500
长春中能电力科技联营公司 工业 100
中能联合电力燃料有限公司 工业 5000
北京嘉铭环保工程有限公司 工业 300
甘肃龙源洁净燃烧技术有限公司 工业 1000
宁波中能瑞斯特有限公司 工业 300
北京朗新明环保科技有限公司 工业 692.31
北京国电智深控制技术有限公司 工业 1800
原始投资额
公司名称 主营业务
（万元）
北京国电联合商务网络有限公司 电力信息化网络 540
长安保险经纪有限公司 保险经纪业务 200
张家口北方电力开发股份有限公司 电力生产 60
大同证券公司 证券经营 67
龙源电气公司 力设备生产经销 781
龙源电力设备有限公司 力设备生产经销 95
保定龙源电子有限公司 力设备生产经销 28
上海麒源电气有限公司 力设备生产经销 240
北京龙源开关设备有限公司 力设备生产经销 17
吉林高新区东北中能公司 电力自动化 229
北京中能瑞斯特电气有限公司 电力自动化 498
长春中能电力科技联营公司 电力自动化 25
中能联合电力燃料有限公司 电力燃料 90
北京嘉铭环保工程有限公司 环保工程 30
甘肃龙源洁净燃烧技术有限公司 电力优化燃烧 300
宁波中能瑞斯特有限公司 电力自动化 45
北京朗新明环保科技有限公司 电力自动化 90
北京国电智深控制技术有限公司 自动控制 400
公司名称 投资比例 是否
合并
北京国电联合商务网络有限公司 27% 否
长安保险经纪有限公司 1% 否
张家口北方电力开发股份有限公司 0.45% 否
大同证券公司 0.67% 否
龙源电气公司 78.1% 是
龙源电力设备有限公司 90% 否
保定龙源电子有限公司 55% 否
上海麒源电气有限公司 40% 否
北京龙源开关设备有限公司 35% 否
吉林高新区东北中能公司 50% 否
北京中能瑞斯特电气有限公司 51% 是
长春中能电力科技联营公司 25% 否
中能联合电力燃料有限公司 1.8% 否
北京嘉铭环保工程有限公司 10% 否
甘肃龙源洁净燃烧技术有限公司 30% 否
宁波中能瑞斯特有限公司 15% 否
北京朗新明环保科技有限公司 13% 否
北京国电智深控制技术有限公司 50% 否
注1：我公司在编制合并财务报表时，按照《合并会计报表暂行条例》要求，已对
子公司的会计报表按本公司的会计政策进行了调整。
注2：本报告期公司根据财政部财会便[2002]41号《关于对国电电力发展股份有限
公司合并上海外高桥第二发电有限责任公司相关问题报告的复函》对上海外高桥第二
发电有限责任公司会计报表按40%出资比例进行比例合并。
注3：龙源电力设备有限公司、保定龙源电子有限公司，为本公司间接控股子公司
，其总资产分别占本公司0.02%和0.01%，其当期净利润分别为-267,718.97元和-112,
388.17元，对本公司当期的经营成果影响很小。根据财会二字[1996]2号文件精神，公
司本期未将其纳入合并范围。
注4：本公司虽对国电宁夏石嘴山发电有限责任公司、国电宣威发电有限责任公司
的投资比例没有超过50%，但由于本公司为上述公司第一大股东，可以控制上述公司的
财务和经营政策，实质上控制上述公司，故本期予以合并报表。烟台龙源电力技术有
限公司董事会共7名成员，其中有4位为我公司派遣，即我公司已拥有董事会半数以上
投票权，可以实质控制该公司，依据《合并会计报表暂行条例》有关规定，本期予以
合并报表。
5、合并会计报表主要项目注释
（1） 货币资金
项目 2003-6-30 2002-12-31
现金 2 68,661.55 2 67,608.88
银行存款 8 77,517,808.28 5 07,284,461.53
其他货币资金 14,312,373.85 4,796,795.68
合计 8 92,098,843.68 5 12,348,866.09
注：期末余额比期初余额增加379,749,977.59元，主要是电力销售收入产生的。
（2） 短期投资
2003-6-30
项目 投资金额 跌价准备
华夏基金 12,342,480.00
股票投资 19,940,960.00 827,514.53
合计 32,283,440.00 827,514.53
2002-12-31
项目 投资金额 跌价准备
华夏基金 20,031,080.20 1,300,265.21
股票投资 19,940,960.00 1,678,757.80
合计 39,972,040.20 2,979,023.01
注：根据6月30日股票及基金收盘价，短期投资期末市价已回升，故冲回了期初计
提的短期投资跌价准备2,151,508.48。
（3）应收票据
票据种类 2003-6-30 2002-12-31
银行承兑汇票 39,721,600元 103,385,907.02元
注:应收票据期末余额中有39,606,600.00元为公司控股子公司国电大渡河流域水
电开发有限公司持有的银行承兑汇票。期初该公司持有的银行承兑汇票,本期已承兑。
（4）应收账款
2003-6-30
账龄
金额 比例（%） 坏账准备
1年以内 824,225,807.05 97.64 2 ,012,460.94
1年-2年 17,134,554.21 2.03 1 ,713,455.42
2年-3年 663,181.10 0.08 132,636.22
3年以上 2,102,376.13 0.25 1 ,051,188.07
合计 8 44,125,918.49 1 00.00 4 ,909,740.65
2002-12-31
账龄
金额 比例（%） 坏账准备
1年以内 6 10,666,723.78 9 6.83 2 ,080,480.25
1年-2年 1 6,199,392.07 2 .57 1 ,530,137.66
2年-3年 1 ,738,020.80 0 .28 2 23,914.16
3年以上 2 ,062,362.83 0 .32 7 87,431.42
合计 630,666,499.48 100.00 4,621,963.49
注1：期末本账户中售电应收款为806,641,187.69元。
注2：期末本账户欠款前五名单位金额合计719,969,260.21元 ，占本账户余额比
例为85.20%。
注3：本账户余额含持有本公司31%股权的辽宁省电力有限公司及其所属大连市供
电公司应收账款153,514,188.89元。
注4：因为售电应收款客户信用良好且应收款项帐龄均在六个月以内，根据公司制
定的坏帐准备的提取政策，对此类应收账款未计提坏账准备。
注5：前五名应收帐款单位名称
单位名称 金额 发生时间 内容
云南省电力集团公司 229,325,255.33 2003年 电费
华北电力集团公司 156,977,189.92 2003年 电费
四川省电力公司 143,679,832.96 2003年 电费
辽宁省电力有限公司 115,859,998.00 2003年 电费
宁夏电力公司 74,126,984.00 2003年 电费
合计 719,969,260.21
（5） 预付账款
项目 2003-6-30
帐龄 金额 所占比例(%)
一年以内 103,222,680.73 97.02
1---2年 1,496,605.65 1.41
2---3年 1,011,401.19 0.95
3年以上 664,985.72 0.63
合计 106,395,673.29 100
项目 2002-12-31
帐龄 金额 所占比例(%)
一年以内 45,550,451.43 93.01
1---2年 2,218,894.90 4.53
2---3年 181,692.24 0.37
3年以上 1,025,008.35 2.09
合计 48,976,046.92 100.00
注1：本账户余额中无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。
（6） 其他应收款
2003-6-30
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 107,301,538.58 82.77 3,041,630.77
1年-2年 13,036,268.04 10.06 1,303,626.80
2年-3年 7,115,452.44 5.49 1,423,090.49
3年以上 2,185,306.55 1.69 1,092,653.28
合计 129,638,565.61 100.00 6,861,001.34
2002-12-31
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 66,570,569.37 74.39 848,350.35
1年-2年 8,793,895.29 9.83 527,706.69
2年-3年 5,925,029.00 6.62 1,179,606.80
3年以上 8,194,480.44 9.16 3,593,028.08
合计 89,483,974.10 100.00 6,148,691.92
注1：期末本账户欠款前五名单位金额合计52,204,905.74元，占本账户余额比例
为42.5%。
注2：前五名其他应收款单位名称
单位名称 金额 发生时间 内容
云南火电公司六期工程建设公司 39,024,605.98 2003年 往来款
南京环保所 4 ,780,000.00 2003年 往来款
世行上海办周转金 3 ,215,299.76 2003年 往来款
国电燃烧研究中心 2 ,600,000.00 2003年 往来款
河北电建一公司 2 ,585,000.00 2003年 往来款
合计 5 2,204,905.74
注3：本账户余额中无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。
（7）存货
2003-6-30
项目 金额 跌价准备
燃料 3 9,782,074.84
原材料 7 7,075,145.29
备品备件 2 6,118,701.93 5 ,858,051.80
施工未完工程 4 9,630,206.26
产成品 2 7,256,342.65
低值易耗品 1 ,024,209.50
其他 4 ,479,823.05
合计 2 25,366,503.52 5 ,858,051.80
2002-12-31
项目 金额 跌价准备
燃料 3 1,203,320.66
原材料 6 7,315,823.65
备品备件 2 3,017,539.61 5,858,051.80
施工未完工程 3 2,161,427.78
产成品 1 8,845,026.22
低值易耗品 6 92,929.03
其他 3 ,711,657.77
合计 176,947,724.72 5,858,051.80
注：期末比期初增加 48,418,778.8元，主要原因是控股子公司的施工未完工程
及产成品增加产生。
(8)长期投资
Ⅰ、长期投资基本情况：
公司名称 投资期限 投资比例
国电宣威发电有限责任公司 5年 41%
上海外高桥第二发电有限责任公司 25年 40%
国电宁夏石嘴山发电有限责任公司 10年 40%
浙江北仑发电有限公司 无期限 47%
国电大渡河流域水电开发有限公司 50年 51%
国电电力大同发电有限责任公司 20年 60%
北京国电龙源环保工程有限公司 20年 79.6%
国电龙源电力技术工程有限责任公司 20年 71.13%
公司名称 原始投资额
国电宣威发电有限责任公司 292,800,700.00
上海外高桥第二发电有限责任公司 1,181,742,000.00
国电宁夏石嘴山发电有限责任公司 199,360,000.00
浙江北仑发电有限公司 1,583,012,620.91
国电大渡河流域水电开发有限公司 831,456,355.13
国电电力大同发电有限责任公司 56,400,000.00
北京国电龙源环保工程有限公司 28,657,200.00
国电龙源电力技术工程有限责任公司 19,762,030.00
公司名称 投资期限 投资比例
龙威发电技术服务有限公司 20年 50%
烟台龙源电力技术有限公司 30年 36%
国电南瑞科技股份有限公司 20年 28.70%
上海复旦网络股份有限公司 20年 20%
广东远光软件股份有限公司 20年 20%
深圳市雅都图形软件股份有限公司 20年 9.01%
北京国电联合商务网络有限公司 20年 27%
长安保险经纪有限公司 15年 1%
张家口北方电力开发股份有限公司 15年 0.45%
大同证券公司 15年 0.67%
龙源电气公司 15年 78.1%
龙源电力设备有限公司 15年 90%
保定龙源电子有限公司 15年 55%
上海麒源电气有限公司 15年 40%
北京龙源开关设备有限公司 15年 35%
吉林高新区东北中能公司 15年 50%
北京中能瑞斯特电气有限公司 15年 51%
长春中能电力科技联营公司 15年 25%
中能联合电力燃料有限公司 15年 1.8%
北京嘉铭环保工程有限公司 15年 10%
甘肃龙源洁净燃烧技术有限公司 15年 30%
宁波中能瑞斯特有限公司 15年 15%
北京国电智深控制技术有限公司 15年 50%
北京郎新明环保科技有限公司 15年 13%
公司名称 原始投资额
龙威发电技术服务有限公司 17,939,400.00
烟台龙源电力技术有限公司 6,055,176.76
国电南瑞科技股份有限公司 25,670,600.00
上海复旦网络股份有限公司 13,680,000.00
广东远光软件股份有限公司 8,000,000.00
深圳市雅都图形软件股份有限公司 7,566,000.00
北京国电联合商务网络有限公司 5,400,000.00
长安保险经纪有限公司 2,000,000.00
张家口北方电力开发股份有限公司 600,000.00
大同证券公司 670,000.00
龙源电气公司 7,811,800.00
龙源电力设备有限公司 954,803.45
保定龙源电子有限公司 279,667.97
上海麒源电气有限公司 2,400,000.00
北京龙源开关设备有限公司 175,000.00
吉林高新区东北中能公司 2,291,118.11
北京中能瑞斯特电气有限公司 4,984,893.06
长春中能电力科技联营公司 250,000.00
中能联合电力燃料有限公司 900,000.00
北京嘉铭环保工程有限公司 300,000.00
甘肃龙源洁净燃烧技术有限公司 3,000,000.00
宁波中能瑞斯特有限公司 450,000.00
北京国电智深控制技术有限公司 4,000,000.00
北京郎新明环保科技有限公司 900,000.00
Ⅱ、长期投资本期变动情况：
①、长期股权投资成本及损益调整
2002-12-31
项目 金额 &nbs